Гражданский кодекс часть 1

Арбитражный суд Свердловской области в составе судьи С.А. Хомяковой, при ведении протокола судебного заседания судьей, рассмотрел в судебном заседании дело

по заявлению закрытого акционерного общества «Лизинговая компания «Энергостройлизинг» (ИНН <***>, ОГРН <***>)

к Межрегиональному управлению Федеральной службы по финансовому мониторингу по Уральскому федеральному округу

о признании незаконным постановления о привлечении к административной ответственности,

при участии в судебном заседании:

от заявителя: ФИО1, представитель по доверенности от 08.06.2009г., паспорт 65 06 898028;

от заинтересованного лица: ФИО2, консультант, по доверенности от 05.06.2009г.. удостоверение № 024.

Лицам, участвующим в деле, процессуальные права и обязанности разъяснены. Отводов суду, ходатайств не заявлено.

Закрытое акционерное общество «Лизинговая компания «Энергостройлизинг» (далее – общество) обратилось в Арбитражный суд Свердловской области с заявлением о признании незаконным и отмене постановление Межрегионального управления Федеральной службы по финансовому мониторингу по Уральскому федеральному округу (далее – МРУ Росфинмониторинга) от 25.05.2009г. № 03-09/58 о привлечении к административной ответственности по статье 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП РФ) с назначением наказания в виде штрафа в размере 50000 руб. При этом заявитель факт совершения правонарушения не оспаривает, вину в совершении правонарушения признает, просит применить положение о малозначительности, в виду отсутствия вредных последствий.

Заинтересованное лицо с заявленными требованиями не согласно, считает оспариваемое постановление законным и обоснованным, ссылаясь на наличие события административного правонарушения, вины заявителя в его совершении, а также на отсутствие процессуальных нарушений при производстве по делу об административном правонарушении.

Рассмотрев материалы дела, заслушав представителя заявителя, суд

УСТАНОВИЛ:

На основании приказа МРУ Росфинмониторинга от 10.04.2009г. №50, в период с 13.04.2009г. по 13.05.2009г. осуществлена выездная проверка соблюдения обществом законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма за период с 13.06.2007г. по 10.04.2009г.

В ходе проверки выявлено нарушение обществом требований, установленных подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма» (далее – Закон № 115-ФЗ), выразившееся в непредставлении в уполномоченный орган информации по операциям с денежными средствами и иным имуществом, подлежащим обязательному контролю.

Результаты проверки оформлены Актом выездной проверки № 22 от 13.05.2009г.

По результатам проверки в присутствии законного представителя общества составлен протокол № 03-09/58 от 14.05.2009г. об административном правонарушении, ответственность за которое предусмотрена ст.15.27 КоАП РФ. Копия протокола получена заявителем в тот же день, о чем имеется запись на экземпляре заинтересованного лица.

Определением от 14.05.2009г. общество уведомлено о месте и времени рассмотрения материалов административного дела.

По результатам рассмотрения материалов дела об административном правонарушении вынесено заместителем руководителя МРУ Росфинмониторинга постановление от 25.05.2009г. № 03-09/58 заявитель привлечен к административной ответственности за правонарушение, предусмотренное статьей 15.27 КоАП РФ, в виде штрафа в сумме 50000 рублей.

Полагая, что указанное постановление является незаконным, общество обратилось с заявлением в арбитражный суд.

Согласно подпункту 4 пункта 1, пункту 2 статьи 7 Закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения операции, сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, а также в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма обязаны разрабатывать правила внутреннего контроля и программы его осуществления, назначать специальных должностных лиц, ответственных за соблюдение указанных правил и реализацию указанных программ, предпринимать иные внутренние организационные меры в указанных целях. Правила внутреннего контроля организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, должны включать порядок документального фиксирования необходимой информации, порядок обеспечения конфиденциальности информации, квалификационные требования к подготовке и обучению кадров, а также критерии выявления и признаки необычных сделок с учетом особенностей деятельности этой организации.

Порядок представления информации в уполномоченный орган устанавливается Правительством Российской Федерации, а в отношении кредитных организаций - Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом (пункт 7 статьи 7 приведенного Закона).

Указанный Порядок утвержден Постановлением Правительства Российской Федерации от 17 апреля 2002г. № 245.

Неисполнение организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также в части организации внутреннего контроля на основании статьи 15.27 КоАП РФ влечет наложение административного штрафа на юридических лиц от пятидесяти тысяч до пятисот тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до девяноста суток.

В соответствии со статьями 5, 6 Закона № 115-ФЗ к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, относятся, в том числе, лизинговые компании, а к операциям с денежными средствами или иным имуществом, подлежащим обязательному контролю относятся операции, если сумма, на которую они совершаются, равна или превышает 600000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600000 рублей, или превышает ее, а по своему характеру данная операция относится к получению или предоставлению имущества по договору финансовой аренды (лизинга).

Согласно статье 2 Федерального закона от 29 октября 1998г. № 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)» под лизинговой деятельностью понимается вид инвестиционной деятельности по приобретению имущества и передаче его в лизинг.

В силу пункта 1 статьи 5 указанного Закона лизинговой компанией (фирмой) являются коммерческие организации (резиденты Российской Федерации или нерезиденты Российской Федерации), выполняющие в соответствии с законодательством Российской Федерации и со своими учредительными документами функции лизингодателей.

В соответствии с п.2.2 Устава ЗАО «Лизинговая компания «Энергостройлизинг» одним из основных видов деятельности заявителя является финансовый лизинг, то есть приобретение имущества и передача его во временное пользование лизингополучателям на условиях платности и срочности.

Кроме того, основным видом деятельности ЗАО «Лизинговая компания «Энергостройлизинг» в соответствии с Общероссийским классификатором видов экономической деятельности заявляет финансовый лизинг, что подтверждается письмом из органов Федеральной службы государственной статистики по Свердловской области № 12-5/14470 от 27.06.2007г.

Как следует из материалов дела, обществом 29.09.2008г. с ООО «ПУСК-ЕКБ» заключен договор беспроцентного займа № 65УФ-002/8 на сумму 1500000 руб., что подтверждается платежным поручением № 266 от 29.09.2008г.

На момент проведения проверки сведения по данной сделке не были направлены в МРУ Росфинмониторинга.

Таким образом, в действиях ЗАО «Лизинговая компания «Энергостройлизинг» имеется состав административного правонарушения, ответственность за которое установлена ст.15.27 КоАП РФ.

Порядок и сроки привлечения к административной ответственности заинтересованным лицом соблюдены, заявителем не оспорены.

Общество факт совершения административного правонарушения не оспаривает, вину признает, при этом просит в отношении нарушения, выразившегося в непредставлении в уполномоченный орган информации по операциям с денежными средствами и иным имуществом, подлежащим обязательному контролю, применить правило о малозначительности административного правонарушения.

Судом не усматривается оснований для применения положений статьи 2.9 КоАП РФ, при этом суд исходит из следующего.

Обществом не приведено конкретных обстоятельств, которые свидетельствовали бы о малозначительности допущенного им правонарушения.

Целями Закона № 115-ФЗ являются предупреждение, выявление и пресечение деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

Состав административного правонарушения, предусмотренный статьей 15.27 КоАП РФ, посягает на установленный порядок противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

Как указано в пункте 18 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004г. № 10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях» малозначительность административного правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям, при квалификации правонарушения в качестве малозначительного необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения.

Суд, с учетом фактических обстоятельства совершения административного правонарушения (обществом не принято мер по представлению сведений по договору беспроцентного займа № 65УФ-002/8 от 29.09.2008г. в орган финансового мониторинга), не находит оснований для признания совершенного заявителем правонарушения малозначительным. При этом довод заявителя об отсутствии ущерба как основании применения малозначительности суд во внимание не принимает, поскольку формальный состав административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена ст.15.27 КоАП РФ, не предполагает наступление ответственности в зависимости от наступления каких-либо последствий совершенного правонарушения.

Судом также принимается во внимание правомерное и обоснованное применение к обществу минимального размера административного штрафа, предусмотренного статьей 15.27 КоАП РФ.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 167-170, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

1.В удовлетворении заявленных требований отказать.

2.Решение по настоящему делу вступает в законную силу по истечении 10 дней со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено и не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной инстанции.

3.Решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение 10 дней со дня принятия решения, а также в порядке кассационного производства в Федеральный арбитражный суд Уральского округа в течение двух месяцев со дня вступления решения по делу в законную силу.

Апелляционная и кассационная жалобы подаются в арбитражные суды апелляционной и кассационной инстанций через арбитражный суд, принявший решение.

В случае обжалования решения в порядке апелляционного или кассационного производства информацию о времени, месте и результатах рассмотрения дела можно получить соответственно на интернет-сайте Семнадцатого арбитражного апелляционного суда http://17aas.arbitr.ru или Федерального арбитражного суда Уральского округа http://fasuo.arbitr.ru.

СудьяС. А. Хомякова