Решение № А55-5795/19 от 31.05.2019 АС Самарской области

АРБИТРАЖНЫЙ СУД Самарской области

443045, г.Самара, ул. Авроры,148, тел. (846) 226-56-17

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

июня 2019 года

Дело №

А55-5795/2019

Резолютивная часть решения объявлена 31 мая 2019 года

Решение в полном объеме изготовлено   07 июня 2019 года

Арбитражный суд Самарской области

в составе

судьи Мехедовой В.В.

при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Абдрафиковой Л.Н., после перерыва секретарем судебного заседания Черных И.А.

рассмотрев в судебном заседании 27 – 31 мая 2019 года, после объявленного перерыва согласно ст.163 АПК РФ,   дело, возбужденное по заявлению

Общества с ограниченной ответственностью "Атлант-Групп", (ОГРН <***> ИНН <***>), Россия 445044, г. Тольятти, Самарская область, ул. Полякова д. 24, оф. 2014

к  Межрегиональному управлению Федеральной службы по Финансовому мониторингу по Приволжскому Федеральному округу, Россия 603000, г. Н. Новгород, Нижегородская область, пл. М. Горького д. 6 

об отмене постановления

при участии в заседании

от заявителя – до и после перерыва - ФИО1, доверенность от 09.01.2019;

от заинтересованного лица – не явился, извещен;

    установил:

       Общество с ограниченной ответственностью "Атлант-Групп" обратилось в Арбитражный суд Самарской области с заявлением, в котором просит отменить постановление Межрегионального управления Федеральной службы по Финансовому мониторингу по Приволжскому Федеральному округу о назначении административного наказания № 04-18/259/2 от 12.12.2018 и прекратить производство.

      Представитель заявителя в судебном заседании поддержал заявленные требования по мотивам, изложенным заявлении и представил дополнения к заявлению, в которых просит заменить назначение административного наказания в виде штрафа на предупрежедение.

    Заинтересованное лицо явку представителя в предварительное судебное заседание не обеспечило, о месте и времени проведения которого извещено надлежащим образом в соответствии со ст. 123 АПК РФ, заявило ходатайство вх.№72295 о рассмотрении дела в отсутствие представителя.

      В судебном заседании 31 мая 2019 года в соответствии со ст. 163 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации объявлен перерыв. Информация о перерыве в судебном заседании по делу №А55-5795/2019 была размещена на официальном сайте Арбитражного суда Самарской области:http://www.samara.arbitr.ru.             Дело рассмотрено в соответствии с положениями ст. 156 АПК РФ в отсутствие представителя заинтересованного лица по имеющимся в материалах дела доказательствам.
      Как следует из материалов дела, на основании приказа МРУ Росфинмониторинга по ПФО «О проведении выездной проверки» от 15.10.2018 № 17/108 была проведена выездная проверка деятельности ООО «АТЛАНТ-ГРУПП» по вопросам соблюдения законодательства о противодействии легализации «(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

    По результатам проверки были составлены Акт проверки от 13.11.2018 Ш 47 и протокол об административном правонарушении по ч. 2 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в отношении ООО «АТЛАНТ-ГРУПП» от 15.11.2018 № 04-18/258/2,

    Указанный протокол об административном правонарушении 04-18/258/2 составлен в отсутствие привлекаемого лица при наличии сведений его надлежащего уведомления о месте и времени составления протокола (письмо законного представителя ООО «АТЛАНТ-ГРУП» директора ФИО2 о направлена заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении 16.11.2018 (почтовая квитанция от 16.11.2018 №60300029270586). Нарушений норм ст. 28.2 КоАП РФ, а также иных процессуальных прав привлекаемого лица при возбуждении дела об административном правонарушении не установлено. С правами, предусмотренными Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях ООО «АТЛАНТ-ГРУПП» ознакомлено.

     ООО «АТЛАНТ-ГРУПП» надлежащим образом было уведомлено о месте и времени рассмотрения дела об административном правонарушении № 04-18/258/2, о чем свидетельствует письмо законного представителя Общества - директора ФИО2 о рассмотрении дела об административном правонарушении в отсутствие ее и представителей Общества (вх. МРУ от 12.12.2018 № 17/19755).

     По итогам рассмотрения административного дела 12.12.2018 МРУ Росфинмониторинга по ПФО вынесено постановление № 04-18/258/2 о назначении административного наказания в виде административного штрафа 200 000 рублей.

     Выявленное правонарушение заключается в том, что ООО «АТЛАНТ-ГРУПП» не исполнены требования законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части организации и осуществления внутреннего контроля, повлекшее непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю.

     Проверкой установлено, что в течение длительного времени, а именно, в период с 25.10.2017 по 15.10.2018 в ООО «АТЛАНТ-ГРУПП» не исполнялись требования законодательства РФ в сфере ПОД/ФТ в части организации и осуществления внутреннего контроля, а именно: в нарушение п. 2 ст. 7 Федерального закона №115-ФЗ в ООО «АТЛАНТ-ГРУПП» осуществлялась деятельность в отсутствии разработанных и утвержденных руководителем правил внутреннего контроля; в нарушение п. 2 ст. 7 Федерального закона №115-ФЗ в ООО «АТЛАНТ-ГРУПП» отсутствовало специальное должностное лицо, ответственное за реализацию правил внутреннего контроля; отсутствовал перечень сотрудников, обязанных проходить обучение в сфере ПОД/ФТ, утверждаемый в соответствии с требованиями п. 2 ст. 7 Федерального закона 115-ФЗ, Постановления Правительства РФ от 29.05.2014г. № 492 и Приказа Росфинмониторинга от 03.08.2010 № 203;            в нарушение Приказа Росфинмониторинга от 03.08.2010 № 203 обучение с сотрудниками ООО «АТЛАНТ-ГРУПП» обучения в форме вводного инструктажа и дополнительных инструктажей при вступлении в силу изменений в законодательства о противодействии легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма, не проводилось; не принимало мер по идентификации бенефициарных владельцах своих клиентов согласно пп. 2 п. 1 ст. 7 Федерального закона № П5-ФЗ, в частности 31.01.2018 при заключении с ООО «ИНВЕСТТРЕЙД» договора купли-продажи арестованного недвижимого имущества; в нарушении п. 2.8 Приказа Росфинмониторинга от 17.02.2011 № 59 в ООО «АТЛАНТ-ГРУПП» анкеты клиентов не ведутся; отсутствие действий со стороны ООО «АТЛАНТ-ГРУПП», направленных на своевременную постановку на учет, повлекло ненадлежащее осуществление в Обществе внутреннего контроля на предмет сверки своих клиентов с Перечнем; в ООО «АТЛАНТ-ГРУПП» в нарушении п. 2.1 Приказа Росфинмониторинга от 17.02.2011 № 59 клиентам Общества степень (уровня) риска не присваивалась; в нарушении пп. 7 п. 1 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ ООО «РБМ-центр» проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества не проводились, сведения об их результатах не представлялись; в нарушение п.п. а п. 32 Постановления Правительства РФ от 30.06.2012 № 667 отсутствие организованной системы внутреннего контроля, в том числе отсутствия правил внутреннего контроля, повлекло не проведение Обществом внутренних проверок выполнения правил внутреннего контроля; в нарушении ст. 6 Федерального "закона № 115-ФЗ ООО «АТЛАНТ-ГРУПП» 8 операций, подлежащих обязательному контролю не выявлены, надлежащим образом не зафиксированы, сведения о них в уполномоченный орган не направлены.

    Таким образом, факт совершения административного правонарушения обществом доказан и подтвержден материалами дела.

    ООО «АТЛАНТ-ГРУПП» не согласившись с вынесенным постановлением, обратилось в Арбитражный суд Самарской области с заявлением об оспаривании постановления о назначении административного наказания от 12.12.2018 № 04-18/258/2 и признании его незаконным.

     В соответствии с частью 6 статьи 210 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела.

     Согласно части 7 статьи 210 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа арбитражный суд не связан доводами, содержащимися в заявлении, и проверяет оспариваемое решение в полном объеме.

     Частью 1 статьи 1.6 КоАП РФ установлено, что лицо, привлекаемое к административной ответственности, не может быть подвергнуто административному наказанию иначе как на основаниях и в порядке, установленных законом.

     В соответствии с частью 1 статьи 2.1 КоАП РФ административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое данным Кодексом или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

     Частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи.

    Согласно части 2 статьи 15.27 КоАП РФ действия (бездействие), предусмотренные частью 1настоящей статьи, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, за исключением случаев, предусмотренных частью 1.1 настоящей статьи, - влекут наложение административного штрафа на юридических лиц - от двухсот тысяч до четырехсот тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до шестидесяти суток.

    Субъектами административной ответственности по части 2 статьи 15.27 КоАП РФ являются организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, поименованные в статье 5 Закона N 115-ФЗ, и должностные лица этих организаций.

     Объективная сторона рассматриваемого в данном случае правонарушения выражается в непредставлении в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю.

     Отношения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, а также государственных органов, осуществляющих контроль на территории Российской Федерации за проведением операций с денежными средствами или иным имуществом, в целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма, регулируются Законом N 115-ФЗ.

     В соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Закона N 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемых их клиентами.

     В обоснование своей позиции заявитель считает, что ООО «АТЛАНТ-ГРУПП» не является субъектом вменяемого ему административного правонарушения, поскольку Общество оказывает услуги по реализации имущества, арестованного во исполнение судебных актов или актов других органов, которым предоставлено право принимать решение об обращении взыскания на имущество.

     Данный довод заявителя суд считает несостоятельным, поскольку основан на неправильном применении норм материального права и противоречит фактическим обстоятельствам дела.

     В ходе проведения проверочных мероприятий было установлено, что ООО «АТЛАНТ-ГРУПП» в проверяемом периоде оказывало посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества, что подтверждается:

      1)   Уставом Общества, выпиской из ЕГРЮЛ, где в числе видов
деятельности Общества заявлено предоставление посреднических услуг при
купле-продаже недвижимого имущества за вознаграждение или на договорной
основе (ОКВЭД 68.31.1);

     2)    представленным к материалам проверки государственным контрактом
от 25.10.2017 №1РА между ТУ Росимущества в Самарской области и
ООО «АТЛАНТ-ГРУПП» на оказание последним услуг по реализации
имущества, арестованного во исполнение судебных актов или актов других
органов, которым предоставлено право принимать решение об обращении
взыскания на имущество (с приложением поручений ТУ Росимущества
Самарской области на прием и реализацию арестованного (заложенного)
имущества, актов передачи арестованного имущества на торги в
специализированную организацию ООО «АТЛАНТ-ГРУПП», договорами
купли-продажи арестованного имущества);

     3)    представленными к материалам проверки государственными
контрактами от 20.09.2018 №2РА и №ЗРА между ТУ Росимущества в
Самарской области и ООО «АТЛАНТ-ГРУПП» на оказание последним от своего имени услуг по реализации имущества, арестованного во исполнение судебных актов или актов других органов, которым предоставлено право принимать решение об обращении взыскания на имущество (Лоты №2 и №3 соответственно);

    4) иными документами и информацией, имеющимися в материалах проверки.

    Изучив указанные документы, МРУ Росфинмониторинга по ПФО было установлено, что реализация арестованного имущества осуществляется путем заключения ООО «АТЛАНТ-ГРУПП», действующего от имени ТУ Росимущества в Самарской области, с покупателями договоров купли-продажи арестованного имущества, в последующем денежные средства от реализованного арестованного имущества в безналичном порядке перечисляются на расчетный счет ТУ Росимущества в.Самарской области.

     Согласно ст. 5 Федерального закона № 115-ФЗ к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, обязанным принимать меры, направленные на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма относятся организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества. Под данной формулировкой подразумеваются юридические лица профессиональные посредники на рынке купли-продажи жилья. К функциям таких организаций могут относиться подбор вариантов купли-продажи недвижимости для продавцов и покупателей, помощь в заключении сделок купли-продажи, организация продажи недвижимости по поручению других участников рынка недвижимости, участие в организации проведения торгов по реализации недвижимости, на которую обращено взыскание, оценочная деятельность и т.д.

     Факт отнесения ООО «АТЛАНТ-ГРУПП» к специализированным организациям по проведению торгов подтверждается Поручениями на прием и реализацию арестованного (заложенного) имущества на торгах (исх. ТУ Росимущества в Самарской области от 08.06.2018 №6284 , от 09.04.2018 №3782.

     Кроме того, анализ имеющихся в материалах дела, показывает что ООО «АТЛАНТ-ГРУПП» и ТУ Росимущества в Самарской области заключили государственные контракты от 25.10.2017 №1РА, от 20.09.2018 №2РА и №ЗРА, по условиям которых ООО «АТЛАНТ-ГРУПП» обязалось по письменным поручениям заказчика за вознаграждение осуществлять услуги по реализации имущества, на которое обращено взыскание, а Заказчик - обеспечивает оплату данных Услуг на условиях и в порядке данных контрактов, целью которых являлось возникновение у Победителя торгов права собственности на арестованное имущество, соответственно ООО «АТЛАНТ-ГРУПП» непосредственной стороной указанных сделок не являлось.

      Согласно протоколу совместного совещания Федеральной службы по финансовому мониторингу и Федерального агентства по управлению государственным имуществом от 30.10.2014 № 6-ГВ специализированные организации - юридические лица и индивидуальные предпринимателя, реализующие арестованное недвижимое имущество на основании заключенных с Росимуществом государственных контрактов, подпадают под сферу действия Федерального закона № 115-ФЗ как организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества.

    Таким образом, ООО «АТЛАНТ-ГРУПП» подпадает под понятие организации, оказывающей посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества, и на Общество распространяется действие Федерального закона № 115-ФЗ, следовательно, заявитель является надлежащим субъектом вменяемого административного правонарушения.

     Вместе с тем при назначении ООО «АТЛАНТ-ГРУПП» административного наказания в виде штрафа Росфинмониторингом не учтено следующее.

     В соответствии с частью 1 статьи 4.1.1 КоАП РФ являющимся субъектами малого и среднего предпринимательства лицам, осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и юридическим лицам, а также их работникам за впервые совершенное административное правонарушение, выявленное в ходе осуществления государственного контроля (надзора), муниципального контроля, в случаях, если назначение административного наказания в виде предупреждения не предусмотрено соответствующей статьей раздела II настоящего Кодекса или закона субъекта Российской Федерации об административных правонарушениях, административное наказание в виде административного штрафа подлежит замене на предупреждение при наличии обстоятельств, предусмотренных частью 2 статьи 3.4 настоящего Кодекса, за исключением случаев, предусмотренных частью 2 настоящей статьи.

     Предупреждение устанавливается за впервые совершенные административные правонарушения при отсутствии причинения вреда или возникновения угрозы причинения вреда жизни и здоровью людей, объектам животного и растительного мира, окружающей среде, объектам культурного наследия (памятникам истории и культуры) народов Российской Федерации, безопасности государства, угрозы чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, а также при отсутствии имущественного ущерба (часть 2 статьи 3.4 КоАП РФ).

    Как следует из материалов дела, ООО «АТЛАНТ-ГРУПП», совершившее административное правонарушение впервые, включен Единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства (выписка от 22.05.2019 № ЮЭ9965-19-5904776).

     Сведениями об упомянутых в части 2 статьи 3.4 КоАП РФ обстоятельствах, препятствующих назначению наказания в виде предупреждения (причинение или угроза причинения вреда перечисленным ценностям), суд не располагает. Такого рода обстоятельства в оспариваемом постановлении не отражены, доказательства в отношении соответствующих фактов не представлены. Следовательно, в данном случае имеются основания для замены назначенного заявителю административного наказания в виде штрафа на предупреждение.

     Кроме того, как указывает заявитель, в проверяемый период, ООО «АТЛАНТ-ГРУПП» на учете а Росфинмоншоринге не состоял о, следовательно, личного кабинета на Портале Росфинмониторинга не имело, в связи с чем, у Общества отсутствовала возможность в принятии мер по идентификации бенефициарных владельцев своих клиентов согласно тш.2 и.1 ст.7 Федеральною закона №115-ФЗ. вести анкета клиентов в соответствии с п.2.8 Приказа Росфинмониторинга от 17.02.2011 № 59. присваивать степень (уровня) риска в соответствии с 2.1 Приказа Росфинмониторинга от 17.02.2011 № 59 проводить и предоставлять сведения о результатах проверки наличия средств своих клиентов организации и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества согласно пп.7 п. 1 ст.7 Федерального закона №115-ФЗ. в проведении внутренних проверок выполнения правил внутреннего контроля в порядке п.п. а п. 32 Постановления Правительства РФ от 30.06.2012 № 667, направление в уполномоченный орган сведения подлежащие обязательному контролю в соответствии со ст.6 Федерального закона №115-ФЗ.

     Однако, в настоящее время ООО «АТЛАНТ-ГРУПП» согласно Уведомлению МРУ Росфинмониторинга по ПФО поставлено на учет за № 414010700. С личного кабинета на Портале Росфинмониторинга Обществом соблюдаются требования предусмотренные статьей 7 ФЗ Федерального закона №115-ФЗ, Постановлением Правительства РФ от 29.05.2014г. №492 и Приказом Росфинмониторинга от 03.08.2010г. №203. То есть, разработаны и утверждены правила внутреннего контроля, назначено специальное должностное лицо, ответственное за реализацию правил внутреннего контроля, утвержден перечень сотрудников, обязанных проходить обучение в сфере ПОД/ФТ, с сотрудниками проведено обучение в форме вводного инструктажа и дополнительных инструктажей при вступлении в силу изменений в законодательства о противодействии легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма.

     Таким образом, суд считает возможным заменить назначенное заявителю административное наказание в виде штрафа на предупреждение.

Руководствуясь ст.167-170,211  Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,

Р Е Ш И Л:

       Признать незаконным и изменить постановление Межрегионального управления Федеральной службы по Финансовому мониторингу по Приволжскому Федеральному округу о назначении Обществу с ограниченной ответственностью "Атлант-Групп" административного наказания № 04-18/259/2 от 12.12.2018 в части меры ответственности в виде административного штрафа в размере 200 000руб., заменив его на предупреждение.

       Решение  может быть обжаловано в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд, г.Самара с направлением апелляционной жалобы через Арбитражный суд Самарской области.

Судья

/

В.В. Мехедова