Гражданский кодекс часть 1

ООО «Нева-Инвест» просит признать незаконным Решение Межрегионального Управления комитета РФ по финансовому мониторингу по Северо-Западному федеральному округу, оформленное уведомлением от 25.07.2005г. № 01-24/732-пр «Об отказе в согласовании правил внутреннего контроля».

Заявитель в судебном заседании поддержал свои требования в полном объеме.

Ответчик требования заявителя отклонил по мотивам, изложенным в отзыве (листы дела 31-34).

Судом установлены следующие обстоятельства:

Как следует из материалов дела, ООО «Нева-Инвест» разработало и представило в МРУ Росфинмониторинга по СЗФО на согласование Правила внутреннего контроля.

Уведомлением от 12.07.205 года № 01-24/691-пр Управление отказало заявителю в согласовании Правил.

14.07.2005 года заявитель вновь направил в Управление на согласование доработанные Правила внутреннего контроля. Согласно представленных Правил датой совершения операции, сообщение о которой необходимо представить в уполномоченный орган, является дата заключения договора финансовой аренды (лизинга).

МРУ Росфинмониторинга по СЗФО 25.07.2005 года вынесло решение, в виде уведомления № 01-24/732-пр об отказе в согласовании правил внутреннего порядка, указав при этом, что одного только факта заключения договора лизинга недостаточно для возникновения обязанности у Общества по направлению сообщения в Росфинмониторинг. Соответствующие обязанности у Общества возникают в случае передачи имущества в лизинг, в срок не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения операции.

Полагая, что вынесенное Решение (Уведомление от 25.07.2005 года) является незаконным, ООО «Нева-Инвест» обратилось в суд с настоящим заявлением.

В силу пункта 2 статьи 7 Закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 года № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, к которым согласно статье 5 Закона отнесены лизинговые компании, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля и программы его осуществления, назначать специальных должностных лиц, ответственных за соблюдение указанных правил и реализацию указанных программ, а также предпринимать иные внутренние организационные меры в указанных целях. Правила внутреннего контроля разрабатываются с учетом рекомендаций, утверждаемых Правительством Российской Федерации, а для кредитных организаций - Центральным банком Российской Федерации, и утверждаются в соответствии с порядком, устанавливаемым Правительством Российской Федерации.

В соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 6 Закона операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600000 руб. либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600000 руб., или превышает ее.

Согласно статье 3 Закона операциями с денежными средствами или иным имуществом, подлежащими обязательному контролю, являются действия физических и юридических лиц с денежными средствами или иным имуществом независимо от формы и способа их осуществления, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей.

Данное определение дословно воспроизводит положения статьи 153 Гражданского кодекса Российской Федерации, в которой содержится понятие сделки.

В силу статей 665, 666 ГК РФ по договору финансовой аренды (договору лизинга) арендодатель обязуется приобрести в собственность указанное арендатором имущество у определенного им продавца и предоставить арендатору это имущество за плату во временное владение и пользование для предпринимательских целей. Предметом договора финансовой аренды могут быть любые непотребляемые вещи, используемые для предпринимательской деятельности, кроме земельных участков и других природных объектов. Исходя из понятия финансовой аренды (лизинга) под операцией с имуществом по договору лизинга понимается приобретение лизингодателем имущества у определенного лизингополучателем продавца и представление этого имущества лизингополучателю за плату во временное владение и пользование. Предметом договора является передаваемое во владение и пользование имущество.

В силу изложенного подлежит обязательному контролю только операция по фактическому получению или предоставлению предмета лизинга по договору финансовой аренды (лизинга), стоимость которого равна или превышает 600000 руб. либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600000 руб., или превышает ее.

Таким образом, в день заключения договора лизинга Обществом операций (действий) с денежными средствами или иным имуществом на указанную сумму не совершается, в связи с чем, в силу пп.4 п.1 ст.7 Закона у Общества не возникает обязанность по направлению сведений в уполномоченный орган. В соответствии с положениями Закона № 115-ФЗ обязанность по представлению сообщений возникает у Общества в случае фактического осуществления операций с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю.

На основании изложенного, суд считает, что ответчиком правомерно вынесено решение (Уведомление) об отказе в согласовании правил внутреннего контроля, в связи с чем, требование заявителя является необоснованным и не подлежит удовлетворению.

Руководствуясь статьями 167-170,211 Арбитражного процессуального кодекса РФ,

Арбитражный суд

РЕШИЛ:

Заявление ООО «Нева-Инвест» оставить без удовлетворения.

Решение может быть обжаловано в порядке статьи 181 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Судья Н.О. Третьякова