Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в открытом судебном заседании дело №А53-34593/19 по иску общества с ограниченной ответственностью "Трейдвектор" ОГРН 1186196025872 ИНН 6154152822

к публичному акционерному обществу "Сбербанк России" ИНН 7707083893, ОГРН 1027700132195

о признании действий незаконными,

при участии:

от истца: представитель Панасевич Н.П. по доверенности от 28.08.2019, директор Вознесенская Л.П. на основании решения от 09.06.2018;

от ответчика: представитель Филиппенко А.В. по доверенности от 28.08.2019, диплом от 10.07.2003.

установил:

общество с ограниченной ответственностью "Трейдвектор" обратилось в Арбитражный суд Ростовской области с исковым заявлением к публичному акционерному обществу "Сбербанк России" с требованием признать действия ПАО «Сбербанк России» в лице Юго-Западного отделения об ограничении ООО «ТейдВектор» г. Таганрог Ростовской области распоряжением денежными средствами на расчетном счете № 40702810952090020960 незаконными.

Представитель истца поддержал исковые требования.

Представитель ответчика возражал против удовлетворения исковых требований.

В судебном заседании в порядке статьи 163 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации объявлен перерыв до 25.11.2019.

После перерыва судебное заседание продолжено при участии:

от истца: директор Вознесенская Л.П. на основании решения от 09.06.2018;

от ответчика: представитель Филиппенко А.В. по доверенности от 28.08.2019, диплом от 10.07.2003.

Представитель истца заявил ходатайство об уточнении исковых требований.

Согласно уточненным исковым требованиям истец просит суд обязать публичное акционерное общество «Сбербанк России» в лице ЮгоЗападного банка (ОГРН 1027700132195/ ИНН 7707083893) возобновить дистанционное банковское обслуживание общества с ограниченной ответственностью «ТрейдВектор» г. Таганрог (ИНН6154152822) с использованием АС «Сбербанк Бизнес Онлайн».

Уточненные исковые требования приняты судом к рассмотрению в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Представитель истца поддержал уточненные исковые требования.

Представитель ответчика возражал против удовлетворения исковых требований, пояснил в судебном заседании, что ограничение дистанционного банковского обслуживания связано с признанием сомнительными операций, проводимых по расчетному счету истца с аффилированными организациями, данные действия банка законные, соответствуют пункту 4.4.9 условий предоставления услуг с использованием системы дистанционного банковского обслуживания ОАО «Сбербанк России», истец не ограничен в пользовании и распоряжении денежными средствами, вправе предоставить в банк надлежащим образом оформленный расчетный документ на бумажном носителе. Данная мера внутреннего контроля соответствует требованиям федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" № 115-ФЗ от 07.08.2001 (далее – Закон № 115-ФЗ).

Заслушаны объяснения лиц, участвующих в деле.

Изучив материалы дела, выслушав доводы представителей сторон, суд установил следующее.

Согласно позиции истца, между ООО «ТрейдВектор» и Юго-Западным отделением ПАО «Сбербанк России», заключен договор обслуживания банковского счета № 40702810952090020960.

В соответствии с заявлением на заключение договора о предоставлении услуг с использованием системы дистанционного банковского обслуживания в Юго-Западном отделении ПАО «Сбербанк России» для истца подключена услуга «Сбербанк Бизнес Онлайн».

11.07.2018 г. ответчиком в адрес истца направлено требование о предоставлении в срок до 7 рабочих дней с даты получения запроса (не позднее 22.07.2019 г.) в соответствии с п. 14 ст. 7 федерального закона №115-ФЗ от 07.08.2011 г. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Федеральный закон №115) документов, подтверждающих осуществление операций за период с 10.04.2019 г. по 10.07.2019 г. по счету №40702810952090020960, сведения об источнике поступления (расходования) списания денежных средств по операциям с контрагентами ООО «Европласт-Русланд», ООО «ТрейдСервис», УФК по Ростовской области, ООО «ТрейдВектор», счета-фактуры, акты, накладные и т.п., документы, подтверждающие расходование данных денежных средств (кассовые ордера, авансовые отчеты и т.п.); копии налоговых деклараций и документов, подтверждающих уплату налогов; информацию о количестве сотрудников организации и подтверждение выплат им заработной платы; документы, подтверждающие уплату налогов и отчислений оплаты труда, другие платежи по ведению хозяйственной деятельности (оплата коммунальных услуг, аренда помещений и т.п.).

Истцом документы по всем контрактам в банк представлены своевременно и в полном объеме.

Как указывает истец, ответчик заблокировал программу дистанционного использования счета «Сбербанк Бизнес Онлайн», направив истцу уведомления об отказе в выполнении распоряжения о совершении операции, обосновав свои действия требованиями п. 5.2 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2011 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

До настоящего времени деятельность ООО «ТрейдВектор» парализована действиями ответчика, истец лишен возможности полноценно осуществлять свою предпринимательскую деятельность и своевременно исполнять свои обязательства по оплате перед третьими лицами.

Указанные обстоятельства послужили основанием для обращения истца в суд с настоящим исковым заявлением.

Отказывая в удовлетворении заявленных исковых требований, суд руководствовался следующим.

В силу нормы пункта 1 статьи 845 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

Банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие, не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению (пункт 3). Согласно норме статьи 848 Гражданского кодекса Российской Федерации банк обязан совершать для клиента операции, предусмотренные для счетов данного вида законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота, если договором банковского счета не предусмотрено иное. Как указано в статье 858 Гражданского кодекса Российской Федерации, ограничение прав клиента на распоряжение находящимися на счете денежными средствами не допускается, за исключением наложения ареста на денежные средства, находящиеся на счете, или приостановления операций по счету в случаях, предусмотренных законом.

Из приведенных норм в их совокупности следует, что операции, которые банк обязан совершать для клиента по счету данного вида, контроль и ограничение банком распоряжения клиентом денежными средствами по счету, сроки выполнения банком операций по счету могут устанавливаться законом.

Основания и порядок приостановления операций с денежными средствами, отказа в выполнении расчетных операций предусмотрены Законом № 115-ФЗ.

Положения указанного закона направлены на защиту прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (статья 1 Закона № 115-ФЗ).

Пунктом 2 статьи 7 названного Закона предусмотрено, что организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.

Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом в соответствии с правилами внутреннего контроля, обязаны документально фиксировать информацию, полученную в результате реализации указанных правил, и сохранять ее конфиденциальный характер.

Основаниями документального фиксирования информации являются: запутанный или необычный характер сделки, не имеющей очевидного экономического смысла или очевидной законной цели; несоответствие сделки целям деятельности организации, установленным учредительными документами этой организации; выявление неоднократного совершения операций или сделок, характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля, предусмотренных данным Федеральным законом; иные обстоятельства, дающие основания полагать, что сделки, осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Правила внутреннего контроля разрабатываются с учетом требований, утверждаемых Правительством Российской Федерации, а для кредитных организаций - Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом, и утверждаются руководителем организации.

Абзацем 10 пункта 5.2 Положения Банка России от 02.03.2012 № 375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Положение № 375-П) кредитным организациям надлежит включать в программу выявления в деятельности клиентов операций, подлежащих обязательному контролю, и операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма перечень мер, принимаемых кредитной организацией в отношении клиента и его операций в случае осуществления клиентом систематически и (или) в значительных объемах операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, среди которых, - отказ клиенту в предоставлении услуг дистанционного банковского обслуживания, в том числе в приеме от него распоряжения о совершении операции по банковскому счету (вкладу), подписанному аналогом собственноручной подписи, и переход на прием от такого клиента расчетных документов только на бумажном носителе в случае, если такие условия предусмотрены договором между кредитной организацией и клиентом).

В Письме Банка России от 27.04.2007 № 60-Т «Об особенностях обслуживания кредитными организациями клиентов с использованием технологии дистанционного доступа к банковскому счету клиента (включая интернет-банкинг)» до кредитных организаций доведены аналогичные рекомендации.

Согласно пункту 14 статьи 7 Закона № 115-ФЗ клиенты обязаны предоставлять организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, информацию, необходимую для исполнения указанными организациями требований данного закона, включая информацию о своих выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах.

Данное требование Закона соответствует международным стандартам в сфере противодействия отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма, согласно которым финансовым учреждениям, предписано на постоянной основе осуществлять надлежащую проверку деловых отношений и тщательный анализ сделок, совершенных в рамках таких отношений, для обеспечения того, чтобы заключаемые сделки соответствовали сведениям учреждения о клиенте, его деловой деятельности и характеру рисков, в том числе, когда необходимо, выяснять сведения об источнике средств (Сорок рекомендаций ФАТФ, пятая рекомендация).

Согласно письму Банка России от 26.12.2005 № 161-Т «Об усилении работы по предотвращению сомнительных операций кредитных организаций» к сомнительным операциям, совершаемым кредитными организациями по поручению клиентов, могут быть отнесены операции по систематическому снятию клиентами кредитных организаций (юридическими лицами или индивидуальными предпринимателями) со своих банковских счетов (депозитов) крупных сумм наличных денежных средств; регулярные зачисления крупных сумм денежных средств от третьих лиц (за исключением кредитов) на банковские счета (депозиты, вклады) физических лиц с последующим снятием этих средств в наличной форме либо с их последующим переводом на банковские счета (депозиты, вклады) третьих лиц в течение нескольких дней; осуществление иных операций, которые не имеют очевидного экономического смысла (носят запутанный или необычный характер), либо не соответствуют характеру (основному виду) деятельности клиента или его возможностям по совершению операций в декларируемых объемах, либо обладают признаками фиктивных сделок и др.

Как указано в письме Банка России от 31.12.2014 № 236-Т «О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов», транзитные операции могут характеризоваться совокупностью (одновременным наличием) следующих признаков: зачисление денежных средств на счет клиента от большого количества других резидентов со счетов, открытых в банках Российской Федерации, с последующим их списанием; списание денежных средств со счета производится в срок, не превышающий двух дней со дня их зачисления; проводятся регулярно (как правило, ежедневно); проводятся в течение длительного периода времени (как правило, не менее трех месяцев); деятельность клиента, в рамках которой производятся зачисления денежных средств на счет и списания денежных средств со счета, не создает у его владельца обязательств по уплате налогов либо налоговая нагрузка является минимальной; с используемого для указанных операций счета уплата налогов или других обязательных платежей в бюджетную систему Российской Федерации не осуществляется или осуществляется незначительных размерах, не сопоставимых с масштабом деятельности владельца счета.

На основании пункта 11 статьи 7 Закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, вправе отказать в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на счет физического или юридического лица, по которым не представлены документы, необходимые для фиксирования информации в соответствии с положениями данного Федерального закона, а также в случае, если в результате реализации правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Положениями действующего законодательства ответчику как организации, осуществляющей операции с денежными средствами, при выявлении сомнительных операций клиента или возникновении подозрения, что такие операции осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, предоставлено право, как проведения контроля операций клиента, так и, при наличии соответствующего условия в заключенном договоре, отказа в предоставлении услуг дистанционного банковского обслуживания. Получение распоряжения уполномоченного органа в данном случае не требуется.

Пунктом 4.4.9 Условий предусмотрено право банка приостановить или отказаться от предоставления услуги дистанционного банковского обслуживания.

Кроме того, ответчик указал, что в ходе реализации функции внутреннего контроля Банк выявил признаки совершения по счету истца транзитных операций: поступление денежных средств на счет истца от значительного количества других резидентов со счетов, открытых в банках РФ, с последующим их списанием; при этом с даты государственной регистрации клиента прошел небольшой период; зачисленные денежные средства в короткий период (от 1 до 3 дней) перечисляются в адрес других резидентов; со счета получателя, используемого для указанных целей, уплата налогов или других обязательных платежей в бюджетную систему Российской Федерации осуществляется в незначительных размерах, не сопоставимых с масштабом деятельности получателя денежных средств. Проведение транзитных операций подтверждается выпиской, по счету Истца имеющейся в материалах дела.

Согласно имеющихся в материалах дела запроса банка и ответов истца следует, что в целях реализации функций внутреннего контроля возложенных на банк Законом № 115-ФЗ, а также в соответствии с договором банковского счета, заключенным с ООО «ТрейдВектор», при выявлении сомнительных операций у Клиента были запрошены документы согласно запроса от 11.07.2019 об источнике поступления/происхождения денежных средств, зачисленных от УФК по Ростовской области (ИФНС РОССИИ ПО Г. ТАГАНРОГУ РОСТОВСКОЙ ОБЛАСТИ), ООО "Европласт-Руссланд" ИНН 6161053692, ООО "ТрейдСервис" ИНН 6154137831 (договора, договора купли-продажи, договора оказание услуг/выполнения работ, договора займа/кредита, договора подряда/субподряда, неотъемлемые части договоров (приложения, изменения, доп. соглашения, спецификации, заявки, акты сверки расчетов), счета, счета-фактуры, товарные накладные, транспортные накладные/товарно-транспортные накладные, путевые листы, акты приема-передачи, акты выполненных работ/оказанных услуг, ПКО, РКО, кассовые чеки, КС-2, КС-3), а также: расширенная выписка по операциям на счетах, открытых в сторонних кредитных организациях, платежные поручения, квитанции об уплате налогов/сборов, оплата третьими лицами (платежные поручения, квитанции, документы-основания возникновения обязательств), документы (сведения), подтверждающие отсутствие оснований для уплаты налогов;

документы, подтверждающие наличие материально-технической базы (данные о численности и составе работников, транспортные средства и расходы по их эксплуатации, офисные/складские помещения);

бухгалтерский баланс и отчет о финансовых результатах за последний отчетный период с отметками налогового органа о принятии, налоговые декларации за последний отчетный период с отметками налогового органа о принятии с приложением книги учета доходов и расходов и/или книги продаж и книги покупок, оборотно-сальдовая ведомость по всем счетам с указанием субсчетов;

документы, подтверждающие доставку/перевозку приобретаемых и реализуемых товаров, общий журнал работ ф. КС-6, журнал учета выполненных работ ф. КС-6а, дефектная ведомость/акт о выявленных дефектах, смета работ, свидетельство СРО, иные допуски к выполнению работ, документы, подтверждающие доставку/перевозку расходных и строительных материалов, инвентаря, оборудования и инструмента до мест исполнения работ;

письменные пояснения: разъясняющие экономический смысл операций, причин и необходимости проведения подобных расчетов, какими силами и средствами обеспечивается деятельность организации, относительно схемы ведения бизнеса (основной вид деятельности, поиск контрагентов, штат, материально-техническая база и пр.), о том, чьими силами и за чей счет осуществляется грузоперевозка/доставка, силами какой организации производится погрузочно-разгрузочные работы (с приложением подтверждающих документов), относительно организации поиска и исполнения заказов, логистики, диспетчерского сопровождения, разъясняющие экономической целесообразности регулярного проведения перечислений денежных средств на собственные счета физического лица, экономической целесообразности регулярного проведения в значительных объемах наличных расчетов с контрагентами с использованием денежного чека.

Запрос клиенту был направлен через СББОЛ.

22.07.2019 Клиентом были предоставлены: договоры денежных займов между ООО "Европласт-Руссланд" и ООО "ТрейдВектор", письмо о возврате денежных средств; соглашение о новации долга по договору поставки между ООО "Европласт-Руссланд" и ООО "ТрейдВектор"; штатное расписание, приказы о приеме на работу сотрудников, 6-НДФЛ, СЗВМ; договор об оказании услуг склада временного хранения/таможенного склада с ООО "ТрейдВектор", тарифы на услуги; договор субаренды офиса с ООО "Европласт-Руссланд", договор аренды офисов с ИП Котик Ю.В., дополнительные соглашения, акты приема передачи недвижимого имущества, свидетельство о гос. регистрации права на сдаваемые в аренду офисные помещения с ИП Котик Ю.В.; выписка с р/счета анализируемой организации в ООО ЦМРБанк; письменные пояснения клиента, бухгалтерская финансовая отчётность, книги покупок/продаж, налоговая декларация по налогу на прибыль организации, налоговая декларация по НДС.

ООО «ТрейВектор» зарегистрирован 18.06.2018, основной вид деятельности клиента, заявленный при регистрации, основной ОКВЭД, согласно ЕГРЮЛ: 46.36 - Торговля оптовая сахаром, шоколадом и сахаристыми кондитерскими изделиями, имеются и другие разрешенные виды деятельности, связанные с оптовой торговлей продуктами, топливом, лесоматериалами и одеждой.

На основании пояснительного письма и выписки по счету организация осуществляет операции по предоставлению займов, данный вид деятельности не зарегистрирован в ЕГРЮЛ.

По данным ЕГРЮЛ Вознесенская Лариса Петровна является директором 3-х организаций: ООО «Европласт-Руссланд», ООО «ТрейдВектор», ООО «ТрейдСервис», единственным участником ООО «ТрейдВектор», ООО «ТрейдСервис».

За анализируемый период с 10.04.2019 по 10.07.2019 от ООО «ТрейдВектор» в пользу ООО "Европласт-Руссланд" произведено перечислений на сумму 1 290 530,00 рублей с назначением платежа «оплата по дог. 0609 от 06.09.2018 за сантех. изделия, начислен НДС 20%». За анализируемый период от аффилированного контрагента ООО "Европласт-Руссланд" на счет Истца поступило денежных средств в размере 1 642 530,00 рублей с назначением платежа «Возврат оплаты за сантехнические изделия по дог. 0609 от 06.09.2018 за сантех. изделия, начислен НДС 20%», «Возврат денежных средств по договору займа».

В обоснование операций с ООО "Европласт-Руссланд" договор № 0609 от 06.09.2018 был представлен в настоящем судебном заседании, в договоре отсутствуют существенные условия: не определен предмет договора, отсутствует наименование товара его стоимость, условия поставки и цена договора и другое, не представлены счета, акты приема-передачи товара, товарно-транспортные накладные, акты сверок и т.д.

В обоснование операций с ООО "Европласт-Руссланд" представлено соглашение о новации долга по договору поставки № 0609 от 06.09.2018 в заемное обязательство от 01.04.2019, подписанное с двух сторон Вознесенской Л.П. Две организации зарегистрированы по одному адресу.

Предмет соглашения о новации долга следующего содержания: «Сторона 2 (ООО «ТрейдВектор») оплатила Стороне 1 (ООО "Европласт-Руссланд") по договору поставки № 0609 от 066.09.2018 поставку следующего товара: полипропиленовые канализационные трубы и фитинг. Сторона 1 до настоящего момента не выполнила своих обязательств по поставке оплаченных товаров. Долг Стороны 1 перед Стороной 2 составляет 905 000,00 рублей. ОБЯЗАТЕЛЬСТВА СТОРОНЫ 1 удостоверены актом сверки от 31.03.2019 (не представлен). Обязательство Стороны 1 по уплате Стороне 2 денежной суммы, указанной в п. 1.1 соглашения, Стороны заменяют заемным обязательством между теми же лицами на сумму 905 000,00 рублей. Сторона 1 обязуется вернуть денежную сумму, указанную в п. 1.1 соглашения в срок до 31.12.2019. предусмотрено начисление процентов за пользование средствами – 1% годовых.».

Истец не обосновал, какие взаимоотношения происходили между Стороной 1 и Стороной 2 в период с 06.09.2018 по 01.04.2019 (какие были выставлены счета, счета-фактуры, товарно-транспортные накладные, заявки по договору поставки № 06.09.2018 для оплаты товара Стороной 1).

С расчетного счета истца с 07.09.2018 по 29.03.2019 было перечислено ООО "Европласт-Руссланд" с назначением платежа «оплата по дог. № 0609 от 06.09.2018 с начислением НДС» денежных средств в размере 10 481 438,19 рублей. За этот же период вернулось платежей на сумму 8 996 000,00 рублей с тем же назначением платежа. Разница дебита и кредита составляет 1 485 438,19 рублей, хотя на 01.04.2019 соглашением о новации признается займом 905 000,00 рублей. Документального подтверждения на сумму 580 438,19 рублей не представлено.

После заключения соглашения о новации долга от 01.04.2019 по расчетному счету в период с 03.04.2019 по 10.07.2019 продолжали проходить аналогичные описанным выше платежи с тем же назначением платежа, списано со счета истца – 2 002 530,00 рублей, возвращено 1 642 530,00 рублей.

Только с 12.07.2019, т.е. после получения от банка запроса о подтверждении легальности проведенных операций по расчетному счету пошли возвраты по договорам займа, сумма возвратов 1 121 200,00 рублей (уже без начисления НДС). Необоснованное перечисление средств с начислением НДС и возврат средств с начислением НДС возможно привело к возмещению НДС без законных на то оснований.

Предоставлены договоры займов, где Заемщиком является аффилированная компания ООО "Европласт-Руссланд", процентная ставка по договору займа составляет 1%. Общая сумма предоставленных займов на основании договоров составляет 3 806 530,00 руб., все займы заключены в период апрель – май 2019, сроком на 1 год, количество договоров 10 (на сумму от 88 000,00 руб. до 815 000,00 руб.). Документы, подтверждающие предоставление займов (квитанции, расходно-кассовые чеки) не предоставлены.

На основании выписки по счету Клиента операции по предоставлению займов отсутствуют. По счету Клиента данному Контрагенту перечисляются денежные средства «за сантехнические изделия». Экономический смысл проведения данных операций не подтвержден.

За анализируемый период по р/с проведены расчеты с аффилированной компанией ООО «ТрейдСервис»с назначениями платежей: 23.04.2019 возврат ошибочно перечисленных денежных средств по п/п № 165 от 27.03.2019 и 170 от 28.03.2019 в сумме 46 400,00 рублей; 08.05.2019 оплата за колбасу по сч. 73 от 07.05.2019 в сумме 179 000,00 рублей в т.ч. НДС начислен 10 %; 15.05.2019 возврат оплаты за колбасу по сч. 73 от 07.05.2019 в сумме 229 000,00 рублей в т.ч., но уже НДС 20 %. Не представлены договора, счета, счета-фактур, товарно-транспортные накладные и иные документы, подтверждающие гражданско-правовые отношения между сторонами.

Представлено письмо от истца, адресованное директору ООО «ТрейдСервис» Вознесенской Л.П. от 23.04.2019 с просьбой о возврате денежных средств по п/п 165 от 27.03.2019 в сумме 10 000,00 рублей, по п/п № 170 от 28.03.2019 в сумме 50 000,00 рублей. Прослеживается несоответствие сумм перечислений и указанных в письме. Данные две организации имеют схожее название, адрес регистрации, единственный участник и директор совпадают.

34% (2,8 млн. руб.) снимаются наличными по денежному чеку с назначением платежа «ВОЗВРАТ БЕСПРОЦЕНТНОГО ЗАЙМА СОТРУДНИКУ ВОЗНЕСЕНСКАЯ Л.П» составляет 33,81% от доли всего оборота. Снятие денежных средств по чеку истец пояснил необходимостью, связанной с расчетами по договорам займов с физическими лицами. Документы (квитанции, приходно-кассовые чеки, договора займа), подтверждающие целевое использование денежных средств, снятых наличными, истцом не предоставлены.

Представлены договоры беспроцентного займа, заключенного между Вознесенской Л.П. и ООО «ТрейдВектором» в период с 29.08.2018 по 27.11.2018 на общую сумму 2 971 550,00 рублей. Списываются денежные средства на р/счет анализируемой организации в ООО ЦМРБАНК с назначением платежа «ПЕРЕВОД СРЕДСТВ МЕЖДУ СЧЕТАМИ» в период с 29.08.2018 по 27.11.2018 в сумме 3 180 500,00 рублей. В период с 10.04.2019 по 10.07.2019 списано на сумму 693 704,00 рублей. Документы, подтверждающие обоснованность перечисления в банк не представлены.

Клиентом предоставлено штатное расписание на 4 сотрудника (директора, главного бухгалтера, бухгалтера, коммерческого директора), предоставлены приказы о назначении. В штате отсутствуют сотрудники-разнорабочие, которые бы осуществляли хозяйственную деятельность предприятия: грузчики, водители, кладовщики и т.д.

Клиентом предоставлена выписка по счету из стороннего банка, на основании которой прослеживается, что на счет Клиента поступают денежные средства от Контрагентов ЮЛ, а также Клиентом осуществляются транзитные операции между своими счетами с назначением платежа «Перевод между своими счетами», по счету проходят операции по оплате налоговых платежей. По счету в стороннем банке не проходят операции по предоставлению займов.

Клиентом предоставлены договоры об оказании услуг склада и услуг таможенного склада с Контрагентом ООО «ЮТП» по адресу РО г. Таганрог, Николевское шоссе, 10-д. Место регистрации Клиента (РО г. Таганрог) и Контрагента (г. Санкт-Петербург) разные административные округа, территориально находятся в значительной отдаленности друг от друга. В представленных договорах отсутствует информация по товару, переданному на хранение, сроки хранения и т.д. Иные документы, подтверждающие наличие остатков товара на складах, не представлено, отсутствуют акты приема-передачи товра, транспортировки товара. Не представлены оборотно-сальдовые ведомости по ТМЦ, материальные отчеты, складские справки, договора перевозки грузов, путевые листы и т.д.

В представленной книге покупок за период с 01.01.2019 по 31.03.2019, покупателем ООО «ТрейдВектор» отражена покупка у ООО "Европласт-Руссланд" от 31.01.2019 на сумму 1 200,00 рублей, 28.02.2019 на сумму 1 200,00 рублей. Всего за этот период приобретено товара на сумму 2 095 300,54 рублей в т.ч. НДС.

По счету отсутствует оплата арендных платежей и иных платежей, сопутствующих хозяйственной деятельности предприятия (коммунальные платежи и т.д.). Представлен договор субаренды нежилого помещения № 1 от 18.07.2018, заключенный между ООО "Европласт-Руссланд" и ООО «ТрейдВектор» в лице Вознесенской Л.П. с обеих сторон, сдается помещение 16 Биржевой спуск 8 литер «Е», корп. 5 г. Таганрог, площадь 5 кв.м. Установлен размер арендной платы 1 180,00 рублей в месяц, срок действия договора 18.06.2018 по 31.01.2019.

Согласно п. 3 ст. 182 ГК РФ представитель не может совершать сделки от имени, представляемого в отношении себя лично, а также в отношении другого лица, представителем которого он одновременно является, за исключением случаев, предусмотренных законом.

Закон № 115-ФЗ направлен на защиту прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем. Настоящий закон регулирует отношения граждан Российской Федерации, иностранных граждан и лиц без гражданства, организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, а также государственных органов, осуществляющих контроль на территории Российской Федерации за проведением операций с денежными средствами или иным имуществом, в целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

В ходе анализа предоставленных Клиентом документов установлено следующее: операции по счету имеют транзитный характер (перечисление средств между аффилированными компаниями), не имеют явного экономического смысла, источник денежных средств клиентом не подтверждён.

Предоставленные документы не подтвердили ведение реальной хозяйственной деятельности, имеются расхождения, документы содержат неполные сведения, что может указывать на создание фиктивного документооборота без реального предоставления займа с целью дальнейшего вывода денежных средств со счета организации и обналичивания денежных средств. На основании анализа операций по счету клиента, предоставленных документов и имеющейся в Банке информации операции ООО «ТРЕЙДВЕКТОР» правомерно квалифицированы банком как подозрительные.

26.07.2019 операции клиента классифицированы как «подозрительные», 30.07.2019 направлены ОЭС в Росфинмониторинг, в соответствии с п. 3 ст. 11 Закона № 115-ФЗ, п. 2.1. Положения от 29.08.2008 N 321-П. На все сообщения получены ответы уполномоченного органа о принятии, 02.08.2019 приостановлена услуга дистанционного банковского обслуживания.

Прекращение банком приема от истца распоряжений по счету, подписанных ЭЦП, как основанное на условиях договора банковского обслуживания, нельзя признать противоречащим закону, как и нельзя, признать таковыми условия пункта 4.4.9 договора, представляющих собой пример исключения из общего правила п. 3 ст. 845 ГК РФ, предусмотренного договором банковского счета.

Исходя из правил, установленных статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, которой предусмотрено, что судебные расходы относятся на лиц, участвующих в деле, пропорционально размеру удовлетворенных исковых требований, судебные расходы относятся судом на истца, поскольку требования истца признаны судом необоснованными.

Руководствуясь статьями 110, 167-176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

Р Е Ш И Л:

Отказать в иске.

Решение суда по настоящему делу вступает в законную силу по истечении месячного срока со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено и не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной инстанции.

Решение суда по настоящему делу может быть обжаловано в апелляционном порядке в Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца с даты принятия решения через суд, принявший решение.

Решение суда по настоящему делу может быть обжаловано в кассационном порядке в Арбитражный суд Северо-Кавказского округа в течение двух месяцев со дня вступления в законную силу решения через суд, принявший решение, при условии, что оно было предметом рассмотрения арбитражного суда апелляционной инстанции или суд апелляционной инстанции отказал в восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы.

Судья Жигало Н. А.