Гражданский кодекс часть 1

Общество с ограниченной ответственностью "Магазин денег" (далее – заявитель. Общество) обратилось в Арбитражный суд Санкт-Петербурга и Ленинградской области с заявлением о признании незаконным и отмене Постановления Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Северо-Западном Федеральном округе (далее – заинтересованное лицо, ФСФР) от 09.01.2013 № 72-13-4/ПН о привлечении к ответственности за совершение административного правонарушения, предусмотренного ч. 9 ст. 19.5 КоАП РФ с назначением штрафа в размере 500 000 руб.

Дело подготовлено к судебному разбирательству. В соответствии с ч.4 ст. 137 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации суд в отсутствии возражений сторон завершает предварительное судебное заседание и открывает основное судебное заседание.

Заявитель поддерживает требования, просит применить малозначительность.

Заинтересованное лицо просит отказать в удовлетворении требований, считает оспариваемое Постановление законным и обоснованным.

Дело рассмотрено в порядке, установленном ст.ст. 210, 211 АПК РФ.

Материалами дела установлено следующее.

Региональным отделением в адрес Общества вынесено Предписание об устранении нарушений законодательства Российской Федерации от 08.11.2012 № 72-12-ИЛ-07/24155, которым Обществу предписано в 15-дневный срок с даты получения настоящего предписания:

1. Устранить нарушения требований приказа Министерства Финансов Российской Федерации от 01.03.2012 № 37н «Об утверждении форм и сроков представления документов, содержащих отчет о микрофинансовой деятельности и персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации».

2. Принять меры, направленные на недопущение в дальнейшей деятельности
нарушений требований статьи 15 Федерального закона от 02.07.2010 № 151-ФЗ «О
микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» и Приказа
Министерства Финансов Российской Федерации от 01.03.2012 № 37н «Об утверждении
форм и сроков представления документов, содержащих отчет о микрофинансовой
деятельности и персональном составе руководящих органов микрофинансовой
организации»;

3. Представить в Региональное отделение:

- отчет о микрофинансовой деятельности и персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации Общества за первый квартал и полугодие 2012 года в соответствии с требованиями приказа Министерства Финансов Российской Федерации от 01.03.2012 № 37н «Об утверждении форм и сроков представления документов, содержащих отчет о микрофинансовой деятельности и персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации»;

- отчет об исполнении данного предписания, включающий отчет о мерах, предпринятых Обществом с целью недопущения подобных нарушений в дальнейшей деятельности.

Согласно уведомлению о вручении, Предписание Обществом получено 19.11.2012. Срок исполнения Предписания 04.12.2012.

27.11.2012 Обществом представлен отчет об исполнении Предписания с приложениями. Согласно отметке на почтовом конверте отчет отправлен 23.11.2012. Отчет о микрофинансовой деятельности и персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации Общества за первый квартал и полугодие 2012 года Общество не предоставило.

РО ФСФР посчитало, что Общество не выполнило в установленный срок Предписание территориального органа федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков.

В связи с неисполнением в установленный срок указанного предписания 27.12.2012 составлен протокол об административном правонарушении № 72-12-1071/пр-ап, согласно которому действия Общества квалифицированы по части 9 статьи 19.5 КоАП РФ.

Постановлением РО ФСФР от 09.01.2013 № 72-13-4/пн о назначении административного наказания по делу об административном правонарушении №799-2012 Общество привлечено к административной ответственности на основании части 9 статьи 19.5 КоАП РФ в виде штрафа в размере 500 000 руб.

Считая указанное Постановление незаконным, Общество обратилось в суд с настоящим заявлением.

Заявленные требования подлежат удовлетворению на основании следующего.

Частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ установлена административная ответственность за невыполнение в установленный срок законного предписания федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков или его территориального органа.

Объективной стороной правонарушения, предусмотренного вышеназванной нормой, является неисполнение в установленный срок законного предписания, вынесенного уполномоченным органом.

В соответствии с Положением о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденным Постановлением Правительства Российской Федерации от 29.08.2011 № 717 (далее - Положение о ФСФР России), Федеральная служба по финансовым рынкам (ФСФР России) является федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по нормативно-правовому регулированию, контролю и надзору в сфере финансовых рынков (за исключением банковской и аудиторской деятельности), в том числе по контролю и надзору в сфере страховой деятельности, кредитной кооперации и микрофинансовой деятельности, деятельности товарных бирж, биржевых посредников и биржевых брокеров, формирования и инвестирования средств пенсионных накоплений, в том числе включенных в выплатной резерв, обеспечению государственного контроля за соблюдением требований законодательства Российской Федерации о противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком.

Таким образом, ФСФР России является уполномоченным органом, осуществляющим государственное регулирование деятельности микрофинансовых организаций и функции по контролю и надзору в сфере микрофинансовых организаций.

Пунктом 5.4.15 Положения о ФСФР России установлено, что ФСФР России выдает предписания, в том числе, микрофинансовым организациям в соответствии с законодательством Российской Федерации.

В соответствии с Положением о Региональном отделении Федеральной службы по финансовым рынкам в Северо-Западном федеральном округе, утвержденным приказом ФСФР России от 27.06.2012 № 12-192/пз, Региональное отделение Федеральной службы но финансовым рынкам в Северо-Западном федеральном округе является территориальным органом Федеральной службы по финансовым рынкам. Региональное отделение обеспечивает на соответствующих территориях выполнение возложенных на ФСФР России функций по контролю и надзору в сфере финансовых рынков (за исключением банковской и аудиторской деятельности).

В соответствии с пунктом 2.1.8 Положения о РО Региональное отделение выдает предписания, в том числе, микрофинансовым организациям в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Таким образом, Предписание выдано Обществу в пределах полномочий Регионального отделения.

Как подтверждается материалами дела, 27.11.2012 Обществом представлен отчет об исполнении Предписания с приложениями, вместе с тем, отчет о микрофинансовой деятельности и персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации Общества за первый квартал и полугодие 2012 года Общество не предоставило.

В соответствии с частью 2 статьи 2.1 КоАП РФ юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых названным Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Доказательств невозможности выполнения Обществом законного предписания Регионального отделения в силу чрезвычайных событий и обстоятельств, которые оно не могло предвидеть и предотвратить при соблюдении обычной степени заботливости и осмотрительности, в материалах дела не имеется.

Полно и всесторонне исследовав и оценив представленные доказательства в их совокупности, суд пришли к выводу о наличии в действиях Общества состава административного правонарушения.

Вместе с тем, в рассматриваемом случае возможно применение статьи 2.9 КоАП РФ о малозначительности совершенного административного правонарушения.

В пункте 18 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 № 10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях» (далее - постановление Пленума ВАС РФ от 02.06.2004 № 10) разъяснено, что при квалификации правонарушения в качестве малозначительного судам необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения. Малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям.

Согласно абзацу 3 пункта 18.1 постановления Пленума ВАС РФ от 02.06.2004 № 10 квалификация правонарушения как малозначительного может иметь место только в исключительных случаях и производится с учетом положений пункта 18 настоящего Постановления применительно к обстоятельствам конкретного совершенного лицом деяния. При этом применение положений о малозначительности должно быть мотивировано.

Суд полагает, что с учетом фактических обстоятельств дела и характера совершенного Обществом деяния, а именно: отсутствие умысла на причинение государству материального ущерба и существенного нарушения охраняемых общественных правоотношений, а также отсутствие доказательств пренебрежительного отношения Общества к исполнению своих публично-правовых обязанностей и к формальным требованиям публичного права, возможно применение к рассматриваемому правонарушению положений ст. 2.9 КоАП РФ.

Согласно объяснениям заявителя, Общество представило отчет 27.11.2012 (бухгалтерский баланс на 30.06.2012 и решение единственного учредителя), проинформировало Региональное отделение об отсутствии хозяйственной деятельности и штатных сотрудников. Специалист ФСФР 27.12.2012 изучил представленные отчеты, сделал необходимые замечания, направленные на устранение недостатков, ознакомил с формой и порядком отчетов предусмотренным приказом Минфина РФ №37н от 01.03.2012. Обществу было предложено устранить недостатки в отчетах, что исполнено Обществом 10.01.2013 (представлены отчеты за три квартала 2012 на бумажном и электронном носителе).

Факт предоставления отчета в полной форме 10.01.2013 представителем ФСФР не отрицался.

В рассматриваемом случае, судом учтен небольшой период просрочки исполнения предписания административного органа, своевременное представление документов во исполнение предписания не в требуемой законом форме, а также отсутствие хозяйственной деятельности.

Необходимо отметить, что в соответствии со статьей 3.1 КоАП РФ целью административного наказания является не взыскание штрафа, а предупреждение совершения новых правонарушений, назначенный оспариваемым Постановлением штраф в размере 500 000 руб. не соразмерен характеру правонарушения

Кроме того, суд обращает внимание, что РО ФСФР документально не подтверждено надлежащее извещение Общества о дате и месте рассмотрения административного дела. К телеграмме № 72-12-АО-07/27759 о вызове Общества на рассмотрение дела, приложена квитанция о направлении и получении Обществом телеграммы № 72-12-АО-07/27763, текст которой отсутствует, что не позволяет сделать однозначный вывод о надлежащем извещении Общества, учитывая, что Общество отрицает факт извещения его о рассмотрении дела.

При указанных обстоятельствах оспариваемое Постановление подлежит признанию незаконным и отмене, а заявленные Обществом требования подлежат удовлетворению.

Руководствуясь статьями 176, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

решил:

Признать незаконным и отменить Постановление Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Северо-Западном Федеральном округе № 72-13-4/ПН от 09.01.2013, вынесенное в отношении Общества с ограниченной ответственностью "Магазин денег".

Решение может быть обжаловано в Тринадцатый арбитражный апелляционный суд в течение десяти дней со дня принятия.

Судья Буткевич Л.Ю.