Гражданский кодекс часть 1

Участник общества с ограниченной ответственностью "ВЕТЕР" ФИО1 (далее – истец) обратился в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области с исковым заявлением к обществу с ограниченной ответственностью "Ветер" (далее – ответчик) об обязании предоставить документы:

1) документы, подтверждающие права общества на основные средства, недвижимое имущество, находящееся на его балансе, в том числе форма ОС-1, перечень нематериальных активов, договоры на приобретение и/или изготовление основных средств, в том числе:

• все гражданско-правовые договоры Общества с момента учреждения до 05.07.2019г.;

• список всех дебиторов и кредиторов Общества с расшифровкой по состоянию на 05.07.2019г.;

• сведения о реализованном товаре Обществом с момента учреждения по 05.07.2019г.;

• книги покупок, книги продаж с момента учреждения по 05.07.2019г.;

• первичных кассовых документов (кассовой книги, приходных и расходных кассовых ордеров) с момента учреждения по 05.07.2019г.;

• платежные поручения с момента учреждения по 05.07.2019г.;

• акты сверки расчетов с кредиторами и дебиторами с момента учреждения по 05.07.2019г.;

• платежные ведомости по заработной плате с момента учреждения по 05.07.2019г.;

• штатное расписание с момента учреждения по 05.07.2019г.;

• инвентаризационные описи основных средств с момента учреждения по 05.07.2019г.;

• инвентаризационные описи товарно-материальных ценностей с момента учреждения по 05.07.2019г. В случае, если на балансе общества имущество отсутствует, предоставить официальный ответ об отсутствии;

• перечень основных средств Общества;

2) приказы, распоряжения и иные документы, принятые исполнительным органом, за последние 3 (три) года;

3) заключения аудиторских проверок Общества за период 2016-2019г.г. В случае, если аудиторские проверки не проводились, просим предоставить официальную справку об их отсутствии;

4) бухгалтерскую финансовую отчетность формы №1 и формы №2, расшифровку дебиторской и кредиторской задолженности за период с 01.01.016г. по 01.01.2019г. с указанием оснований возникновения и суммам задолженности на каждую отчетную дату (дату составления бухгалтерских балансов). В том числе оборотно-сальдовые ведомости с 2016г. по 2019г.;

5) перечень всех открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях;

6) банковские выписки с расшифровкой назначения платежа, выписок о движении денежных средств по банковским счетам с момента учреждения по 05.07.2019г.; первичные банковских документы по расчетным счетам общества с момента учреждения по 05.07.2019г.;

7) годовые бухгалтерские балансы за 2016-2019 годы;

8) протоколы Общего собрания участников за 2016-2019 годы.

Протокольным определением суда от 16.12.2019 по ходатайству истца принято уточнение исковых требований в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, истец просил обязать предоставить документы:

• все гражданско-правовые договоры Общества с момента учреждения до 05.07.2019г.;

• сведения о реализованном товаре Обществом с момента учреждения по 05.07.2019г.;

• книги покупок, книги продаж с момента учреждения по 05.07.2019г.;

• платежные поручения с момента учреждения по 05.07.2019г.;

• акты сверки расчетов с кредиторами и дебиторами с момента учреждения по 05.07.2019 г.;

• платежные ведомости по заработной плате с момента учреждения по 05.07.2019г.;

• штатное расписание на 2019 год;

• инвентаризационные описи основных средств с момента учреждения по 05.07.2019;

Инвентаризационные описи товарно-материальных ценностей с момента учреждения по 05.07.2019;

2) приказы, распоряжения и иные документы, принятые исполнительным органом, за последние 3 (три) года;

3) банковские выписки с расшифровкой назначения платежа, выписок о движении денежных средств по банковским счетам с момента учреждения по 05.07.2019; первичные банковские документы по расчетным счетам общества с момента учреждения по 05.07.2019.

В судебном заседании истец заявил ходатайство об уточнении исковых требований, просил обязать общество с ограниченной ответственностью "Ветер" предоставить следующие документы:

• все гражданско-правовые договоры Общества с момента учреждения до 05.07.2019г.;

• сведения о закупленном и реализованном товаре Обществом с момента учреждения по 05.07.2019, товарные накладные;

• платежные поручения с момента учреждения по 05.07.2019г.;

• приказ об установлении графика работы на 2019 год; приказ об утверждении штатного расписания на 2019 год;

• платежные ведомости по заработной плате с 01.01.2019 по 05.07.2019г.;

• штатное расписание на 2019 год;

2) приказы, распоряжения и иные документы, принятые исполнительным органом, за последние 3 (три) года;

3) банковские выписки с расшифровкой назначения платежа, первичные банковские документы по расчетным счетам общества с момента учреждения по 05.07.2019.

Уточнение исковых требований принято судом в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Ответчик заявил ходатайство об отложении рассмотрения дела.

Ходатайство судом отклонено в связи с отсутствием оснований, предусмотренных статьей 158 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Истец поддержал исковые требования.

Ответчик против удовлетворения иска возражал.

Исследовав доказательства по делу, заслушав представителей сторон, суд установил следующее:

Согласно выписке из единого государственного реестра юридических лиц участниками общества с ограниченной ответственностью «Ветер» являются ФИО1 (размер доли в уставном капитале 50%) и ФИО4 (размер доли в уставном капитале 50%). Генеральным директором Общества является ФИО4

25.06.2019 ФИО1 направил Обществу требование о предоставлении информации о деятельности Общества. Согласно почтовой квитанции указанное требование направлено Обществу 05.07.2019 по адресу, указанному в едином государственном реестре юридических лиц (194356, Санкт-Петербург, ш. Выборгское, д. 7, корпус 1). Согласно сведениям с сайта «Почта России» почтовое отправление (РПО 19118032005820) доставлено в орган почтовой связи по месту нахождения Общества 08.07.2019 и возвращено органом почтовой связи отправителю.

Поскольку требование о предоставлении информации не исполнено, ФИО1 обратился в суд с настоящим иском.

В соответствии с пунктом 1 статьи 65.2 Гражданского кодекса Российской Федерации участники корпорации (участники, члены, акционеры и т.п.) вправе получать информацию о деятельности корпорации и знакомиться с ее бухгалтерской и иной документацией.

Согласно пункту 1 статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее – Закон № 14-ФЗ) общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

В силу пункта 2 статьи 50 Закона № 14-ФЗ общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к следующим документам:

1) договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения;

2) протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества;

3) документ, подтверждающий государственную регистрацию общества;

4) внутренние документы общества;

5) положения о филиалах и представительствах общества;

6) решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, изменения в решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, уведомление об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг;

7) протоколы общих собраний участников общества, заседаний ревизионной комиссии общества;

8) списки аффилированных лиц общества;

9) заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля;

10) судебные решения по спорам, связанным с созданием общества, управлением им или участием в нем, а также судебные акты по таким спорам, в том числе определения о возбуждении арбитражным судом производства по делу и принятии искового заявления либо заявления об изменении основания или предмета ранее заявленного иска;

11) протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества и коллегиального исполнительного органа общества;

12) договоры (односторонние сделки), являющиеся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность;

13) иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Согласно пункту 3 статьи 50 Закона № 14-ФЗ в течение пяти рабочих дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества, если иное место не определено уставом общества либо внутренним документом, утвержденным общим собранием или советом директоров (наблюдательным советом) общества и опубликованным на его сайте в информационнотелекоммуникационной сети "Интернет".

По смыслу приведенных норм права и разъяснений на общество возложена обязанность по предоставлению любому участнику общества документов на ознакомление и по выдаче их копий, при этом предоставление участнику информации является необходимым условием для реализации его прав, связанных с участием в обществе.

Поскольку ФИО1 является участником Общества, он вправе требовать предоставления документов о деятельности Общества.

Согласно части 1 статьи 4 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации обращение лица в суд должно преследовать цель защиты его нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов.

Как следует из разъяснений, данных в пункте 2 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 № 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ", в связи с тем что решение принимается судом исходя из установленных им фактов, существующих на дату принятия решения, а не на дату предъявления иска, судам следует учитывать, что для удовлетворения требования участника хозяйственного общества о предоставлении информации необходимо, чтобы такое нарушение имело место на момент принятия решения. По этой причине, если до предъявления в суд иска участник обращался в общество с требованием о предоставлении информации, но общество необоснованно отказало ему в ее предоставлении либо в течение установленного срока не ответило на его требование, предоставление обществом такой информации участнику после предъявления иска, но до принятия решения является основанием для отказа в иске; в таком случае судебные расходы могут быть отнесены судом на ответчика в связи с его злоупотреблением (статья 111 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

В ответ на требование истца об обязании предоставить документы, подтверждающие права общества на основные средства, недвижимое имущество, находящееся на его балансе, в том числе форма ОС-1, перечень нематериальных активов, договоры на приобретение и/или изготовление основных средств, Обществом представлен перечень основных средств Общества (том 1; л.д. 52, 55), договор купли-продажи автотранспортных средств от 11.02.2015 (том 1; л.д. 162-165).

Доказательств, опровергающих доводы Общества об отсутствии недвижимого и иного имущества, истцом не представлено.

В ответ на требование о предоставлении приказов, распоряжений и иных документов, принятых исполнительным органом, за последние 3 (три) год, Обществом переданы истцу приказы генерального директора за 2016-2018 годы.

Доказательств, опровергающих доводы Общества об отсутствии иных приказов в указанный период кроме переданных истцу и приобщенных к материалам дела, истцом не представлено.

Поскольку указанные документы переданы истцу, требования истца в части предоставления указанных документов не подлежат удовлетворению.

За 2019 год приказы об установлении графика работы, об утверждении штатного расписания не представлены.

В подтверждение доводов о том, что такие приказы не принимались Обществом доказательств не представлено (справки об отсутствии).

В связи с чем, требования истца в части предоставления приказов, принятых исполнительным органом, подлежат удовлетворению в части обязания предоставить приказы об установлении графика работы, об утверждении штатного расписания за 2019 год.

В пункте 1 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 № 144 указано, что при реализации своего права на получение информации участники хозяйственных обществ не обязаны раскрывать цели и мотивы, которыми они руководствуются, требуя предоставления информации об обществе, а также иным образом обосновывать наличие интереса в получении соответствующей информации, за исключением случаев, вытекающих из закона.

Пунктом 1 статьи 50 Закона № 14-ФЗ установлен перечень документов, которые общество обязано хранить.

Указанный перечень не является закрытым. Согласно пункту 1 статьи 50 Закона № 14-ФЗ общество обязано хранить и иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

В соответствии с пунктом 1 статьи 7 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" (далее – Закон о бухгалтерском учете) на руководителя экономического субъекта возложена обязанность по организации ведения бухгалтерского учета и хранения документов бухгалтерского учета.

Согласно пункту 1 статьи 29 Закона о бухгалтерском учете первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Таким образом, на Общество возложена обязанность по хранению документов бухгалтерского учета.

Согласно пункту 2 статьи 1 Закона о бухгалтерском учете бухгалтерский учет - это формирование документированной систематизированной информации об объектах, предусмотренных Законом о бухгалтерском учете, в соответствии с требованиями, установленными названным Законом, и составление на ее основе бухгалтерской (финансовой) отчетности.

В силу статьи 5 Закона о бухгалтерском учете объектами бухгалтерского учета экономического субъекта являются: факты хозяйственной жизни; активы; обязательства; источники финансирования его деятельности; доходы; расходы; иные объекты в случае, если это установлено федеральными стандартами.

Положениями статьи 3 Закона о бухгалтерском учете, определяющей основные понятия, используемые в данном законе, установлено, что факт хозяйственной жизни - это сделка, событие, операция, которые оказывают или способны оказать влияние на финансовое положение экономического субъекта, финансовый результат его деятельности и (или) движение денежных средств (пункту 8). В силу положений статьи 9 Закона о бухгалтерском учете каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичным учетным документом, содержащим перечень предусмотренных названной нормой реквизитов и составленным по форме, определенной руководителем экономического субъекта.

Таким образом, с учетом разъяснений, изложенных в пункте 16 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 № 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ" и в пункте 30 Обзора судебной практики Верховного Суда Российской Федерации № 3(2017), утвержденного Президиумом Верховного Суда Российской Федерации 12.07.2017, гражданско-правовые договоры относятся к документам бухгалтерского учета.

С учетом положений статьи 8 Закона № 14-ФЗ требования о предоставлении договоров, независимо от того, являются ли они крупными сделками или сделками, в совершении которых имеется заинтересованность, являются обоснованными.

Сведения о закупленном и реализованном товаре Обществом, товарные накладные, первичные кассовые документы (кассовые книги, приходные и расходные кассовые ордера), платежные поручения также относятся к документам бухгалтерского учета, которые подлежат хранению Обществом. В связи с чем в данной части требования являются также обоснованными.

Поскольку платежные ведомости по заработной плате с 01.01.2019 по 05.07.2019, штатное расписание на 2019 год Обществом не переданы истцу, доводы об отсутствии таких документов не подтверждены, в данной части требования истца являются обоснованными.

Согласно пункту 16 Информационного письма № 144 дополнительный перечень документов, подлежащей хранению Обществом с указанием сроков хранения, установлен, в том числе, Перечнем типовых управленческих архивных документов, образующихся в процессе деятельности государственных органов, органов местного самоуправления и организаций, с указанием сроков хранения, утвержденным приказом Минкультуры России от 25.08.2010 № 558 (далее - приказ Минкультуры России от 25.08.2010 № 558).

В частности в соответствии с подпунктом 316 пункта 3.1 "Финансирование, кредитование" раздела 3 "Финансирование деятельности" Перечня приказа Минкультуры России от 25.08.2010 № 558 общество обязано хранить банковские выписки по всем расчетным счетам общества в течение 5 лет.

Таким образом, принимая во внимание изложенное, требование о предоставление банковских выписок является обоснованным.

В силу подпункта 2 пункта 4 статьи 50 Закона № 14-ФЗ Общество вправе отказать в доступе к документам, если документ запрашивается повторно в течение трех лет при условии, что первое требование о его предоставлении было надлежащим образом исполнено обществом.

Доводы Общества о том, что по требованию истца Обществом были подготовлены документы, однако истец не явился для получения затребованных документов в срок, предусмотренный частью 3 статьи 50 Закона № 14-ФЗ, не могут быть приняты судом во внимание в качестве основания для отказа участнику общества в предоставлении информации о деятельности общества.

Как указывает Общество, требование о предоставлении документов получено им 25.06.2019 (том 1; л.д. 24). Сведений об извещении истца о времени и месте предоставления документов не представлено. После получения письма 05.07.2019, в котором Общество сообщило об утилизации подготовленных копий документов, истцом 05.07.2019 почтовым отправлением направлено требование в адрес Общества о предоставлении документов.

Согласно пункту 3 статьи 50 Закона № 14-ФЗ Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление и, если в требовании указано на необходимость их отправки по адресу, указанному участником, соответствующие расходы на пересылку.

Таким образом, Общество имело возможность направить участнику документы почтовым отправлением с возложением на участника расходов на пересылку.

Доказательств того, что Уставом предусмотрен иной порядок ознакомления с документами, не представлено.

При этом, принимая во внимание, что при рассмотрении дела представитель Общества в пояснениях относительно находящегося на балансе недвижимого имущества указал, что на момент обращения истца истек срок действия договора аренды объекта недвижимости, по адресу которого находилось Общество (единоличный исполнительный орган), оснований полагать, что у истца имелась фактически возможность получения документов в помещении исполнительного органа общества не имеется.

По общему правилу пункта 5 статьи 10 Гражданского кодекса Российской Федерации добросовестность участников гражданских правоотношений и разумность их действий предполагаются, пока не доказано иное.

То обстоятельство, что ФИО1 осуществляет предпринимательскую деятельность, аналогичную по виду деятельности Общества, само по себе не свидетельствует о злонамеренности его целей при направлении требования о предоставлении ему информации о деятельности Общества, участником которого он является.

Доказательств свидетельствующих о том, что ФИО1, реализуя право участника Общества на получение информации, действует во вред интересам Общества, в материалы дела не представлено.

Доводы ответчика о том, что бухгалтерская документация находится у истца, не подтверждены надлежащими доказательствами.

При этом, судом принимается во внимание, что на Общество возложена обязанность по восстановлению утраченных документов.

В силу подпункта 3 пункта 4 статьи 50 Закона № 14-ФЗ Общество вправе отказать в доступе к документам, относящимся к прошлым периодам деятельности (более трех лет до момента обращения с требованием), за исключением документов, перечисленных в подпунктах 1 - 9 пункта 2 статьи 50 Закона № 14-ФЗ.

Поскольку испрашиваемые документы к перечисленным в подпунктах 1 - 9 пункта 2 статьи 50 Закона № 14-ФЗ не относятся, истцу должен быть предоставлен доступ к документам за последние три года.

В соответствии с частью 1 статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебные расходы, понесенные лицами, участвующими в деле, в пользу которых принят судебный акт, взыскиваются арбитражным судом со стороны. В связи с удовлетворением исковых требований истца с Общества в пользу истца подлежит взысканию 6 000 руб. расходов по оплате государственной пошлины.

Согласно пункту 1 статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено указанным Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства.

Суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (пункт 1 статьи 330) на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1).

Суд полагает, что заявленный истцом размер судебной неустойки соответствующим принципам справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения должником выгоды из незаконного или недобросовестного поведения.

В соответствии с частью 1 статьи 177 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации решение, выполненное в форме электронного документа, направляется лицам, участвующим в деле, посредством его размещения на официальном сайте арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".

Руководствуясь статьями 110, 167-170 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области

решил:

обязать общество с ограниченной ответственностью «Ветер» в течение трех рабочих дней с момента вступления в законную силу решения суда предоставить ФИО1:

- гражданско-правовые договоры, заключенные обществом с ограниченной ответственностью «Ветер», заключенные или действовавшие в период с 05.07.2016 по 05.07.2019 годы;

- сведения о закупленном и реализованном товаре обществом с ограниченной ответственностью «Ветер», товарные накладные за период с 05.07.2016 по 05.07.2019 годы;

- первичные кассовые документы (кассовые книги, приходные и расходные кассовые ордера), платежные поручения с 05.07.2016 по 05.07.2019 годы;

- приказы об установлении графика работы на 2019 год; об утверждении штатного расписания на 2019 год; штатное расписание на 2019 год;

- платежные ведомости по заработной плате с 01.01.2019 по 05.07.2019 годы;

- банковские выписки с расшифровкой назначения платежа, а также первичные банковские документы по расчетным счетам за период с 05.07.2016 по 05.07.2019 годы.

В остальной части в удовлетворении требований отказать.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Ветер» в пользу ФИО1 6000 руб. судебных расходов по уплате государственной пошлины.

На случай неисполнения решения суда взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Ветер» в пользу ФИО1 неустойку в размере 5000 руб. за каждый день неисполнения решения суда по истечение трех рабочих дней с даты вступления решения суда в законную силу до момента фактического исполнения.

Решение может быть обжаловано в Тринадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня принятия Решения.

Судья Горбатовская О.В.