Гражданский кодекс часть 1

общество с ограниченной ответственностью «Стрит Фуд М» (далее –Общество) обратилось в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области с исковым заявлением к ФИО1, в котором просит обязать ФИО1 передать генеральному директору общества с ограниченной ответственностью «Стрит Фуд М» ФИО4 все имеющиеся оригиналы документов ООО «Стрит Фуд М» (ИНН <***>, ОГРН <***>) за период с 28 мая 2018 года по дату передачи, в том числе:

1)Учредительный договор, акт внесения имущества в уставной капитал общества при его учреждении, уставы Общества с соответствующими отметками органа, осуществляющего государственную регистрацию юридических лиц;

2)Протоколы общих собраний участников общества, приказы генерального директора;

3)Сведения о выданных Обществом доверенностях;

4)Сведения о материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность, с предоставлением соответствующих приказов;

5)Бухгалтерскую (финансовую) отчетность общества с подтверждением сдачи в налоговый орган, пенсионный фонд, фонд социального страхования в т.ч.: ежемесячную: Форма СЗВ-М, ежеквартальную: декларации по НДС, декларация по налогу на прибыль, расчет по страховым взносам, форма 6-НДФЛ, расчет 4-ФСС, расчет по авансовым платежам по налогу на имущество, годовую: бухгалтерские балансы с приложениями, пояснительные записки к бухгалтерской отчетности, отчеты о финансовых результатах, сведения о среднесписочной численности персонала, справки 2-НДФЛ на каждого сотрудника, СЗВ-СТАЖ, заявления и подтверждения основного вида деятельности;

6)Оригиналы приказов и положений об учетной политике ООО «Стрит Фуд М»;

7)Инвентаризационные ведомости, акты сдачи в эксплуатацию, акты о списании;

8)Акты сверок ООО «Стрит Фуд М» с Федеральной налоговой службой Российской Федерации, Пенсионным фондом Российской Федерации, Фондом социального страхования;

9)Акты и заключения налоговых, аудиторских и иных проверок;

10)Акты переоценки внеоборотных активов ООО «Стрит Фуд М»;

11)Кассовые книги, приходные и расходные кассовые ордера с подтверждающими документами, авансовые отчеты;

12)Книги доходов и расходов;

13)Программу ведения бухгалтерского учета;

14)Все заключенные ООО «Стрит Фуд М» с контрагентами договоры с приложениями, изменениями, соглашениями, а также документы, подтверждающие исполнение или ход исполнения этих договоров (акты, акты приема-передачи, акты выполненных работ (оказанных услуг), товарные накладные, универсальные передаточные документы (УПД), счета, счета-фактуры, платежные документы), а также акты сверки взаимных расчетов по данным договорам на момент прекращения полномочий Ответчика.

15)Векселя выписанные, индоссированные, полученные, ценные бумаги. Основания их выдачи и получения;

16)Документы, подтверждающие права ООО «Стрит Фуд М» на недвижимое имущество (свидетельства, выписки);

17)Оригиналы технических паспортов транспортных средств, специализированной техники, оборудования;

18)Договоры открытия счетов в банках и иных кредитных учреждениях, соглашения к ним, договоры на дистанционное обслуживание по системе банк-клиент, акты приема-передачи ключей банк-клиент;

19)Платежные поручения, выписки по расчетным счетам;

20)Штатное расписание ООО «Стрит Фуд М»;

21)Трудовые договоры с сотрудниками, соглашения к ним, штатное расписание, Приказы о приеме, увольнении, переводе сотрудников, платежные ведомости на выплату заработной платы, расчетные листы, трудовые книжки, коллективный трудовой договор;

22)Правила внутреннего трудового распорядка, должностные инструкции;

23)Лицензии

24) Имущество ООО «Стрит Фуд М», находящееся в собственности, аренде, пользовании;

Иные документы, подлежащие хранению ООО «Стрит Фуд М».

Также истец просит В случае неисполнения судебного акта взыскать с ФИО1 в пользу общества с ограниченной ответственностью «Стри Фуд М» судебную неустойку в размере 30 000 (тридцати тысяч) рублей за каждый день неисполнения или ненадлежащего исполнения решения суда со дня вступления его в законную силу до момента его надлежащего исполнения.

В связи с тем, что в иске заявлено об истребовании документов, которых у Общества не могло быть, в частности, лицензий, оригиналов технических паспортов транспортных средств, специализированной техники, оборудования (такого оборудования у Общества нет), документов, подтверждающих права Общества на недвижимое имущество (недвижимого имущества нет) и т.д., суд предложил истцу уточнить исковые требования.

В уточненных требованиях Общество просит передать ему следующие документы:

2)Протоколы общих собраний участников общества, приказы генерального директора до истечения полномочий ФИО1;

3)Сведения о выданных Обществом доверенностях до истечения полномочий ФИО1;

4)Бухгалтерскую (финансовую) отчетность общества с подтверждением сдачи в налоговый орган, пенсионный фонд, фонд социального страхования в т.ч.: ежемесячную: Форма СЗВ-М, ежеквартальную: декларации по НДС, декларация по налогу на прибыль, расчет по страховым взносам, форма 6-НДФЛ, расчет 4-ФСС, расчет по авансовым платежам по налогу на имущество, годовую: бухгалтерские балансы с приложениями, пояснительные записки к бухгалтерской отчетности, отчеты о финансовых результатах, сведения о среднесписочной численности персонала, справки 2-НДФЛ на каждого сотрудника, СЗВ-СТАЖ, заявления и подтверждения основного вида деятельности до истечения полномочий ФИО1;

5)Оригиналы приказов и положений об учетной политике ООО «Стрит Фуд М»;

6)Инвентаризационные ведомости, акты сдачи в эксплуатацию, акты о списании;

7)Акты сверок ООО «Стрит Фуд М» с Федеральной налоговой службой Российской Федерации, Пенсионным фондом Российской Федерации, Фондом социального страхования;

8)Акты и заключения налоговых, аудиторских и иных проверок;

9)Акты переоценки внеоборотных активов ООО «Стрит Фуд М»;

10)Кассовые книги, приходные и расходные кассовые ордера с подтверждающими документами, авансовые отчеты;

11)Книги доходов и расходов;

12)Программу ведения бухгалтерского учета;

13)Все заключенные ООО «Стрит Фуд М» с контрагентами договоры с приложениями, изменениями, соглашениями, а также документы, подтверждающие исполнение или ход исполнения этих договоров (акты, акты приема-передачи, акты выполненных работ (оказанных услуг), товарные накладные, универсальные передаточные документы (УПД), счета, счета-фактуры, платежные документы), а также акты сверки взаимных расчетов по данным договорам на момент прекращения полномочий Ответчика.

14)Договоры открытия счетов в банках и иных кредитных учреждениях, соглашения к ним, договоры на дистанционное обслуживание по системе банк-клиент, акты приема-передачи ключей банк-клиент;

15)Платежные поручения, выписки по расчетным счетам;

16)Штатное расписание ООО «Стрит Фуд М»;

17)Трудовые договоры с сотрудниками, соглашения к ним, штатное расписание, Приказы о приеме, увольнении, переводе сотрудников, платежные ведомости на выплату заработной платы, расчетные листы, трудовые книжки, коллективный трудовой договор;

18)Правила внутреннего трудового распорядка, должностные инструкции.

Уточнение принято судом в порядке статьи 49 АПК РФ.

В судебном заседании представитель истца поддержал иск, представитель ответчика просил отказать в его удовлетворении.

Как следует из материалов дела, Общество зарегистрировано в ЕГРЮЛ 28.05.2018. 03.10.2018 произошла смена участников Общества; 25.09.2018 решением единственного участника ООО «Стрит Фуд М» (далее - «Общество») ФИО5 было вынесено решение досрочно прекратить полномочия генерального директора Общества ФИО1 и избрать генеральным директором Общества с 26 сентября 2018 года ФИО4.

03 октября 2018 года запись о сведениях о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица, внесена в Единый государственный реестр юридических лиц.

Таким образом, на момент смены участников и генерального директора Общество действовало 4 месяца.

В обоснование иска истец указывает, что 20 ноября 2019 года решением Арбитражного суда г. Москвы по делу №А40-
245728/2019 с ООО «Стрит Фуд М» взыскано в пользу ООО «Бургер Груп
Европейский» 769 240 руб. 28 коп. задолженности по
договору перенайма помещений от 01.08.2018. ссылается на то, что узнал в ходе рассмотрения данного дела, что 02 августа 2018 года между ООО «Бургер Груп Европейский» (Арендатор) и ООО «Стрит Фуд М» (Новый арендатор) заключено Соглашение об оплате уступки суммы денежного Гарантийного депозита (ввиду приобретения ООО «Стрит Фуд М» (Новым арендатором) прав на сумму Обеспечительного платежа).

Истец ссылается на то, что данное соглашение об оплате уступки суммы денежного гарантийного депозита не было передано новому генеральному директору ООО «Стрит Фуд М» ФИО4, а также на то, что ему представляется, указанное соглашение ФИО1 было подписано «задним числом»; оригинал указанного соглашения не был представлен ни в Арбитражном суде г. Москвы, ни в Девятом арбитражном апелляционном суде.

Также истец указывает, что в рамках дела № А41-100921/2019 Арбитражный суд Московской области взыскал с ООО «Стрит Фуд М» в пользу ООО «МАРР РУССИЯ» 558 969,34 руб. за поставленную и не оплаченную продукции по договору поставки от 31.05.2018 № 759/18; в обоснование иска ООО «МАРР РУССИЯ» представило в материалы дела копию договора поставки от 31.05.2018 № 759/18, копии универсальных передаточных документов; в указанную дату генеральным директором ОО «Стрит Фуд М» так же являлся ФИО1; данный договор и иные документы по данным правоотношениям после смены Генерального директора так же не были переданы.

Ссылаясь на то, что на сегодняшний день ФИО1 не передал ФИО4 финансово-хозяйственные документы Общества, документы бухгалтерского учета, иные первичные документы, программу ведения бухгалтерского учета, имущество Общества, устав, свидетельства о государственной регистрации Общества, о постановке на налоговый учет, иные свидетельства, печать Общества, Общество обратилось в арбитражный суд с настоящим иском.

Суд находит иск не подлежащим удовлетворению по следующим основаниям.

В соответствии с пунктом 1 статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее – Закон № 14-ФЗ) общество обязано хранить следующие документы: договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения; протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; положения о филиалах и представительствах общества; документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества; протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества; списки аффилированных лиц общества; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Согласно пункту 2 статьи 50 Закона № 14-ФЗ общество хранит указанные документы по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

Порядок и сроки хранения бухгалтерской и иной финансовой документации юридического лица предусмотрены в статье 29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (далее – Закон № 402-ФЗ).

В этой же статье Закона № 402-ФЗ установлено, что при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

В случае утраты финансовых и иных документов, как, например, разъяснено Президиумом Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации в пункте 8 информационного письма от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ», общество обязано их восстановить. При этом прекращение у лица полномочий генерального директора общества не исключает возможности восстановления этим лицом утраченных документов.

То обстоятельство, что ФИО1 являлся исполнительным органом Общества, само по себе не свидетельствует о том, что документация того рода, что указана в исковом заявлении, находится в его личном владении, так как по смыслу положений пункта 2 статьи 50 Закона № 14-ФЗ с учетом пункта 2 статьи 54 ГК РФ и иных нормативных актов, хранение документов, связанных с деятельностью юридического лица осуществляется по его месту нахождения.

В соответствии с ч.1 ст.65 АПК РФ на лиц, участвующих в деле, возлагается обязанность доказывания обстоятельств, на которые они ссылаются как на основание своих требований и возражений.

В данном случае, именно, Общество должно представить доказательства того, что спорные документы находились у ФИО1 в период исполнения им полномочий директора Общества, а также то, что после прекращения полномочий ФИО1 как генерального директора Общества истребуемые документы отсутствовали по месту нахождения единоличного органа юридического лица или в ином месте, известном и доступном участникам организации.

Ответчик в ходе рассмотрения дела пояснил, что учредительный договор при создании Общества не заключался; ввиду того, что у Общества был только один учредитель, то в соответствии с действующим законодательством было принято решение единственного учредителя №1 от 22.05.2018 года, в котором оговаривался размер уставного капитала Общества и решение о заключении договора с Генеральным директором; уставной капитал вносился денежными средствами, в связи с чем акт передачи имущества в уставной капитал Общества отсутствует.

Ответчик указал, что оригиналы Устава Общества с отметками регистрирующих органов, решения учредителя и приказы имелись при передаче полномочий генерального директора и на момент передачи хранились в сейфе офиса Общества по адресу: г, Москва ул. Кировоградская, дом 13 а, тц «Колумбус», пом. 6073, которое было арендовано у ООО «МИРС» на основании Договора аренды Noco-670/2018.

Также ответчик пояснил, что доверенности за период с 28.05.2018 по 26.09.2018 на действия от имени и в интересах ООО «Стрит Фуд М» выдавались и регистрировались в бухгалтерии Общества, фактически расположенной по адресу: <...> а, тц «Колумбус», пом. 6073, арендованное Обществом на основании Договора аренды гчосо-670/2018 с ООО»МИРС»; приказы и сведения об ответственных лицах и их обязанностях, штатное расписание, трудовые договоры находились на 26.09.2018 в офисе Общества по адресу <...> а, тц «Колумбус», пом. 6073, арендованном Обществом на основании Договор аренды Noco-670/2018 с ООО «МИРС»; бухгалтерский и налоговый учет, финансовая отчетность и отчетность перед внебюджетными фондами, в соответствии с законодательством РФ, велась в период с 28.05.2018 по 26.09.2018 бывшим генеральным директором ФИО1 и главным бухгалтером ФИО6 (период работы в Обществе с 14.08.2018 года по 31.10.2018 года) с использованием программы 1С и программ связи с контролирующими органами, органами государственной статистики, Пенсионным фондом, налоговой службой и внебюджетными фондами; все документы, включая учредительные, бухгалтерские, договоры, трудовые книжки и т.д. передавались по описи бухгалтеру ФИО7; соответствующие программы были установлены на сервере Общества по адресу: <...> а, тц «Колумбус», пом. 6073, арендованном Обществом на основании Договора аренды Noco-670/2018 с ООО «МИРС», в связи с чем вся необходимая отчетность за период с 28.05.2018 года по 26.09.2018 года подавалась в электронном виде через каналы связи.

Ответчик пояснил, что приказ и положение об учетной политике за период с 28.05.2018 по 26.09.2018, оригиналы заключенных за период с 28.05.2018 года по 26.09.2018 года договоров с контрагентами с приложениями, акты приема-передачи, акты исполнения, товарные накладные, универсальные передаточные документы (УПД) и прочая первичная документация , акты сверок расчетов хранились в бухгалтерии Общества по адресу: <...> а, тц «Колумбус», пом. 6073, арендованном Обществом на основании Договора аренды Noco670/2018 с ООО»МИРС».

Из материалов дела следует, что адресом государственной регистрации (местом нахождения) ООО «Стрит Фуд М» с момента его создания по 07.08.2020 года являлся: 199226, <...> литер а, помещение 21 н офис №20.

Также из представленных документов следует, что на протяжении деятельности ООО «Стрит Фуд М» фактическим местом нахождения единоличного исполнительного органа являлся адрес: <...> а, т/ц «Колумбус», пом. 6073, которое было арендовано у ООО «МИРС» на основании Договора аренды Noco-670/2018.

Данный вывод также подтверждается сведениями о недостоверности адреса ООО «Стрит Фуд М» - выписка из ЕГРЮЛ №ЮЭ9965-2О-115488959 от 05.07.2020 года.

Факт отсутствия документов в Обществе как по адресу: <...> а, тщ «Колумбус», пом. 6073, так и по адресу: 199226, <...> литер а, помещение 21н офис №20, Обществом на момент смены генеральных директоров не зафиксирован.

Кроме того, суд также принимает во внимание, что истцом запрошен ряд документов, которых в Обществе на дату 26.09.2018, с учетом того, что оно зарегистрировано в ЕГРЮЛ только 28.05.2018, не могло быть.

Так, очевидно, что годовая отчетность: бухгалтерские балансы с приложениями, пояснительные записки к бухгалтерской отчетности, отчеты о финансовых результатах, - Обществом на момент передачи полномочий от генерального директора ФИО1 к ФИО4 не составлялась, поскольку с даты его создания еще не закончился календарный год; учредительный договор в Обществе отсутствует, поскольку оно учреждалось единственным учредителем.

При этом, суд также учитывает, что с настоящим иском в суд Общество, являясь действующей организацией, обратилось только 05.06.2020, в то время как смена генеральных директоров произошла 26.09.2018. Данное обстоятельство (длительность периода неистребования документации) также свидетельствует о том факте, что документация Общества хранится по месту нахождения Общества, а не у бывшего генерального директора Общества.

Поскольку доказательства того, что истребуемые Обществом документы удерживаются бывшим директором ФИО1, в материалы дела не представлены, постольку в иске надлежит отказать.

Расходы истца по оплате госпошлины в силу положений статьи 110 АПК РФ остаются за ним.

Руководствуясь статьями 110, 167-170 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области

решил:

в иске отказать.

Решение может быть обжаловано в Тринадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня принятия Решения.

Судья С.С.Салтыкова