Гражданский кодекс часть 1

В открытом судебном заседании рассматривается дело по заявлению общества с ограниченной ответственностью «Торговый дом «Тайм» (г. Якутск) к Межрегиональному управлению Федеральной службы по финансовому мониторингу по Южному Федеральному округу об отмене постановления о назначении административного наказания №05-08/194 от 18.08.2008г и прекращении производства по делу.

Заявитель в судебное заседание не явился, телеграмма, направленная по известному суду адресу вручена дежурному общества.

Представитель МРУ Росфинмониторинг возражал против удовлетворения заявленных требований по основаниям, изложенным в отзыве на заявление.

Прокуратура Ростовской области в судебное заседание не явилась, направила отзыв на заявление общества, считает, что оно не подлежит удовлетворению по следующим основаниям.

В соответствии с п. 1 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны, в том числе, идентифицировать лицо, находящееся на обслуживании в организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом (клиента) и установить следующие сведения в отношении физических лиц - фамилию, имя, а также отчество (если иное не вытекает из закона или национального обычая), гражданство, реквизиты документа, удостоверяющего личность, данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, адрес места жительства (регистрации) или места пребывания, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии).

В нарушение указанных требований закона, в ООО «Торговый дом Тайм», эксплуатирующем в обособленном подразделении, расположенном по ул. Морская, д. 62, г. Волгодонска, зал игровых автоматов «PRIZE», идентификация клиентов не проводится.

В ходе проверки опрошен клиент игрового салона ФИО2, который пояснил, что при себе документов, удостоверяющих личность у него нет, в игровом салоне «PRIZE» документов у него никто не спрашивал.

Опрошенный в ходе проверки клиент игрового салона ФИО3 пояснил, что он играл в игровые автоматы, когда пришел в игровой клуб, документов у него никто не спрашивал, паспортные данные в журнал учета посещения клиентов не вносили.

Указанные обстоятельства подтверждают совершение ООО «Торговый дом Тайм» административного правонарушения, предусмотренного ст. 15.27 КоАП РФ.

Таким образом, требования ООО «Торговый дом Тайм» об отмене постановления о назначении административного наказания №05-08/194 от 18.08.2008 года не основаны на законе и не подлежат удовлетворению.

Изучив и оценив материалы дела, суд установил следующее.

ООО «Торговый дом Тайм» зарегистрировано 28.03.2003г. ИМНС России по г. Якутску Республики Саха (Якутия), за № 1031402047874. С 28.12.2006г. ООО «Торговый дом Тайм» зарегистрировало в МРИ ФНС России № 4 по Ростовской области обособленное подразделение (КПП 614332001), осуществляющего деятельность по адресу: <...>.

Прокуратурой города Волгодонска совместно с сотрудниками УВД по г. Волгодонску 20.06.2008 года проведена проверка деятельности обособленного подразделения ООО «Торговый дом Тайм» в части соблюдения требований ФЗ № 115 от 07.08.2001 года в действующей редакции «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма».

ООО «Торговый дом Тайм» осуществляет деятельность по организации и проведению азартных игр на основании лицензии № 005751, выданной Госкомитетом РФ по физкультуре и спорту в обособленном подразделении, расположенном по ул. Морская, д. 62, г. Волгодонска, зал игровых автоматов «PRIZE».

Деятельность ООО «Торговый дом Тайм» по организации и
содержанию тотализаторов и игорных заведенийподпадает под осуществляемое ФЗ № 115 от 07.08.2001 года в действующей редакции «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма» регулирование операций с денежными средствами или иным имуществом, производимых юридическими лицами-организациями. К таким организациям в силу требований ст. 5 ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма» относятся организации, проводящие игры, в которых организатор разыгрывает призовой фонд между участниками, в том числе в электронной форме.

Проверкой, проведенной 20.06.2008 года в зале игровых автоматов «PRIZE» по ул. Морская, 62 в нарушение требований п.1. статьи 7 ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма», в котором ООО «Торговый дом Тайм» осуществляет деятельность по организации и проведению азартных игр, не проводится идентификация лиц, находящихся на обслуживании в организации, осуществляющей операции с денежными средствами клиента: в отношении физических лиц - клиентов игрового зала не устанавливаются их фамилии, имена и отчества, гражданство, реквизиты документа, удостоверяющего личность, данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в РФ, адрес места жительства или места пребывания и др. Данный факт подтвержден опросом клиентов игрового салона ФИО2, ФИО3

По результатам проведенной проверки 22.07.2008 прокурором города Волгодонска в отношении ООО «Торговый дом Тайм» возбуждено дело об административном правонарушении по основаниям ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях - неисполнение организацией, осуществляющей операции с денежными средствами и иным имуществом, законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части организации внутреннего контроля.

О возбуждении дела об административном правонарушении ООО «Торговый дом Тайм» уведомлено надлежащим образом.

Телеграммой, направленной по юридическому адресу ООО «Торговый дом Тайм», предложено направить законного представителя в прокуратуру города Волгодонска для составления постановления по делу об административном правонарушении. Данная телеграмма получена 15.07.2008 года секретарем Унжаковой О.Н.

Однако, общество законного представителя в установленный срок не направило, в связи с этим прокурором города Волгодонска постановление о возбуждении дела об административном правонарушении вынесено в отсутствии представителя общества и направлено в адрес юридического лица ООО «Торговый дом Тайм» почтой. Постановление обществом получено, что подтверждается почтовым уведомлением о вручении от 04.08.2008 года.

Постановление с материалами проверки направлено для рассмотрения по существу в Межрегиональное управление Федеральной службы по финансовому мониторингу по ЮФО.

18 августа 2008 года Федеральной службой по финансовому мониторингу по ЮФУ вынесено Постановление о назначении административного наказания № 05-08/194, которым общество привлечено к административной ответственности, предусмотренной статьей 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушения в виде штрафа в размере 75000 рублей.

О дате и времени вынесения постановления о назначении административного наказания № 05-08/194 от 18.08.2008 общество извещено путем направления телеграммы и при вынесении постановления присутствовал представитель по доверенности № 87 от 10.08.2008 года ФИО4

Используя право на обжалование, ООО «ТД «Тайм» обратилось в арбитражный суд с настоящим заявлением.

В соответствии с пунктом 6 статьи 210 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела.

Согласно разъяснениям, содержащимся в постановлении Пленума Высшего арбитражного суда Российской Федерации от 02.06.04 N 10, выяснение виновности лица в совершении административного правонарушения осуществляется на основании данных, зафиксированных в протоколе об административном правонарушении, объяснений лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, в том числе об отсутствии возможности для соблюдения соответствующих правил и норм, о принятии всех зависящих от него мер по их соблюдению, а также на основании иных доказательств, предусмотренных частью 2 статьи 26.2 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Согласно части 1 статьи 25.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях лицо, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, вправе знакомиться со всеми материалами дела, давать объяснения, представлять доказательства, заявлять ходатайства и отводы, пользоваться юридической помощью защитника, а также иными процессуальными правами в соответствии с Кодексом.

Согласно части 2 статьи 25.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, дело об административном правонарушении рассматривается с участием лица, привлекаемого к ответственности. В отсутствие указанного лица дело может быть рассмотрено лишь в случаях, если имеются данные о надлежащем его уведомлении о месте и времени рассмотрения дела и если от него не поступило ходатайство об отложении рассмотрения дела либо такое ходатайство оставлено без удовлетворения.

В соответствии с пунктами 2, 4 части 1 статьи 29.7 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях при рассмотрении дела об административном правонарушении подлежит установлению факт явки законного представителя юридического лица, выясняется, извещены ли участники производства по делу в установленном порядке и причины неявки участников производства по делу и после этого принимается решение о рассмотрении дела в отсутствие указанных лиц либо об отложении рассмотрения дела.

Согласно статье 15.27. Кодекса об административных правонарушениях РФ неисполнение организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также в части организации внутреннего контроля - влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от десяти тысяч до двадцати тысяч рублей; на юридических лиц - от пятидесяти тысяч до пятисот тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до девяноста суток (в ред. Федеральных законов от 09.05.2005 N 45-ФЗ, от 22.06.2007 N 116-ФЗ).

Доходы, полученные преступным путем, законодательство классифицирует как денежные средства или иное имущество, которое получено в результате совершения преступления. Легализация таких доходов означает придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению ими.

В целях защиты прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, издан Федеральный Закон от 7 августа 2001 г. № 115 - ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

К организациям, которые осуществляют операции с денежными средствами или иным имуществом, ст. 5 Федерального закона от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"

- кредитные организации;

- профессиональных участников рынка ценных бумаг;

- страховые организации и лизинговые компании;

- организации федеральной почтовой связи;

- ломбарды;

- организации, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий;

- организации, содержащие тотализаторы и букмекерские конторы, а также организующие и проводящие лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме;

- организации, осуществляющие управление инвестиционными фондами или негосударственными пенсионными фондами;

- организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества;

- организации, не являющиеся кредитными организациями, осуществляющие прием от физических лиц наличных денежных средств в случаях, предусмотренных законодательством о банках и банковской деятельности.

Статья 6 названного Закона устанавливает перечень операций с денежными средствами или иным имуществом, которые подлежат обязательному контролю.

Указом Президента РФ от 1 ноября 2001 г. N 1263 образован Комитет Российской Федерации по финансовому мониторингу (КФМ России) и установлено, что данный Комитет является федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным принимать меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и координирующим деятельность в этой сфере иных федеральных органов исполнительной власти.

Указом Президента РФ от 9 марта 2004 г. N 314 Комитет Российской Федерации по финансовому мониторингу преобразован в Федеральную службу по финансовому мониторингу, а его функции по принятию нормативных правовых актов в установленной сфере деятельности переданы Министерству финансов Российской Федерации.

Федеральная служба по финансовому мониторингу (КФМ России) осуществляет свою деятельность согласно Приказу Министерства финансов Российской Федерации от 26 декабря 2006г №183 н «Об утверждении Положения о порядке осуществления Федеральной службой по финансовому мониторингу контроля за исполнением организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы, Федерального закона от 7 августа 2001г №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», зарегистрированного в Минюсте 14 марта 2007г №9109, действовавшего на момент проведения проверки.

Специально для них Постановлением Правительства Российской Федерации утверждено Положение о порядке определения перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их участии в экстремистской деятельности, и доведения этого перечня до сведения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом (в ред. Постановлений Правительства РФ от 24 октября 2005 г. N 638, от 30 декабря 2005 г. N 847).

Федеральная служба по финансовому мониторингу составляет и вносит изменения и дополнения в вышеназванный перечень на основании сведений о:

а) вступивших в законную силу решениях судов Российской Федерации о ликвидации или запрете деятельности организации в связи с осуществлением ею экстремистской деятельности, а также об отмене (изменении) этих решений;

б) вступивших в законную силу приговорах судов Российской Федерации о признании физического лица виновным в совершении преступления террористического характера, а также об отмене (изменении) этих приговоров;

в) принятых Генеральным прокурором Российской Федерации или подчиненными ему прокурорами решениях о приостановлении деятельности организации в связи с их обращениями в суд с заявлением о привлечении этой организации к ответственности за террористическую деятельность, а также об утрате этими решениями силы;

г) вынесенных следователями или прокурорами постановлениях о возбуждении уголовного дела в отношении лиц, совершивших преступления террористического характера, а также о прекращении этих уголовных дел;

д) составленных международными организациями, осуществляющими борьбу с терроризмом, или уполномоченными ими органами и признанных Российской Федерацией перечнях организаций и физических лиц, связанных с террористическими организациями или террористами, а также об изменениях и дополнениях, внесенных в эти перечни;

е) признаваемых в Российской Федерации в соответствии с международными договорами Российской Федерации и законодательством Российской Федерации решениях (приговорах) судов и иных компетентных органов иностранных государств в отношении организаций или физических лиц, осуществляющих террористическую деятельность, а также об отмене (изменении) этих решений (приговоров).

Разъяснения самих понятий "доходы, полученные преступным путем" и "легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем" содержатся в статье 3 Федерального закона от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", согласно которой:

- доходы, полученные преступным путем, - денежные средства или иное имущество, полученные в результате совершения преступления;

- легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, - придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступления, за исключением преступлений, предусмотренных статьями 193, 194, 198 и 199 Уголовного кодекса Российской Федерации, ответственность по которым установлена указанными статьями.

В соответствии с частью 5 статьи распоряжением Правительства РФ от 14 июля 2006 года N 1014-р "Российская газета" определена в качестве официального периодического издания, осуществляющего публикацию единого федерального списка организаций, в том числе иностранных и международных организаций, признанных судами Российской Федерации террористическими, а ФСБ России совместно с редакцией "Российской газеты" поручено обеспечить решение вопросов, связанных с организацией публикации данного списка.

Судом установлено, что административным органом процессуальных нарушений при рассмотрении дела допущено не было.

В ходе проверки ООО «Торговый дом «Тайм» на основании Постановления о проведении проверки предпринимательской деятельности № 88 от 20.06.2008, сотрудниками ОБЭП УВД по г. Волгодонску был установлен факт нарушения законодательства «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Фактически за проверяемый период организация осуществляла деятельность по организации и содержанию тотализаторов и игорных заведений.

Таким образом, согласно ст.5 Федерального закона № 115-ФЗ от 07.08.2001г. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» в редакции Федеральных законов от 25.07.2002 г. № 112-ФЗ и от 30.10.2002 г. № 131-ФЗ, №88-ФЗ от 28.07.2004г., ООО «Торговый дом Тайм» является субъектом, подпадающим под действие данного закона, как «организации, содержащие тотализаторы и букмекерские конторы, а также организующие и проводящие лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме» и имеющие лицензию на организацию и содержание тотализаторов и игорных заведений.

В соответствии с п. 1 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ организации обязаны идентифицировать лицо, находящееся на обслуживании в организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом (клиента), за исключением случаев, установленных пунктами 1.1 и 1.2 настоящей статьи, и установить следующие сведения (в ред. Федерального закона от 27.07.2006 N 147-ФЗ): - в отношении физических лиц - фамилию, имя, а также отчество (если иное не вытекает из закона или национального обычая), гражданство, реквизиты документа, удостоверяющего личность, данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, адрес места жительства (регистрации) или места пребывания, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии).

В нарушение приведенных нормативных положений, в ходе проверки 20.06.2008г. установлено, что в обособленном подразделении ООО «Торговый дом Тайм», эксплуатирующем зал игровых автоматов, расположенный по адресу: <...>, не исполняется требование п.1 ст. 7 (Закона-ФЗ), а именно не проводится идентификация лиц находящихся на обслуживании в организации, что подтверждается объяснениями клиентов игрового салона ФИО2, ФИО3

В соответствии с п. 2 ст. 6 ФЗ № 115 от 07.08.2001г. операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю в случае, если хотя бы одной из сторон является организация или физическое лицо, в отношении которых имеются полученные в установленном в соответствии с Законом порядке сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, либо юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности или под контролем таких организаций или лица, либо физическое или юридическое лицо, действующее от имени или по указанию таких организации или лица.

В нарушение п.2 ст. 6 (Закона - ФЗ) и Постановления Правительства РФ № 27 от 18.01.2003 г., в обособленном подразделении ООО «Торговый дом Тайм» не используется в ходе осуществления деятельности «Перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их участии в экстремистской деятельности», что подтверждается объяснениями клиентов игрового клуба.

Исходя, из вышеизложенного следует, что ООО «Торговый дом Тайм» не исполняет требования федерального закона № 115-ФЗ от 7.08.01 г. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов полученных преступным путем, и финансированию терроризма» в части организации внутреннего контроля, что образует событие административного правонарушения.

Заявитель в заявлении указывает, что в соответствии с пунктом 1 статьи 7 Федерального закона 115-ФЗ, организация обязана идентифицировать лиц, находящихся на обслуживании в организации, за исключением случаев, установленных пунктом 1.1 и 1.2 данной статьи.

Однако, данные пункты статьи 7 данного Закона к организации, содержащей тотализаторы и букмекерские конторы, а также организующей и проводящей лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме, не имеет отношения.

Пункты 1.1 и 1.2 статьи 7 Федерального закона 115-ФЗ относятся к расчетам, связанным с бюджетами всех уровней бюджетной системы Российской Федерации , связанным с оплатой услуг, оказываемых бюджетными учреждениями, находящимися в ведении федеральных органов исполнительной власти, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, связанным с осуществлением платы за жилое помещение, коммунальные услуги, с оплатой услуг по охране квартир и установке охранной сигнализации, а так же осуществлением платежей за услуги связи, связанным с уплатой взносов членам садоводческих, огороднических, дачных некоммерческих объединений граждан, гаражно-строительных кооперативов, оплатой услуг платных автомобильных стоянок, связанным с уплатой алиментов.

При осуществлении физическим лицом операции по покупке или продаже наличной иностранной валюты на сумму, не превышающую 15000 рублей либо не превышающую сумму в иностранной валюте, эквивалентную 15000 рублей, идентификация клиента – физического лица, установление и идентификация выгодоприобретателя не проводятся, за исключением случая, когда у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что данная операция осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, ли финансирования терроризма.

Обязанность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, при идентификации лиц, находящихся на обслуживании в организации определяется пп. 1 п. 1 статьи 1 Федерального Закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в котором утвержден исчерпывающий порядок идентификации лиц, находящихся на обслуживании в организации.

Таким образом, факт наличия события административного правонарушения доказан – все признаки отсутствия организации внутреннего контроля в обособленном подразделении установлены, тем самым, ООО «Торговый дом Тайм» правомерно привлечено к административной ответственности.

В соответствии с частью 4 статьи 210 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации по делам об оспаривании решений административных органов о привлечении к административной ответственности обязанность доказывания обстоятельств, послуживших основанием для привлечения к административной ответственности, возлагается на административный орган, принявший оспариваемое решение.

Суд считает, что доказательствами, представленным в материалы дела, факт правонарушения проверяющим органом доказан.

В связи с вышеуказанным, руководствуясь статьями 167-170 и 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

В удовлетворении заявленного требования отказать.

Решение может быть обжаловано в установленный законом срок в вышестоящую инстанцию.

Судья

И.П. Комурджиева