Гражданский кодекс часть 1

Общество с ограниченной ответственностью «СИСТЕМА БРОНИРОВАНИЯ НМАРКЕТ.ПРО» (далее – ООО «НМАРКЕТ.ПРО РУС», Общество) обратилось в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области с заявлением об оспаривании постановления Межрегионального управления Федеральной службы по финансовому мониторингу по Северо-Западному федеральному округу (далее – Управление) от 26.11.2019 № 04-08/41- 1/1.

В судебном заседании представитель Общества поддержал заявленные требования, представитель Управления возражал против удовлетворения заявленных требований, считая оспариваемое постановление законным и обоснованным.

Рассмотрев материалы дела, заслушав доводы сторон, суд установил следующее.

Управлением на основании приказа от 13.09.2019 № 18-04-02/33П проведена выездная проверка Общества по вопросам соблюдения законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма за период с 16.01.2017 по 31.08.2019.

По результатам проверки Управлением установлено, что Общество в проверяемом периоде фактически осуществляло посредническую деятельность, связанную с куплей-продажей недвижимого имущества; Обществом не представлены правила внутреннего контроля (Постановление Правительства РФ №667). Результаты проверки отражены в акте №33.

Управлением 13.11.2019 составлен протокол об административном правонарушении, выразившемся в неисполнении законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшем непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшем представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков. Действия Общества квалифицированы по части 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ).

Постановлением Управления от 26.11.2019 № 04-08/41-1/1 Общество признано виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ, с назначением административного наказания в виде предупреждения.

Не согласившись с вышеуказанным постановлением, Общество обратилось в арбитражный суд с настоящим заявлением.

В соответствии с частью 6 статьи 210 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела.

Частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ установлена административная ответственность за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи.

Согласно статье 3 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Закон № 115-ФЗ) под организацией внутреннего контроля понимается совокупность принимаемых организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, мер, включающих в себя разработку правил внутреннего контроля и в установленных настоящим Федеральным законом случаях целевых правил внутреннего контроля по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (далее - целевые правила внутреннего контроля), а также назначение специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля и целевых правил внутреннего контроля.

Субъектом правонарушения, предусмотренного статьей 15.27 КоАП РФ, является организация, осуществляющая операции с денежными средствами или иным имуществом, исчерпывающий перечень которых приведен в статье 5 Закона № 115-ФЗ. В частности, к таким организациям отнесены организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества (статья 5 Закона № 115-ФЗ).

Согласно сведениям из Единого государственного реестра юридических лиц основным видом деятельности Общества является предоставление посреднических услуг при купле-продаже жилого недвижимого имущества за вознаграждение или на договорной основе.

Как следует из материалов дела, в ходе проверочных мероприятий Управлением исследованы документы, направленные Обществом во исполнение Требований о предоставлении документов и информации. В результате изучения и анализа указанных документов, в том числе Договора № Д550219/18 от 20.03.2018, Управлением установлено, что фактически в проверяемом периоде ООО «НМАРКЕТ.ПРО РУС» осуществляло посредническою деятельность, связанную с купле-продажей недвижимого имущества в связи со следующим.

В соответствии с указанным договором: «Исполнитель обязуется:

- проводить работу по поиску Покупателей;

- предоставлять Покупателям необходимые консультации, связанные с приобретением Объектов;

- оказывать содействие Покупателям в сборе документов, необходимых для заключения соответствующих договоров;

- информировать Заказчика о Покупателях, готовых заключить соответствующие договоры, путем направления заявки с указанием данных Покупателей, данных Объекта, сроках оплаты. При этом Исполнитель гарантирует, что обладает правами на передачу персональных данных Покупателей Заказчику;

- направлять Покупателей в офис Заказчика для подписания соответствующих Договоров;

- оказывать содействие в оформлении, составлении и подписании соответствующих договоров».

По указанному договору заказчик обязуется, в том числе, предоставлять Исполнителю текущую информацию о статусе заключения соответствующих договоров с Покупателями.

Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 28.06.2012 № 17 «О рассмотрении судами гражданских дел по спорам о защите прав потребителей» в пункте 11 устанавливает, что риэлтерские услуги, заключающиеся, в частности, в подборе вариантов объектов недвижимости для их последующей купли-продажи, аренды гражданами для целей, не связанных с предпринимательской деятельностью, помощи в заключении указанными гражданами сделок по купле-продаже и иных сделок в отношении объектов недвижимости, организации продажи объектов недвижимости по поручению данных граждан, являются посредническими услугами на рынке сделок с недвижимостью.

В данном случае действия Общества не ограничиваются консультационными услугами, а фактически представляют собой именно посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества, в связи с чем оно относится к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, указанным в ст. 5 Федерального закона № 115-ФЗ. На Общество распространяются требования Закона №115-ФЗ.

В соответствии с положениями статьи 7 Закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.

Общество, являясь субъектом Федерального закона № 115-ФЗ, обязано принимать меры, направленные на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, к которым в соответствии со ст. 4 Закона относится организация и осуществление внутреннего контроля.

Приказом Росфинмониторинга от 22.11.2018 № 366 «Об утверждении требований к идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, в том числе с учетом степени (уровня) риска совершения операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма» установлена обязанность для организаций, оказывающими посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества, к которым в том числе относится ООО «НМАРКЕТ.ПРО РУС», осуществлять идентификацию клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, в том числе с учетом степени (уровня) риска совершения операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

Пунктом 5 Приказа предусмотрена возможность для Организации на основании агентского договора или договора поручения привлекать третьих лиц для сбора сведений и документов, необходимых организациям и индивидуальным предпринимателям в целях идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев.

Однако, указанное право не исключает обязанность Общества исполнять иные нормы, предусмотренные законодательством в сфере противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, направленные, в первую очередь, на надлежащую организацию внутреннего контроля.

Постановлением Правительства РФ от 30.06.2012 № 667 «Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями, и о признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации» устанавливается обязанность организаций разрабатывать Правила внутреннего контроля в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Правила внутреннего контроля разрабатываются самостоятельно и утверждаются единоличным исполнительным органом организации.

ООО «НМАРКЕТ.ПРО РУС» на учете в Росфинмониторинге не состоит, следовательно, не использует Личный кабинет на Портале Росфинмониторинга и не проводит проверки клиентов, представителей клиентов и выгодоприобретателей, а также бенефициарных владельцев на предмет наличия/отсутствия в отношении них сведений об их причастности к экстремистской деятельности или к терроризму и об их причастности к распространению оружия массового поражения.

Организация и осуществление внутреннего контроля рассматриваются как единая целостная система, направленная на своевременное выявление операций, подлежащих обязательному контролю, операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а также принятие мер по идентификации клиентов.

Невыполнение ООО «НМАРКЕТ.ПРО РУС» требований законодательства в части организации и осуществления внутреннего контроля, включающих обязательную постановку на учет, организацию использования Личного кабинета, утверждение правил внутреннего контроля, повлекло невозможность Обществом исполнять возложенные законодательством обязанности по идентификации своих клиентов, в том числе путем привлечения третьих лиц на основании агентского договора, осуществлению действий, направленных на выявление лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, распространению оружия массового уничтожения.

Неисполнение вышеуказанных обязанностей создает угрозу посягательства на наиболее охраняемые общественные отношения, что также следует из более продолжительного срока давности для привлечения к административной ответственности и возможности применения такого вида административного наказания, как административное приостановление деятельности за нарушения в рассматриваемой сфере общественных отношений.

При этом, наличие или отсутствие выявленных в ходе проведения проверочных мероприятий операций, подлежащих обязательному контролю, не влияет на обязанность Общества соблюдать требования, установленные Федеральным законом № 115-ФЗ, в части организации внутреннего контроля по умолчанию в превентивных целях.

Допущенные Обществом правонарушения правомерно квалифицированы Управлением по части 1 статьи 15.27 КоАПРФ.

Общество не предприняло все зависящие от него меры по надлежащему исполнению требований действующего законодательства в области мероприятий по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма и недопущению совершения административного правонарушения.

Чрезвычайных и непредотвратимых обстоятельств, исключающих возможность соблюдения действующих норм и правил, нарушение которых послужило основанием для привлечения к административной ответственности, не установлено, в связи с чем вина заявителя в совершении вменяемого ему административного правонарушения также имеет место.

Изложенное свидетельствует о наличии в действиях Общества состава административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ.

Существенных нарушений процедуры привлечения Общества к административной ответственности, влекущих отмену оспариваемого постановления, судом не установлено. Основания для применения положений статьи 2.9 КоАП РФ в данном случае отсутствуют.

При вышеуказанных обстоятельствах, заявленные требования не подлежат удовлетворению.

Руководствуясь статьями 167-170, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд

решил:

В удовлетворении заявленных требований отказать.

Решение может быть обжаловано в Тринадцатый арбитражный апелляционный суд в течение 10 дней со дня принятия Решения.

Судья Соколова Н.Г.