Гражданский кодекс часть 1

Общество с ограниченной ответственностью "Ломбарды 585-АС" (далее Общество) обратилось в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области с заявлением о признании незаконным и отмене постановления Межрегионального управления Росфинмониторинга по Северо-Западному федеральному округу (далее Управление) о привлечении к административной ответственности № 04-23/66-1/2 от 10.05.2011.

Общество полагает, что материалами административного дела не доказано событие административного правонарушения, вмененного Обществу, а также на то, что при производстве по делу об административном правонарушении были допущены процессуальные нарушения.

Управление возражает против удовлетворения заявленного требования, ссылаясь на то, что материалами административного дела доказаны как событие административного правонарушения, так и вина Общества в его совершении.

Учитывая, что:

- Комиссией в составе главного специалиста-эксперта отдела надзорной деятельности и правового обеспечения МРУ Росфинмониторинга по СЗФО ФИО2 и специалиста-эксперта отдела надзорной деятельности и правового обеспечения МРУ Росфинмониторинга по СЗФО ФИО3, по месту нахождения организации была проведена выездная проверка Общества с ограниченной ответственностью «Ломбарды 585-АС» по вопросам соблюдения действующего законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансирования терроризма за период с 12.10.2010 г. по 30.03.2011 г., по результатам которой 27.04.2011 года уполномоченным лицом МРУ Росфинмониторинга по СЗФО был составлен акт проверки от 27.04.2011 № 35 (л.д. 55-59), а также, с участием генерального директора Общества ФИО4, протокол об административном правонарушении № 04-23/66-2/2

- по результатам рассмотрения материалов административного дела, Управлением 10.05.2011, с участием представителя Общества ФИО1, было вынесено постановление № 04-23/66-1/2 о привлечении Общества к административной ответственности в отношении Общества по ч. 2 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях с назначением наказания в виде предупреждения;

- согласно ч.2 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (в редакции, действующей на момент совершения правонарушения и на момент рассмотрения административным органом дела об административном правонарушении) неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, за исключением случаев, предусмотренных частью 3 настоящей статьи, влечет предупреждение или наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от десяти тысяч до двадцати тысяч рублей; на юридических лиц - от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей;

- Постановлением Правительства Российской Федерации от 18.01.2003 № 28 утверждено Положение о постановке на учет в Росфинмониторинге организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом (пунктами 2, и 4 которого к таким организациям отнесены в том числе и ломбарды, что отражено в статье 5 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»);

-в соответствии с нормами указанного Положения организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, для постановки на учет в Росфинмониторинг представляют в том числе карту постановки на учет по форме, утвержденной Росфинмониторингом (2-КПУ);

-согласно пункту 10 указанного Положения в случае изменения сведений, содержащихся в карте постановки на учет(которая содержит и данные о лице, ответственном в обществе за исполнение правил внутреннего контроля), организация в течение 5 дней сообщает об этом в Росфинмониторинг;

- из представленных материалов административного дела следует, что, лицом, ответственным в Обществе за исполнение правил внутреннего контроля, является ФИО5, однако при проведении проверочных мероприятий Обществом был предъявлен Приказ № 2 от 12.10.2010, согласно которому лицом, ответственным в Обществе за исполнение правил внутреннего контроля, является ФИО1;

- таким образом, материалами административного дела доказано, что об изменении лица, ответственного в Обществе за исполнение правил внутреннего контроля, Общество в пятидневный срок с момента издания указанного Приказа в Управление не сообщило;

- в соответствии с ч.2 ст.7 Закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» требования к подготовке и обучению кадров определяются в соответствии с порядком, установленным Правительством Российской Федерации;

- частью 3 Постановления Правительства Российской Федерации от 05.12.2005 № 715 «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля и программ его осуществления, а также требованиях к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» требования к подготовке и обучению кадров организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в том числе формы, программы, периодичность и сроки подготовки и обучения, устанавливаются Федеральной службой по финансовому мониторингу;

- Приказом Росфинмониторинга № 256 от 01.11.2008 «Об утверждении Положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (зарегистрирован в Минюсте РФ 30 января 2009 г. за № 13222) утверждено указанное Положение, которым установлен порядок и сроки обучения отдельных категорий лиц организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом;

-согласно ч. 3 Положения организации разрабатывают программы обучения с учетом требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также особенностей деятельности организации и ее клиентов;

- целью обучения является получение работниками организации знаний в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, необходимых для соблюдения ими законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также правил внутреннего контроля организации, программ его осуществления и иных организационно-распорядительных документов организации, принятых в целях организации внутреннего контроля;

- в соответствии с п.9 указанного Приказа Росфинмониторинга, целевой инструктаж (в соответствии с пунктом 5 Положения, утв. Приказом) для специальных должностных лиц в организациях проводится не реже одного раза в год, а для иных работников организаций - не реже одного раза в три года;

- из представленных материалов административного дела следует, что Обществом не предъявлены данные и документы, подтверждающие факт прохождения должностными лицами вводного инструктажа, планового инструктажа, внепланового инструктажа, участия работников организации в конференциях, семинарах и иных аналогичных мероприятиях (целевой инструктаж);

- также не был пройден целевой инструктаж и лицом, ответственным в Обществе за исполнение правил внутреннего контроля - ФИО5, так как предъявленное в ходе проверочных мероприятий Свидетельство Серии ЦИ № СО-590082 не может быть рассмотрено в качестве исполнения требований Приказа Росфинмониторинга, поскольку содержит данные о прохождении обучения в форме целевого инструктажа как старшим бухгалтером иного юридического лица, поскольку в свидетельстве указан ИНН другого юридического лица;

- при таких обстоятельствах, событие административного правонарушения, предусмотренное ч. 2 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях и вина Общества в его совершении подтверждены материалами дела;

- в соответствии со статьей 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием;

- не могут быть приняты ссылки Общества на малозначительность совершенного административного правонарушения, поскольку согласно разъяснению Пленума ВАС Российской Федерации, данному в п. 18, п. 18.1 Постановления № 10 от 02.06.2004 г., малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным интересам, при этом, квалификации правонарушения, как малозначительного, может иметь место только в исключительных случаях, применительно к обстоятельствам конкретного совершенного деяния;

- в данном случае существенная угроза охраняемым общественным отношениям выражается в пренебрежительном отношении Общества к исполнению своих публично-правовых обязанностей, а совершенное Обществом правонарушение посягает на установленный порядок противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма;

- при вышеуказанных обстоятельствах, нарушение, за которое Общество было привлечено к административной ответственности постановлением № 04-23/66-1/2 от 10.05.2011 не может быть сочтено малозначительным;

- вместе с тем, в соответствии с ч. 1, ч. 2 ст. 25.1, ст. 25.4, ст. 28.2 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях протокол об административном правонарушении составляется, производство по делу об административном правонарушении ведется, рассмотрение дела об административном правонарушении осуществляется, с участием законного представителя юридического лица, которым является его руководитель, либо иное лицо, которое признанно в соответствии с законом или учредительными документами органом юридического лица, в отсутствие представителя вышеуказанные действия могут осуществляться при наличии доказательств извещения законного представителя юридического лица о времени и месте составления протокола и рассмотрения дела об административном правонарушении;

- в силу ч. 1 ст. 25.1, ст. 25.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, в производстве по делу об административном правонарушении может принимать участие представитель (защитник), действующий по доверенности на участие в конкретном административном деле, согласно разъяснению ВАС Российской Федерации, данному в п. 24 Постановления № 10 от 02.06.2004 г.;

- из представленных материалов административного дела следует, что при вынесении постановления № 04-23/66-1/2 10.05.2011 участвовал представитель Общества ФИО1, действующий по доверенности от 05.05.2011 (л.д. 66), которая наделяет ФИО1 правом представлять интересы поверенного по вопросам привлечения доверителя к административной ответственности в качестве только должностного лица, кроме этого, носит общий характер и не предоставляет право на участие в административном процессе по конкретному административному делу, не является эта доверенность и доказательством надлежащего извещения законного представителя Общества о времени и месте вынесении постановления № 04-23/66-1/2, по вышеуказанным причинам;

- доверенность от 07.05.2011 (л.д. 67), выданная гражданином ФИО4, также не может являться доказательством полномочий гражданина ФИО1 на участие при производстве по делу об административном правонарушении в отношении юридического лица, поскольку выдана физическим лицом и также носит общий характер;

- не является доказательством надлежащего извещения о месте и времени вынесения постановления и определение от 29.04.2011 (л.д. 64), поскольку доказательства того, что данное определение было получено Обществом в материалы дела Управлением не представлены;

- при вышеуказанных обстоятельствах, при вынесении постановления № 04-23/66-1/2 были допущены грубые нарушения процессуальных норм, в том числе ст. 25.1, ст. 25.4 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, гарантирующих лицу, привлекаемому к административной ответственности право на защиту его прав и законных интересов, что является безусловным основанием для признания оспариваемого постановления незаконным и его отмены.

Руководствуясь статьей 167, п. 2 ст. 176, ст. 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

решил:

Признать незаконным и отменить постановление № 04-23/66-1/2 от 10.05.2011 Межрегионального управления Росфинмониторинга по Северо-Западному федеральному округу о привлечении Общества с ограниченной ответственностью "Ломбарды 585-АС" к административной ответственности по ч. 2 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

На решение может быть подана апелляционная жалоба в Тринадцатый арбитражный апелляционный суд в течение 10 дней со дня принятия решения, а также в Федеральный арбитражный суд Северо-Западного округа в соответствии с ч. 5.1 ст. 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Судья Никитушева М.Г.