Гражданский кодекс часть 1

заинтересованное лицо Банк России в лице Межрегионального управления Службы банка России по финансовым рынкам Северо-Западном федеральном округе (г. Санкт-Петербург)

об оспаривании постановления № 72-13-181/пн от 02.04.2013 и решения № 13/98/рн от 14.05.2013 года

при участии

от заявителя – не явился (уведомлен)

от заинтересованного лица – представитель ФИО1 по доверенности от 27.09.2013

установил:

ОАО "Боксит Тимана" (далее - Заявитель) обратилось с Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области с заявлением об оспаривании постановления № 72-13-181/пн от 02.04.2013 и решения № 13/98/рн от 14.05.2013 года, вынесенного Региональным отделением Федеральной службы по финансовым рынкам в Северо-Западном Федеральном округе (далее – Заинтересованное лицо).

Заинтересованное лицо в судебном заседании 03.12.2013 заявило ходатайство и просит произвести замену заинтересованного лица в лице Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Северо-Западном Федеральном округе на Банк России в лице Межрегионального управления Службы банка России по финансовым рынкам Северо-Западном федеральном округе (г. Санкт-Петербург).

Ходатайство было удовлетворено судом, надлежащим заинтересованным лицом по делу признано Банк России в лице Межрегионального управления Службы банка России по финансовым рынкам Северо-Западном федеральном округе (г. Санкт-Петербург).

Заявителю в судебное заседание не явился, уведомлен о времени и месте рассмотрения дела, представил ходатайство о рассмотрении дела в отсутствии своего представителя.

Заявитель представил ходатайство о приобщении дополнительных материалов к делу- годового отчета за 2011 год.

Ходатайство удовлетворено судом.

Заявитель представил ходатайство о применении срока исковой давности по ст. 4.5 КоАП РФ.

Заявитель требование поддерживает в полном объеме, просит применить ст. 2.9 КоАП РФ (малозначительность).

Управление требование не признает, представило отзыв

Выслушав доводы Управления, и, рассмотрев материалы дела, суд находит требования Общества необоснованными и подлежащими отклонению по следующим основаниям.

Как следует из материалов дела, на основании обращения ФИО2 в отношении Общества Управлением установлено, что в нарушение требований п. 1 ст. 30 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (далее - Закон № 39-ФЗ), подпункта 12 пункта 8.2.3 и пункта 8.2.5 Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденным приказом ФСФР России от 04.10.2011 № 11-46/пз-н (далее - Положение № 11-46/пз-н) информация в форме Годового отчета за 2011 год была раскрыта Обществом не в полном объеме, текст Годового отчета за 2011 год был опубликован на странице в сети Интернет позднее двух дней с даты оформления решения единственного акционера Общества об утверждении Годового отчета.

По данному факту в отношении Общества был составлен протокол от 21.02.2013 об административном правонарушении № 72-13-161/пр-ап, а 02.04.2013 вынесено Постановление № 72-13-181/пн о привлечении Общество к административной ответственности по ч. 2 ст. 15.19 КоАП РФ с назначением административного наказания в виде штрафа в размере 850.000 руб.

Решением ФСФР России от 14.05.2013 № 13-98/рн Постановление от 02.04.2013 №72-13-181/пн изменено в части назначенного ОАО "Боксит Тимана" наказания, а именно размер административного штрафа снижен до 700.000 руб.

Согласно пункту 1 статьи 30 Закона № 39-ФЗ под раскрытием информации на рынке ценных бумаг понимается обеспечение ее доступности всем заинтересованным в этом лицам независимо от целей получения данной информации в соответствии с процедурой, гарантирующей ее нахождение и получение. Раскрытой информацией на рынке ценных бумаг признается информация, в отношении которой проведены действия по ее раскрытию.

Пунктом 26 статьи 30 Закона № 39-ФЗ установлено, что состав, объем информации, порядок и сроки ее раскрытия и предоставления на рынке ценных бумаг определяются нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Состав, порядок и сроки обязательного раскрытия информации акционерным обществом установлены Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденным приказом ФСФР России от 04.10.2011 № 11-46/пз-н.

В соответствии с пунктами 8.1.1 и 8.2.1 Положения № 11-46/пз-н открытое акционерное общество помимо иной информации, предусмотренной Положением № 11-46/пз-н, обязано раскрывать годовой отчет акционерного общества.

Пунктом 8.2.5 Положения № 11-46/пз-н установлено, что акционерное общество обязано опубликовать текст годового отчета на странице в сети Интернет в срок не позднее 2 дней с даты составления протокола (даты истечения срока, установленного законодательством Российской Федерации для составления протокола) общего собрания акционеров, на котором принято решение об утверждении годового отчета акционерного общества.

Требования к содержанию годового отчета акционерного общества установлены пунктом 8.2.3 Положения № 11-46/пз-н. Согласно подпункту 12 пункта 8.2.3 Положения № 11-46/пз-н годовой отчет должен содержать критерии определения и размер вознаграждения (компенсации расходов) лица, занимающего должность единоличного исполнительного органа (управляющего, управляющей организации) акционерного общества, каждого члена коллегиального исполнительного органа акционерного общества и каждого члена совета директоров (наблюдательного совета) акционерного общества или общий размер вознаграждения (компенсации расходов) всех этих лиц, выплаченного в течение отчетного года.

Из предоставленного Обществом в РО ФСФР России в СЗФО протокола годового общего собрания акционеров Общества № 027-оч/оф следует, что на проведенном 27.06.2012 годовом общем собрании акционеров Общества был утвержден годовой отчет Общества за 2011 год. Согласно письму Общества от 11.12.2012 исх. № 1804 протокол годового общего собрания акционеров Общества № 027-оч/оф, проведенного 27.06.2012, был составлен 30.06.2012.

Текст Годового отчета должен быть опубликован на странице в сети Интернет в срок, не позднее 02.07.2012. Согласно письму Общества от 11.12.2012 исх. № 1804 текст Годового отчета был опубликован 03.07.2012, то есть позднее двух дней с даты составления протокола годового общего собрания акционеров Общества № 027-оч/оф, проведенного 27.06.2012, на котором был утвержден Годовой отчет, что является нарушением требований п.8.2.5 Положения № 11-46/пз-н.

Из текста Годового отчета, копия которого предоставлена Обществом с сопроводительным письмом от 11.12.2012 исх. № 1803, следует, что разделом 12 Годового отчета предусмотрено наличие в нем сведений о критериях определения и размере вознаграждения (компенсации расходов) управляющей организации Общества и членов совета директоров Общества, выплаченного по результатам отчетного года.

В разделе 12 Годового отчета указано, что уставом Общества и внутренними документами, регулирующими деятельность органов общества, критерии определения и размер вознаграждения (компенсации расходов) единоличному исполнительному органу не предусмотрены. Размер оплаты услуг управляющей организации определяется договором о передаче полномочий единоличного исполнительного органа Общества управляющей организации.

В данном разделе Годового отчета также указано, что стоимость услуг управляющей компании определяется исходя из планируемых затрат управляющей компании по выполнению функций исполнительного органа и величины выручки предприятия, валюты баланса и среднесписочной численности.

Таким образом, Годовой отчет содержит сведения о критериях определения вознаграждения (компенсации расходов) управляющей организации Общества - ЗАО «РУСАЛ Глобал Менеджмент Б.В.», в то время как сведения о размере вознаграждения, выплаченного Обществом управляющей организации ЗАО «РУСАЛ Глобал Менеджмент Б.В.», в Годовом отчете отсутствуют, что является нарушением требований п.п. 12 пункта 8.2.3 Положения № 11-46/пз-н.

В соответствии с пунктом 11 статьи 5 Федерального закона от 29.07.2004 № 98-ФЗ «О коммерческой тайне» режим коммерческой тайны не может быть установлен лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность, в отношении сведений, обязательность раскрытия которых или недопустимость ограничения доступа к которым установлена иными федеральными законами.

Согласно пункту 5.3 приложения № 3 к Положению № 11-46/пз-н сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов не могут являться предметом соглашения о конфиденциальной информации, препятствующего их раскрытию в ежеквартальном отчете, за исключением информации о размере вознаграждения физического лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа управления эмитента.

Пунктом 1.15 Положения № 11-46/пз-н предусмотрено, что в случае если эмитент не раскрывает какую-либо информацию, раскрытие которой требуется в соответствии с законодательством Российской Федерации, Положением № 11-46/пз-н и иными нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг, в том числе не указывает такую информацию в сообщениях, опубликование которых является обязательным в соответствии с Положением № 11-46/пз-н, и (или) в проспекте ценных бумаг, в отчете (уведомлении) об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, в ежеквартальном отчете, эмитент должен указать основание, в силу которого такая информация эмитентом не раскрывается.

Отсутствие информации, подлежащей раскрытию в соответствии с Положением № 11-46/пз-н без достаточных на то оснований, является основанием для привлечения эмитента к ответственности, а также для установления ограничений на обращение ценных бумаг в соответствии с законодательством Российской Федерации и нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Основания, в силу которых Годовой отчет не содержит информацию о размере вознаграждения (компенсации расходов) ЗАО «РУСАЛ Глобал Менеджмент Б.В.», Обществом не раскрыты.

Частью 2 статьи 15.19 КоАП РФ установлена административная ответственность за нераскрытие или нарушение эмитентом, профессиональным участником рынка ценных бумаг, акционерным инвестиционным фондом, управляющей компанией акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда, специализированным депозитарием акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда либо лицом, оказывающим услуги по публичному представлению раскрываемой информации, порядка и сроков раскрытия информации, предусмотренной федеральными законами и принятыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами, а равно раскрытие информации не в полном объеме, и (или) недостоверной информации, и (или) вводящей в заблуждение информации.

Факт административного правонарушения подтверждается материалами дела и не оспаривается Обществом.

В силу части 2 статьи 2.1 КоАП РФ юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Доказательств объективной невозможности соблюдения Обществом правовых норм, регулирующих спорные правоотношения, принятие Обществом всех зависящих от него мер по их соблюдению, в материалы дела не представлено.

Довод Общества о том, что сведения о размере вознаграждения охраняются режимом конфиденциальности, установленным в Федеральном законе от 29.07.2004 № 98-ФЗ «О коммерческой тайне», отклоняется судом по следующим основаниям.

В соответствии с пунктом 11 статьи 5 Закона о коммерческой тайне режим коммерческой тайны не может быть установлен лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность, в отношении сведений, обязательность раскрытия которых или недопустимость ограничения доступа к которым установлена иными федеральными законами.

Между тем, Закон о коммерческой тайне не устанавливает требования к тому, что в ином федеральном законе должно быть указание на конкретный перечень (объем) сведений, которые подлежат обязательному раскрытию. Закон о коммерческой тайне устанавливает только наличие в ином федеральном законе обязательности по раскрытию таких сведений.

Обязанность раскрывать годовой отчет установлена Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» от 22.04.1996 №39-Ф3. Требования к содержанию и составу информации, включаемому в годовой отчет, установлено подзаконным нормативным правовым актом, а именно Положением № 11-46/пз-н.

Согласно части 1 статьи 92 Закона открытое общество обязано раскрывать, в том числе годовой отчет общества, иные сведения, определяемые федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

В соответствии с частью 2 статьи 92 Закона обязательное раскрытие информации обществом, включая закрытое общество, в случае публичного размещения им облигаций или иных ценных бумаг осуществляется обществом в объеме и порядке, которые установлены федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Следовательно, годовой отчет должен быть раскрыт в полном объеме. Более того, статья 92 Закона содержит ссылку на то, что ФСФР России (федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг) вправе устанавливать объем и порядок раскрываемой информации.

Таким образом, в связи с наличием в статье 92 Закона обязанности (обязательности) Заявителя раскрывать годовой отчет, а также в силу пункта 11 статьи 5 Закона о коммерческой тайне, сведения о размере вознаграждения (компенсации расходов) лица, занимающего должность единоличного исполнительного органа (управляющего, управляющей организации) акционерного общества, должны были быть раскрыты в составе годового отчета Общества за 2011 год.

Довод Общества о том, что в его действиях отсутствует состав административного правонарушения, суд считает несостоятельным и не соответствующим действительности по следующим основаниям.

Общество ссылается на то, что все обязательные и предусмотренные законом сведения содержатся в Годовом отчете Общества, а сведения о размере вознаграждения (компенсации расходов) управляющей организации Общества - ЗАО «РУСАЛ Глобал Менеджмент Б.В.» являются коммерческой тайной, в связи с чем указанная информация не подлежит обязательному раскрытию на рынке ценных бумаг.

В соответствии с ч. 1 ст. 92 Закон № 208-ФЗ открытое общество обязано раскрывать годовой отчет общества, иные сведения, определяемые федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Также согласно пункту 26 статьи 30 Закона № 39-ФЗ установлено, что состав, объем информации, порядок и сроки ее раскрытия и предоставления на рынке ценных бумаг определяются нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Общество обязано было указать в годовом отчете размер вознаграждения управляющей организации Общества - ЗАО «РУСАЛ Глобал Менеджмент Б.В.». Однако, основания, в силу которых Годовой отчет не содержит сведений о размере вознаграждения (компенсации расходов) управляющей организации Общества - ЗАО «РУСАЛ Глобал Менеджмент Б.В.», Обществом не раскрыты.

Следовательно, не раскрывая какую-либо информацию, подлежащую обязательному раскрытию и не указывая на основание, в силу которого такая информация не раскрыта, Общество допускает в своей деятельности нарушения требований действующего законодательства к порядку раскрытия информации на рынке ценных бумаг, тем самым пренебрегая принципом информационной прозрачности финансового рынка, что влечет нарушение прав и законных интересов заинтересованных лиц.

Исследовав все материалы дела, суд считает невозможным применить ст. 2.9 КоАП РФ.

По смыслу статьи 2.9 КоАП РФ оценка малозначительности деяния должна соотноситься с характером и степенью общественной опасности, причинением вреда либо угрозой причинения вреда личности, обществу или государству.

В данном случае процедура раскрытия информации участниками рынка ценных бумаг строго формализована и представляет собой определенную последовательность действий по раскрытию определенной информации в порядке и на условиях, установленных законодательством РФ. Такая четкая законодательная регламентация необходима ввиду создания механизма контроля за деятельностью участников рынка ценных бумаг.

Следует учесть, что данное требование по опубликованию в установленный срок на сайте в сети Интернет годового отчета, который должен содержать в обязательном порядке критерии определения и размер вознаграждения (компенсации расходов) лица, занимающего должность единоличного исполнительного органа (управляющего, управляющей организации) акционерного общества, является универсальным для всех открытых акционерных обществ, вне зависимости от количества акционеров, обращений акций на рынке ценных бумаг и т.д. Кроме того, действующим законодательством не предусмотрено каких-либо исключений, устанавливающих иной объем раскрытия информации в форме Годового отчета, а также более длительные сроки его раскрытия.

В ходе рассмотрения дела об административном правонарушении Управлением было установлено, что Общество не представило никаких доказательств, которые бы свидетельствовали об отсутствии его вины в несоблюдении обязанности по раскрытию информации в форме Годового отчета в полном объеме и в установленный срок.

В силу части 2 статьи 2.1. КоАП РФ юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых КоАП РФ или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Таким образом, вина Общества в совершении указанного правонарушения заключается в том, что Общество, имея возможность для раскрытия на странице в сети Интернет информации в форме Годового отчета в полном объеме и в установленный срок, не предприняло мер для соблюдения установленных действующим законодательством требований.

В данном случае существенная угроза охраняемым общественным отношениям
выражается не в наступлении каких-либо материальных последствий правонарушения, а в
пренебрежительном отношении Заявителя к исполнению своих публично-правовых
обязанностей, к формальным требованиям публичного права.

Объективные препятствия для своевременного исполнения Обществом своих обязанностей отсутствовали, а правонарушение нанесло существенный вред охраняемым общественным отношениям, исключив возможность контроля административного органа за деятельностью Общества.

Кроме того, в соответствии с пунктом 18 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 № 10 квалификация правонарушения как малозначительного может иметь место только в исключительных случаях. Такие обстоятельства, как имущественное положение привлекаемого к ответственности лица, добровольное устранение последствий правонарушения не являются обстоятельствами, свидетельствующими о малозначительности правонарушения.

Доказательств наличия каких-либо исключительных обстоятельств, позволяющих квалифицировать правонарушение, совершенное Обществом, как малозначительное, Обществом не представлено.

Кроме того, ст. 2.9 КоАП РФ применяется, как правило, в тех случаях, когда факт правонарушения признан, нарушения совершены впервые и в кратчайший срок устранены.

При изложенных обстоятельствах суд находит требование Общества необоснованным и подлежащим отклонению.

Руководствуясь статьями 167-170, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

решил:

Отказать ОАО "Боксит Тимана" в удовлетворении заявленных требованиях.

Решение может быть обжаловано в Тринадцатый арбитражный апелляционный суд в течение десяти дней со дня принятия решения.

Судья Е.В. ФИО3