Гражданский кодекс часть 1

Общество с ограниченной ответственностью «ЭКВИПМЕНТ МОТОРС» (далее по тексту – истец) обратилось в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области с иском к Банку ВТБ (публичное акционерное общество) о:

- признании отказа банка от исполнения принятого платежного поручения №17 от 29.01.2019 на сумму 995 600 рублей незаконным и необоснованным;

- о возложении на ответчика обязанности осуществить распоряжение истца, исполнить платежное поручение;

- о признании решения банка о блокировке системы дистанционного банковского обслуживания истца незаконным и необоснованным;

- об обязании банка выплатить истцу проценты за пользование чужими денежными средствами в размере 38 541, 99 рубль;

- о взыскании расходов по уплате государственной пошлины в размере 14 000 рублей.

В судебное заседание 19.11.2019 ответчик, извещенный надлежащим образом о времени и месте судебного заседания не явился, своих представителей не направил, представил отзыв на иск и ходатайство о рассмотрении дела в его отсутствие.

Представитель истца заявил устное ходатайство об отложении судебного заседания для подготовки письменной позиции, суд ходатайство удовлетворил, в порядке статьи 137 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации завершил предварительное судебное заседание.

В судебное заседание 17.12.2019 ответчик, извещенный надлежащим образом о времени и месте судебного заседания не явился, своих представителей не направил, представил ходатайство о рассмотрении дела в его отсутствие.

Представитель истца передал письменную позицию по отзыву с дополнительными документами в обоснование, поддержал исковые требования в полном объеме.

Исследовав материалы дела, оценив собранные по делу доказательства в совокупности и взаимосвязи, суд установил, что заявленные требования подлежат удовлетворению по следующим основаниям:

Общество с ограниченной ответственностью «Эквипмент Моторс» имеет расчетный счет № <***> в ПАО«ВТБ» (Операционный офис в <...>), согласно заявлению о присоединении к правилам комплексного банковского обслуживания и комплексного договора банковского обслуживания от 15.03.2018.

Истцом подано исковое заявление в связи с ограничением доступа к распоряжению денежными средствами, находящимися на счете № 40702810855000016720. Проведение операций в рамках системы Дистанционного банковского обслуживания (ДБО) заблокировано сотрудниками ПАО «ВТБ», платежные поручение на бумажном носителе не исполняются банком.

Банком в адрес истца «Эквипмент Моторс» направлено требование о закрытии счета в связи с подозрением в осуществлении компанией ООО «Эквипмент Моторс» операций в целях легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

03.12.2018 истцом адрес ПАО «ВТБ» была направлена претензия с требованиями о предоставлении списка документов, необходимых для снятия всех ограничений функциональности системы ДБО; а также требование разблокировать счет № <***> и снять все наложенные на него ограничения; предоставить результат проведенных проверочных мероприятий, мотивировать свои действия в отношении ООО «Эквипмент Моторс».

В своем ответе (от 10.12.2018 № 2478/708851) ПАО «ВТБ» проинформировал ООО «Эквипмент Моторс» о принятом решении о приостановлении услуги ДБО и отказал пояснять дополнительно свои действия, ссылаясь на запрет информирования клиентов о мерах ПОД/ФТ и ФРОМУ.

При этом банк сообщил, что не предпринимал действий по отказу в совершении операций по основаниям пункта 11 статьи 7 ФЗ № 115-ФЗ от 07.08.2001 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

ООО «Эквипмент Моторс» предоставил в ПАО «ВТБ» платежное поручение № 17 от 29.01.2019 г. (частичная оплата по счету № 193 от 14.12.2018 по договору №12ВД/2018 от 16.02.2018 за комплексное обслуживание по таможенному оформлению товаров).

Платежное поручение принято банком 30.01.2019 с приложениями согласно описи (исх. № 3 от 30.01.2019). Платежное поручение № 17 от 29.01.2019 на сумму 995 600 рублей, однако, не исполнено.

20.02.2019 истец направил претензию в адрес ответчика с требованиями предоставить исчерпывающий список документов, необходимых для снятия всех ограничений функциональности системы ДБО и проведения платежного поручения № 17 от 29.01.2019; предоставить обоснование намерения ПАО «ВТБ» завершить договорные отношения с ООО «Эквипмент Моторс», предоставить копию соответствующего решения, разблокировать счет № <***> и снять все ограничения в отношении ООО «Эквипмент Моторс»; исполнить принятое в ПАО «ВТБ» платежное поручение № 17 от 29.01.2019 (частичная оплата по счету № 193 от 14.12.2018 по договору №12ВД/2018 от 16.02.2018 за комплексное обслуживание по таможенному оформлению товаров).

В ответ на претензию ПАО «ВТБ» направил в адрес ООО «Эквимпент Моторс» уведомление об отказе в выполнении распоряжения о совершении операции от 31.01.2019.

Истец направил письмо от 29.03.2019 с приложением соответствующих документов.

Письмом от 04.04.2019 № 19/702452 ответчик мотивировал свои действия исполнением требований Писем Центрального Банка РФ (далее ЦБ РФ) от 02.03.2012 № 375-П; 31.12.-2014 № 236-Т, а также методическими рекомендациями Банка России от 04.12.2015 № 35-МР и от 21.07.2017 № 18-МР.

Ответчик также ссылается на Положение Банка России от 2 марта 2012 № 375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (с изменениями и дополнениями). Банк не учитывает тот факт, что пороговая сумма по операциям, имеющим признаки необычной сделки в соответствии с законом № 115-ФЗ, указанным Положением 375-П законодателем не установлена и определяется кредитной организацией в каждом конкретном случае. При этом настоящее указание не может при его применении иметь произвольный характер и ступать в противоречие с нормой ст. 845 ГК РФ, согласно которой банк не праве произвольно определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения его права распоряжаться денежными по своему усмотрению.

В соответствии со статьей 31 ФЗ от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2017) кредитная организация осуществляет расчеты по правилам, формам и стандартам, установленным Банком России; при отсутствии правил проведения отдельных видов расчетов - по договоренности между собой; при осуществлении международных расчетов - в порядке, установленном федеральными законами и правилами, принятыми в международной банковской практике.

Кредитная организация, Банк России обязаны осуществить перечисление средств клиента и зачисление средств на его счет не позже следующего операционного дня после получения соответствующего платежного документа, если иное не установлено федеральным законом, договором или платежным документом.

В случае несвоевременного или неправильного зачисления на счет или списания со счета клиента денежных средств кредитная организация, Банк России выплачивают проценты на сумму этих средств по ставке рефинансирования Банка России.

Согласно части 1 статьи 395 ГК РФ за пользование чужими денежными средствами вследствие их неправомерного удержания, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате либо неосновательного получения или сбережения за счет другого лица подлежат уплате проценты на сумму этих средств. Размер процентов определяется существующими в месте жительства кредитора или, если кредитором является юридическое лицо, в месте его нахождения, опубликованными Банком России и имевшими место в соответствующие периоды средними ставками банковского процента по вкладам физических лиц. Эти правила применяются, если иной размер процентов не установлен законом или договором.

Истцом заявлено требование о взыскании процентов за пользование чужими денежными средствами в размере 38 541, 99 рубль за период с 31.01.2019 по 02.08.2019.

Согласно статье 845 и статье 849 ГК РФ по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету. Банк обязан зачислять поступившие на счет клиента денежные средства не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета. Банк обязан по распоряжению клиента выдавать или перечислять со счета денежные средства клиента не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если иные сроки не предусмотрены законом, изданными в соответствии с ним банковскими правилами или договором банковского счета.

Согласно Федеральному закону № 115-ФЗ от 07.08.2001 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» установлен четкий порядок взаимодействия и контроля кредитных организаций со своими клиентами.

Согласно статье 6 Федерального закона № 115-ФЗ от 07.08.2001 определен перечень операций с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю. Также порядок контроля уточнен Положением ЦБ РФ от 02.03.2012 № 375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Все кредитные организации, согласно указанным правовым актам, должны иметь собственные разработанные программы идентификации клиентов, с проработкой четкого и строго порядка истребования информации у клиентов, форму таких запросов, порядок проведения проверочных мероприятий, порядок оценки степени (уровня) риска совершения клиентом операций, основания оценки такого риска.

Согласно статье 7 Федерального закона организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны до приема на обслуживание идентифицировать клиента, установив следующие сведения: наименование, идентификационный номер налогоплательщика или код иностранной организации, государственный регистрационный номер, место государственной регистрации и адрес местонахождения и другие сведения, в соответствии с законодательством Российской Федерации и внутренними нормативными документами Банка.

Банк обновляет информацию о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах не реже одного раза в год, а в случае возникновения сомнений в достоверности и точности ранее полученной информации - в течение семи рабочих дней, следующих за днем возникновения таких сомнений.

Согласно указанным положениям действующего законодательства банк вправе запрашивать документы, которые относятся к самой операции (договор, счет-фактура, акты и т.д.), истцом все запрошенные банком документы были предоставлены в срок и в полном объеме.

Ответчик не предоставил ни запроса, ни аргументированных обоснований необходимости изучения дополнительных бухгалтерских и иных документов о хозяйственной деятельности клиента, в нарушение положений Федерального закона № 115-ФЗ от 07.08.2001 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Ответчик возражал против удовлетворения иска, в отзыве указал, что в ходе обслуживания Клиента - ООО «ЭКВИПМЕНТ МОТОРС» в рамках выполнения процедур внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее - ПОД/ФТ), и оценки риска, связанного с осуществлением клиентских операций, Банком проведен анализ деятельности Клиента, проводимой по расчетному счету № <***>, в процессе анализа выявлены признаки необычных операций и установлена иная негативная информация.

Операции Клиента обладали признаками «транзитной» деятельности, соответствовали признакам 1414 приложения к Положению Банка России от 02.03.2012 № 375-П. Денежные средства поступили на счет клиента от контрагентов за автозапчасти, запасные части, комплектующие, полиграфические материалы, в качестве возврата размещенных депозитов в Банке. Полученные денежные средства Клиент перечислял в короткие промежутки времени в качестве оплаты за комплексное обслуживание по таможенному оформлению товаров (запчасти), за комплексное оказание услуг и оплаты таможенных пошлин, материалы, размещение депозитов в Банке и др. При этом объем налоговых отчислений составил 565,2 тыс. руб. (0,9% от Дб). Платежи в рамках ведения хозяйственной деятельности находились на минимальном уровне.

Вывод о несоответствии платежей Клиента внутренним правилам Банка был сделан на основании выявленных признаков, указанных в Методических рекомендациях Центрального Банка Российской Федерации «О подходах к управлению кредитными организациями риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма» от 21 июля 2017 № 18-МР, а также указанных в Методических рекомендациях ЦБ РФ «О повышении внимания кредитных организаций к операциям клиентов - юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, получающих наличные денежные средства с использованием корпоративных карт» № 19-МР от 21.06.2017 - с даты создания юридического лица прошло менее двух лет (на момент активного проведения операций по расчетному счету).

Кроме того, в отношении клиента установлены следующие сведения негативного характера/признаки фиктивной деятельности в отношении контрагентов: ООО «РАДИУС» ИНН <***>, ООО «ЭЛСА» ИНН <***>, ООО «ЭНЕРГОСНАБ» ИНН <***>, ООО «РС ГРУПП» ИНН <***>, ООО «ГАЗСТРОЙКОМПЛЕКТСЕРВИС» ИНН <***>, ООО «ММК ГРУПП», ООО «СВ-АЛЬЯНС ГРУПП», ООО «ВЛАД-ДВЛК» ИНН <***>, ООО «ТЕХНОВЛАД» ИНН <***>.

Отсутствие у ООО «ЭКВИПМЕНТ МОТОРС» трудовых и материальных ресурсов, соответствующих масштабу финансово-хозяйственной деятельности компании - согласно штатному расписанию по состоянию на 23.02.2018 численность персонала составляет 4 чел. По договору аренды объекта недвижимого имущества б/н от 10.07.2018 и б/н от 26.02.2018 компания арендует складское помещение общей площадью 20 кв.м), незначительный финансовый результат деятельности ООО «ЭКВИПМЕНТ МОТОРС» на момент проведения анализа (чистая прибыль компании по итогам 1 квартала 2018 составила 15,2 тыс. руб., при выручке 11,2 млн. рублей). Также ООО «ЭКВИПМЕНТ МОТОРС» не осуществляет доставку товара собственными силами, а также не привлекает транспортные компании (транспортировка осуществляется за счет покупателей/ поставщиков), таким образом Общество не участвует в процессе товарооборота, осуществляет посредническую деятельность.

Руководствуясь положениями письма Банка России от 27.04.2007 № 60-Т «Об особенностях обслуживания кредитными организациями клиентов с использованием технологий дистанционного доступа к банковскому счету клиента (включая интернет-банкинг)», а также согласно пункту 4.1.2 Договора и пункту 1.16.4 Условий было принято решение о приостановлении оказания услуги ДБО, о чем Клиент был уведомлен 02.11.2018 письмом Банка № 2267/702851.

30.01.2019 Клиентом предоставлено в Банк платежное поручение № 17 от 29.01.2019 на сумму 995 600 рублей (с назначением платежа: Частичная оплата по счету № 193 от 14.12.2018 по договору № 12ВД/2018 от 16.02.2018 за комплексное обслуживание по таможенному оформлению товаров. Сумма 995 600 рублей, в т.ч. НДС -165933-33) в адрес контрагента ООО «ВЛАД-ДВЛК» ИНН <***>. Учитывая установленные негативные факторы в отношении осуществляемой операции: минимальный размер уставного капитала ООО «ВЛАД-ДВЛК» - 15 000 рублей, банк реализовал право отказа в выполнении распоряжения о совершении операции, предусмотренное пунктом 11 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ, о чем Клиент был уведомлен 31.01.2019 письмом Банка № 7/702750 от 31.01.2019. Сведения об отказе в выполнении распоряжения Клиента направлены в Росфинмониторинг 31.01.2019.

По всем совершенным операциям Клиента были составлены сообщения о подозрительных операциях (231 шт.), которые были направлены Банком в Федеральную службу финансового мониторинга.

10.12.2018 Банк письмом № 2478/702851 дал ответ на Претензию клиента по приостановлению оказания ему услуги «Дистанционное банковское обслуживание», 04.04.2019 Банк письмом № 19/702452 уведомил клиента о причинах принятия решения об отказе в выполнении распоряжения о совершении операции.

Согласно абзацу 4 статьи 4 Закона № 115-ФЗ Банк вправе не разглашать причины отказа в выполнении распоряжения о совершении операции, за исключением информирования клиента о таком отказе, о чем сообщил Клиенту письмом от 10.12.2018 № 2478/708851.

Представленные Клиентом 02.11.2018 сведения и документы, не раскрыли сути проводимых по счету операций и явились недостаточным основанием для снятия указанных выше ограничений, о чем Банк сообщил Клиенту письмом от 22.03.2019 № 52/773348.

Банк сделал выводы о наличии признаков, указывающих на необычный характер операций, исходя из анализа операций по счету, а также уже имеющихся у него документов, предоставленных при открытии счета.

Соответственно, Банк, принимая решение об отключении услуги дистанционного банковского обслуживания и отказе в приеме распоряжения по счету Клиента, действовал в соответствии с законодательством, с целью защиты прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Суд не может согласиться с мнением ответчика.

Из документов, представленных в материалы дела следует, что регистрация ООО «Эквипмент Моторс» произведена 21.02.2018 в установленном законом порядке. Сам факт регистрации юридического лица не может иметь негативный или подозрительный характер.

Уставной капитал ООО «Эквипмент Моторс» составляет 1 000 000 рублей, согласно пункту 7 Устава, что также не противоречит действующему законодательству.

Деятельность истца осуществляется согласно Уставу, в соответствии с пунктом 3.2 Общество имеет гражданские права и обязанности, необходимые для осуществления любых видов экономической деятельности, в том числе внешнеэкономической, не запрещенных законодательством РФ. Основным видом деятельности истца по ОКВЭД является оптовая торговля автомобильными деталями, узлами и принадлежностями. Дополнительными видами деятельности являются торговля легковыми автомобилями и грузовыми автомобилями малой грузоподъемности; торговля прочими автотранспортными средствами; торговля розничная автомобильными деталями, узлами и принадлежностями; торговля мотоциклами, их деталями, узлами и принадлежностями; техническое обслуживание и ремонт мотоциклов; деятельность агентов по оптовой торговле сельскохозяйственным сырьем, живыми животными, текстильным сырьем и полуфабрикатами; деятельность агентов по оптовой торговле топливом, рудами, металлами и химическими веществами; деятельность агентов по оптовой торговле мебелью, бытовыми товарами, скобяными, ножевыми и прочими металлическими изделиями; деятельность агентов по оптовой торговле текстильными изделиями, одеждой, обувью, изделиями из кожи и меха; деятельность агентов, специализирующихся на оптовой торговле прочими отдельными видами товаров; деятельность агентов по оптовой торговле универсальным ассортиментом товаров; торговля оптовая зерном, необработанным табаком, семенами и кормами для сельскохозяйственных животных; торговля оптовая цветами и растениями фруктами и овощами, мясом и мясными продуктами, молочными продуктами, яйцами и пищевыми маслами, напитками, табачными изделиями, сахаром, шоколадом и сахаристыми кондитерскими изделиями, кофе, чаем, какао и пряностями, прочими пищевыми продуктами, включая рыбу, ракообразных и моллюсков; торговля оптовая неспециализированная пищевыми продуктами, напитками и табачными изделиями: торговля оптовая прочими машинами и оборудованием, неспециализированная; деятельность автомобильного грузового транспорта; предоставление услуг по перевозкам; деятельность по складированию и хранению; транспортная обработка грузов; деятельность вспомогательная прочая, связанная с перевозками.

Согласно пункту 13.4. статьи 7 ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 № 115-ФЗ в случае принятия организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, решения об отказе от проведения операции, предусмотренного пунктом 11 настоящей статьи, клиент с учетом полученной от указанной организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, информации о причинах принятия соответствующего решения вправе представить в эту организацию документы и (или) сведения об отсутствии оснований для принятия решения об отказе от проведения операции или об отказе от заключения договора банковского счета (вклада).

Организация, осуществляющая операции с денежными средствами или иным имуществом, обязана рассмотреть представленные клиентом документы и (или) сведения и в срок не позднее десяти рабочих дней со дня их представления сообщить клиенту об устранении оснований, в соответствии с которыми ранее было принято решение об отказе от проведения операции или об отказе от заключения договора банковского счета (вклада) либо о невозможности устранения соответствующих оснований исходя из документов и (или) сведений, представленных клиентом.

03.12.2018 истец направил в адрес ПАО «ВТБ» претензию с требованиями предоставить копании исчерпывающий список документов, необходимых для снятия всех ограничений функциональности системы ДБО. Данное требование было полностью проигнорировано ответчиком.

20.02.2019 ООО «Эквипмент Моторс» направил претензию в адрес ПАО «ВТБ» с требованиями предоставить исчерпывающий список документов, необходимых для снятия всех ограничений функциональности системы ДБО и проведения платежного поручения № 17 от 29.01.2019. Данное требование было снова полностью проигнорировано ответчиком.

При реализации правил внутреннего контроля в случае, если операция, проводимая по банковскому счету клиента, квалифицируется банком в качестве операции, подпадающей под какой-либо из критериев, перечисленных в пункте 2 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ и, соответственно, являющихся основаниями для документального фиксирования информации, банк вправе запросить у клиента представления не только документов, выступающих формальным основанием для совершения такой операции по счету, но и документов по всем связанным с ней операциям, а также иной необходимой информации, позволяющей банку уяснить цели и характер рассматриваемых операций, в том числе документов, подтверждающих источники поступления денежных средств на счет клиента, что согласуется с Сорока Рекомендациями Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), членом которой с июня 2003 г. является Российская Федерация, и разъяснениями Центрального банка Российской Федерации, изложенными в письмах от 26 января 2005 года № 17-Т, от 3 сентября 2008 № 111-Т.

Согласно положениям Письма Банка России ОТ 3 сентября 2008 г. № 111-Т. Банки в целях признания операции подозрительными должны запрашивать у юридических лиц документы, подтверждающие источники поступления денежных средств на их счета в уполномоченных банках. Признание операций подозрительными осуществляется с той же целью, что подтверждается указанным письмом Банка России и пункта 2 статьи 7, п.6 и 11 статьи 7.2 Закона № 115-ФЗ. соответственно банки могут запрашивать у клиентов только информацию, необходимую для документального фиксирования операции. При этом банки, как коммерческие организации при осуществлении контрольных функций не должны давать правовую оценку деятельности клиента, проводить проверки, делать правоустанавливающие выводы и т.д., их контроль должен строиться на формальных критериях, применительно к проводимым операциям они могут требовать у клиентов только информацию, необходимую для документального фиксирования операции. Поскольку отказ в проведении операций основывается лишь на подозрениях, он не может быть отнесен к профилактическим мерам, а также к мерам, с помощью которых клиент банка понуждается к исполнению обязанностей по предоставлению банку документов (Постановление Девятого Арбитражного апелляционного суда от 19.03.2018 г. № 09АП-4355/2018 г.. Постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 20.06.2019 г. дело№А56-11974/2018)

Из представленных в материалы дела доказательств следует, что основной задачей деятельности истца является разделение импортеров и оптовых покупателей, ввиду конфронтации их интересов. ООО «Эквипмент Моторс» гарантирует покупателю срок поставки и ее стоимость в рублях, независимо от курса валют на день прибытия товаров в зону РФ. Партнерам, осуществляющим таможенное оформление и очистку грузов в РФ гарантируется аванс для оплаты инвойсной стоимости товара и оплата всех необходимых платежей и сборов, согласно Таможенному кодексу Таможенного союза. Для страхования рисков истец может осуществлять первичную приемку груза на своем складе по адресу Владивосток, нос. Трудовое, ул. Карла Маркса, 111.

Со своими основными поставщиками истцом заключены договоры комплексной поставки товара с приложениями 'DO. Поставщик (согласно договора) может доставить товар к нам на склад для дальнейшей сортировки, переупаковки (адрес склада : Владивосток, нос. Трудовое, ул. Карла Маркса 111). Так же, по договоренности сторон, поставщик вправе самостоятельно отправить товар но ЖД или иным способом, конечному покупателю, минуя склад истца, или покупатель самостоятельно забирает товар (путем самовывоза) с СВХ Владивостокского Морского Торгового Порта или со склада но адресу Владивосток, <...>. При этом покупатель оформляет доверенность на экспедитора, и ООО «Эквипмент Моторс» передает товар экспедитору. Условия поставки прописываются в спецификации к каждой поставке.

ООО «Эквипмент Моторс» осуществляет посредническую деятельность. Являясь местным некрупным поставщиком, ООО «Эквипмент Моторс» заключает договоры с более крупными поставщиками (ООО «СВ альянс групп», ООО «Техновлад», ООО «Влад ДВЛК») и является посредником, который берет на себя небольшие заказы, интегрирует их в один более крупный и единой заявкой предоставляет поставщику. Для компании невысокая прибыль (во втором квартале 2018 года - 15000 рублей) с постепенным последующим приростом является нормой в связи с данным типом деятельности. Налог на прибыль был уплачен по результатам первого отчетного периода, в котором компания начала вести свою деятельность. Данная небольшая прибыль образовалась в связи с тем, что истец только лишь нарабатывает клиентскую базу и пытается наладить взаимодействие с поставщиками и покупателями, при этом предлагая максимально выгодные условия сотрудничества и с клиентами и с поставщиками.

Покупатели оплачивают компании ООО «Эквипмент Моторс» за автозапчасти, материалы, комплектующие. Истец оплачивает поставщику за «комплексное обслуживание по таможенному оформлению товаров (запчасти), за комплексное оказание услуг и оплаты таможенных пошлин». Данное назначение включает в себя: оплату инвойсовой стоимость товара (запчасти, материалы, комплектующие), налоговые отчисления в бюджет РФ при его таможенной очистке, комиссию брокера и экспедиторское обслуживание.

Платежи в рамках ведения хозяйственной деятельности производились по мере нужды и в необходимом объеме. Факт существования таких платежей подтверждается платежными поручениями, что подтверждается выпиской по счету.

Все обязательные платежи, в том числе налоги оплачиваются во время и в полном объеме в банке НЛО «ВТБ».

Заработная плата в ООО «Эквипмент Моторс» выплачивается работникам в срок и в полном объеме. Размеры заработной платы сотрудников организации не противоречат действующему трудовому законодательству, МРОТ соблюдается. Штат организации составляет коллектив из 4 человек. Такого количества работников достаточно для полноценного обеспечения деятельности организации. На начальных этапах деятельности не имело смысла дополнительно расширять штат, организации были необходимы такие должности как: директор для управления, кладовщик для складской/обслуживающей работы, бухгалтер на неполный рабочий день для ведения учета, уборщица для обслуживания офиса/склада (работает но графику).

Соответствующую проверку в службе собственной безопасности и финансового мониторинга банка истец прошел. В соответствии с положениями Федерального закона № 115-ФЗ от 07.08.2001 г. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» установлен четкий порядок взаимодействия и контроля кредитных организаций со своими клиентами.

Ответчик в своем отзыве ссылается на Методические рекомендации Банка России от 21.06.2017 № 19-МР «О повышении внимания кредитных организаций к операциям клиентов - юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, получающих наличные денежные средства с использованием корпоративных карт». В данном документе в рамках осуществления надзорной деятельности за кредитными организациями Банком России отмечается, что наблюдается существенное увеличение объемов операций по систематическому снятию их клиентами - юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями наличных денежных средств с использованием расчетных (дебетовых) карт (далее - корпоративные карты). Руководствуясь данными Методическим рекомендациями, ответчиком применяются перечисленные в них признаки сомнительных операций по отношению к контрагентам истца.

Истцом при расчетах с контрагентами не использовались и не используются корпоративные карты.

При выборе контрагентов истец проявляет должную осмотрительность. В ООО «Эквипмент Моторс» принято положение о проявлении должной осмотрительности при выборе контрагентов от 23.02.2018, согласно которому перед заключением договоров со всеми контрагентами истец предварительно проводит проверку:

- убеждается в правоспособности стороны по сделке (согласно пункту 3 статьи 49 ГК РФ), запрашивает выписку из ЕГРЮЛ на сайте nalog.ru в электронном виде. На этом же сайте проверяет контрагента на наличие долгов по налогам, сдает ли отчетность компания;

- проверяет полномочия лиц, которые подписывают договор. Для этого всегда запрашивается в компании копия устава, приказа (или протокола) о назначении директора. Эти полученные данные сверяются с данными из ЕГРЮЛ.

- в случае, если заявленная деятельность подлежит лицензированию, аттестации или членства в СРО, истец запрашивает и эти документы для проверки и специальной правоспособности компании. При выборе контрагента истец сравнивает прейскуранты на услуги, коммерческие предложения, а также просматривает сайты компаний при их наличии, а также проверяет при необходимости наличие автомобилей и складов (запрашивает копии ПТС, свидетельства о регистрации на автомобили; документы на право собственности или аренды складских помещений)

- истец проверяет участие контрагентов в судебных спорах на сайте kad.arb.ru на предмет споров о задолженности по налогам, банкротстве или споров по сделкам с признаками мошенничества. Предпринимает иные меры в случае необходимости. Со стороны истца предприняты все меры должной осмотрительности в отношении своих контрагентов, установлено, что все перечисленные компании ведут активную хозяйственную деятельность, которая не противоречит действующему законодательству.

До блокирования системы ДБО и отказа в совершении операции по платежному поручению № 17 от 29.01.2019 ни одна операция не блокировалась банком, ограничений по счету не вводилось. При этом все необходимые договоры согласно совершаемым операциям по счету по счету в банке прошли валютный контроль согласно нормам внутреннего контроля и проверку в отделе финансового мониторинга.

Доводы ответчика о том, что размер уставного капитала может быть фактором, свидетельствующим об использовании схем для проведения сомнительных операций несостоятельны, поскольку противоречат действующему законодательству. Согласно статье 14 ФЗ от 08.02.1998 № 14-ФЗ (ред. от 23.04.2018) «Об обществах с ограниченной ответственностью» уставный капитал общества составляется из номинальной стоимости долей его участников. Размер уставного капитала общества должен быть не менее чем десять тысяч рублей.

Действующим законодательством РФ не запрещено совпадение в одном лице генерального директора и учредителя.

Деятельность контрагента истца соответствует действующему законодательству. Расшифровка кода ОКВЭД 52.29 содержится в Общероссийском классификаторе видов экономической деятельности ОК 029-2014 (утв. приказом Госстандарта от 31.01.2014 № 14-ст), согласно которому деятельность вспомогательная прочая, связанная с перевозками группировка 52.29 включает:

- отправление грузов;

- подготовку или организацию перевозки грузов сухопутным, водным или воздушным транспортом;

- организацию отправки партий грузов или поштучных отправлений сухопутным, воздушным или водным транспортом (включая сбор и распределение грузов);

- подготовку транспортной документации и путевых листов;

- предоставление услуг таможенных брокеров:

- деятельность экспедиторов морского грузового и воздушного транспортов;

- посреднические операции по фрахту грузового места на судне или в самолете;

- транспортную обработку грузов, например, временную упаковку в ящики с целью обеспечения защиты груза во время перевозки, выгрузку, отбор проб и взвешивание товаров.

В этот вид деятельности включается и предоставление услуг таможенных брокеров, данная деятельность и является основной в ООО «ВЛАД-ДВЛК»

Отношения истца с ООО «ВЛАД-ДВЛК» носят длительный характер, ранее направленные платежные поручения исполнялись банком без каких-либо ограничений.

Ответчик не мотивировал сомнительность проводимой операции по платежному поручению № 17 от 29.01.2019 ни одним из предоставленных ему федеральным законодательством способом, его доводы носят декларативный характер.

Анализируя вышеизложенное, суд пришел к выводу, что ответчиком не доказана сомнительность финансовой деятельности истца, а тем более факты легализации (отмывание) доходов, полученных преступным путем и финансирования терроризма, санкции, предусмотренные ФЗ от 07.08.2001 № 115-ФЗ применены ответчиком в отношении истца незаконно.

В соответствии со статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации расходы по государственной пошлине относятся на ответчика, в размере, пропорциональном размеру обоснованно заявленных требований.

Руководствуясь статьями 110, 167-176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд

решил:

Признать отказ Банка ВТБ (публичного акционерного общества) от исполнения принятого платежного поручения ООО «Эквипмент Моторс № 17 от 29.01.2019 (частичная оплата по счету № 193 от 14.12.2018 по договору № 12ВД/2018 от 16.02.2018 за комплексное обслуживание по таможенному оформлению товаров) на сумму 995 600 рублей незаконным.

Обязать Банк ВТБ (публичное акционерное общество) исполнить платежное поручение № 17 от 29.01.2019 (частичная оплата по счету № 193 от 14.12.2018 по договору №12ВД/2018 от 16.02.2018 за комплексное обслуживание по таможенному оформлению товаров) на сумму 995 600 рублей.

Признать решение Банка ВТБ (публичного акционерного общества) о блокировке системы дистанционного банковского обслуживания общества с ограниченной ответственностью «Эквипмент Моторс» незаконным.

Обязать Банк ВТБ (публичное акционерное общество) восстановить дистанционное обслуживание общества с ограниченной ответственностью «Эквипмент Моторс».

Взыскать с Банка ВТБ (публичного акционерного общества) (ИНН <***>) в пользу общества с ограниченной ответственностью «Эквипмент Моторс» (ИНН <***>) проценты за пользование чужими денежными средствами в размере 38 541, 99 рубль, расходы по оплате госпошлины в размере 26 000 рублей.

Решение может быть обжаловано в Тринадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня принятия.

Судья Жбанов В.Б.