Гражданский кодекс часть 1

установил: участник общества с ограниченной ответственностью «Илья» ФИО1 обратился в Арбитражный суд Ростовской области с исковым заявлением к ООО «Илья» об обязании ООО «Илья» в течение 15 рабочих дней с момента вступления решения в законную силу предоставить ФИО1 надлежащим образом заверенные копии документов за период с 26.01.2004 по день вынесения решения: разрешение на строительство; технико-экономическое обоснование проекта строительства многоквартирных домов; заключения государственной экспертизы проектных документации; проектную документацию, включающую в себя все внесенные в нее изменения; документы, подтверждающие права застройщика на земельные участки (договора аренды и т.д.; со всеми дополнительными соглашениями); сметы на строительство домов; устава; протоколы собрания участников; деловая переписка, связанная с денежными средствами; договоры хозяйственные; гражданско-правовые договоры (в том числе трудовые договоры); договоры займа; журнал учета выполненных работ форма №КС-6; акты о приемке выполненных стоимости paбoт ф. №КС-2 и справки о стоимости работ и затрат ф. №КС-3, заключенные с субподрядчиками; акты зачета взаимных требований; акты сверок с контрагентами, с налоговым органом; акты налоговых и иных проверок;бухгалтерские балансы с приложением всех форм (с объяснительной запиской); налоговая отчетность; приказы об учетной политике, приказы по кадрам, общие приказы; штатные расписания; список работников организации; список материально-ответственных лиц; список подотчетных лиц; список основных средств; список транспортных средств; главная книга; книга покупок, книга продаж; счета-фактуры; табеля учета рабочего времени; наряды на производство работ; ведомости по начислению заработной штаты работникам, карточки по начислению зарплаты на каждого работника; товарно-транспортные накладные; приходные и расходные накладные; материальные отчёты всех материально-ответственных лиц; форма М-29. Отчет о расходе материалов в строительстве; журнал регистрации кассовых документов; кассовая книга: кассовые отчеты с приложениями; журнал регистрации банковских документов; выписки банка с приложениями; авансовые отчеты с приложениями; путевые листы легкового и грузового автотранспорта; анализы счетов бухгалтерского учета: 01, 02, 10 (в разрезе 11-ти субсчетов), 16, 19, 20, 23, 25, 26, 28, 29, 40, 44, 46, 50, 51, 58, 60, 62, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 75, 76, 84, 90, 91, 99.; об обязании ООО «Илья» в течение 15 рабочих дней с момента вступления решения в законную силу предоставить ФИО1 для ознакомления вышеуказанные документы за период с 26.01.2004 года, и по день вынесения решения.

Истец в порядке ст. 49 АПК РФ уточнил исковые требования, просил обязать ответчика заверить вышеуказанные документы за период с 01.01.2011 по день вынесения решения и обязать предоставить для ознакомления анализы счетов бухгалтерского учета: 01, 02, 09, 10 (в разрезе 11-ти субсчетов), 16, 19, 20, 23, 25, 26, 28, 29, 40, 43, 44, 46, 50, 51, 58, 60, 62, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 73, 75, 76, 77, 80, 84, 90, 91, 97, 99 за период с 01.01.2011 по день вынесения решения Уточнение иска принято судом.

В судебном заседании представитель истца поддержал заявленные требования в уточненной редакции.

Представитель ответчика возражал против удовлетворения иска, указав, что анализы счетов хранятся в организации только в электронном виде, в связи с большим объемом документов, их заверение невозможно, поскольку препятствует нормальной деятельности организации.

Выслушав пояснения представителей истца и ответчика, исследовав материалы дела, судом установлено следующее.

Как следует из выписки из ЕГРЮЛ от 14.10.2015, ООО «Илья» было зарегистрировано 26.01.2004 МИФНС №26 по Ростовской области за основным государственным регистрационным номером №1<***>.

Согласно указанной выписке из Единого государственного реестра юридических лиц по состоянию на 14.10.2015, ФИО1 является участником ООО «Илья» с номинальной стоимостью доли в его уставном капитале в размере 1000.0000 рублей.

Как следует из искового заявления, истцом 26.09.2015 в адрес ООО «Илья», а также учредителю ФИО4 было направлено заявление о предоставлении документов общества.

Запрашиваемые участником общества документы не были представлены истцу, что и послужило основанием для обращения в суд с настоящим исковым заявлением.

Выслушав пояснения представителя истца, исследовав материалы дела, суд находит исковые требования истца подлежащими удовлетворению частично ввиду нижеследующего.

В силу абз. 3 п. 1 ст. 8 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью», п. 2 ст. 67 Гражданского кодекса Российской Федерации участник общества имеет право на получение информации о деятельности общества и ознакомление с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его учредительными документами порядке.

Согласно п. 4 ст. 50 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью», общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к документам, предусмотренным п. 1, 3 указанной статьи. В течение трех дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества. Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление.

В силу п. 1 ст. 50 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» общество обязано хранить следующие документы: договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения; протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; положения о филиалах и представительствах общества; документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества; протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества; списки аффилированных лиц общества; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Согласно п. 1 ст. 29 Федерального закона «О бухгалтерском учете» от 06.12.2011г. №402-ФЗ, организации обязаны хранить первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерскую (финансовую) отчетность в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года. Документы учетной политики, стандарты экономического субъекта, другие документы, связанные с организацией и ведением бухгалтерского учета, в том числе средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, а также проверку подлинности электронной подписи, подлежат хранению экономическим субъектом не менее пяти лет после года, в котором они использовались для составления бухгалтерской (финансовой) отчетности в последний раз.

Из абз. 3 п. 1 ст. 8 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» следует, что участник общества имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества (п. 3 информационного письма Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 №144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ»).

В соответствии с пунктом 4 Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 №144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» судам надлежит учитывать, что при обращении в хозяйственное общество с требованием о представлении информации об обществе участники должны определять предмет своего требования, конкретизировав перечень и виды запрашиваемой информации или документов. Однако степень должной конкретизации требования участника о представлении информации должна оцениваться судом с учетом обстоятельств рассматриваемого дела и необходимости обеспечить реальную возможность осуществления участником общества своих прав. Требование о представлении определенных документов необязательно предполагает указание точных дат их составления и номеров, которые участник может и не знать.

Согласно разъяснениям, изложенным в пункте 11 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 №144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ», судам необходимо иметь в виду, что хозяйственное общество обязано исполнить требование участника о предоставлении копий документов в срок, который указан в его требовании, но этот срок не может быть менее сроков, установленных Законом об акционерных обществах или Законом об обществах с ограниченной ответственностью для предоставления документов участнику для ознакомления (пункты 2 и 3 статьи 91 Закона об акционерных обществах, пункт 4 статьи 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью); данные сроки применяются также в случаях, когда в требовании участника отсутствует указание конкретной даты или срока, в который участник просит предоставить копии. В то же время, оценивая соблюдение обществом срока исполнения обязанности по предоставлению участнику копий запрошенных документов, следует принимать во внимание объективные возможности общества по его соблюдению, в частности, в случае значительного объема документов, копирование которых необходимо произвести, а также то, что реализация права участника на информацию путем предъявления требования о предоставлении копий документов не должна приводить к приостановлению или существенному затруднению деятельности общества.

Как следует из содержания части 1 статьи 4 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, обращение лица в суд должно преследовать цель защиты его нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов.

Согласно п. 2 информационного письма Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 №144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ», в связи с тем, что решение принимается судом исходя из установленных им фактов, существующих на дату принятия решения, а не на дату предъявления иска, судам следует учитывать, что для удовлетворения требования участника хозяйственного общества о предоставлении информации необходимо, чтобы такое нарушение имело место на момент принятия решения. По этой причине, если до предъявления в суд иска участник обращался в общество с требованием о предоставлении информации, но общество необоснованно отказало ему в ее предоставлении либо в течение установленного срока не ответило на его требование, предоставление обществом такой информации участнику после предъявления иска, но до принятия решения является основанием для отказа в иске.

Как видно из материалов дела, ФИО1 как участник общества обратился к ООО «Илья» с заявлением о предоставлении ему информации о деятельности общества, о чем свидетельствует заявление от 26.09.2015 (л.д. 29).

Общество на дату судебного заседания представило истцу возможность ознакомления с имеющимися у него документами, кроме анализа счетов бухгалтерского учета, что явилось основанием уточнения исковых требований.

Оценив в соответствии со ст. 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации представленные в материалы дела доказательства, учитывая, что истец обращался к ответчику с требованиями о предоставлении ему информации о деятельности общества, установив, что общество до настоящего момента не представило участнику все документы для ознакомления и не предоставило ему заверенные копии документов, суд приходит к выводу о том, что право истца, являющегося участником ООО «Илья», на информацию о деятельности общества нарушено.

В соответствии со ст. 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основания своих требований и возражений.

В соответствии со статьей 68 АПК РФ обстоятельства дела, которые согласно закону должны быть подтверждены определенными доказательствами, не могут подтверждаться в арбитражном суде иными доказательствами.

Представитель ответчика представил доказательств уничтожения документации за период с 2004 по 2010 года, в остальной части доводы об отсутствии истребуемых у общества документов признаны судом необоснованными.

Оценив истребуемые истцом документы, суд считает, что Федеральному закону «Об обществах с ограниченной ответственностью» и Информационному письму Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 18 января 2011г. №144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» соответствует истребуемый истцом перечень документов: разрешений на строительство; технико-экономического обоснования проекта строительства многоквартирных домов; заключения государственной экспертизы проектной документации; проектной документации, включающей в себя все внесенные в нее изменения; документов, подтверждающих права застройщика на земельные участки (договоры аренды и т.д.; со всеми дополнительными соглашениями); смет на строительство домов; устава общества; протоколов собрания участников общества; деловой переписки общества, связанной с денежными средствами; договоров хозяйственных; гражданско-правовых договоров (в том числе трудовых договоров); договоров займа; журналов учета выполненных работ формы КС-6; актов о приемке выполненных paбoт ф. КС-2 и справок о стоимости работ и затрат ф. КС-3, заключенных с субподрядчиками; актов зачета взаимных требований; актов сверок с контрагентами, с налоговыми органами; актов налоговых и иных проверок;бухгалтерских балансов с приложением всех форм (с объяснительной запиской); налоговой отчетности; приказов об учетной политике, приказов по кадрам, общих приказов; штатных расписаний; списка работников организации; списка материально-ответственных лиц; списка подотчетных лиц; списка основных средств; списка транспортных средств; главной книги; книги покупок, книги продаж; счетов-фактур; табелей учета рабочего времени; нарядов на производство работ; ведомостей по начислению заработной штаты работникам, карточек по начислению зарплаты на каждого работника; товарно-транспортных накладных; приходных и расходных накладных; материальных отчётов всех материально-ответственных лиц; формы М-29. Отчет о расходе материалов в строительстве; журналов регистрации кассовых документов; кассовой книги; кассовых отчетов с приложениями; журналов регистрации банковских документов; авансовых отчетов; путевых листов легкового и грузового автотранспорта; анализов счетов бухгалтерского учета: 01, 02, 09, 10 (в разрезе 11-ти субсчетов), 16, 19, 20, 23, 25, 26, 28, 29, 40, 43, 44, 46, 50, 51, 58, 60, 62, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 73, 75, 76, 77, 80, 84, 90, 91, 97, 99.

Учитывая, что ответчик не доказал факт предоставления истцу, как участнику общества, заверенных надлежащим образом копий указанных выше документов, равно как и не представил доказательств невозможности их предоставления, обращая внимание на тот факт, что статус истца как участника общества материалами дела подтвержден и у него возникает право на получение информации о деятельности общества и получение копий соответствующих документов, суд приходит к выводу о частичном удовлетворении исковых требований в объеме вышеуказанных документов.

Однако, суд находит необходимым отказать в удовлетворении требований истца в части предоставления выписок банка с приложениями за период с 01.01.2011 по настоящее время, поскольку выписки по всем расчетным счетам общества за указанный истцом период являются документами, которые выдаются, формируются и заверяются банком. Обязанность общества получать и хранить такие выписки законом не установлена, в связи с чем требования в этой части неправомерны.

По смыслу статьей 845, 857 ГК РФ выписка по расчетным счетам содержит информацию о движении денежных средств по счету и является документом, предоставляемым банком.

Закон Об обществах с ограниченной ответственностью не предусматривает обязанность общества по хранению таких выписок. В пункте 316 Приказ Минкультуры №558 документами с обязательным указанием срока хранения являются: «выписки из соответствующих лицевых счетов, приложения к выпискам из лицевых счетов, отчеты о состоянии лицевых счетов с приложением платежных документов».

При таких обстоятельствах, требования истца в данной части являются необоснованными.

Истцом при подаче иска в суд по чеку-ордеру от 15.10.2015 была оплачена государственная пошлина в размере 12000 руб.

В соответствии со ст. 333.21 НК РФ, сумма государственной пошлины по настоящему иску составляет 12000 руб.

Исходя из правил, установленных ст. 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, которой предусмотрено, что судебные расходы относятся на лиц, участвующих в деле, пропорционально размеру удовлетворенных исковых требований, госпошлина в размере 12000 руб. относится судом на ответчика и взыскивается пользу истца.

Руководствуясь статьями 110, 167-170, 176, 225.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

Р Е Ш И Л:

Обязать общество с ограниченной ответственностью «Илья» (ИНН <***>, ОГРН <***>) в течение тридцати дней с момента вступления в законную силу решения предоставить ФИО1 надлежащим образом заверенные копии документов за период с 01.01.2011 по день вынесения решения: разрешений на строительство; технико-экономического обоснования проекта строительства многоквартирных домов; заключения государственной экспертизы проектной документации; проектной документации, включающей в себя все внесенные в нее изменения; документов, подтверждающих права застройщика на земельные участки (договоры аренды и т.д.; со всеми дополнительными соглашениями); смет на строительство домов; устава общества; протоколов собрания участников общества; деловой переписки общества, связанной с денежными средствами; договоров хозяйственных; гражданско-правовых договоров (в том числе трудовых договоров); договоров займа; журналов учета выполненных работ формы КС-6; актов о приемке выполненных paбoт ф. КС-2 и справок о стоимости работ и затрат ф. КС-3, заключенных с субподрядчиками; актов зачета взаимных требований; актов сверок с контрагентами, с налоговыми органами; актов налоговых и иных проверок;бухгалтерских балансов с приложением всех форм (с объяснительной запиской); налоговой отчетности; приказов об учетной политике, приказов по кадрам, общих приказов; штатных расписаний; списка работников организации; списка материально-ответственных лиц; списка подотчетных лиц; списка основных средств; списка транспортных средств; главной книги; книги покупок, книги продаж; счетов-фактур; табелей учета рабочего времени; нарядов на производство работ; ведомостей по начислению заработной штаты работникам, карточек по начислению зарплаты на каждого работника; товарно-транспортных накладных; приходных и расходных накладных; материальных отчётов всех материально-ответственных лиц; формы М-29. Отчет о расходе материалов в строительстве; журналов регистрации кассовых документов; кассовой книги; кассовых отчетов с приложениями; журналов регистрации банковских документов; авансовых отчетов; путевых листов легкового и грузового автотранспорта; анализов счетов бухгалтерского учета: 01, 02, 09, 10 (в разрезе 11-ти субсчетов), 16, 19, 20, 23, 25, 26, 28, 29, 40, 43, 44, 46, 50, 51, 58, 60, 62, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 73, 75, 76, 77, 80, 84, 90, 91, 97, 99.

Обязать общество с ограниченной ответственностью «Илья» (ИНН <***>, ОГРН <***>) в течение пятнадцати дней с момента вступления в законную силу решения предоставить ФИО1 возможность ознакомления со следующими документами:

- анализами счетов бухгалтерского учета: 01, 02, 09, 10 (в разрезе 11-ти субсчетов), 16, 19, 20, 23, 25, 26, 28, 29, 40, 43, 44, 46, 50, 51, 58, 60, 62, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 73, 75, 76, 77, 80, 84, 90, 91, 97, 99 за период с 01.01.2011по день вынесения решения.

В остальной части иска отказать.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Илья» (ИНН <***>, ОГРН <***>) в пользу ФИО1 судебные расходы по уплате государственной пошлины в размере 12000 руб.

Решение суда по настоящему делу вступает в законную силу по истечении месячного срока со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено и не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной инстанции.

Решение суда по настоящему делу может быть обжаловано в апелляционном порядке в Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца с даты принятия решения, через суд принявший решение.

Решение суда по настоящему делу может быть обжаловано в кассационном порядке в соответствии с главой 35 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Судья С.В. Абдулина