Гражданский кодекс часть 1

Общество с ограниченной ответственностью "Скарус" (далее – Общество) обратилось в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области с заявлением о признании незаконным и отмене постановления Регионального отделения

Федеральной службы по финансовым рынкам в Северо-Западном Федеральном округе (далее – ФСФР) от 31.10.2012 №72-12-812/пн о привлечении к административной ответственности, предусмотренной частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП РФ).

В судебном заседании представитель Общества поддержал заявленные требования.

Представитель административного органа возражал против удовлетворения заявленных требований, считая оспариваемое постановление законным и обоснованным.

Рассмотрев материалы дела, заслушав доводы представителей сторон, суд установил следующее.

ФСФР в целях осуществления контроля за соблюдением Обществом требований Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Закон №115-ФЗ) в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также организацией и осуществлением внутреннего контроля в адрес Общества направлен запрос от 21.02.2012 №72-12-ИЛ-07/3415 о предоставлении сведений и документов.

В ответ на данный запрос Общество представило не полную информацию, а именно не представило документы, указанные в пунктах 3, 7, 8 и 9 запроса.

Региональным отделением в адрес Общества направлено предписание об устранении нарушений законодательства Российской Федерации от 06.07.2012 №72-12-АН-07/14711, которым заявителю предложено в 30-дневный срок с даты получения настоящего предписания:

1) устранить нарушения подпункта 2 пункта 3 статьи 14 Федерального закона от 02.07.2010 №151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» путем представления документов, указанных в пунктах 3, 7, 8 и 9 Запроса, а именно представить в Региональное отделение:

- копии документов, свидетельствующих о квалификации сотрудника, назначенного на должность ответственного за осуществление специального внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма;

- копии отчетов специального должностного лица в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма за период с даты включения Общества в Государственный реестр микрофинансовых организаций по дату получения запроса;

- копии сообщений о сделках, подлежащих обязательному контролю, а также о необычных сделках, направленных в Росфинмониторинг за период с даты включения Общества в Государственный реестр микрофинансовых организаций по дату получения запроса;

- копию сообщений по необычным сделкам, направленные специальным должностным лицом руководителю Общества за период с даты включения Общества в Государственный реестр микрофинансовых организаций по дату получения запроса;

2) принять меры, направленные на недопущение нарушения подпункта 2 пункта 3 статьи 14 Закона №151-ФЗ впредь;

3) представить в Региональное отделение отчет об исполнении настоящего предписания, с приложением подтверждающих документов, а также отчета о мерах, принятых Обществом по недопущению в дальнейшей деятельности нарушений требований подпункта 2 пункта 3 статьи 14 Закона №151-ФЗ. Отчет о мерах, принятых Обществом с целью недопущения в дальнейшей деятельности Общества нарушения законодательства РФ, указанного в установочной части настоящего предписания, должен подробным образом описывать меры, принятые Обществом.

Согласно уведомлению о вручении предписание получено Обществом 31.07.2012, таким образом срок исполнения предписания – 30.08.2012.

По состоянию на 24.09.2012 Обществом не представлен отчет об исполнении предписания, о чем составлена справка.

25.09.2012 должностным лицом Регионального отделения составлен протокол об административном правонарушении №72-12-836/ПР-АП, по результатам рассмотрения которого 31.10.2012 вынесено постановление №72-12-812/пн о привлечении к административной ответственности, предусмотренной частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ.

Не согласившись с указанным постановлением, Общество обратилось в арбитражный суд с настоящим заявлением.

Частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность за невыполнение в установленный срок законного предписания федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков или его территориального органа.

Подпунктом 2 пункта 3 статьи 14 Закона №151-ФЗ уполномоченный орган осуществляет следующие функции: получает от микрофинансовых организаций необходимую информацию об их деятельности, а также финансовую отчетность в порядке и с периодичностью, которые установлены федеральными законами, осуществляет контроль выполнения микрофинансовыми организациями требований, установленных настоящим Федеральным законом, другими федеральными законами и иными нормативными правовыми актами.

В отношении микрофинансовой организации уполномоченный орган: дает микрофинансовой организации обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных нарушений (подпункт 7 пункта 4 статьи 14 Закона №151-ФЗ).

Согласно статье 15 названного закона микрофинансовые организации обязаны ежеквартально представлять в уполномоченный орган документы, содержащие отчет о микрофинансовой деятельности и о персональном составе своих руководящих органов. Формы и сроки представления указанных документов определяются уполномоченным органом.

В соответствии со статьей 7 Закона Закона №115-ФЗ квалификационные требования к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля, а также требования к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, выгодоприобретателей определяются в соответствии с порядком, устанавливаемым Правительством Российской Федерации.

Пунктом 1 Постановления Правительства РФ от 05.12.2005 №715 "О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля и программ его осуществления, а также требованиях к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее – Постановлением №715) к специальным должностным лицам организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом (далее - организации), ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля и программ его осуществления, предъявляются следующие квалификационные требования: наличие высшего профессионального образования по специальностям, относящимся к группе специальностей "Экономика и управление", либо по специальности "Юриспруденция", относящейся к группе специальностей "Гуманитарные и социальные науки", подтвержденного в установленном порядке, а при отсутствии указанного образования - опыта работы не менее двух лет на должностях, связанных с исполнением обязанностей по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Из материалов дела следует, что 08.07.2011 Приказом №3/3 Общества специальным должностным лицом, ответственным за реализацию Правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и противодействия терроризма назначен генеральный директор Общества ФИО3, однако документов о высшем профессиональном образовании, подтверждающих квалификацию генерального директора в соответствии с пунктом 1 Постановления №715 Обществом не представлено.

В обоснование своих доводов Общество пояснило, что им заключен договор с Автономной некоммерческой организацией дополнительного образования Учебно-методический центр «Финансовый контроля»; представило свидетельство, выданное Рубинштейну Л.У., согласно которому он прошел обучение в форме целевого инструктажа «Предупреждение отмывания преступных доходов и финансирования терроризма в организациях осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом» в объеме 8 академических часов.

Однако в соответствии с Постановлением №715 ответственным за реализацию Правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и противодействия терроризма должно быть лицо имеющее высшее профессиональное образование.

В данном случае, Обществом в материалы дела не представлено доказательств того, что ФИО3 соответствует квалификационным требованиям к специальным должностным лицам, ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля и программ его осуществления.

Общество в письме «О предоставлении сведений о соблюдении законодательства РФ в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» исх. №01/04 от 18.04.2012 по пунктам 7, 8, 9 предписания сообщило, что оно не размещало публичной оферты о выдаче займов, не выдавало микрозаймы, не совершало иных действий в рамках осуществления микрофинансовой деятельности с даты включения Общества в реестр микрофинансовых организаций, а также просило Региональное отделение дать разъяснения о порядке формирования отчета.

В ответе на запрос от 06.07.2012 №72-12-АН-07/14780 Региональное отделение сообщило Обществу о том, что порядок формирования отчета специального должностного лица в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма определен Законом №115-ФЗ. Ответ получен Обществом 31.07.2012.

Таким образом у Общества имелась возможность исполнить предписание Регионального отделения в срок до 30.08.2012.

Основная часть документов, указанных в предписании, представлена Обществом 30.10.2012.

Фактические обстоятельства (несоблюдение требований подпункта 2 пункта 3 статьи 14 Закона №151-ФЗ), в связи с которыми ФСФР выдало оспариваемое предписание, Обществом не оспорены. Из материалов дела усматривается, что предписание от 06.07.2012 №72-12-АН-07/14711 Обществом не оспорено, акты судебных органов о приостановлении действия Предписания в Региональное отделение не поступали.

В соответствии с частью 2 статьи 2.1 КоАП РФ юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых названным Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Доказательств невозможности исполнения Обществом законного предписания Региональное отделение в силу чрезвычайных событий и обстоятельств, которые оно не могло предвидеть и предотвратить при соблюдении обычной степени заботливости и осмотрительности, в материалах дела не имеется.

С учетом изложенного суд приходит к выводу о наличии в действиях Общества состава правонарушения, предусмотренного частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ. Нарушения процедуры привлечения к административной ответственности судом не установлено.

В то же время арбитражный суд считает возможным освободить Общество от административной ответственности по части 9 статьи 19.5 КоАП РФ в связи с малозначительностью совершенного правонарушения.

В силу статьи 2.9 КоАП РФ при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.

Положения ст. 2.9 КоАП РФ являются общими и могут применяться к любому составу административного правонарушения, предусмотренному КоАП РФ, если судья, орган, рассматривающий конкретное дело, признает, что совершенное правонарушение является малозначительным.

Малозначительным административным правонарушением является действие или бездействие, хотя формально и содержащее признаки состава административного правонарушения, но с учетом характера совершенного правонарушения и роли правонарушителя, размера вреда и тяжести последствий не представляющее существенного нарушения охраняемых общественных правоотношений.

Согласно пункту 18 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 № 10 "О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях" (далее - постановление Пленума ВАС РФ № 10) при квалификации правонарушения в качестве малозначительного судам необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения. Малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям. Такие обстоятельства, как, например, личность и имущественное положение привлекаемого к ответственности лица, добровольное устранение последствий правонарушения, возмещение причиненного ущерба, не являются обстоятельствами, свидетельствующими о малозначительности правонарушения. Данные обстоятельства в силу частей 2 и 3 статьи 4.1 КоАП РФ учитываются при назначении административного наказания.

Таким образом, малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям, а при квалификации правонарушения в качестве малозначительного необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения.

Наличие (отсутствие) существенной угрозы охраняемым общественным отношениям может быть оценено судом с точки зрения степени вреда (угрозы вреда), причиненного непосредственно установленному публично-правовому порядку деятельности.

В частности, существенная степень угрозы охраняемым общественным отношениям имеет место в случае пренебрежительного отношения лица к установленным правовым требованиям и предписаниям (публичным правовым обязанностям).

При оценке формального состава правонарушения последствия деяния не имеют квалифицирующего значения, но должны приниматься во внимание при выборе конкретной меры ответственности. Условия и обстоятельства, сопутствующие пренебрежительному отношению к формальным требованиям публичного порядка, подлежат выяснению в каждом конкретном случае при решении вопроса о должной реализации принципов юридической ответственности и достижении ее целей, предусмотренных статьей 3.1 КоАП РФ.

Оценив в соответствии со статьей 71 АПК РФ представленные доказательства, характер и степень общественной опасности деяния, с учетом конкретных обстоятельств дела суд считает, что оно не содержит какой-либо угрозы охраняемым общественным отношениям, не причинило существенного вреда интересам граждан, общества и государства.

Судом принято во внимание следующее.

Обществом подано заявление в ФСФР (от 12.12.2012) об исключении сведений о юридическом лице ООО «Скарус» из государственного реестра микрофинансовых организаций; с даты включения Общества в реестр микрофинансовых организаций им не осуществлялась деятельность по выдаче микрозаймов.

На основании изложенного, суд считает возможным применить в данном случае статью 2.9 КоАП РФ, квалифицировать допущенное административное правонарушение как малозначительное и освободить Общество от административной ответственности.

Руководствуясь статьями 167-170, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

решил:

Признать незаконным и отменить постановление Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Северо-Западном федеральном округе от 31.10.2012 №72-12-812/пн, вынесенное в отношении общества с ограниченной ответственностью «Скарус».

Решение может быть обжаловано в Тринадцатый арбитражный апелляционный суд в течение 10 дней со дня принятия.

Судья Соколова Н.Г.