Гражданский кодекс часть 1

Лица, участвующие в деле, о принятии заявления, возбуждении производства по делу и рассмотрении дела в порядке упрощенного производства извещены арбитражным судом надлежащим образом, в том числе публично, путем размещения информации на сайте суда.

Отводов суду не заявлено.

Кооператив «Возрождение» обратился в арбитражный суд с заявлением о признании незаконным и отмене постановления банка от 04.05.2017 № ТУ-65-ЮЛ-17-4186.

Определением суда от 26.05.2017 дело назначено к рассмотрению в порядке упрощенного производства без вызова сторон в соответствии со ст. 228 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Заинтересованное лицо возражает против заявленных требований по основаниям, изложенным в отзыве.

Рассмотрев материалы дела, суд

УСТАНОВИЛ:

банком в результате анализа Правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма кооператива «Возрождение», утвержденных Председателем Правления Кооператива 25.01.2017 (далее - Правила внутреннего контроля, ПВК), на предмет их соответствия действующему законодательству в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее - ПОД/ФТ) установлено неисполнение требований законодательства по ПОД/ФТ в части организации внутреннего контроля, выразившееся в несоответствии Правил внутреннего контроля Положению Банка России от 12.12.2014 № 444-П «Об идентификации некредитными финансовыми организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Положение № 444-П), Указанию Банка России от 15.12.2014 № 3484-У «О порядке представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Указание № 3484-У).

Банком установлено, что Правила внутреннего контроля кооператива «Возрождение» в редакции от 25.01.2017 не соответствуют действующему законодательству в сфере ПОД/ФТ, а именно:

1. В пункте 4.2 программы идентификации закреплена цитата п. 1.2 Положения № 444-П (в утратившей силу редакции): согласно правилам внутреннего контроля кооператива «Возрождение» от 25.01.2017 «Идентификация не проводится в отношении органов государственной власти, иных государственных органов, органов местного самоуправления, учреждений, находящихся в их ведении, государственных внебюджетных фондов, государственных корпораций или организаций, в которых Российская Федерация, субъекты Российской Федерации либо муниципальные образования владеют более чем 50 процентами акций (долей) в капитале», в тоже время согласно п. 1.2 Положения № 444-П (в редакции Указания № 4105-У) должно быть указано следующее: идентификация не проводится: в отношении клиента, выгодоприобретателя, являющихся органом государственной власти Российской Федерации, органом государственной власти субъекта Российской Федерации, органом местного самоуправления, органом государственной власти иностранного государства, Банком России; в отношении бенефициарных владельцев в случае принятия на обслуживание клиентов, являющихся лицами, указанными в абзаце втором данного пункта; в отношении выгодоприобретателей, если клиентом является лицо, указанное в абзаце втором данного пункта. Некредитная финансовая организация идентифицирует представителей лиц, указанных в абзаце втором данного пункта.

В нарушение п. 2.1 Положения № 444-П в редакции Указания № 4105-У, в Правилах внутреннего контроля кооперативом «Возрождение» не закреплены требования к документам клиента, являющегося индивидуальным предпринимателем, физическим лицом, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, период деятельности которого не превышает трех месяцев со дня его регистрации и не позволяет представить в некредитную финансовую организацию сведения (документы), указанные в подпункте 2.5 пункта 2 приложения 2 к Положению № 444-П.

В пункте 4.13.1 программы идентификации указано, что сведения о клиенте, представителе клиента, выгодоприобретателе, бенефициарном владельце ответственный сотрудник фиксирует в анкете (досье) клиента в соответствии с перечнем, приведенным в Приложениях к ПВК, при этом на каждое идентифицируемое лицо формируется отдельная анкета.

Приложением № 23 к ПВК разработана форма анкеты юридического лица, являющегося представителем клиента, в которой отсутствуют фиксация следующих сведений, предусмотренных пунктами 2.9 - 2.11 Приложения 2 к Положению № 444-П:

- код юридического лица в соответствии с Общероссийским классификатором предприятий и организаций (при наличии);

- сведения о лицензии на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию: вид, номер, дата выдачи лицензии; кем выдана; срок действия; перечень видов лицензируемой деятельности.

- банковский идентификационный код - для кредитных организаций -резидентов.

В нарушение пункта 1.1 Положения № 444-П кооперативом в ПВК не закреплены сведения, предусмотренные пунктами 2.9 - 2.11 Приложения 2 к Положению № 444-П, подлежащие установлению в целях идентификации юридического лица, являющегося представителем клиента.

2. Кооперативом «Возрождение» в срок до 03.12.2016 не утверждены Правила внутреннего контроля с учетом Указания № 4088-У, 25.01.2017 утверждены Правила внутреннего контроля, не учитывающие требования Указания № 4088-У - в пункте 10.10 ПВК (программа представления информации в уполномоченный орган) определен порядок представления в уполномоченный орган информации в исключительных случаях, в том числе на бумажном носителе.

Банком в отношении кооператива «Возрождение» составлен протокол от 27.04.2017 № ТУ-65-ЮЛ-17-4186/1020.

В отношении кооператива «Возрождение» вынесено постановление о назначении административного наказания от 04.05.2017 № ТУ-65-ЮЛ-17-418 о признании виновным в совершении административного правонарушения, ответственность за которое установлена ч. 1 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, и назначении наказания в виде административного штрафа в размере 50 000 руб. 00 коп.

Полагая, что указанным постановлением нарушены его права и законные интересы, кооператив «Возрождение» обратился в суд с рассматриваемым заявлением.

По результатам рассмотрения представленных в материалы дела доказательств и доводов сторон суд признал заявление не подлежащим удовлетворению исходя из следующего.

В соответствии с ч. 1 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи, - влечет предупреждение или наложение административного штрафа на юридических лиц - от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей.

В соответствии с п. 2 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.

Правила внутреннего контроля для кредитных потребительских кооперативов разрабатываются с учетом требований, утверждаемых Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом, и утверждаются руководителем организации.

Положением Центрального банка Российской Федерации от 15.12.2014 № 445-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Положение № 445-П) установлены требования к Правилам внутреннего контроля, в том числе для кредитных потребительских кооперативов.

В соответствии со статьей 4 Федерального закона № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, надлежит организовать внутренний контроль.

Статьей 3 указанного Федерального закона закреплено понятие внутреннего контроля - это деятельность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

Организация внутреннего контроля - совокупность принимаемых организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, мер, включающих разработку правил внутреннего контроля, назначение специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля.

В соответствии с п. 1.4 Положения № 445-П ПВК разрабатываются некредитной финансовой организацией в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ, названным Положением и иными нормативными актами Банка России с учетом особенностей вида и масштаба ее деятельности, организационной структуры, характера продуктов (услуг), предоставляемых некредитной финансовой организацией клиентам, а также уровня риска легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

Согласно п. 3.1 Положения № 445-П некредитная финансовая организация разрабатывает программу идентификации с учетом требований к идентификации некредитными финансовыми организациями клиентов, представителей клиентов, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, установленных Положением № 444-П.

Таким образом, Правила внутреннего контроля кооператива «Возрождение» должны соответствовать требованиям Федерального закона № 115-ФЗ, Положений № 445-П, 444-П, и иным нормативным актам Банка России в сфере ПОД/ФТ.

Согласно абз. 4 п. 1.10 Положения № 445-П ПВК должны быть приведены некредитной финансовой организацией в соответствие с требованиями нормативного акта в сфере ПОД/ФТ не позднее трех месяцев после даты вступления его в силу, если иное прямо не установлено соответствующим нормативным актом.

Указанием Банка России от 18.08.2016 № 4105-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 12 декабря 2014 года № 444-П «Об идентификации некредитными финансовыми организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» внесены изменения в Положение № 444-П:

1) В силу пункта 1.2 Положения № 444-П в редакции Указания № 4105-У идентификация не проводится:

- в отношении клиента, выгодоприобретателя, являющихся органом государственной власти Российской Федерации, органом государственной власти субъекта Российской Федерации, органом местного самоуправления, органом государственной власти иностранного государства, Банком России;

- в отношении бенефициарных владельцев в случае принятия на обслуживание клиентов, являющихся лицами, указанными в абзаце втором данного пункта;

- в отношении выгодоприобретателей, если клиентом является лицо, указанное в абзаце втором данного пункта.

Некредитная финансовая организация идентифицирует представителей лиц, указанных в абзаце втором данного пункта.

В силу п. 2.1 Положения № 444-П в редакции Указания № 4105-У некредитная финансовая организация самостоятельно определяет в правилах внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ требования к документам клиента, являющегося юридическим лицом, иностранной структурой без образования юридического лица, индивидуальным предпринимателем, физическим лицом, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, период деятельности которого не превышает трех месяцев со дня его регистрации (инкорпорации) и не позволяет представить в некредитную финансовую организацию сведения (документы), указанные в подпункте 2.5 пункта 2 приложения 2 к данному Положению, а также требования к документам юридического лица - нерезидента, иностранной структуры без образования юридического лица, представляемым в соответствии с подпунктом 2.5 пункта 2 приложения 2 к данному Положению.

Согласно п. 1.1 Положения № 444-П в редакции Указания № 4105-У идентификация юридического лица, являющегося представителем клиента, осуществляется в объеме, предусмотренном для клиентов - юридических лиц, за исключением сведений, предусмотренных подпунктами 2.4 - 2.8 пункта 2 приложения 2 к данному Положению.

Указанием Банка России от 28.07.2016 № 4088-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 15 декабря 2014 года № 3484-У «О порядке представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» внесены изменения в Указание № 3484-У.

В соответствии с п. 17 Указания № 3484-У в редакции Указания № 4088-У в исключительных случаях, когда по независящим от некредитной финансовой организации причинам природного или техногенного характера некредитная финансовая организация не в состоянии передать ФЭС через Личный кабинет сведения и информацию, указанные в пунктах 2-7 данного Указания, они могут представляться на магнитном, оптическом или цифровом носителе с сопроводительным письмом за подписью руководителя некредитной финансовой организации или уполномоченного представителя некредитной финансовой организации путем направления непосредственно в уполномоченный орган заказного почтового отправления с уведомлением о вручении.

Судом установлено, что Правила внутреннего контроля кооператива «Возрождение» в редакции от 25.01.2017 не соответствуют действующему законодательству в сфере ПОД/ФТ, а именно:

- банковский идентификационный код - для кредитных организаций -резидентов.

Указание № 4105-У вступило в силу 15.10.2016, соответственно, срок для приведения ПВК в соответствие с требованиями данного нормативного акта Банка России в сфере ПОД/ФТ установлен не позднее 15.01.2017.

Кооперативом «Возрождение» в срок до 15.01.2017 не утверждены Правила внутреннего контроля с учетом Указания № 4105-У, 25.01.2017 утверждены Правила внутреннего контроля, не учитывающие требования Указания № 4105-У в полном объеме.

2. Указание № 4088-У вступило в силу 03.09.2016, следовательно, срок приведения Правил внутреннего контроля в соответствие с изменениями нормативного акта установлен не позднее 03.12.2016.

Кооперативом «Возрождение» в срок до 03.12.2016 не утверждены Правила внутреннего контроля с учетом Указания № 4088-У, 25.01.2017 утверждены Правила внутреннего контроля, не учитывающие требования Указания № 4088-У - в пункте 10.10 ПВК (программа представления информации в уполномоченный орган) определен порядок представления в уполномоченный орган информации в исключительных случаях, в том числе на бумажном носителе.

Таким образом, судом установлено, что кооператив «Возрождение» в нарушение пунктов 1.4, 1.10 Положения № 445-П разработаны и утверждены Правила внутреннего контроля, не соответствующие действующему законодательству по ПОД/ФТ (несоответствие пунктам 1.1, 1.2, 2.1 Положения № 444-П в редакции Указания № 4105-У, п. 17 Указания № 3484-У в редакции Указания № 4088-У).

Неприведение Правил внутреннего контроля в соответствие с Указаниями № 4105-У, 4088-У в срок, установленный абз. 4 п. 1.10 Положения № 445-П, свидетельствует об отсутствии надлежащей организации системы внутреннего контроля.

Событие правонарушения зафиксировано административным органом, подтверждено протоколом от 27.04.2017 № ТУ-65-ЮЛ-17-4186/1020, постановление о назначении административного наказания от 04.05.2017 № ТУ-65-ЮЛ-17-418.

Довод заявителя о том, что банк специально упустил вышеуказанные нарушения в правилах, чтобы привлечь кооператив «Возрождение» за повторное совершение однородного административного правонарушения и взыскать штраф, судом отклоняется по следующим основаниям.

Банком проведена оценка Правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее - Правила внутреннего контроля, ПВК) кооператива «Возрождение», утвержденных Председателем правления кооператива 01.08.2016, по результатам которой выявлено нарушение п. 7.3 Положения № 445-П.

По данному факту кооператив «Возрождение» привлечен к административной ответственности по ч. 1 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (постановление от 10.11.2016 № 65-16-Ю/0057/3120 о назначении административного наказания в виде предупреждения, вступило в силу 28.11.2016).

Банком проведена оценка Правил внутреннего контроля в редакции от 17.10.2016, по результатам которой установлено их несоответствие требованиям законодательства в сфере ПОД/ФТ (ПВК не приведены в соответствие с Федеральным законом № 391-ФЗ в установленный п. 1.10 Положения № 445-П срок).

По данному факту в отношении кооператива «Возрождение» вынесено предписание об устранении нарушения от 12.01.2017 № Т5-24-18/930ДСП и постановление от 19.01.2017 № 65-16-Ю/0110/3140 о прекращении производства по делу об административном правонарушении в связи с малозначительностью совершенного правонарушения (вступило в законную силу 06.02.2017).

В результате рассмотрения Правил внутреннего контроля в редакции от 25.01.2017 Уральским главным управлением установлено их не приведение в соответствие с требованиями действующего законодательства по ПОД/ФТ (не учтены изменения Указаний № 4105-У, 4088-У), в связи с чем в отношениикооператива «Возрождение» вынесено постановление о наложении штрафа по делу об административном правонарушении от 04.05.2017 № ТУ-65-ЮЛ-17-4186.

Банком при проведении оценки ПВК в редакциях от 01.08.2016, от 17.10.2016 в действиях кооператива не было установлено нарушений требований законодательства в сфере ПОД/ФТ, за которые он привлечен к административной ответственности оспариваемым постановлением, поскольку на дату утверждения Правил внутреннего контроля установленный пунктом 1.10 Положения № 445-П срок для приведения ПВК в соответствие с Указаниями №№ 4088-У, 4105-У не наступил. Соответственно, состав административного правонарушения по указанным фактам отсутствовал.

Вместе с тем, Уральским главным управлением обращалось внимание кооператива «Возрождение» на необходимость разработки Правил внутреннего контроля с учетом изменений, внесенных в законодательство по ПОД/ФТ (в частности, Указаний №№ 4088-У, 4105-У), и с учетом сроков, установленных пунктом 1.10 Положения № 445-П (письма от 17.10.2016 № Т5-24-28/57069ДСП, от 12.01.2017 № Т5-24-18/924ДСП).

В силу ст. 2.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое настоящим Кодексом или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

Объективных обстоятельств, препятствующих выполнению кооперативом «Возрождение» обязанности, установленной Положением № 445-П, не установлено. Заявитель имел и правовую, и реальную возможность выполнить обязанность, возложенную на него нормативным актом Банка России в сфере ПОД/ФТ и привести Правила внутреннего контроля в соответствие с действующим законодательством по ПОД/ФТ в установленный срок, но не принял необходимых мер.

Таким образом, в действиях заявителя доказан состав административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Существенных нарушений порядка привлечения к административной ответственности судом не установлено. Процессуальных нарушений закона, не позволивших объективно, полно и всесторонне рассмотреть материалы дела об административном правонарушении и принять правильное решение, административным органом не допущено. Заявителю предоставлена возможность воспользоваться правами лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении.

Довод заявителя о том, что административным органом нарушен предусмотренный ст. 28.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях срок составления протокола об административном правонарушении, подлежит отклонению, поскольку согласно Постановлению Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2005 № 5 «О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях» нарушение установленных статьями 28.5 и 28.8 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях сроков составления протокола об административном правонарушении и направления протокола для рассмотрения являются несущественными, поскольку эти сроки являются организационными, а не пресекательными.

Кооператив «Возрождение» привлечен к административной ответственности в пределах срока, установленного ст. 4.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

На основании ст. 2.9 Кодекса при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченное решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.

Оснований для признания правонарушения малозначительным и применения ст. 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях не имеется. Также не установлено исключительных обстоятельств, позволяющих снизить предусмотренную законодательством санкцию ниже низшего. Учитывая повторность совершения аналогичного правонарушения, возможность замены административного штрафа на предупреждение ст. 4.1.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях не предусмотрена.

Наказание назначено в пределах санкции ч. 1 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

С учетом вышеизложенного оспариваемое постановление не подлежит признанию незаконным, в связи с чем требования заявителя не подлежат удовлетворению.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 167-170, 211, 228, 229 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

1. В удовлетворении требований Кредитного потребительского кооператива «Возрождение» о признании незаконным и отмене постановления Банка России в лице Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации о назначении административного наказания от 04.05.2017 № ТУ-65-ЮЛ-17-4186 отказать.

2. Решение по настоящему делу подлежит немедленному исполнению. Указанное решение вступает в законную силу по истечении пятнадцати дней со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба.

В случае подачи апелляционной жалобы решение арбитражного суда первой инстанции, если оно не отменено или не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражным судом апелляционной инстанции.

Решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в срок, не превышающий пятнадцати дней со дня его принятия (изготовления его в полном объеме).

Апелляционная жалоба подается в арбитражный суд апелляционной инстанции через арбитражный суд, принявший решение. Апелляционная жалоба также может быть подана посредством заполнения формы, размещенной на официальном сайте арбитражного суда в сети «Интернет» http://ekaterinburg.arbitr.ru.

В случае обжалования решения в порядке апелляционного производства информацию о времени, месте и результатах рассмотрения дела можно получить на интернет-сайте Семнадцатого арбитражного апелляционного суда http://17aas.arbitr.ru.

3. Исполнительный лист на основании судебного акта арбитражного суда по делу об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности не выдается, принудительное исполнение производится непосредственно на основании этого судебного акта.

СудьяС.Е. Калашник