Гражданский кодекс часть 1

Арбитражный суд Свердловской области в составе судьи Н.И.Ремезовой при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания К.А.Кондратьевой рассмотрел в судебном заседании дело № А60-36717/2015

по заявлению Закрытого акционерного общества "ИНВЕСТПРОЕКТ" (ИНН <***>, ОГРН <***>)

к Межрегиональному Управлению Федеральной службы по финансовому мониторингу по Уральскому федеральному округу (ИНН <***>, ОГРН <***>)

о признании постановления о привлечении к административной ответственности незаконным в части,

при участии в судебном заседании:

от заявителя – ФИО1, представитель по доверенности № б/н от 13.06.2015;

от заинтересованного лица – ФИО2, представитель по доверенности № б/н от 12.01.2015.

Лицам, участвующим в деле, процессуальные права и обязанности разъяснены. Отводов суду не заявлено.

Закрытое акционерное общество "ИНВЕСТПРОЕКТ" (далее – ЗАО "ИНВЕСТПРОЕКТ", общество, заявитель) обратилось в Арбитражный суд Свердловской области с заявлением Межрегиональному Управлению Федеральной службы по финансовому мониторингу по Уральскому федеральному округу (далее – МРУ Росфинмониторинга по УФО, заинтересованное лицо), просит постановление о назначении административного наказания по делу об административном правонарушении № 03-15/124 от 14.07.2015, которым заявитель привлечен к административной ответственности по ч. 2 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП РФ, Кодекс) в виде штрафа в размере 200000 рублей, признать незаконным и отменить в части размера штрафа, назначив наказание ниже низшего предела.

Заинтересованное лицо против удовлетворения заявленных требований возражает по доводам, изложенным в отзыве.

Рассмотрев материалы дела, заслушав доводы участвующих в деле лиц, арбитражный суд

УСТАНОВИЛ:

В период с 09.04.2015 по 29.06.2015 на основании приказа руководителя МРУ Росфинмониторинга по УФО о проведении камеральной проверки от 08.04.2015 № 21/29 комиссией МРУ Росфинмониторинга по УФО проведена проверка ЗАО "ИНВЕСТПРОЕКТ" по вопросу соблюдения законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма за период с 01.01.2013 по 08.04.2015.

В ходе проверки установлено, что заявителем не исполнены обязанности в части организации и осуществления внутреннего контроля, повлекшие представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю.

По результатам проверки составлены акт проверки от 30.06.2015 № 10, протокол об административном правонарушении от 01.07.2015.

14.07.2015 по результатам рассмотрения материалов административного дела МРУ Росфинмониторинга по УФО вынесено постановление о назначении административного наказания по делу об административном правонарушении № 03-15/124 о привлечении заявителя к административной ответственности, предусмотренной ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, обществу назначен штраф в размере 200000 рублей.

Не согласившись с данным постановлением в части размера штрафа, ЗАО "ИНВЕСТПРОЕКТ" обратилось в суд с настоящим заявлением. Не оспаривая факт совершения административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, заявитель просит признать незаконным и отменить постановление МРУ Росфинмониторинга по УФО в части штрафа, назначив наказание ниже низшего предела санкции.

При рассмотрении спора суд исходит из следующего.

Согласно ч. 1 ст. 15.27 Кодекса неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи, влечет предупреждение или наложение административного штрафа на юридических лиц от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей.

В силу части 2 названной статьи действия (бездействие), предусмотренные частью 1 настоящей статьи, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, за исключением случаев, предусмотренных частью 1.1 настоящей статьи, влекут наложение административного штрафа юридических лиц от двухсот тысяч до четырехсот тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до шестидесяти суток.

Заявление общества о снижении штрафа мотивировано тем, что ЗАО "ИНВЕСТПРОЕКТ" не имело умысла скрыть от уполномоченного органа достоверные данные о подлежащих обязательному контролю сделках с недвижимым имуществом, признавало вину в ходе рассмотрения дела, не оспаривало факт совершения административного правонарушения, совершение правонарушения впервые, отсутствие отягчающих обстоятельств, а также постделиктное поведение, свидетельствующее о принятии возможных мору по соблюдению в дальнейшем законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Также общество в своем заявлении указало, что, несмотря на представление ЗАО "ИНВЕСТПРОЕКТ" недостоверных сведений, факты легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, уполномоченным органом выявлены не были.

Данные доводы заявителя судом отклоняются на основании следующего.

Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, а также финансирование терроризма, образуют составы уголовных преступлений, влекущих, соответственно, уголовную ответственность, для физических лиц, их совершивших (ст. 174 Уголовного кодекса Российской Федерации (далее – УК РФ), ст. 174¹ , 205.1 УК РФ). Росфинмониторинг не обладает полномочиями по установлению наличия либо отсутствия составов уголовных преступлений, следовательно, факты легализации преступных доходов и финансирования терроризма не могли быть выявлены МРУ Росфинмониторинга по УФО. При этом, отсутствие либо наличие в действиях должностных лиц ЗАО "ИНВЕСТПРОЕКТ" составов указанных преступлений, равно как и любых других, не может быть учтено при рассмотрении дела об административном правонарушении.

В соответствии со ст. 4.1 КоАП РФ, административное наказание за совершенное правонарушение назначается в пределах, установленных законом, предусматривающим ответственность за данное административное правонарушение, в соответствии с настоящим Кодексам.

Согласно п. 3 ст. 4.1 Кодекса при назначении административного наказания юридическому лицу учитываются характер совершенного им административного правонарушения, имущественное и финансовое положение юридического лица, обстоятельства, смягчающие административную ответственность, и обстоятельства, отягчающие административную ответственность.

Из материалов дела следует, что при привлечении заявителя к административной ответственности МРУ Росфинмониторинга по УФО были в совокупности учтены все указанные обстоятельства, в том числе характер совершенного административного правонарушения, совершение правонарушения впервые, отсутствие отягчающих обстоятельств, в связи с чем административный штраф, предусмотренный санкцией ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, назначен в минимальном размере.

В качестве основания своего заявления о снижении наказания ниже низшего предела, установленного ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, ЗАО "ИНВЕСТПРОЕКТ" приводит Постановлением Конституционного суда Российской Федерации от 25.02.2014 № 4-П.

Данным Постановлением Конституционного суда Российской Федерации предусматривается возможность снижения судом административного штрафа, назначаемого юридическим лицам, ниже низшего предела, когда минимальный размер штрафа установлен в сумме ста тысяч рублей и более, если наложение административного штрафа в установленных соответствующей административной санкцией пределах не отвечает целям административной ответственности и с очевидностью влечет избыточное ограничение прав юридического лица.

Между тем, из резолютивной части названного Постановления Конституционного суда Российской Федерации следует, что такие полномочия предоставлены судам до внесения в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях соответствующих изменений, которые надлежит внести федеральному законодателю.

Такие изменения были внесены Федеральным законом № 515-ФЗ от 31.12.2014, вступившим в силу с 11.01.2015.

Таким образом, с указанной даты Постановление Конституционного суда РФ от 25.02.2014 № 4-П не может являться правовым основание для принятия судом решения о снижении наказания ниже низшего предела.

Вместе с тем, требование заявителя об отмене постановления МРУ Росфинмониторинга в части штрафа, превышающего 100000 рублей, не противоречит действующему законодательству.

В силу ч. 3.2 ст. 4.1 КоАП РФ (в редакции Федерального закона № 515-ФЗ от 31.12.2014), при наличии исключительных обстоятельств, связанных с характером совершенного административного правонарушения и его последствиями, имущественным и финансовым положением привлекаемого к административной ответственности юридического лица, судья, орган, должностное лицо, рассматривающие дела об административных правонарушениях либо жалобы, протесты на постановления и (или) решения по делам об административных правонарушениях, могут назначить наказание в виде административного штрафа в размере менее минимального размера .административного штрафа, предусмотренного соответствующей статьей или частью статьи раздела II настоящего Кодекса, в случае, если минимальный размер административного штрафа для юридических лиц составляет не менее ста тысяч рублей.

В соответствии с ч. 3.3 ст. 4.1 КоАП РФ, при назначении административного наказания в соответствии с частью 3.2 настоящей статьи размер административного штрафа не может составлять менее половины минимального размера административного штрафа, предусмотренного для юридических лиц соответствующей статьей или частью статьи раздела II настоящего Кодекса.

Санкция ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ предусматривает наказание для юридических лиц в виде штрафа в размере от двухсот тысяч до четырехсот тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до шестидесяти суток.

Как указывалось ранее, по результатам рассмотрения дела об административном правонарушении ЗАО "ИНВЕСТПРОЕКТ" назначено административное наказание в виде административного штрафа в размере 200000 рублей.

Положения ч. 3.2 ст.4.1 КоАП РФ в данном случае могут быть применены судом, с обязательным учетом ограничений, установленных ч. 3.3 ст. 4.1 Кодекса, то есть размер административного штрафа не может составлять менее половины минимального размера административного штрафа, предусмотренного для юридических лиц ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ.

Следовательно, суд, рассматривающий жалобу на постановление по делу об административном правонарушении, может при наличии установленных в судебном заседании исключительных обстоятельств, связанных с характером совершенного административного правонарушения и его последствиями, имущественным и финансовым положением привлекаемого к административной ответственности юридического лица, снизить назначенный обществу штраф до 100000 рублей.

Между тем, в ходе рассмотрения дела судом не установлено исключительных обстоятельств, позволяющих снизить размер штрафа. Суд отмечает значительное количество операция, проведенных с нарушением (39 сделок), что позволяет сделать вывод о системности и отсутствии контроля за надлежащим оформлением сделок.

Таким образом, оснований для снижения назначенного наказания ниже низшего предела не имеется.

На основании изложенного, требования заявителя удовлетворению не подлежат.

Руководствуясь ст. 167-170, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

1. Заявленные требования оставить без удовлетворения.

2. Решение по настоящему делу вступает в законную силу по истечении 10 дней со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено и не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной инстанции.

3. Решение по делу об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности, если размер административного штрафа за административное правонарушение не превышает для юридических лиц сто тысяч рублей, для индивидуальных предпринимателей - пять тысяч рублей, может быть обжаловано в арбитражный суд апелляционной инстанции.

Решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение 10 дней со дня принятия решения (изготовления в полном объеме).

Апелляционная жалоба подается в арбитражный суд апелляционной инстанции через арбитражный суд, принявший решение. Апелляционная жалоба также может быть подана посредством заполнения формы, размещенной на официальном сайте арбитражного суда в сети «Интернет» http://ekaterinburg.arbitr.ru.

В случае обжалования решения в порядке апелляционного производства информацию о времени, месте и результатах рассмотрения дела можно получить на интернет-сайте Семнадцатого арбитражного апелляционного суда http://17aas.arbitr.ru.

4. Исполнительный лист на основании судебного акта арбитражного суда по делу об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности не выдается, принудительное исполнение производится непосредственно на основании этого судебного акта.

СудьяН.И.Ремезова