Гражданский кодекс часть 1

Открытое акционерное общество "РУСАЛ Бокситогорский глинозем" (далее - Общество) обратилось в арбитражный суд с заявлением о признании незаконными и отмене Постановления Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Северо-Западном Федеральном округе (далее – Региональное отделение) от 06.03.2013 г. № 72-13-142/пн и решения ФСФР России № 13-76/рн от 10.04.2013 г. по делу об административном правонарушении № 110-2013.

Оспариваемым Постановлением Общество привлечено к административной ответственности по признакам административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 2 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ) и выразившееся в неполном раскрытии информации в годовом отчете, а именно, в отсутствии сведений о размере вознаграждения (выплаты) управляющей организации ЗАО «РУСАЛ Глобал Менеджмент Б.В.».

Оспариваемым Решением от 10.04.2013 г. ФСФР отклонена жалоба Общества, поскольку ФСФР полагает, что сведения о вознаграждении управляющей компании является обязательным и должны содержаться в годовом отчете, а отсутствие их не может объясняться коммерческой тайной.

Общество в суд не явилось, уведомлено о времени и месте рассмотрения дела надлежащим образом, в связи с чем дело рассмотрено в отсутствии представителя Общества на основании ст. 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ).

Общество не отрицая факт совершения правонарушения, просит признать его малозначительным.

Отделение возражало против удовлетворения заявленного требования, считая оспариваемые Постановление и решение законными и обоснованными; по мнению Отделения, правовых оснований для применения ст. 2.9 КоАП РФ не имеется.

Выслушав доводы Регионального отделения и, рассмотрев материалы дела, суд находит требование Общества подлежащим отклонению по следующим основаниям.

Как следует из материалов дела, на основании обращения ФИО2 в отношении Общества Отделением установлено, что в нарушение требований п. 1 ст. 30 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (далее - Закон № 39-ФЗ), подпункта 12 пункта 8.2.3 и пункта 8.2.5 Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденным приказом ФСФР России от 04.10.2011 № 11-46/пз-н (далее - Положение № 11-46/пз-н) информация в форме Годового отчета за 2011 год была раскрыта Обществом не в полном объеме, текст Годового отчета за 2011 год был опубликован на странице в сети Интернет позднее двух дней с даты оформления решения единственного акционера Общества об утверждении Годового отчета.

По данному факту в отношении Общества был составлен протокол от 21.02.2013 об административном правонарушении № 72-13-159/пр-ап, а 06.03.2013 вынесено Постановление № 72-13-142/пн о привлечении Общество к административной ответственности по ч. 2 ст. 15.19 КоАП РФ с назначением административного наказания в виде штрафа в размере 850 000 руб.

Решением ФСФР России от 10.04.2013 №13-76/рн Постановление от 06.03.2013 №72-13-142/пн изменено в части назначенного ОАО «РУСАЛ Бокситогорский глинозем» наказания, а именно размер административного штрафа снижен до 700 000 рублей.

Согласно пункту 1 статьи 30 Закона № 39-ФЗ под раскрытием информации на рынке ценных бумаг понимается обеспечение ее доступности всем заинтересованным в этом лицам независимо от целей получения данной информации в соответствии с процедурой, гарантирующей ее нахождение и получение. Раскрытой информацией на рынке ценных бумаг признается информация, в отношении которой проведены действия по ее раскрытию.

Пунктом 26 статьи 30 Закона № 39-ФЗ установлено, что состав, объем информации, порядок и сроки ее раскрытия и предоставления на рынке ценных бумаг определяются нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Состав, порядок и сроки обязательного раскрытия информации акционерным обществом установлены Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденным приказом ФСФР России от 04.10.2011 № 11-46/пз-н.

В соответствии с пунктами 8.1.1 и 8.2.1 Положения № 11-46/пз-н открытое акционерное общество помимо иной информации, предусмотренной Положением № 11-46/пз-н, обязано раскрывать годовой отчет акционерного общества.

Пунктом 8.2.5 Положения № 11-46/пз-н установлено, что акционерное общество обязано опубликовать текст годового отчета на странице в сети Интернет в срок не позднее 2 дней с даты составления протокола (даты истечения срока, установленного законодательством Российской Федерации для составления протокола) общего собрания акционеров, на котором принято решение об утверждении годового отчета акционерного общества.

Требования к содержанию годового отчета акционерного общества установлены пунктом 8.2.3 Положения № 11-46/пз-н. Согласно подпункту 12 пункта 8.2.3 Положения № 11-46/пз-н годовой отчет должен содержать критерии определения и размер вознаграждения (компенсации расходов) лица, занимающего должность единоличного исполнительного органа (управляющего, управляющей организации) акционерного общества, каждого члена коллегиального исполнительного органа акционерного общества и каждого члена совета директоров (наблюдательного совета) акционерного общества или общий размер вознаграждения (компенсации расходов) всех этих лиц, выплаченного в течение отчетного года.

Из письма Общества от 10.12.2012 исх. № 2850/754 и решения единственного акционера Общества следует, что решение единственного акционера Общества, которым утвержден годовой отчет Общества, составленный по итогам 2011 года (далее - Годовой отчет), было оформлено письменно 29.06.2012.

Текст Годового отчета должен быть опубликован на странице в сети Интернет в срок, не позднее 02.07.2012. Согласно письму Общества от 10.12.2012 исх. № 2850/754 текст Годового отчета был опубликован 03.07.2012, то есть позднее двух дней с даты оформления решения единственного акционера Общества об утверждении Годового отчета, что является нарушением требований п.8.2.5 Положения № 11-46/пз-н.

Из текста Годового отчета, копия которого предоставлена Обществом с сопроводительным письмом от 10.12.2012 исх. № 2850/750, следует, что разделом 12 Годового отчета предусмотрено наличие в нем сведений о критериях определения и размере вознаграждения (компенсации расходов) управляющей организации Общества и членов совета директоров Общества, выплаченного по результатам отчетного года.

В разделе 12 Годового отчета указано, что уставом Общества и внутренними документами, регулирующими деятельность органов общества, критерии определения и размер вознаграждения (компенсации расходов) единоличному исполнительному органу не предусмотрены. Размер оплаты услуг управляющей организации определяется договором о передаче полномочий единоличного исполнительного органа Общества управляющей организации.

В данном разделе Годового отчета также указано, что стоимость услуг управляющей компании определяется исходя из планируемых затрат управляющей компании по выполнению функций исполнительного органа и величины выручки предприятия, валюты баланса и среднесписочной численности.

Таким образом, Годовой отчет содержит сведения о критериях определения вознаграждения (компенсации расходов) управляющей организации Общества - ЗАО «РУСАЛ Глобал Менеджмент Б.В.», в то время как сведения о размере вознаграждения, выплаченного Обществом управляющей организации ЗАО «РУСАЛ Глобал Менеджмент Б.В.», в Годовом отчете отсутствуют, что является нарушением требований подпункта 12 пункта 8.2.3 Положения № 11-46/пз-н.

В соответствии с пунктом 11 статьи 5 Федерального закона от 29.07.2004 № 98-ФЗ «О коммерческой тайне» режим коммерческой тайны не может быть установлен лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность, в отношении сведений, обязательность раскрытия которых или недопустимость ограничения доступа к которым установлена иными федеральными законами.

Согласно пункту 5.3 приложения № 3 к Положению № 11-46/пз-н сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов не могут являться предметом соглашения о конфиденциальной информации, препятствующего их раскрытию в ежеквартальном отчете, за исключением информации о размере вознаграждения физического лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа управления эмитента.

Пунктом 1.15 Положения № 11-46/пз-н предусмотрено, что в случае если эмитент не раскрывает какую-либо информацию, раскрытие которой требуется в соответствии с законодательством Российской Федерации, Положением № 11-46/пз-н и иными нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг, в том числе не указывает такую информацию в сообщениях, опубликование которых является обязательным в соответствии с Положением № 11-46/пз-н, и (или) в проспекте ценных бумаг, в отчете (уведомлении) об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, в ежеквартальном отчете, эмитент должен указать основание, в силу которого такая информация эмитентом не раскрывается.

Отсутствие информации, подлежащей раскрытию в соответствии с Положением № 11-46/пз-н без достаточных на то оснований, является основанием для привлечения эмитента к ответственности, а также для установления ограничений на обращение ценных бумаг в соответствии с законодательством Российской Федерации и нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Основания, в силу которых Годовой отчет не содержит информацию о размере вознаграждения (компенсации расходов) ЗАО «РУСАЛ Глобал Менеджмент Б.В.», Обществом не раскрыты.

Частью 2 статьи 15.19 КоАП РФ установлена административная ответственность за нераскрытие или нарушение эмитентом, профессиональным участником рынка ценных бумаг, акционерным инвестиционным фондом, управляющей компанией акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда, специализированным депозитарием акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда либо лицом, оказывающим услуги по публичному представлению раскрываемой информации, порядка и сроков раскрытия информации, предусмотренной федеральными законами и принятыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами, а равно раскрытие информации не в полном объеме, и (или) недостоверной информации, и (или) вводящей в заблуждение информации.

Факт административного правонарушения подтверждается материалами дела и не оспаривается Обществом.

В силу части 2 статьи 2.1 КоАП РФ юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Доказательств объективной невозможности соблюдения Обществом правовых норм, регулирующих спорные правоотношения, принятие Обществом всех зависящих от него мер по их соблюдению, в материалы дела не представлено.

Довод Общества о том, что сведения о размере вознаграждения охраняются режимом конфиденциальности, установленным в Федеральном законе от 29.07.2004 № 98-ФЗ «О коммерческой тайне», отклоняется судом по следующим основаниям.

В соответствии с пунктом 11 статьи 5 Закона о коммерческой тайне режим коммерческой тайны не может быть установлен лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность, в отношении сведений, обязательность раскрытия которых или недопустимость ограничения доступа к которым установлена иными федеральными законами.

Между тем, Закон о коммерческой тайне не устанавливает требования к тому, что в ином федеральном законе должно быть указание на конкретный перечень (объем) сведений, которые подлежат обязательному раскрытию. Закон о коммерческой тайне устанавливает только наличие в ином федеральном законе обязательности по раскрытию таких сведений.

Обязанность раскрывать годовой отчет установлена Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» от 22.04.1996 №39-Ф3. Требования к содержанию и составу информации, включаемому в годовой отчет, установлено подзаконным нормативным правовым актом, а именно Положением № 11-46/пз-н.

Согласно части 1 статьи 92 Закона открытое общество обязано раскрывать, в том числе годовой отчет общества, иные сведения, определяемые федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

В соответствии с частью 2 статьи 92 Закона обязательное раскрытие информации обществом, включая закрытое общество, в случае публичного размещения им облигаций или иных ценных бумаг осуществляется обществом в объеме и порядке, которые установлены федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Следовательно, годовой отчет должен быть раскрыт в полном объеме. Более того, статья 92 Закона содержит ссылку на то, что ФСФР России (федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг) вправе устанавливать объем и порядок раскрываемой информации.

Таким образом, в связи с наличием в статье 92 Закона обязанности (обязательности) Заявителя раскрывать годовой отчет, а также в силу пункта 11 статьи 5 Закона о коммерческой тайне, сведения о размере вознаграждения (компенсации расходов) лица, занимающего должность единоличного исполнительного органа (управляющего, управляющей организации) акционерного общества, должны были быть раскрыты в составе годового отчета Общества за 2011 год.

Исследовав все материалы дела, суд считает невозможным применить ст. 2.9 КоАП РФ.

Квалификация правонарушения как малозначительного может иметь место только в исключительных случаях и производится с учетом положений пункта 18 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 № 10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях» применительно к обстоятельствам конкретного совершенного лицом деяния.

В данном случае существенная угроза охраняемым общественным отношениям выражается не только в наступлении материальных последствий правонарушения - нарушении прав неопределенного круга лица, а также в пренебрежительном отношении заявителя к исполнению своих публично-правовых обязанностей, к формальным требованиям публичного права, систематическом нарушении Обществом требований законодательства, касающихся представления и раскрытия информации на рынке ценных бумаг.

При изложенных обстоятельствах оснований для применения положений ст. 2.9 КоАП РФ и освобождения Общества от административной ответственности не имеется.

Руководствуясь ст.ст. 208-211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, ч. 2 ст. 15.19, ст. 2.9 КоАП РФ, арбитражный суд

решил:

Отказать ОАО "РУСАЛ Бокситогорский глинозем" в удовлетворении требования о признании незаконными и отмене Постановления Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Северо-Западном Федеральном округе от 06.03.2013 г. № 72-13-142/пн, а также решения ФСФР России № 13-76/рн от 10.04.2013 г. по делу об административном правонарушении № 110-2013.

Решение может быть обжаловано в Тринадцатый арбитражный апелляционный суд в течение десяти дней со дня принятия.

Судья Королева Т.В.