Гражданский кодекс часть 1

установил: общество с ограниченной ответственностью «ВЗТ» обратилось в арбитражный суд к публичному акционерному обществу «Сбербанк России» с требованием об обязании разблокировать доступ к системе дистанционного банковского обслуживания и возобновить полноценное обслуживание программно-технического комплекса «Интернет-Банк» по расчетному счету № <***>.

В судебном заседании представитель истца дал пояснения по заявленным исковым требованиям, требования поддержал в полном объеме.

Представитель ответика дал пояснения по заявленным исковым требованиям, иск не признал по основаниям, изложенным в отзыве.

В судебном заседании, состоявшемся 13.05.2019 г. в порядке статьи 163 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации объявлен перерыв до 20.05.2019 г. После перерыва судебное заседание продолжено. Информация о времени и месте продолжения судебного заседания после перерыва размещена на официальном сайте Арбитражного суда Ростовской области http://www.rostov.arbitr.ru. О возможности получения такой информации лицам, участвующим в деле, разъяснено в определении о принятии заявления к производству.

20.05.2019 г. после окончания перерыва судебное заседание объявлено продолженным.

Истец и ответчик, явившиеся в судебное заседание после окончания срока перерыва, дали пояснения по заявленным исковым требованиям.

Исследовав материалы дела, суд установил следующее.

21.08.2017 ООО «ВЗТ» подал в ДО № 5221/0877 Юго-Западного банка заявление о присоединении к Договору-Конструктору (правилам банковского обслуживания) согласно ст. 428 ГК РФ, в соответствии с которым Клиент присоединился к действующей редакции Договора - Конструктора (правилам банковского обслуживания).

Между обществом с ограниченной ответственностью «ВЗТ» (клиент) и публичным акционерным обществом «Сбербанк России» (банк) был заключен договор № 5221/0877/000252 на расчетно-кассовое обслуживание.

Во исполнение заключенного договора клиенту открыт расчетный счет № <***>; с клиентом заключен договор № ЕД5221/0877/0017698 от 21.08.2017 о предоставлении услуг с использованием системы дистанционного банковского обслуживания (первичное) через канал «Сбербанк Бизнес Онлайн».

Этим же числом стороны заключили соглашение о комплексном обслуживании клиента с использованием системы «Банк-Клиент Онлайн».

В силу данной услуги, ПАО «Сбербанк» приняло на себя обязательства по осуществлению операций по счету ООО «ВЗТ» на основании электронных сообщений, без предоставления платежных документов на бумажном носителе.

На основании анализа выписки и представленных истцом документов, операции проводимые клиентом признаны Банком сомнительными.

Так, признаны подозрительными операции с контрагентами по дебету: ИП ФИО3. ИП ФИО4 КФХ ФИО5. ООО «Купец», ООО «Волгодон Зерно Трейд», ООО «ВЗТ». ООО «Экоферма Серебряковская», ООО «Русский продукт», ИГ1 ФИО6, ИП ФИО7. ИП ФИО8. ИП ФИО4 КФХ ФИО9; по кредиту: ООО «Волгодон Зерно Трейд». ООО «Торговый дом Агрохолдинг «Степь», ООО «КОФКО РЕСОРСИЗ», ИП ФИО3. ООО «Крон Зерно-К».

11.09.2018 г. ПАО «Сбербанк» направило в адрес ООО «ВЗТ» запрос о предоставлении документов:

— подтверждающий источник образования и поступления денежных средств (договоры с контрагентами, договоры купли-продажи имущества, куши-продажи ценных бумаг, договор займа, спецификации, приложения, дополнительные соглашения и другие документы, являющиеся неотъемлемой частью данных договоров, и т.п.) по операциям с контрагентами: ООО «Торговый дом агрохолдинг «Степь»; ООО «Кроп Зерно-К»; ООО «ВОЛГОДОН ЗЕРНО ТРЕЙД»; ИП ФИО4 КФХ ФИО10;

— документы, подтверждающие их исполнение (счета, счета-фактуры, транспортные, товарные, товарно-транспортные накладные, заказы - наряды на предоставление транспортного средства, путевые листы, акты приема-передачи, акты выполненных работ/оказания услуг, авансовые отчеты, расходно-кассовые ордера, приходно- , кассовые ордера, кассовые чеки и т.п.) по операциям с контрагентами, указанными выше;

— копию бухгалтерской отчетности за последний отчетный период (бухгалтерский баланс, отчет о финансовом результате) с отметкой налогового органа о его принятии (в случае, если не предоставлялась ранее в Банк);

— подтверждающие уплату необходимых налогов и сборов в бюджет в случае их уплаты через счета, открытые в других банках (платежные поручения/выписки) либо документы/сведения, подтверждающие отсутствие оснований для уплаты налогов в бюджетную систему Российской Федерации (надлежащим образом заверенные копии);

— с данными о численности, о составе работников;

— подтверждающие наличие материально-технической базы (транспортные средства и расходы по их эксплуатации. ПТС), складских помещений для ведения печати:, со вида деятельности (копии договоров аренды при наличии) и факты учета соответствующих товаров на них.

Кроме того, истцу предложено представить письменные пояснения, разъясняющие экономический смысл операций.

В ответ на указанный выше запрос ООО «ВЗТ» предоставило документы, по указанному в запросе Банка электронному адресу (finhelp@sberbsnk.ru), указав, что, по сути, является посредником («предприятием прослойкой»), не является производителем сельхозпродукции, не имеет ни в собственности, ни в аренде основных средств, складских помещений, транспортных средств, не имеет достаточного штата сотрудников для обеспечения ведения хозяйственной деятельности в том объеме, которые прослеживается по документообороту и оборотам по счету.

Представлен договор покупки с/х продукции № ТД-422/18/ВЗТ на покупку сельхозпродукции от 01.08.2018 заключенный между ООО «ВЗТ»-поставщик и ООО «ТД Агрохолдинг «Стспь»- покупатель. Договором не определены существенные условия, отсутствует информация о наименовании товара, его количестве, цене, отсутствует стоимость договора, условия и порядок поставок. Договор действует до 30.07.2019. Все существенные условия договора должны оговариваться в отдельных дополнительных соглашениях к договору.

Представлено дополнительное соглашение № 1от 01.08.2018 к договору поставки № ТД- 422/18/ВЗТ от 01.08.2018., которым определено приобретение пшеницы продовольственной 5 класса урожай 2018, ГОСТ 9353-2016. навалом в количестве 40 тонн по цене 9 200, 00 рублей за тонну (общая стоимость предполагается 368 000,00 рублей). Порядок оплаты: в течение 3-х дней с момента поставки товара. Место передачи: ООО «Волгодонской элеватор», <...> А. поставка товара осуществляется транспортом поставщика. Срок отгрузки: 01.08.2018.

Представлено дополнительное соглашение № 2 от 08.08.2018 к договору поставки № ТД- 422/18/ВЗТ от 01.08.2018. которым определено приобретение пшеницы продовольственной 4 класса урожай 2018, ГОСТ 9353-2016, навалом в количестве 91 тонна по цене для пшеницы с лучшими показателями 11 800,00 рублей за тонну (общая стоимость предполагается 1 073 800,00 рублей). Порядок оплаты: в течение 3 дней с момента поставки товара. Место передачи: ООО «Волгодонской элеватор», <...>, поставка товара осуществляется транспортом поставщика. Срок отгрузки: 08.08.2018.

Представлено дополнительное соглашение № 3 от 08.08.2018 к договору поставки № ТД- 422/18/ВЗТ от 01.08.2018, которым определено приобретение пшеницы продовольственной 5 класса урожай 2018. ГОСТ 9353-2016. навалом в количестве 40 тонн по цене 10 100.00 рублей за тонну (общая стоимость предполагается 404 000.00 рублей). Порядок оплаты: в течение 3 дней с момента поставки товара. Место передачи: ООО «Волгодонской элеватор», <...> А. поставка товара осуществляется транспортом поставщика. Срок отгрузки: 08.08.2018.

Представлено дополнительное соглашение № 4 от 10.08.2018 к договору поставки № ТД- 422/18/ВЗТ от 01.08.2018. которым определено приобретение пшеницы продовольственной 3 и/или 4 класса урожай 2018. ГОСТ 9353-2016, навалом в количестве 85 тонн по цене для пшеницы с лучшими показателями 12 600.00 рублей за тонну (общая стоимость предполагается 1 071 000,00 рублей). Порядок оплаты: в течение 3 дней с момента поставки товара. Место передачи: ООО «Волгодонской элеватор», <...>, поставка товара осуществляется транспортом поставщика. Срок отгрузки: 10.08.2018.

Представлено дополнительное соглашение № 5 от 17.08.2018 к договору поставки № ТД- 422/18/ВЗТ от 01.08.2018, которым определено приобретение пшеницы продовольственной 3 и/или 4 класса урожай 2018, ГОСТ 9353-2016, навалом в количестве 270 тонн по цене для пшеницы с лучшими показателями 12 800.00 рублей за тонну (общая стоимость предполагается 3 456 000.00 рублей). Порядок оплаты: в течение 3 дней с момента поставки товара. Место передачи: ООО «Волгодонской элеватор», <...>, поставка товара осуществляется транспортом поставщика. Срок отгрузки: с 17.08.2018 по 19.08.2018.

Представлено дополнительное соглашение № 6 от 20.08.2018 к договору поставки № ТД- 422/18/ВЗТ от 01.08.2018, которым определено приобретение пшеницы продовольственной 3 класса урожай 2018. ГОСТ 9353-2016. навалом в количестве 148 тонн по цене 12 700.00 рублей за тонну (общая стоимость предполагается 1 879 600,00 рублей). Порядок оплаты: в течение 3-х дней с момента поставки товара. Место передачи: ООО «Волгодонской элеватор», <...>, поставка товара осуществляется транспортом поставщика. Срок отгрузки:

20.08.2018.

Представлено дополнительное соглашение № 7 от 21.08.2018 к договору поставки № ТД- 422/18/ВЗТ от 01.08.2018, которым определено приобретение пшеницы продовольственной 3 класса урожай 2018. ГОСТ 9353-2016, навалом в количестве 104 тонн по цене 12 800,00 рублей за тонну (общая стоимость предполагается 1 331 200.00 рублей). Порядок оплаты: в течение 3 дней с момента поставки товара. Место передачи: ООО «Волгодонской элеватор», г. Волгодонск, ул.

Портовая, д. 1А. поставка товара осуществляется транспортом поставщика. Срок отгрузки: 21.08.2018.

Представлено дополнительное соглашение № 8 от 23.08.2018 к договору поставки № ТД- 422/18/ВЗТ от 01.08.2018, которым определено приобретение пшеницы продовольственной 3 класса урожай 2018, ГОСТ 9353-2016, навалом в количестве 208 тонн по цене для пшеницы с лучшими показателями 12 800.00 рублей за тонну (общая стоимость предполагается 2 662 400.00 рублей). Порядок оплаты: в течение 3-х дней с момента поставки товара. Место передачи: ООО «Волгодонской элеватор», <...>. поставка товара осуществляется транспортом поставщика. Срок отгрузки: 23.08.2018.

Представлено дополнительное соглашение № 9 от 24.08.2018 к договору поставки № ТД- 422/18/ВЗТ от 01.08.2018, которым определено приобретение пшеницы продовольственной 3, 4, 5 класса урожай 2018. ГОСТ 9353-2016, навалом в количестве 415 тонн по цене для пшеницы с лучшими показателями 12 700.00 рублей за тонну (общая стоимость предполагается 5 270 500,00 рублей). Порядок оплаты: в течение 3-х дней с момента поставки товара. Место передачи: ООО «Волгодонской элеватор», <...>, поставка товара осуществляется транспортом поставщика. Срок отгрузки: 24.08.2018.

Всего за август 2018 по договору поставки № ТД-422/18/ВЗТ от 01.08.2018 должно быть отгружено товара в количестве 1401 тонн на сумму 17 516 500.00 рублей. По расчетному счету прошло перечислений от ООО «ТД Агрохолдинг «Степь» в адрес ООО «ВЗТ» на сумму 16 995 526,00 рублей.

Были представлены товарно-транспортные накладные за август 2018, грузоотправитель: ООО «ВЗТ» указан адрес регистрации <...> Б. кв. 9. грузополучатель ООО «Волгодонской элеватор» вместо ООО «ТД Агрохолдинг «Степь», отгружено вместо 1 401 тонны пшеницы продовольственной всего 983.20 тонн. Не указано идентифицирующих признаков пшеницы, отмечено «Засоренность», отсутствует цена и сумма к оплате. При средней цене за 1 тонну 11 700.00 рублей за 983.20 тонн перечислений могло быть около 11,5 млн. рублей, а фактически по счету прошло перечислений на 17 млн. рублей.

Истец не предоставил документы, подтверждающие обоснованность перечисления на сумму 5,5 млн. рублей. Не были представлены счета, счета-фактур, товарные накладные. Не представлены документы, подтверждающие правоотношения ООО «ВЗТ». ООО «ТД Агрохолдинг «Степь» и ООО «Волгодонской элеватор». Более того, согласно представленных 40 ТТН фактически пшеницу отгружал сам директор ООО «ВЗТ», а принял водитель. Отсутствуют документы, подтверждающие фактическую передачу груза от ООО «ВЗТ» и принятие груза ООО «ТД Агрохолдинг «Степь». В п. 1.3 договора № ТД-422/18/ВЗТ от 01.08.2018, указано, что фактически поставщиком товара являются непосредственные сельхозпроизводители, а не ООО «ВЗТ» и принимает товар не ООО «ВЗТ», а непосредственный получатель-третье лицо. ООО «ВЗТ», как указано в п. 1.3. договора является поставщиком второго звена, а по сути можно предположить, является организацией-прослойкой, которая не имеет фактически никакой материально-технической базы, кадровых ресурсов, не осуществляет прием-передачу товара, не ведет его материальный и бухгалтерский учет, деятельность лишь на бумаге.

Так баланс ООО «ВЗТ» за 2017 актив - 3 087 т.р., пассив - 3 087 т.р., отчет о движении денежных средств в 2017 - нулевой, отсутствуют платежи за сырье, оплата труда работников, налогов и т.д. Тем не менее, с момента образования ООО «ВЗТ» с 09.08.2017 и 21.08.2017 с даты открытия расчетного счета денежные обороты осуществлялись ежедневно. Только по расчетному счету ООО «ВЗТ» открытому в ПАО Сбербанк по кредиту прошло поступлений на 10 719 3 72,00 рублей по дебиту - списано 7 957 291,00 рублей, т.е. прибыль от продаж составила примерно 2 762 081.00 рублей. Согласно лее отчета о прибылях и убытках за 2017 год выручка ООО «ВЗТ» составила 7 949 000,00 рублей, себестоимость (расходы) от продаж в 2017 году составили 7 947 000.00 рублей, то есть прибыль от продаж составила всего лишь 2 000,00 рублей, убыток от налогообложения - 15 000,00 рублей, прочие доходы - 8 000,00 рублей, а прочие расходы - 25 000,00 рублей, за 2017 год убыток составил 343 000,00 рублей, при текущем налоге на прибыль 328 000,00 рублен, что так же позволяет сделать вывод об отсутствии фактической экономической деятельности ООО «ВЗТ» и отсутствии экономической целесообразности проводимых операций, операции ООО «ВЗТ» характеризуются Банком как транзитные, носят запутанный характер.

Представлен договор купли-продажи с/х продукции от 02.08.2018, заключенный между ООО «ВЗТ»-покупатель и ООО «Волгодонзернотрсйд»-продавец. Договором не определены существенные условия, отсутствует информация о наименовании товара, его количестве, цене, отсутствует стоимость договора, условия и порядок поставок. Договор действует до 31.12.2018. Все существенные условия договора должны оговариваться в отдельных спецификациях к договору.

Представлена спецификация № 1 от 02.08.2018 к договору купли-продажи от 02.08.2018. которым определено приобретение ячменя урожая 2018 г. в количестве 67,43 тонны по цене за 1 тонну - 9 900,00 рублей на общую сумму 667 557.00 рублей. Цена включает в себя стоимость транспортировки до пункта выгрузки, оплата после предоставления оригиналов документов. Предоставлена товарная накладная № 183 от 07.08.2018 на отгрузки ячменя в количестве 67,43 тонн па сумму 667 557.00 рублей. Грузополучатель ООО «ВЗТ» адрес регистрации квартира, отгружал лично директор ООО «ВЗТ», отсутствует информация о товарно-транспортной накладной, в приложении отсутствуют сопутствующие документы. Представлены ТТН. грузоотправигель-000 «Волгодон зерно трейд» и грузополучатель-ООО «ВЗТ», указаны пункт погрузки Ростовская область Милютинский район, пункт разгрузки Ростовская область Белокалитвинский район (документы, подтверждающие обоснованность размещения контрагентов по указанным адресам в банк не представлены). Отгрузку произвел директор ООО «Волгодон зерно трейд», принят его водитель. Документов, подтверждающих приемку товара ООО «ВЗТ» в банк не представлено. Не заполнены графы в ТТН. в том числе сумма к оплате, сведения о грузе.

По расчетному счету 03.08.2013 прошла оплата по договору от 02.08.2018 в сумме 1 000 000.00 рублей, обоснование перечисления 332 443.00 рублей в банк не представлено. Был также представлен в банк договор купли-продажи № 13 от 20.03.2018 с/х продукции, заключенный между ООО «ВЗТ» - продавец и ООО «Волгодонзериотрейд»-покупатель. Договором не определены существенные условия договора. По счету прошло перечисление средств по этому договору от ООО ««Волгодонзерпотрейд» в пользу ООО «ВЗТ» в сумме 400 тыс. руб. Таким образом, получается, что сначала ООО «ВЗТ» продавало пшеницу ООО «Волгодонзерпотрейд». потом ООО «Волгодонзерпотрейд» продавало эту же пшеницу ООО «ВЗТ».

Представлен договор купли-продажи с/х продукции № 40 от 16.08.2018. заключенный между ООО «ВЗТ»-покупатель и ИП ФИО4 КФХ ФИО10-продавец. Договором не определены существенные условия, отсутствует информация о наименовании товара, его количестве, цене, отсутствует стоимость договора, условия и порядок поставок. Все существенные условия договора должны оговариваться в отдельных спецификациях к договору. Договор представлен без реквизитов и подписей сторон.

Представлено дополнительное соглашение № 1 от 16.08.2018 к договору купли-продажи от 16.08.2018,которым определены сведения о товаре - пшеница 3 класса урожай 2018 г. в количестве 500 тонн, по цене за 1 тонну - 11 700,00 рублей на общую сумму 5 850 000.00 рублей. В дополнительном соглашении не оговорены условия поставки, оплата после передачи счета. Счета, счет-фактуры в банк представлены не были.

Представлено дополнительное соглашение № 2 от 22.08.2018 к договору купли-продажи от 16.08.2018, которым определены сведения о товаре - пшеница 3 класса урожай 2018 г. в количестве 500 тонн, по цене за 1 тонну - 11 700,00 рублей на общую сумму 5 850 000.00 рублей. В дополнительном соглашении не оговорены условия поставки, оплата после передачи счета. Счета, счет-фактуры в банк представлены не были.

Представлено дополнительное соглашение № 3 от 04.09.2018 к договору купли-продажи от 16.08.2018, которым определены сведения о товаре - пшеница 3 класса урожай 2018 г. в количестве 500 тонн, по цене за 1 тонну - 11 800.00 рублей на общую сумму 5 900 000.00 рублей. В дополнительном соглашении не оговорены условия поставки, оплата после передачи счета. Счета, счет-фактуры в банк представлены не были.

Согласно представленных документов ИП должен отгрузить ООО «ВЗТ» пшеницы 3 класса в количестве 1500 тон на сумму 17 600 000,00 рублей. Представлена Товарная накладная № 18 на пшеницу 3 класса в количестве 492,180 тонн на сумму 5 758 506.00 рублей, грузополучатель ООО «ВЗТ» по адресу регистрации, квартира, поставщик - ИП ФИО4 КФХ ФИО10, сведения о товарно-транспортной накладной, платежном документе отсутствуют, груз принял лично директор ООО «ВЗТ». сопутствующие документы отсутствуют, отсутствует оборотная сторона товарной накладной, где должен прослеживаться путь товара, в приложении отсутствуют сопутствующие документы. Представлены ТТН, грузоотправитель-ИП ФИО10 и грузополучатель-ООО «ВЗ [ ». указаны пункт погрузки Волгоградская область Октябрьский район, х. Ыовоаксайский. пункт разгрузки Ростовская область Белокалитвинский район (документы, подтверждающие обоснованность размещения контрагентов по указанным адресам в банк не представлены). Отгрузку произвел ФИО10, принят его водитель. Документов, подтверждающих приемку товара ООО «ВЗТ» в банк не представлено. Не заполнены графы в ТТН, в том числе сумма к оплате, сведения о грузе, практически не читаются, идентифицировать количество отгруженного товара не представляется возможным.

По расчетному счету прошла оплата по договору с 16.08.2018 по 11.09.2018 в сумме 15 990 000.00 рублей, обоснование перечисления в банк не представлено.

Иные представленные документы оформлены аналогично описанным выше и не подтвердили экономическую целесообразность проводимых операций.

Документы, подтверждающие наличие собственных или арендованных складских помещений, подтверждающие наличие собственного или арендованного автотранспорта ООО «ВЗТ» справки складских остаток, материальные отчеты, подтверждение бухгалтерского учета приобретаемого товара, сертификаты соответствия качества товара и т.д. не представлены.

Банк в одностороннем порядке прекратил оказание услуг по приему платежей от клиента в электронном виде.

Истцом в адрес ответчика была направлена претензия с требованием разблокировать доступ к системе дистанционного банковского обслуживание ООО «ВЗТ» и возобновить полноценное обслуживание системы дистанционного банковского обслуживания программно-технического комплекса «Интернет-Банк» по расчетному счету № <***>.

На данную претензию истцом был получен ответ от ответчика от 09.11.2018 № 181106-0126-617000181106-0126-660900, согласно которому ответчик пояснил, что право пользования счетом не ограничивалось (счет не блокировался), приостановлена услуга «Сбербанк Бизнес Онлайн», что возможно осуществлять плату налогов, проводить платежи в бюджетные организации. Операции по расчетному счету проводить предоставления платежных документов на бумажном носителе в обслуживающих подразделениях Банка. Предоставленные расчетные документы будут рассмотрены Банком в соответствии с действующим законодательством и договором банковского счета.

В связи с тем, что банк водностороннем порядке отказался от исполнения договора, выразившиеся в ограничении права предпринимателя распоряжаться расчетным счетом, истец обратился в суд с настоящим иском.

Исследовав все представленные доказательства по делу и дав им оценку в соответствии со статьей 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд пришел к выводу о том, что исковые требования не подлежат удовлетворению по следующим основаниям.

В соответствии со статьей 845 ГК РФ по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету. Банк может использовать имеющиеся на счете денежные средства, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами. Банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению.

В силу ст. 858 Гражданского кодекса РФ ограничение прав клиента на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, не допускается, за исключением наложения ареста на денежные средства, находящиеся на счете, или приостановления операций по счету в случаях, предусмотренных законом.

Согласно ст. 1 ФЗ от 27.06.2011 г. N 161-ФЗ "О национальной платежной системе" (далее - ФЗ N 161-ФЗ), настоящий Федеральный закон устанавливает правовые и организационные основы национальной платежной системы, регулирует порядок оказания платежных услуг, в том числе осуществления перевода денежных средств, использования электронных средств платежа, деятельность субъектов национальной платежной системы, а также определяет требования к организации и функционированию платежных систем, порядок осуществления надзора и наблюдения в национальной платежной системе.

В соответствии со ст. 846 Гражданского кодекса Российской Федерации при заключении договора банковского счета Клиенту или указанному им лицу открывается счет в Банке на условиях, согласованных сторонами.

В соответствии со ст. 428 Гражданского кодекса Российской Федерации клиент присоединяется к действующей редакции Условий открытия и обслуживания расчетного счета (далее - Условия), известных Клиенту и имеющих обязательную для Клиента силу.

В силу ст. 309 Гражданского кодекса Российской Федерации обязательства должны исполняться надлежащим образом в соответствии с условиями обязательства и требованиями закона. Односторонний отказ от исполнения обязательства и одностороннее изменение его условий не допускается (ст. 310 ГК РФ).

Согласно п. 7.3 Условий открытия и обслуживания расчетного счета клиента (приложение № 3 к договору конструктору) банк вправе запрашивать от Клиента любые документы и информацию, необходимые для проверки соответствия проводимых по счету Клиента операций нормам действующего законодательства РФ, а также для обеспечения соблюдения действующего законодательства РФ самим Банком.

В соответствии с п. 7.4 Условий в случае реорганизации, внесения изменений и дополнений в документы, представленные при открытии Счета, включая подтверждение прав лиц, осуществляющих от имени Клиента распоряжения по Счету, об открытии в отношении Клиента/смены стадии процедуры банкротства, а также при смене адреса местонахождения, внесенного в ЕГРЮЛ, номеров телефонов, факсов Клиент обязуетсяписьменно информировать и передать Банку (по месту нахождения Счета) надлежащим образом заверенные и оформленные документы, подтверждающие внесенные изменения и дополнения, не позднее 7 (Семи) календарных дней после произведенных изменений.

Согласно п. 7.5 Условий Клиент обязуется предоставлять сведения и документы (копии документов) не позднее 7 (Семи) рабочих дней с даты получения письменного Запроса Банка, если ДБС или нормативными актами Банка России не предусмотрен иной срок.

В целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и осуществления Банком функций агента валютного контроля в соответствии с п. 8.1. Условий Клиент обязуетсяпредоставлять в Банк одновременно с Распоряжениями и в установленные п. п. 7.4 и 7.5 Условий расчетно-кассового обслуживания сроки, сведения и документы, необходимыедля выполнения Банком функций: установленных Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и нормативных актов Банка России, в том числе, но не исключительно: достоверные сведения о себе, своих доверенных лицах, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах.

В соответствии с п. 8.3. Условий при установлении Банком факта изменения данных, указанных в Информационных сведениях Клиента, и нарушении Клиентом условий и сроков предоставления в Банк документов, указанных в п.п. 7.4 и 7.5 Условий расчетно-кассового обслуживания, Банк вправе отказать Клиенту в совершении им расходных операций по Счету с использованием систем дистанционного банковского обслуживания, до представления Банку необходимых документов.

В соответствии с п. 8.5 Условий Банк вправе полностью или частично приостановить операции Клиента, а также отказать в совершении операций, за исключением операций по зачислению денежных средств, в случаях установленных законодательством РФ, а также если у Банка возникают подозрения, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Согласно п. 4.4.8 Условий предоставления услуг с использованием системы дистанционного банковского обслуживания ОАО «Сбербанк России» юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям и физическим лицам, занимающимся частной практикой в порядке, установленном законодательством Российской Федерации Банк имеет право отказать Клиенту в исполнении платежного документа, принятого Банком по Системе и подписанного корректным АСП и/или корректной ЭП на проведение операции по счету, а также полностью прекратить предоставление услуг по Договору, в случае осуществления Клиентом Сомнительной операции или в случае отсутствия Клиента, его постоянно действующего органа управления, иного органа или лица, которые имеют право действовать от имени Клиента без доверенности по адресу (месту нахождения), внесенному в Единый государственный реестр юридических лиц.

При этом право отнесения операций к числу Сомнительных принадлежит Банку, на что Клиент дает свое безусловное согласие. Банк направляет Клиенту по Системе соответствующее уведомление об отказе в исполнении платежного документа Клиента, принятого по Системе. После получения такого уведомления Клиент для осуществления расчетной операции, в проведении которой ему отказано по Системе, вправе представить в Банк надлежащим образом оформленный расчетный документ на бумажном носителе, который исполняется Банком в соответствии с действующим законодательством и договором банковского счета.

Согласно письму Банка России от 27 апреля 2007 г. N 60-Т, кредитным организациям рекомендуется после предварительного предупреждения отказывать клиентам в приеме от них распоряжений на проведение операции по банковскому счету (вкладу), подписанных аналогом собственноручной подписи (к которым относиться и использование ПИНа при проведении Операций с использованием Карты), в случае выявления сомнительных операций клиентов. При этом кредитным организациям рекомендуется принимать от таких клиентов только надлежащим образом оформленные расчетные документы на бумажном носителе.

Согласно п. 9.4 Условий открытия и обслуживания расчетного счета Клиента Банк не несет ответственности за отказ от приема, за неисполнение или ненадлежащее исполнение Распоряжений Клиента, и связанные с этим убыткиКлиента в случаях, предусмотренных п. п. 3.13, 6.3, 8.5 Условий расчетно-кассового обслуживания.

Согласно п. 9.7 Условий открытия и обслуживания расчетного счета Клиента Банк не несет ответственность за убытки, возникшие в результате несвоевременного предоставления Клиентом документов о произошедших изменениях, указанных в п. п. 7.4, 8.1, 8.3 Условий расчетно-кассового обслуживания.

Закон о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» № 115-ФЗ от 07.08.2001 направлен на защиту прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем. Настоящий закон регулирует отношения граждан Российской Федерации, иностранных граждан и лиц без гражданства, организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, а также государственных органов, осуществляющих контроль на территории Российской Федерации за проведением операций с денежными средствами или иным имуществом, в целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

К мерам, направленным на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма относятся организация и осуществление внутреннего контроля, обязательного контроля (ст. 6). К организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом относятся кредитные организации.

В соответствии с п. 1 ст. 7 Закона о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» № 115-ФЗ на банки возложена обязанность по идентификации лиц, находящихся у них на обслуживании, и установлению (в отношении юридических лиц) их местонахождения.

Согласно п. 2 ст. 7 Закона о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.

Согласно выписки из ЕГРЮЛ ООО «ВЗТ» зарегистрировано 09.08.2017 г., уставной капитал 10 000.00 рублей, единственным участником и директором является ФИО11. Согласно заключения уполномоченного сотрудника по ПОД/ФТ от 27.09.2018 о деятельности ООО «ВЗТ» за анализируемый период с 14.06.2018 - 27.09.2018 зачислено за период (Кт): 60 148 130, 20 руб., списано за период (Дт): 61 341 909,45 руб., КНН (за последние 6 месяцев): 0.85 %.

Совокупный анализ параметров, операций и документов клиента выявил следующие характеристики его деятельности: операции и/или сделки имеют запутанный или необычный характер, не имеющие очевидного экономического смысла или очевидной законной цели; документы имеют признаки фиктивности (документы клиента и его контрагентов обладают явными признаками идентичности (составлены в одном стиле, одним шрифтом с идентичной структурой и содержанием, созданы на одном печатном устройстве)); не подтверждено наличие материально-технической базы; штатная численность сотрудников не соответствует объему и/или виду выполняемых работ/оказанных услуг в соответствии с заявленным видом деятельности/проводимыми операциями по счету, а также фактическим выплатам заработной платы.

В части анализа показателей хозяйственной деятельности клиента (на основании документов): согласно выписки по счету при поступлении денежных средств, в короткий промежуток времени (1-2 дня), переводятся на счета юридических лиц с аналогичным назначением платежа.

Данные операции носят транзитный характер и осуществлялись в короткий период времени (от 1 до 2 рабочих дней).

Штатная численность сотрудников не соответствует объему и/или виду выполняемых работ/оказанных услуг в соответствии с заявленным видом деятельности/проводимыми операциями по счету, а также фактическим выплатам заработной платы.

Документы клиента и его контрагентов обладают явными признаками идентичности (составлены в одном стиле, одним шрифтом с идентичной структурой и содержанием, созданы на одном печатном устройстве).

Контрагенты клиента ранее выявлялись в сомнительных схемах (4.05) (23.30%), кроме того, присутствуют контрагенты, которым более I раз отказано в открытии счета в иных КО (550- П). По контрагентам клиента ранее направлялись сообщения с кодом 6001 (46.45%).

Операции клиента не имеет очевидного экономического смысла и очевидной законной цели.

Клиент проводит операции, описанные в письме БР №236-Т (транзитные операции).

Денежные средства в размере 40 % от оборота, что составляет 23,3 млн. руб. получены от контрагентов - клиентов сторонних КБ с негативной информацией в нашем банке.

С учетом вышеуказанных признаков, в соответствии с п 5.10.1 ПВК, в целях недопущения вовлечения Банка в проведение операций, направленных на легализацию (отмывание) денежных средств, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, и в соответствии с Условиями использования банковских карт /Договором банковского счета Банком проведены следующие мероприятия.

В соответствии с методическими рекомендациями ЦБ России № 35-МР от 04.12.2015 г. «О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов» Банк России предупреждает, что для проведения операций по обналичиванию денежных средств в банковском секторе недобросовестными хозяйствующими субъектами используются альтернативные схемы по получению наличных денежных средств, в том числе при активном участии лиц, осуществляющих розничную торговлю товарами (в частности, продовольственными товарами, строительными материалами, автомобилями, легкими автотранспортными средствами) за наличный расчет, в том числе через торговую сеть (далее - организация розничной торговли).

Согласно п. 13.4 письма ФНС № ЕД-4-2/13650@ от 13.07.2017 г. о направлении методических рекомендаций по установлению в ходе налоговых и процессуальных проверок обстоятельств, свидетельствующих об умысле в действиях должностных лиц налогоплательщика, направленном на неуплату налогов (сборов) расписана схема создания разветвленной структуры бизнеса с привлечением аффилированных организаций, отношения с которыми реальный налогоплательщик оформляет агентскими договорами.

Указанная схема смежная со схемой дробления бизнеса, при этом она включает в себя элементы привлечения фирм-однодневок, подмена гражданско-правовых договоров и др. Вместе с тем целью ее реализации является не снижение налоговой нагрузки путем оптимизации выбранной системы налогообложения, а увод реальных доходов от налогообложения. Схема чаще применяется предприятиями, осуществляющими экспортные операции, при этом в целях снижения величины доходов, поступивших в виде валютной выручки на валютные счета организации, налогоплательщиком заключаются агентские договоры (договоры комиссии) с фиктивными поставщиками, в соответствии с которыми налогоплательщик, фактически являющийся собственником поставляемой на экспорт продукции (имеет собственные ресурсы: производственные базы, участки лесного фонда, транспортные средства для их транспортировки, работников, многолетний опыт работы в данной сфере), якобы оказывает услуги по погрузке и таможенному оформлению груза комитента, а также держателем валютного контракта, то есть действует за счет и в интересах комитента. В результате его налогооблагаемыми доходами является только комиссионное (агентское) вознаграждение за оказанные комитенту услуги. Практика показывает, что налоги с выручки не уплачиваются ни комитентом, ни комиссионером, поскольку комиссионер реальной финансово-хозяйственной деятельности не осуществляет, отражая в учете предприятия расходы, фактически равные доходной части.

В соответствии с п. 3 ст. 11 115-ФЗ, п. 2.1. Положения от 29.08.2008 N 321-П в Уполномоченный орган 30.11.2017 направлена информация в виде электронных сообщений далее - ОЭС) по коду 6001 (операции, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма). На все сообщения получены ответы Уполномоченного органа о принятии.

Положениями ст. 4 Федерального закона № 115-ФЗ установлен запрет на информирование клиентов и иных лиц о принимаемых мерах противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, за исключением информирования клиентов о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, о приостановлении операции, об отказе в выполнении распоряжения клиента о совершении операций, об отказе от заключения договора банковского счета (вклада), о необходимости предоставления документов по основаниям, предусмотренным Законом № 115-ФЗ.

В соответствии с правилами внутреннего контроля (ПВК) в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ) № 881-9-р от 29.03.2016 г. уполномоченный сотрудник по ПОД/ФТ выполняетследующие функции (п. 2.6.1):

- принимает решение при возникновении сомнений в части правомерности классификации операции как операции, подлежащей обязательному контролю;

-принимает решение об отнесении операций Клиентов к операциям, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, и направлении сведений о таких операциях в уполномоченный орган по коду 6001;

-принимает решение о действиях Банка в отношении операций Клиентов, по которым возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а также в отношении Клиентов, совершающих такие операции;

-организует и контролирует представление в уполномоченный орган сведений об операциях (сделках), подлежащих обязательному контролю, и подозрительных операциях, а также сведений об отказах в заключении договоров банковского счета (вклада) с физическим или юридическим лицом, отказах в выполнении распоряжений Клиентов о совершении операции и сведений о расторжении договоров банковского счета (вклада) с Клиентом в случае принятия в течение календарного года двух и более решений об отказе в выполнении распоряжения Клиента о совершении операции, а также сведений о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества организаций и физических лиц и о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры п замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества.

Пунктом 4.13 Правил № 881-9-р предусмотрено, что в отношении Клиентов, которых по результатам оценки присвоен уровень риска "Повышенный" могут применяться следующие меры: повышенное внимание к операциям с денежными средствами и иным имуществом; направление, в случае принятия решения Уполномоченным сотрудником по ПОД/Ф' сведений в уполномоченный орган в соответствии с Программой 5, в случае классификации операций, совершаемых Клиентом, как подозрительны - ограничение предоставления банковских продуктов/услуг, приостановление оказанной услуги по дистанционному банковскому обслуживанию.

В процессе мониторинга операций установлено соответствие операций Клиента признакам сомнительных операций, указанным в п.5 Письма Банка России от 26.12.2005 № 161-Т «Об усилении работы по предотвращению сомнительных операций кредитных организаций», Письме Банка России от 31.12.2014 № 236-Т «О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов» и зафиксированным в п. 3.4.19.2 (код вида признака 1499) и п. 3.4.15 (код вида признака 1411) Перечня критериев и признаков необычных операций (сделок) Приложения 3 к «Программе выявления в деятельности клиентов операций, подлежащих обязательном контролю, и операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путём, или финансирования терроризма, в Банке» Правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в Банке («осуществление иных операций, которые не имеют очевидного экономического смысла (носят запутанный или необычный характер), либо не соответствуют характеру (основному виду) деятельности клиента или его возможностям по совершениюоперацийв декларируемых объемах, либо обладают признаками фиктивных сделок» и «поступление денежных средств на счет клиента -юридического лица - резидента (получатель) от большого количества других резидентов со счетов, открытых в банках Российской Федерации, с последующим их снятием»).

Пунктом 10.10.1 Программы выявления в деятельности клиентов операций, подлежащих обязательному контролю, и операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма ПАО «Сбербанк» (далее - Программ) Правил Внутреннего Контроля регламентирует порядок запроса у клиента необходимых сведений и документов в рамках проводимых мероприятий по ПОД/ФТ. В настоящем пункте Программы предусмотрена возможность, в том числе, устного запроса у клиента необходимых сведений и документов, способ направления запроса остается на усмотрение подразделения сети, обслуживающего клиента.

Представленным клиентом по запросу Банка документам дан надлежащий анализ и оценка. По итогам проверочных мероприятий операции Клиента были признана сомнительными и подозрительными, при этом требования п.3 ст.7 115-ФЗ о ПОД/ФТ о направлении сведений в уполномоченный орган (на который ссылается клиент) Банком были исполнены своевременно и в полном объеме.

В соответствии с пунктом 3 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ в случае, если у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, в том числе кредитной организации, на основании реализации правил внутреннего контроля возникают подозрения, что какие-либо операции осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, эта организация не позднее трех рабочих дней, следующих за днем выявления таких операций, обязана направлять в Росфинмониторинг сведения о таких операциях независимо от того, относятся или не относятся они к операциям, предусмотренным статьей 6 Федерального закона N 115-ФЗ.

По мнению Банка, операции клиента обладают признаками сомнительности, и могут свидетельствовать о транзитном характере деятельности.

В соответствии с пунктом 14 статьи 7 Федерального закона клиенты обязаны предоставлять организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, информацию, необходимую для исполнения указанными организациями требований Федерального закона, в том числе для идентификации клиентов и выгодоприобретателей.

Таким образом, непредставление клиентом информации, необходимой для реализации кредитной организацией требований Федерального закона, является основанием для отказа кредитной организацией в заключении договора банковского счета (вклада), а также для отказа в проведении операции, за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на счет физического или юридического лица, в соответствии с положениями абзаца 5 пункта 5 и пунктом 11 статьи 7 Федерального закона.

При проведении операций по счету клиента кредитная организация не только вправе, но и обязана соблюдать требования Закона N 115-ФЗ, что прямо указано в статье 7 настоящего Закона.

Данная правовая позиция изложена в Постановлении Президиума Высшего арбитражного Суд Российской Федерации от 09 июля 2013 года N 3173/13 и Постановлении Президиума Высшего арбитражного Суд Российской Федерации от 27 апреля 2010 года N 1307/10.

Идентификация клиента, находящегося у банка на обслуживании, а также запрос банка у клиента документов об источниках поступления на счет денежных средств, документов, подтверждающих реальный хозяйственный характер расходов, согласуется с целями Закона N 115-ФЗ и не выходит за пределы полномочий, предоставленных в этой части кредитным организациям.

В результате исследования и оценки имеющихся в деле доказательств, арбитражный суд пришел к выводу о необоснованности и документальной неподтвержденности доводов истца о недоказанности банком факта проведения истцом сомнительных, подозрительных финансовых операцийв силу следующего.

В соответствии с п. 11 ст. 7 Федерального закона от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, вправе отказать в выполнении распоряжения клиента осовершенииоперации, за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на счет физического или юридического лица, по которой не представлены документы, необходимые для фиксирования информации в соответствии с положениями настоящего Федерального закона, а также в случае, если в результате реализации правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Согласно п. 2 ст. 7 Закона N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", банк обязан в целях предотвращения легализации доходов, полученных преступным путем, разработать правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, которые должны включать порядок документального фиксирования необходимой информации, а также критерии выявления и признаки необычных сделок с учетом особенности деятельности банка.

Также банк обязан документально фиксировать информацию, полученную в результате реализации указанных правил, и сохранять ее конфиденциальный характер. Основаниями документального фиксирования являются: запутанный или необычный характер сделки, не имеющей очевидного экономического смысла или очевидной законной цели; несоответствие сделки целям деятельности организации, установленным учредительными документами этой организации; выявление неоднократного совершенияопераций или сделок, характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля, предусмотренных настоящим Федеральным законом; иные обстоятельства, дающие основания полагать, что сделки осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

В соответствии с п. 12 ст. 7 указанного Федерального закона приостановление операцийв соответствии с п. 10 настоящей статьи и отказ от выполнения операцийв соответствии с п. 11 настоящей статьи не являются основанием для возникновения гражданско-правовой ответственности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, за нарушение условий соответствующих договоров.

В соответствии с Положением о требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утвержденным Центральным Банком России 02.03.2012 года за N 375-П (далее - Положение), в программу выявления операций включается, в том числе перечень признаков, указывающих на необычный характер сделки, в целях выявления операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Пунктом 5.2 Положения предусмотрено, что решение о квалификации (деквалификации) операции клиента в качестве подозрительной операции кредитная организация принимает самостоятельно на основании имеющейся в ее распоряжении информации и документов, характеризующих статус и деятельность клиента, осуществляющего операцию.

По смыслу изложенных правовых норм, Закон предоставляет право банку самостоятельно с соблюдением требований внутренних нормативных актов относить сделки клиентов банка к сомнительным, влекущим применение внутренних организационных мер, позволяющих банку защищать свои интересы в части соблюдения законности деятельности данной организации, действующей на основании лицензии.

В соответствии с Письмом Банка России от 31.12.2014 N 236-Т "О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов" транзитные операции могут характеризоваться совокупностью (одновременным наличием) следующих признаков:

- зачисление денежных средств на счет клиента от большого количества других резидентов со счетов, открытых в банках Российской Федерации, с последующим их списанием;

- списание денежных средств со счета производится в срок, не превышающий двух дней со дня их зачисления;

- проводятся регулярно (как правило, ежедневно);

- проводятся в течение длительного периода времени (как правило, не менее трех месяцев);

- деятельность клиента, в рамках которой производятся зачисления денежных средств на счет и списания денежных средств со счета, не создает у его владельца обязательств по уплате налогов либо налоговая нагрузка является минимальной;

- с используемого для указанных операций счета уплата налогов или других обязательных платежей в бюджетную систему Российской Федерации не осуществляется или осуществляется в незначительных размерах, не сопоставимых с масштабом деятельности владельца счета.

По оценке Банка России, деятельность таких клиентов не имеет очевидного экономического смысла и очевидной законной цели, а соответствующие операции требуют повышенного внимания со стороны кредитных организаций.

Деятельность Банков в области ПОД/ФТ регламентируется в том числе, положениями Центрального Банка Российской Федерации (в частности, письма Банка России от 31.12.2014 N 236-Т и Методических рекомендаций о повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов от 13 апреля 2016 г. N 10-МР).

Во исполнение реализации требований Закона № 115-ФЗ Центральным банком разрабатываются рекомендательные письма, основная задача которых - помочь Банку в выявлении подозрительных операций. При этом сотрудники Банка принимают решения по совокупному анализу имеющейся в их распоряжении информации.

В соответствии с п. 5.2. гл. 5 Положения Банка России от 02.03.2012 № 375-П «Положение о требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», «... Кредитная организация вправе дополнять перечень признаков, указывающих на необычный характер сделки, по своему усмотрению. Решение о квалификации (неквалификации) операции клиента в качестве подозрительной операции кредитная организация принимает самостоятельно на основании имеющейся в ее распоряжении информации и документов, характеризующих статус и деятельность клиента, осуществляющего операцию, а также его представителя и (или) выгодоприобретателя, бенефициарного владельца (при их наличии)».

Верховный суд Российской Федерации вОпределениях от 17.10.2017 по делу №11-КГ17-21 и от 24.10.2017 по делу №11-КГ17-23 указал, что если при реализации правил внутреннего контроля банка, операция проводимая по банковскому счету клиента, независимо от ее суммы, квалифицируется в качестве сомнительной операции, банк вправе ограничить предоставление клиенту банковских услуг до прекращения действий обстоятельств, вызвавших подозрения всовершении мошеннических действий, либо обстоятельств, свидетельствующих о риске нарушения законодательства РФ, а также отказать в выполнении распоряжения клиента осовершении операции.

Учитывая вышеизложенное, в результате исследования и оценки имеющихся в деле доказательств, суд считает, что Банк действовал правомерно со ссылкой на нормы ст. 7 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" от 07.08.2001 N 115-ФЗ, в связи с чем, в удовлетворении исковых требований о признаниинезаконными действия ПАО «Сбербанк» по одностороннему отказу от исполнения договора банковского счета, выразившиеся в ограничении права предпринимателя распоряжаться (путем осуществления списания с расчетного счета денежных средств в спорный период следует отказать.

Расходы по госпошлине распределяются в соответствии со ст. 110 АПК РФ и относятся на истца.

Руководствуясь ст.ст. 110, 167-171, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд,

РЕШИЛ:

В удовлетворении исковых требований отказать.

Решение суда по настоящему делу вступает в законную силу по истечении месячного срока со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено и не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной инстанции.

Решение суда по настоящему делу может быть обжаловано в кассационном порядке в соответствии с главой 35 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Судья В.С. Бирюкова