Гражданский кодекс часть 1

Общество с ограниченной ответственностью "Инстант Инвест" (далее – заявитель, Общество) обратилось в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области с заявлением к Северо-Западному главному управлению Центрального Банка Российской Федерации (далее – заинтересованное лицо, Банк) о признании незаконным и отмене постановления от 31.07.2020 № 19-30780/3110-1.

В судебном заседании заявитель поддержал требования.

Заинтересованное лицо извещено о времени и месте судебного разбирательства в порядке пункта 3 статьи 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, в судебное заседание представителя не направило.

Рассмотрев материалы дела, заслушав доводы заявителя, суд установил следующие обстоятельства.

Как следует из материалов дела, в отношении Общества Волго-Вятским главным управлением Центрального банка Российской Федерации была проведена проверка осуществления внутреннего учета, в ходе осуществления которой были установлены многочисленные несоответствия ведения Обществом внутреннего учета требованиям Положения № 577-П (пункт 1.5 Положения№ 577-П), выразившиеся в отсутствии во внутреннем учете информации о контрагентах (подпункт 2.5.8 пункта 2.5 Положения № 577-П); отсутствии в журналах регистрации поручений (требований) клиентов на совершение сделок ООО «Инстант Инвест» информации о способах подачи поручений (требований) (подпункт 7.2.3 пункта 7.2 Положения № 577-П), а в отношении поручений, поданных на бумажном носителе, отсутствии информации о работнике, зарегистрировавшем поручение (требование) (подпункт 7.2.4 пункта 7.2 Положения № 577-П); отсутствии в записях внутреннего учета достоверной информации об идентификаторе поручения клиента (подпункт 2.5.3 пункта 2.5 Положения № 577-П); отражении в записях внутреннего учета недостоверной информации как в отношении основания внесения соответствующих записей о сделках, так и в отношении лица, которому Общество дало поручение на совершение сделки (пункты 1.7, 2.4, подпункт 2.5.9 пункта 2.5 Положения № 577-П); неотражении в записях внутреннего учета в отношении внебиржевых сделок указания на то, что указанные сделки совершены не на организованных торгах (подпункт 2.5.7 пункта 2.5 Положения № 577-П); отсутствии в записях внутреннего учета информации о дате и времени внесения таких записей (пункт 1.9 Положения № 577-П); отсутствие сведений о наличии генерального соглашения в информации об условиях сделки (абзац 4 пункта 2.7 Положения № 577-П); несоответствии информации о сделках, указанной в отчетности Общества перед клиентами, сведениям в отношении указанных сделок, содержащимся во внутреннем учете Общества (пункт 9.1 Положения № 577-П).

Указанные обстоятельства послужили основанием для возбуждения в отношении Общества дела об административном правонарушении № ТУ-40-ЮЛ-19-30780/1020-1 и составления протокола от 30.06.2020.

Постановлением от 31.07.2020 № 19-30780/3110-1 Северо-Западного ГУ Центрального банка РФ Общество привлечено к административной ответственности по части 2 статьи 15.29 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ), с назначением административного наказания в виде штрафа в размере 260 000 рублей.

Не согласившись с вынесенным постановлением, Общество оспорило его в судебном порядке.

Частью 2 статьи 15.29 КоАП РФ установлена административная ответственность за нарушение профессиональным участником рынка ценных бумаг, осуществляющим брокерскую или дилерскую деятельность либо деятельность по управлению ценными бумагами, установленных нормативными правовыми актами Российской Федерации правил ведения учета и составления отчетности влечет наложение административного штрафа на юридических лиц - от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

Правила ведения внутреннего учета профессиональными участниками, осуществляющими, в том числе брокерскую деятельность, установлены Положением Банка России № 577-П от 31.01.2017.

В соответствии с положениями пункта 1.1 Положения № 577-П внутренний учет профессионального участника должен представлять упорядоченную систему записей в отношении сделок (в том числе производных финансовых инструментов (далее - ПФИ) и операций, предусмотренных Положением № 577-П, с денежными средствами, ценными бумагами, иностранными финансовыми инструментами, не квалифицированными в качестве ценных бумаг, и товарами, допущенными к организованным торгам, а также записей в отношении иных объектов внутреннего учета, которая образуется путем сбора, регистрации, отражения, обобщения, сверки и хранения информации об указанных сделках, операциях и иных объектах внутреннего учета, в том числе путем ведения счетов внутреннего учета.

В силу требований пункта 1.7 Положения № 577-П, в случае если иное не предусмотрено пунктом 1.7 Положения № 577-П, записи внутреннего учета, в том числе записи по счетам внутреннего учета, вносятся в день получения профессиональным участником документов, на основании которых вносятся такие записи.

Общество, являясь профессиональным участником, осуществляло профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с лицензиями Банка России от 06.07.2010 на осуществление брокерской деятельности № 040-13188-100000 и на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами № 040-13199001000.

В отношении Общества Волго-Вятским главным управлением Центрального банка Российской Федерации была проведена проверка осуществления внутреннего учета, в ходе осуществления которой установлено следующее:

В соответствии с требованиями пункта 2.4 Положения № 577-П
записи внутреннего учета о сделке должны содержать общую информацию о
сделке в соответствии с пунктом 2.5 Положения № 577-П и информацию об
условиях сделки в соответствии с пунктом 2.7 Положения № 577-П.

В силу требований подпункта 2.5.8 пункта 2.5 Положения № 577-П общая информация о сделке включает в себя, в том числе информацию о контрагенте (контрагентах) по сделке, позволяющую однозначно его (их) идентифицировать.

Вместе с тем, по итогам анализа записей внутреннего учета о сделках и об операциях с производными финансовыми инструментами (далее - ПФИ) за период с 12.04.2019 по 15.10.2019, представленных в Банк России письмами Общества (далее - записи внутреннего учета сделок с ПФИ), в отношении сделок, совершенных Обществом в интересах клиентов, находящихся на брокерском обслуживании и на доверительном управлении, установлено отсутствие во внутреннем учете информации о контрагентах по сделкам с ПФИ, что, в свою очередь, свидетельствует о нарушении Обществом требований подпункта 2.5.8 пункта 2.5 Положения № 577-П.

В силу требований пункта 7.1 Положения № 577-П профессиональный
участник осуществляет регистрацию поручений на совершение сделок,
требований клиента о возврате или передаче его активов, а также иных
требований клиента о проведении операций с его активами путем внесения
соответствующих записей в журнал регистрации поручений (требований)
клиентов.

В соответствии с положениями подпунктов 7.2.3 и 7.2.4 пункта 7.2 Положения № 577-П запись в журнале регистрации поручений (требований) клиентов в отношении соответствующего поручения (требования) должна содержать, в частности:

- указание на способ подачи поручения (требования): направление электронного документа, вручение документа на бумажном носителе, передача поручения (требования) средствами телефонной связи, направление голосовой информации, текстового сообщения или видео-сообщения (подпункт 7.2.3 пункта 7.2 Положения № 577-П);

- сведения, позволяющие идентифицировать работника, зарегистрировавшего поручение (требование), либо, если регистрация поручения (требования) осуществлена программно-техническими средствами автоматически, программное обеспечение, посредством которого оно зарегистрировано (подпункт 7.2.4 пункта 7.2 Положения № 577-П).

При этом в нарушение требований подпункта 7.2.3 пункта 7.2 Положения № 577-П журнал регистрации поручений (требований) клиентов на совершение сделок ООО «Инстант Инвест» за период с 12.04.2019 по 18.06.2019 не содержит информации о способах подачи поручений (требований).

В нарушение требований подпункта 7.2.4 пункта 7.2 Положения № 577-П журнал регистрации поручений (требований) клиентов на совершение сделок ООО «Инстант Инвест» за период с 19.06.2019 по 15.10.2019 в отношении поручений, поданных на бумажном носителе, не содержит информации о работнике, зарегистрировавшем поручение (требование).

В соответствии с положениями подпункта 2.5.3 пункта 2.5 Положения № 577-П общая информация о сделке должна содержать, в частности, идентификатор поручения клиента или иного документа, во исполнение которого совершена сделка, либо указание на обстоятельство, предусмотренное правилами клиринга или условиями иного договора, с возникновением которого связано совершение сделки.

Как следует из представленных Обществом записей внутреннего учета о сделках и об операциях с ценными бумагами за период с 12.04.2019 по 18.06.2019, сделки, совершенные Обществом 28.05.2019 в интересах клиента ФИО2, находящегося на брокерском обслуживании (код клиента IN029_TVS), совершены на основании поручений, информация о которых отсутствует в журнале регистрации поручений (требований) клиентов за период с 12.04.2019 по 18.06.2019.

Согласно пояснениям Общества, представленным в Банк России 06.09.2019 письмом вх. № 103149, при подготовке записей внутреннего учета о сделках и об операциях с ценными бумагами за период с 12.04.2019 по 18.06.2019 и журналов регистрации поручений (требований) клиентов за период с 12.04.2019 по 18.06.2019 Обществом были выгружены некорректные номера из системы внутреннего учета в отношении всех поручений клиентов Общества на сделки на организованных торгах ПАО «Санкт-Петербургская биржа».

Кроме того, письмом от 06.09.2019 вх. № 103149 Обществом представлена корректирующая информация о сделках с ценными бумагами за период с 12.04.2019 по 18.06.2019, содержащая столбцы, не относящиеся к записям внутреннего учета, что, в свою очередь, свидетельствует об их вводе в ручном режиме, поскольку наличие данных столбцов во внутреннем учете не предусмотрено нормативными актами Банка России.

Указанные факты свидетельствуют о несоблюдении Обществом требований подпункта 2.5.3 пункта 2.5 Положения № 577-П в отношении указания достоверной информации об идентификаторе поручения клиента.

Согласно записям внутреннего учета сделок с ПФИ в отношении всех внебиржевых сделок с ПФИ в графе «№/дата отчета» в качестве документов, являющихся основанием внесения записей о соответствующих сделках, Обществом указаны «Отчеты «ПАО «Бест Эффортс Банк».

Как следует из записей внутреннего учета о сделках и об операциях с ценными бумагами за период с 12.04.2019 по 15.10.2019, в отношении внебиржевых сделок РЕПО от 20.05.2019 (4 сделки с № ВБР-190520-00001, 4 сделки с № ВБР-190520-00002) и от 09.07.2019 (4 сделки с № ВБР-190709-00001) в графе «№/дата отчета» в качестве документов, являющихся основанием внесения записей о соответствующих сделках, Обществом также указаны «Отчеты «ПАО «Бест Эффортс Банк».

Вместе с тем, информация об указанных сделках отсутствует в отчетах вышестоящего брокера ПАО «Бест Эффортс Банк» за соответствующие периоды, представленных Обществом в Банк России.

Кроме того, записи внутреннего учета о сделках с ПФИ за период с 12.04.2019 по 18.06.2019 по двум сделкам (№ ВБФ-190422-00001 и № ВБФ-190429-0000) в графе «Наименование лица, которому дано поручение на сделку» содержат информацию о ПАО «Бест Эффортс Банк», тогда как информация об указанных сделках в отчетах вышестоящего брокера ПАО «Бест Эффортс Банк» за соответствующие периоды отсутствует.

Указанные факты в своей совокупности не свидетельствуют о соблюдении Обществом требований пунктов 1.7 и 2.4, подпункта 2.5.9 пункта 2.5 Положения № 577 -П.

Согласно подпункту 2.5.7 пункта 2.5 Положения № 577-П общая
информация о сделке должна включать сведения о российском или иностранном организаторе торговли, на торгах которого совершена сделка, с указанием, если применимо, секции организатора торговли и (или) режима торгов, в которых совершена сделка, а если сделка совершена не на организованных торгах - указание на это обстоятельство.

Вместе с тем, по итогам анализа записей внутреннего учета о сделках с ПФИ за период с 12.04.2019 по 18.06.2019 установлено неотражение Обществом в отношении внебиржевых сделок указания на то, что указанные сделки совершены не на организованных торгах.

В соответствии с требованиями пункта 1.9 Положения № 577-П внутренний учет должен содержать информацию, позволяющую идентифицировать работников, внесших записи во внутренний учет, а также дату и время внесения таких записей, либо, если записи внесены программно-техническими средствами автоматически, информацию об
автоматическом внесении записей, а также дату и время внесения таких
записей.

Вместе с тем, представленные Обществом записи внутреннего учета о сделках с ПФИ за период с 12.04.2019 по 18.06.2019 не содержат информации о дате и времени внесения записей внутреннего учета.

В соответствии с положениями подпункта 2.5.9 пункта 2.5 Положения
№ 577-П общая информация о сделке должна включать информацию о лице,
которому профессиональный участник дал поручение на совершение сделки.

Согласно представленным Обществом записям внутреннего учета о сделках с ПФИ и записям внутреннего учета о сделках и об операциях с ценными бумагами за период с 12.04.2019 по 15.10.2019 в отношении сделок, совершенных на биржевом рынке в интересах клиентов на брокерском обслуживании и на доверительном управлении, Обществом не отражена информация о лице, которому Общество дало поручение на совершение сделки.

Общество не является участником торгов ПАО Московская биржа и фондовой секции «ПАО «Санкт-Петербургская биржа» и совершает сделки в интересах своих клиентов на организованных торгах через вышестоящего брокера ПАО «Бест Эффортс Банк», отсутствие информации о лице, которому Общество дало поручение на совершение указанных сделок, свидетельствует о несоблюдении Обществом требований подпункта 2.5.9 пункта 2.5 Положения № 577-П.

Согласно требованиям абзаца 4 пункта 2.7 Положения № 577-П в случае если сделка совершена профессиональным участником в рамках генерального соглашения, информация об условиях сделки также должна содержать идентифицирующие признаки генерального соглашения.

Согласно представленным Обществом записям внутреннего учета о сделках с ПФИ в отношении сделок в интересах клиентов на брокерском обслуживании по покупке и исполнению внебиржевых расчетных опционов, выпущенных ООО «Реновация», информация об их совершении Обществом в рамках генерального соглашения с указанием его идентифицирующих признаков во внутреннем учете отсутствует.

Принимая во внимание то, что сделки на внебиржевом рынке в интересах клиентов по покупке и исполнению внебиржевых расчетных опционов, выпущенных ООО «Реновация», совершались Обществом в рамках Генерального соглашения о срочных сделках на финансовых рынках от 18.08.2017, отсутствие указанной информации об условиях сделки во внутреннем учете свидетельствует о несоблюдении Обществом требований абзаца 4 пункта 2.7 Положения № 577-П.

В силу требований пункта 9.1 Положения № 577-П брокер на основании записей внутреннего учета составляет отчетность перед клиентами в соответствии с требованиями главы 9 Положения № 577-П.

Вместе с тем, по итогам анализа записей внутреннего учета о сделках и об операциях с ценными бумагами за период с 12.04.2019 по 15.10.2019 установлены следующие нарушения Обществом требований подпункта 9.1 Положения № 577-П:

1. сделки № ВБР-190520-00001 (номер присвоен 4 сделкам)
совершены Обществом 20.05.2019 в 16:25 с еврооблигациями Минфина России (ISIN RU000A0ZYYN4) на основании поручения № РАСП-190520-00001:

- в частности, две сделки прямого репо в интересах клиента ФИО3, контрагентом по которым согласно записям внутреннего учета о сделках и об операциях с ценными бумагами выступило Общество.

При этом, как следует из отчета Общества клиенту ФИО3 за май 2019 года, контрагентом по указанным сделкам являлось ООО «Реновация».

2. сделки № ВБР-190520-00001 (номер присвоен 4 сделкам)
совершены Обществом 20.05.2019 в 16:30 с еврооблигациями Минфина
России (ISIN RU000A0ZYYN4) на основании поручения № РАСП-190520-
00002:

- в частности, две сделки прямого репо в интересах клиента ФИО4., контрагентом по которым согласно записям внутреннего учета о сделках и об операциях с ценными бумагами выступило Общество.

При этом, как следует из отчета Общества клиенту ФИО4. за май 2019 года, контрагентом по указанным сделкам являлось ООО «Реновация».

Кроме того, установлено внесение Обществом записей о сделках и об операциях с ценными бумагами за период с 12.04.2019 по 15.10.2019 во внутренний учет с нарушением требований пункта 1.7 Положения 577-П:

1. сделки № ВБР-190520-00001 (номер присвоен 4 сделкам)
совершены Обществом 20.05.2019 в 16:25 с еврооблигациями Минфина
России (ISIN RU000A0ZYYN4) на основании поручения № РАСП-190520-
00001:

- в частности, две сделки обратного репо в интересах клиента ООО «Реновация», контрагентом по которым согласно записям внутреннего учета сделках и об операциях с ценными бумагами выступило Общество, что, в свою очередь, подтверждается отчетом Общества клиенту ООО «Реновация» за май 2019 года.

При этом в качестве документа - основания внесения соответствующей записи Обществом отражено поручение № РАСП-190520-00001, которое согласно журналу регистрации поручений (требований) клиентов на совершение сделок с ценными бумагами за период с 12.04.2019 по 18.06.2019 было подано клиентом Общества ФИО3

При этом в качестве документа - основания внесения соответствующей записи Обществом отражено поручение № РАСП-190520-00002, которое согласно журналу регистрации поручений (требований) клиентов на совершение сделок с ценными бумагами за период с 12.04.2019 по 18.06.2019 было подано клиентом Общества ООО «Реновация».

3. сделки № ВБР-190709-00001 (номер присвоен 4 сделкам)
совершены Обществом 09.07.2019 в 16:30 с еврооблигациями Минфина
России (ISIN RU000A0ZZVE6) на основании поручений № РАСП-190709-

00001 и № РАСП-190709-00002:

- две сделки прямого репо в интересах ФИО4., контрагентом по которым согласно записям внутреннего учета о сделках и об операциях с ценными бумагами выступило Общество, что, в свою очередь, подтверждается отчетом Общества клиенту ФИО4. за июль 2019 года.

Вместе с тем, в качестве документа - основания внесения соответствующей записи Обществом отражено поручение № РАСП-190709- 00001, информация о котором отсутствует в журнале регистрации поручений (требований) клиентов на совершение сделок с ценными бумагами за период с 19.06.2019 по 15.10.2019.

- две сделки обратного репо в интересах ООО «Реновация», контрагентом по которым согласно записям внутреннего учета о сделках и об операциях с ценными бумагами выступило Общество, что, в свою очередь, подтверждается отчетом Общества клиенту ООО «Реновация» за июль 2019 года.

Вместе с тем, в качестве документа - основания внесения соответствующей записи Обществом отражено поручение № РАСП-190709-

00002, информация о котором отсутствует в журнале регистрации поручений
(требований) клиентов на совершение сделок с ценными бумагами за период
с 19.06.2019 по 15.10.2019.

В соответствии с требованиями пункта 1.5 Положения № 577-П профессиональный участник обеспечивает соответствие ведения внутреннего учета требованиям Положения № 577-П, в том числе в случае его ведения лицом, указанным в абзаце втором пункта 1.6 Положения № 577-П.

Вместе с тем, нарушения, зафиксированные в пунктах 1-9 Протокола, свидетельствуют о необеспечении Обществом правил ведения внутреннего учета в соответствии с требованиями Положения № 577-П.

Согласно требованиям подпункта 2.5.8 пункта 2.5 Положения № 577-П общая информация о сделке включает в себя, в том числе информацию о контрагенте по сделке, позволяющую однозначно его идентифицировать.

При этом в силу требований, предусмотренных пятым и шестым абзацами пункта 2.6 Положения № 577-П, информация о контрагенте по сделке не включается в обитую информацию о сделке, если сделка совершена профессиональным участником лично, без поручения на ее совершение третьему лицу, а также в случае, если сделка совершена на торгах организатора торговли на основании заявки, адресованной всем участникам торгов, и информация, позволяющая идентифицировать подавших заявки участников торгов, не раскрывается в ходе торгов другим участникам, а также случаев, в которых стороной по сделке является центральный контрагент. При этом если сделка совершена на основании заявки, поданной профессиональным участником на торгах организатора торговли, с указанием в ней клирингового брокера, в общую информацию о сделке включается только информация о том, что стороной этой сделки является клиринговый брокер.

В этой связи довод Общества об отсутствии в представленных им записях внутреннего учета о сделках с ПФИ нарушения требований подпункта 2.5.8 пункта 2.5 Положения № 577-П по причине осуществления указанных сделок по поручению Общества ПАО «Бест Эффортс Банк» на торгах организатора торговли ПАО Московская биржа опровергается материалами дела по причине того, что указанные записи внутреннего учета сделок с ПФИ не содержат информации о лице, которому Общество дало поручение на совершение сделки, что, в свою очередь, зафиксировано в пункте 7 Протокола и не оспаривается Обществом, а также по причине того, что согласно представленным в Банк России записям внутреннего учета сделок с ПФИ Обществом в период с 12.04.2019 по 15.10.2019 сделки с ПФИ совершались, в том числе и на внебиржевом рынке.

Довод Общества относительно наличия в представленных им записях внутреннего учета с ценными бумагами за период с 12.04.2019 по 07.06.2019 информации о лице, которому Общество дало поручение на совершение указанных сделок, также подлежит отклонению в силу того, что указание

Обществом ПАО «Бест Эффортс Банк» в наименовании заголовка столбца в указанных записях внутреннего учета («Первичный документ (с указанием лица, которому дано поручение на сделку: ПАО «Бест Эффортс Банк»»), содержащего информацию исключительно о реквизитах первичного документа по сделке, заключенной Обществом, в том числе и на внебиржевом рынке, в отсутствие индивидуализации в отношении каждой конкретной сделки, не свидетельствует о надлежащем выполнении Обществом требований подпункта 2.5.9 пункта 2.5 Положения № 577-П в отношении представленных им в Банк России записей внутреннего учета с ценными бумагами за период с 12.04.2019 по 07.06.2019.

Таким образом, факты нарушений Обществом требований пунктов 1.5, 1.7, 1.9, 2.4, подпунктов 2.5.3, 2.5.7., 2.5.8, 2.5.9 пункта 2.5, абзаца 4 пункта 2.7, подпунктов 7.2.3, 7.2.4 пункта 7.2, пункта 9.1 Положения № 577-П, выразившиеся в необеспечении Обществом правил ведения внутреннего учета в соответствии с требованиями Положения № 577-П, подтверждаются материалами настоящего дела.

При таких обстоятельствах, Управлением сделан правомерный и обоснованный вывод о наличии в действиях Общества состава вменяемого административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.29 КоАП РФ.

Согласно части 2 статьи 2.1 КоАП РФ юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых КоАП РФ предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Доказательств, свидетельствующих о принятии заинтересованным лицом необходимых и достаточных мер по соблюдению законодательства в области государственного регулирования рынка ценных бумаг, по недопущению правонарушения и невозможности его предотвращения, в материалах дела не имеется, что свидетельствует о наличии вины заинтересованного лица во вмененном ему правонарушении в соответствии с частью 2 статьи 2.1 КоАП РФ.

Нарушения процедуры привлечения Общества к административной ответственности не установлено. Оспариваемое постановление вынесено в пределах срока давности привлечения административной ответственности, установленного статьей 4.5 КоАП РФ.

Суд отклоняет доводы Общества о наличии оснований для признания вменяемого правонарушения малозначительным.

В соответствии со статьей 2.9 КоАП РФ суд вправе при малозначительности совершенного административного правонарушения освободить лицо от административной ответственности. Следовательно, применение положений данной статьи является не обязанностью, а правом суда.

В соответствии с пунктом 18 постановления № 10 при квалификации правонарушения в качестве малозначительного судам необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения. Малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям. Такие обстоятельства, как, например, личность и имущественное положение привлекаемого к ответственности лица, добровольное устранение последствий правонарушения, возмещение причиненного ущерба, не являются обстоятельствами, свидетельствующими о малозначительности правонарушения.

Данные обстоятельства в силу частей 2 и 3 статьи 4.1 КоАП РФ учитываются при назначении административного наказания.

Кроме того, в пункте 18.1 постановления № 10 дополнительно указано, что квалификация правонарушения как малозначительного может иметь место только в исключительных случаях и производится с учетом положений пункта 18 настоящего постановления применительно к обстоятельствам конкретного совершенного лицом деяния.

Существенная угроза охраняемым общественным отношениям совершенного Обществом нарушения заключается в пренебрежительном отношении заявителя к исполнению своих публично-правовых обязанностей.

Общество не представило доказательств существования исключительных обстоятельств, позволяющих расценивать совершенное им правонарушение в качестве малозначительного.

Кроме того, Обществом ранее совершалось однородное административное правонарушение, ответственность за которое предусмотрена частью 12 статьи 15.29 КоАП РФ (постановление № 19-2335/3110-1 от 01.03.2019).

Указанные обстоятельства свидетельствуют о том, что противоправное поведение Общества обусловлено пренебрежительным отношением Общества к выполнению требований законодательства Российской Федерации, и, как следствие, о том, что оно сопряжено с существенной угрозой охраняемым общественным отношениям.

Следовательно, суд не усматривает исключительных оснований для применения статьи 2.9 КоАП РФ.

Основания для применения положений статьи 4.1.1 КоАП РФ и замены штрафа на предупреждение отсутствуют, поскольку Общество ранее привлекалось к административной ответственности за однородное административное правонарушение.

В силу части 3 статьи 4.1 КоАП РФ при назначении административного наказания учитывается характер совершенного административного правонарушения, имущественное и финансовое положение лица, в отношении которого возбуждено дело об административном правонарушении, обстоятельства, смягчающие административную ответственность, и обстоятельства, отягчающие административную ответственность.

Согласно статье 3.1 КоАП РФ административное наказание применяется в целях предупреждения совершения новых правонарушений, как самим правонарушителем, так и другими лицами.

Конкретные обстоятельства, связанные с совершением административного правонарушения, подлежат оценке в соответствии с общими правилами назначения административного наказания, основанным на принципах справедливости, соразмерности и индивидуализации ответственности.

Управление при вынесении постановления от 01.03.2019 приняло во внимание наличие у Общества статуса малого предпринимательства и в целях обеспечения соразмерности административного наказания назначило наказание в виде штрафа в размере 260 000 руб. – менее минимального размера, предусмотренного санкцией части 2 статьи 15.29 КоАП РФ, с учетом положений части 3.2 статьи 4.1 КоАП РФ.

По мнению суда, указанное наказание согласуется с принципами юридической ответственности (статьи 3.1 и 4.1 КоАП) и соответствует тяжести совершенного Обществом правонарушения.

При данных обстоятельствах, основания для удовлетворения заявления и признания незаконным оспариваемого постановления, отсутствуют.

Руководствуясь ст.ст. 167-170, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,

Арбитражный суд решил:

Требования Общества с ограниченной ответственностью "Инстант Инвест" оставить без удовлетворения.

Решение может быть обжаловано в Тринадцатый арбитражный апелляционный суд в течение 10 дней со дня принятия.

Судья Ресовская Т.М.