Гражданский кодекс часть 1

о признании незаконным постановления №ТУ-65-ЮЛ-19-25754/3110-1 от 25 декабря 2019 года о привлечении к административной ответственности по ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ в виде штрафа в размере 50000 руб.,

Дело рассмотрено в порядке упрощенного производства без вызова сторон после истечения сроков, установленных судом для представления доказательств и иных документов в соответствии с главой 29 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Лица, участвующие в деле, о принятии искового заявления, возбуждении производства по делу и рассмотрении дела в порядке упрощенного производства извещены арбитражным судом надлежащим образом, в том числе публично, путем размещения информации на сайте суда.

Отводов суду не заявлено.

Судом 19 марта 2020 года путем подписания резолютивной части вынесено решение. 24 марта 2020 года общество с ограниченной ответственностью ломбард "Золотой берег" обратилось в суд с заявлением о составлении мотивированного решения. Учитывая, что заявление подано с соблюдением установленного ст. 229 Арбитражного процессуального кодекса срока, изготовлено мотивированное решение.

Общество с ограниченной ответственностью ломбард "Золотой берег" обратилось в Арбитражный суд Свердловской области с заявлением о признании незаконным постановления Уральского главного Управления Центрального банка Российской Федерации №ТУ-65-ЮЛ-19-25754/3110-1 от 25 декабря 2019 года о привлечении к административной ответственности по ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ в виде штрафа в размере 50000 руб.

Управление представило отзыв на заявленные требования, в котором относительно удовлетворения заявления возражает по мотивам, изложенным в отзыве. Также управлением представлены материалы административного дела.

Рассмотрев материалы дела, арбитражный суд

установил:

По результатам рассмотрения дела об административном правонарушении № ТУ-65-ЮЛ-19-25754 Уральским главным управлением Центрального банка Российской Федерации 25.12.2019 вынесено постановление № ТУ-65-ЮЛ-19-25754/3110-1 (далее - Постановление) о привлечении ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД «ЗОЛОТОЙ БЕРЕГ» (далее - ООО ЛОМБАРД «ЗОЛОТОЙ БЕРЕГ», Ломбард, Заявитель) к административной ответственности за совершение административного правонарушения по части 1 статьи 15.27Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ), с назначением административного наказания в виде штрафа в размере 50000 (пятьдесят тысяч) рублей.

Не согласившись с Постановлением ООО ЛОМБАРД «ЗОЛОТОЙ БЕРЕГ» обратилось в Арбитражный суд Свердловской области с заявлением о признании его незаконным и отмене (далее - Заявление).

Рассмотрев материалы дела, доводы, изложенные в заявлении, отзыве на заявление, арбитражный суд пришел к следующим выводам.

Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Федеральный закон № 115-ФЗ) закреплены нормы, регулирующие защиту прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения.

Действие Федерального закона № 115-ФЗ распространяется на организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом.

Статьей 5 Федерального закона № 115-ФЗ определен перечень организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом. К таким организациям относятся, в том числе ломбарды.

В соответствии со статьей 4 Федерального закона № 115-ФЗ организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, надлежит осуществлять внутренний контроль.

Федеральным законом № 115-ФЗ на организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, в том числе ломбарды, возложена обязанность не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, и информировать о результатах такой проверки уполномоченный орган в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом (подпункт 7 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ).

Такой порядок установлен Указанием Банка России от 17.10.2018 № 4937-У «О порядке представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений и информации в соответствии со статьями 7, 7.5 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» , согласно которому некредитная финансовая организация (далее - НФО) должна сформировать в соответствии с установленным на основании статьи 76.6 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и размещенным на официальном сайте Банка России в сети «Интернет» порядком составления информации, предусмотренной Федеральным законом № 115-ФЗ, электронный документ в виде формализованного электронного сообщения о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, в соответствии с подпунктом 7 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ и (или) о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, включенных в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения, в соответствии с пунктом 6 статьи 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ (пункт 2 Указания № 4937-У).

Банком России выявлено, что 01.04.2019 Ломбардом проведена проверка наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, включенных в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (за период с 01.01.2019 по 01.04.2019), о чем составлен акт проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества от 01.04.2019. Информация о результатах проверки, проведенной 01.04.2019, направлена в уполномоченный орган 10.04.2019 в составе ФЭС от 05.04.2019 № 0015.

Банком России установлено нарушение порядка заполнения полей ФЭС от 05.04.2019, регламентированного Порядком составления некредитными финансовыми организациями в электронной форме информации, предусмотренной статьями 7, 7.5 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Таким образом, Ломбардом нарушены требования пункта 2 Указания № 4937-У (пункты 1, 7, 8, 10 Таблицы 2.4 Порядка, пункты 1, 2 Таблицы 3.4 Порядка, пункты 4, 12 Таблицы 2.5 Порядка, пункт 1 Таблицы 2.5.1 Порядка), в части несоблюдения порядка направления в уполномоченный орган сведений о результатах проведенной проверки.

В соответствии с частью 1 статьи 1.5 КоАП РФ лицо подлежит административной ответственности только за административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина.

При определении вины организации необходимо использовать понятие вины юридического лица, изложенное в части 2 статьи 2.1 Кодекса.

Согласно названной норме, юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых указанным Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Вина ООО ЛОМБАРД «ЗОЛОТОЙ БЕРЕГ» в нарушении законодательства Российской Федерации в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма установлена при рассмотрении дела.

Учитывая, что факты выявленных правонарушений подтверждаются материалами дела, суд полагает, что в действиях заявителем имеется событие административного правонарушения, предусмотренного частью 1 статьи 15.27 Кодекс об административных правонарушениях Российской Федерации.

Срок давности привлечения заявителя к административной ответственности, предусмотренный статье 4.5 КоАП РФ, административным органом соблюден.

Нарушений процедуры привлечения заявителя к административной ответственности, которые могут являться основанием для отмены оспариваемого постановления согласно разъяснениям п. 10 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 № 10, не установлено.

Оснований для применения положений статьи 2.9 КоАП РФ судом не установлено.

В заявлении, поданном в арбитражный суд, Заявитель указывает, что ФЭС сформировано в личном кабинете на официальном сайте Росфинмониторинга. По мнению Заявителя, учетные данные юридического лица в системе личного кабинета невозможно изменить самостоятельно.

Согласно пункту 2.8 Приказа Росфинмониторинга от 22.04.2015 № ПО «Об утверждении Инструкции о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Приказ Росфинмониторинга № 110) представление ФЭС осуществляется организациями, индивидуальными предпринимателями, лицами с использованием Личного кабинета организации на официальном сайте Росфинмониторинга в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» либо автоматизированного комплекса программных средств по вводу, обработке и передаче информации, предоставляемого Росфинмониторингом.

В соответствии с пунктом 19 Постановления Правительства РФ от 19.03.2014 № 209 «Об утверждении Положения о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям» особенности представления информации, в том числе порядок ее представления и формат представляемых электронных сообщений, определяются Федеральной службой по финансовому мониторингу, а для кредитных организаций, профессиональных участников рынка ценных бумаг, страховых организаций, страховых брокеров, управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, кредитных потребительских кооперативов, в том числе сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов, микрофинансовых организаций, обществ взаимного страхования, негосударственных пенсионных фондов и ломбардов - Центральным банком Российской Федерации по согласованию с Федеральной службой по финансовому мониторингу.

Указанный порядок представления информации в Росфинмониторинг установлен Указанием 4937-У. Следовательно, ФЭС, направляемые некредитной финансовой организацией, должны соответствовать требованиям, установленным Банком России.

Довод о невозможности изменения полей ФЭС судом отклоняется, так как организации самостоятельно документально фиксируют и представляют информацию в Росфинмониторинг (пункт 5.1 Приказа Росфинмониторинга № ПО).

Заявитель указывает, что у Росфинмониторинга отсутствовали замечания к представленному ФЭС.

Пунктом 3.7 Приказа Росфинмониторинга № ПО определен перечень оснований для отказа Росфинмониторингом в принятии ФЭС. Установленные основания устанавливают формальные признаки ФЭС, при этом Росфинмониторинг не анализирует ФЭС на соответствие требованиям представляемой информации порядку, установленному Указанием 4937-У.

Следовательно, отсутствие замечаний у Росфинмониторинга не является основанием считать ФЭС соответствующим нормам законодательства Российской Федерации в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Кроме того Заявитель ссылается на то, что Уральским ГУ Банка России проводились проверки Заявителя за IV квартал 2018 года, I и II квартал 2019 года, при этом первое предписание Банка России направлено 15.08.2019.

Данный довод Заявителя подлежит отклонению судом по следующим основаниям.

Статьей 76.5 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» установлено, что Банк России проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.

Рассматриваемое в рамках данного дела правонарушение установлено по результатам анализа документов, представленных Ломбардом в ответном письме на запрос Банка России от 09.08.2019 № Т5-24-24/36947.

По выявленному факту нарушения пункта 2 Указания № 4937-У в адрес Ломбарда в целях приведения его деятельности в соответствие с требованиями законодательства, направлено предписание Банка России от 07.10.2019 № Т5-24-24/45576 с требованием устранить нарушения законодательства Российской Федерации в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Предписание исполнено в полном объеме 13.11.2019 путем направления скорректированного ФЭС от 12.11.2019 с нарушением установленного срока.

При этом, направление Банком России и исполнение предписания от 07.10.2019 № Т5-24-24/45576 Ломбардом является взаимодействием надзорного органа и поднадзорного субъекта, но не может подменять и исключать меры административной ответственности, применяемые в соответствии с КоАП РФ, и не имеет правового значения применительно к установлению события и состава административного правонарушения, вмененного в рамках дела об административном правонарушении № ТУ-65-ЮЛ-19-25754.

Таким образом, довод Заявителя о проводимых проверках и вынесенном в отношении Ломбарда предписании Банка России от 15.08.2019 не имеет правового значения по отношению к совершенному административному правонарушению, так как оценка события и состава административного правонарушения произведена на основании сведений, представленных Ломбардом в ответ на запрос Банка России от 09.08.2019 № Т5-24-24/36947.

Довод Заявителя о том, что личный кабинет Росфинмониторинга работал с недостатками, судом отклоняется, поскольку материалы дела не содержат доказательств, подтверждающих указанный довод.

Кроме того, личный кабинет организации на официальном сайте Росфинмониторинга в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» является одним из способов передачи информации, установленной законодательством в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Росфинмониторингом предусмотрены также иные способы передачи информации.

Недостатки в работе личного кабинета организации на официальном сайте Росфинмониторинга в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» не являются основанием для несоблюдения требований Указания 4937-У.

Таким образом, доводы ООО ЛОМБАРД «ЗОЛОТОЙ БЕРЕГ» основаны на неверном толковании норм права, подлежат отклонению в полном объеме как не влияющие на квалификацию вмененного правонарушения и установление элементов состава совершенного административного правонарушения.

Уполномоченным должностным лицом Уральского ГУ Банка России верно установлено наличие в деянии ООО ЛОМБАРД «ЗОЛОТОЙ БЕРЕГ» события и состава административного правонарушения, предусмотренного частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ, выразившегося в нарушении порядка представления в уполномоченный орган сведений о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, проведенной 01.04.2019 (ФЭС от 05.04.2019).

Учитывая изложенное, основания для признания незаконным и отмены обжалуемого Постановления отсутствуют.

В соответствии с ч. 3 ст. 211 АПК РФ в случае, если при рассмотрении заявления об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд установит, что решение административного органа о привлечении к административной ответственности является законным и обоснованным, суд принимает решение об отказе в удовлетворении требования заявителя.

На основании ч. 1 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, руководствуясь статьями 110, 167-171, 229 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

1. В удовлетворении заявления общества с ограниченной ответственностью ломбард "Золотой берег" (ИНН <***>, ОГРН <***>) о признании незаконным постановленияУральского главного Управления Центрального банка Российской Федерации №ТУ-65-ЮЛ-19-25754/3110-1 от 25 декабря 2019 года о привлечении к административной ответственности по ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ в виде штрафа в размере 50000 руб. отказать.

2. Решение арбитражного суда по делу, рассмотренному в порядке упрощенного производства, подлежит немедленному исполнению. Решение вступает в законную силу по истечении срока, установленного для подачи апелляционной жалобы. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено или не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражным судом апелляционной инстанции.

3. Решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в срок, не превышающий пятнадцати дней со дня его принятия в полном объеме.

Апелляционная жалоба подается в арбитражный суд апелляционной инстанции через арбитражный суд, принявший решение. Апелляционная жалоба также может быть подана посредством заполнения формы, размещенной на официальном сайте арбитражного суда в сети «Интернет» http://ekaterinburg.arbitr.ru.

В случае обжалования решения в порядке апелляционного производства информацию о времени, месте и результатах рассмотрения дела можно получить соответственно на интернет-сайте Семнадцатого арбитражного апелляционного суда http://17aas.arbitr.ru.

Судья В.А. Страшкова