Гражданский кодекс часть 1

Арбитражный суд Свердловской области в составе председательствующего судьи Ю.Ю. Франк, при ведении протокола судебного заседания секретарем Д.А. Нестеровой, рассмотрел в судебном заседании дело №А60-45433/2021

по иску общества с ограниченной ответственностью "Ирбис Инновации" (ИНН <***>, ОГРН <***>)

к ФИО1

об обязании передать финансово-хозяйственную документацию общества,

при участии в судебном заседании

от истца: ФИО2, представитель по доверенности от 30.08.2021;

от ответчика: ФИО1, лично, предъявлен паспорт.

Лицам, участвующим в деле, процессуальные права и обязанности разъяснены. Отводов суду не заявлено.

ООО "Ирбис Инновации" (далее – истец) обратилось в Арбитражный суд Свердловской области с исковым заявлением к ФИО1 (далее – ответчик), в котором просит обязать ответчика передать истцу финансово-хозяйственную документацию общества.

Определением суда от 13 сентября 2021 года в порядке, установленном статьями 127, 133, 135, 136 АПК РФ, арбитражным судом указанное заявление принято к производству, дело назначено к рассмотрению в предварительном судебном заседании.

В предварительном судебном заседании 11 октября 2021 года истец заявил ходатайство об уточнении исковых требований, в части истребуемой документации, в котором также просит обязать ответчика представить:договор на выполнение работ по государственному оборонному заказу 1922187310972412245203437/133И/037-20 от 19.05.2020; договор на оказание бухгалтерских услуг, заключенный между ООО «Ирбис Инновации» и ООО «200 Услуг +» ИНН <***>.

Ходатайство удовлетворено на основании ст. 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Ответчик исковые требования не признал, отзыв на исковые требования не представил, устно пояснил, что ключи электронной цифровой подписи недействительны с июня 2021, т.к. в данный период ответчик был уволен с должности директора. Новый директор общества произвел замену замков в офисе общества, документация и база данных находятся в данном офисе. Имеющаяся у ответчика документация была направлена в адрес общества.

Определением от 18.10.2021 дело назначено к судебному разбирательству.

В судебном заседании 17.11.2021 истец уточнил перечень документации, об обязании передать которую заявлен настоящий иск. Уточнение исковых требований принято судом в порядке ст. 49 АПК РФ.

Таким образом, арбитражный суд рассматривает требование истца об обязании ответчика передать следующие документы:

1) Уставы ООО «Ирбис Инновации» (ИНН <***>) всех редакций, заверенные налоговым органом, за период: с 21.04.2014 г. по 22.06.2021 г.;

2) Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе ООО «Ирбис Инновации» (ИНН <***>), за период: с 21.04.2014 по 31.12.2016 г.;

3) Листы записей ЕГРЮЛ ООО «Ирбис Инновации» (ИНН <***>), за период с 01.01.2017 г. по 22.06.2021 г.;

4) Договор об учреждении общества ООО «Ирбис Инновации» (ИНН <***>);

5) Круглые печати ООО «Ирбис Инновации» (ИНН <***>);

6) Приказы и распоряжения генерального директора ООО «Ирбис Инновации» (ИНН <***>), за период: с 22.06.2016 г. по 22.06.2021 г.;

7) Список участников ООО «Ирбис Инновации» (ИНН <***>), за период: с 21.04.2014 г. по 22.06.2021 г.;

8) Книга протоколов общих собраний участников ООО «Ирбис Инновации» (ИНН <***>) за период с 21.04.2014 г. по 22.06.2021 г.;

9) Первичные учетные документы ООО «Ирбис Инновации» (ИНН <***>), за период с: 01.01.2016 по 22.06.2021 г.;

10) Документы, подтверждающие права ООО «Ирбис Инновации» (ИНН <***>) на имущество, находящееся на его балансе (товарные накладные, акты приема-передачи, договора, лицензии) по состоянию на 22.06.2021 г.;

11) Пароли от электронных почт ООО «Ирбис Инновации» (ИНН <***>) -tsc.ermak@mail.ru, service@ermak66.ru, evi@ermak66.ru;

12) Договор поставки от 03.10.2019 г. №ЭП-19217 воздушно-винтового компрессора ELANGERC-75SA, серийный номер 19055028, электо двигатель YE2-250M-2 (приобретение основного средства);

13) Договор купли-продажи (физическому лицу) воздушно-винтового компрессора ELANGERC-75SA, серийный номер 19055028, электо двигатель YE2-250M-2 (реализация основного средства);

14) Акт выбытия основного средства по форме №ОС-1 - воздушно-винтового компрессора ELANGERC-75SA, серийный номер 19055028, электодвигатель YE2- 250М-2;

15) Оригинал Договора уступки прав требований от 11.06.2021 г. по договору займа от 25.11.2020 г. №4/11-2020 на сумму 435 166, 32 руб., заключенный между ООО «Ирбис Инновации» ООО «Альфа Групп Екатеринбург +»;

16) Договор на оказание бухгалтерских услуг, заключенный между ООО «Ирбис Инновации» и ООО «200 Услуг +» ИНН <***>;

17) Договор на выполнение работ по государственному оборонному заказу 1922187310972412245203437/133И/037-20 от 19.05.2020;

18) Регистры бухгалтерского учета ООО «Ирбис Инновации» (ИНН <***>), за период с 21.04.2014 г. по 22.06.2021 г.;

19) Бухгалтерская база 1С ООО «Ирбис Инновации» (ИНН <***>), за период с 01.01.2016 г. по 22.06.2021 г.;

20) Книги, журналы карточки учета, баз данных: приема, перевода на другую работу (перемещения), увольнения работников; личных дел, личных карточек, трудовых договоров (служебных контрактов); учета движения трудовых книжек и вкладышей в них; выдачи справок о заработной плате, стаже, месте работы ООО «Ирбис Инновации» (ИНН <***>), за период с 21.04.2014 г. по 22.06.2021 г.;

21) Кадровые документы, табели (графики), журналы учета рабочего времени, документы (протоколы, акты, справки, сведения) об оплате труда и исчислении трудового стажа работников ООО «Ирбис Инновации» » (ИНН <***>), за период с 21.04.2014 г. по 22.06.2021 г.;

22) Первичные учетные документы и связанные с ними оправдательные документы (кассовые документы и книги, банковские документы, корешки денежных чековых книжек, ордера, табели, извещения банков и переводные требования, акты о приеме, сдаче, списании имущества и материалов, квитанции, накладные и авансовые отчеты, переписка), а также договоры с контрагентами ООО «Ирбис Инновации», за период с 01.01.2016 по 22.06.2021г.;

23) Годовые бухгалтерские отчеты ООО «Ирбис Инновации» (ИНН <***>), - Бухгалтерская отчетность (форма 1 и форма 2) годовая с отметками ИФНС или протоколами о сдаче, Бухгалтерская отчетность (форма 1 и форма 2) промежугочная с протоколами ООО «Ирбис Инновации» о ее утверждении и бухгалтерской справкой о причинах формирования, за период с 21.04.2014 г. по 22.06.2021 г.;

24) Декларации по НДС (поквартально) ООО «Ирбис Инновации» (ИНН <***>), за период: с 21.04.2014 г. по 22.06.2021 г.;

25) Декларации по налогу на прибыль (поквартально) ООО «Ирбис Инновации» (ИНН <***>), за период: с 21.04.2014 г. по 22.06.2021 г.;

26) Поквартальные расчеты по страховым взносам (с приложением раздела 3) ООО «Ирбис Инновации» (ИНН 6658353И9), за период: с 21.04.2014 г. по 22.06.2021 г.;

27) Расчет 6-НДФЛ (поквартально) и по форме 2-НДФЛ с приложением справок ФЛ (годовой) ООО «Ирбис Инновации» (ИНН <***>), за период: с 01.06.2016 по 22.06.2021г.;

28) Расчет 4-ФСС (поквартально) ООО «Ирбис Инновации» (ИНН <***>), за период: с 01.01.2016 по 22.06.2021г.;

29) Документы (списки объектов налогообложения, перечни льгот, объяснения, сведения, расчеты) по расчету налоговой базы ООО «Ирбис Инновации» (ИНН <***>) за налоговые периоды), за период: с 01.01.2016 по 22.06.2021г.;

30) По выборке (форма МП-СП за 2020г.) - перепись бизнеса ООО «Ирбис-Инновации» (ИНН <***>) за 2020 г.;

31) Соглашение с ПФР об электронном документообороте ЭДО ООО «Ирбис-Инновации» (ИНН <***>) за период: с 01.01.2016 по 22.06.2021г.;

32) Отчеты по форме СЗВ-М (ежемесячно) ООО «Ирбис Инновации» (ИНН <***>) за период: с 01.01.2016 по 22.06.2021г.;

33) Отчеты по форме СЗВ-Стаж (ежегодно) ООО «Ирбис Инновации» (ИНН <***>) за период: с 01.01.2016 по 22.06.2021г.;

34) Отчеты по форме СЗВ-ТД (прием, увольнение, перемещение, выбор ведения ТК) ООО «Ирбис Инновации» (ИНН <***>) за период: с 01.01.2016 по 22.06.2021г.

Ответчик требования истца не признал, представил письменный отзыв на иск и устно пояснил, что все имеющаяся документация направлена в адрес истца посредством Почты России 06.07.2021 по адресу, указанному новым директором в требовании о предоставлении документов. До настоящего времени данное отправление истцу не вручено в связи с истечением срока хранения, возвращено отправителю и в настоящее время хранится в органах связи.

В судебном заседании ответчиком истцу по реестру от 17.11.2021 переданы подлинники документов, обозначенные в пунктах 9, 10, 11, 12 поименованного реестра.

Протокольным определением от 17.11.2021 судебное разбирательство отложено.

В судебном заседании 25.11.2021 истец поддержал заявленные им исковые требования.

Ответчик требования истца не признал по мотивам, изложенным в отзыве на иск и в предыдущем судебном заседании. Представив в материалы дела подлинник описи от 06.07.2021 (идентификатор 62014659034675), подлинники почтовых квитанций от 06.07.2021, а также копию письма УФПС Свердловской области Екатеринбургский почтамт от 25.11.2021 № 167, ответчик указал, что письмо с объявленной ценностью № 62014659034675 утрачено по вине структурного подразделения Екатеринбургского почтамта. Ссылаясь на данное обстоятельство, ответчик указал, что документы утрачены в результате непринятия истцом мер по их своевременному получению по указанному им адресу. Иными документами и печатью общества ответчик не располагает.

На вопрос суда ответчик пояснил, что в отправлении находились подлинник Устава от 16.04.2019 (копия представлена в дело), подлинники учредительных документов от 11.04.2019 (свидетельства), документов от 04.01.2019, USB- накопитель со всей информацией и документами в электронном виде.

Рассмотрев материалы дела, арбитражный суд

установил:

Как следует из материалов дела, ООО «Ирбис Инновации» зарегистрировано в ЕГРЮЛ 21.04.2014. На момент создания общества его участниками являлись ФИО3 с долей участия 20% и ФИО1 с долей участия 80 % уставного капитала.

Директором общества в период с 21.04.2014 по 22.06.2021 являлась ФИО1

Впоследствии 26.06.2021 в адрес участника общества ФИО3 поступило уведомление о выходе ФИО1 из состава участников общества, а также заявление об уходе с должности генерального директора и главного бухгалтера общества.

Согласно Выписке из ЕГРЮЛ 06.07.2021 в реестр внесена запись о ФИО3 как о лице, имеющим право действовать от имени общества без доверенности – генеральном директоре.

Письмом от 28.06.2021 (требование № 1) истец обратился в адрес ответчика с требованием о предоставлении документов посредством их передачи по адресу: 620146, <...> по акту приема-передачи. Данное требование вручено ответчику 30.06.2021 (идентификатор EN000400697RU).

Истец указал, что направленное им требование оставлено без удовлетворения, документы ответчиком не предоставлены. Данное обстоятельство послужило основанием для обращения истца в арбитражный суд с рассматриваемым иском.

Статьей 50 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" определен перечень документов, подлежащих хранению обществом по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

При этом, исходя из норм названного Закона, в случае смены единоличного исполнительного органа общества, печать, учредительные документы, бухгалтерская отчетность и иная документация, необходимые для осуществления руководства текущей деятельностью общества подлежат передаче вновь избранному (назначенному) исполнительному органу общества.

В соответствии с пунктом 4 статьи 32 и статьей 40 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества (на основании пункта 10.1 Устава общества таким исполнительным органом является генеральный директор).

В целях осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и как его исполнительный орган, отвечает за сохранность документов.

В силу статьи 17 Федерального закона от 21.11.1996 N 129-ФЗ "О бухгалтерском учете" организации обязаны хранить первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета и бухгалтерскую отчетность в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет. Ответственность за организацию хранения учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности несет руководитель организации.

На основании изложенного в обязанность ФИО1, исполнявшей функции исполнительного органа в период с 21.04.2014 по 22.06.2021, входило обеспечение сохранности всех документов, имеющих отношение к обществу, следовательно, при смене руководителя организации ФИО1 обязана была передать вновь назначенному директору все документы по деятельности Общества в целях соблюдения закона и обеспечения нормальной деятельности Общества.

Возражая против иска, ответчик указал, что все документы общества хранились по юридическому адресу общества: <...> км., корпус № 94, литер 17а. В результате смены замков ФИО3 директору ФИО1 был ограничен доступ в данное офисное помещение. Имеющиеся на руках подлинники документов (устав от 16.04.2019, учредительные документы от 11.04.2019 (свидетельства), документы от 04.01.2019), а также USB- накопитель со всей информацией и документами в электронном виде 06.07.2021 направлены обществу по указанному в требовании № 1 адресу: 620146, <...>.

Из содержания Устава общества (п.2.2, п.14.1), копия которого представлена в материалы дела, следует, что общество обязано хранить документы, перечень которых приведен в подпунктах «а» - «л» Устава, место нахождения общества – г. Екатеринбург.

Согласно Выписке из ЕГРЮЛ до 06.07.2021 общество было зарегистрировано по юридическому адресу: <...> км., корпус № 94, литер 17а.

Таким образом, документы общества подлежали хранению по его юридическому адресу.

Из представленного ответчиком в материалы дела нотариально удостоверенного пояснения ФИО4, следует, что с января 2021 он хранил свое оборудование по адресу <...> км., корпус № 94, литер 17а. 28.05.2021 ФИО3, предупредив о том, что замки и ключи теперь новые, передал ФИО5 новые ключи от данного помещения, запретив пускать в офис-цех ФИО1 С 01.06.2021 по сентябрь 2021 ФИО4 хранил свое оборудование в поименованном помещении и видел компрессорное оборудование, инструменты, офисное оборудование, канистры с техническим маслом, коробки с документами, запасные части для компрессоров (пояснение на бланке № 66 АА 6996246 от 14.11.2021).

Согласно имеющимся в материалах дела описи в ценное письмо от 06.07.2021 (идентификатор 62014659034675), подлинникам почтовых квитанций от 06.07.2021 ответчиком по указанному в требовании № 1 адресу (620146, <...>) направлены следующие документы: оригинал Устава ООО «Ирбис Инновации» от 16.04.2019 на 11 стр.; оригиналы документов ООО «Ирбис Инновации» от 11.04.2019 на 1 стр.; оригиналы документов ООО «Ирбис Инновации» от 04.04.2019 на 1 стр.; USB- накопитель (вес отправления 0,100 кг.).

Из размещенных на официальном сайте АО «Почта России» сведений о данном почтовом отправлении следует, что оно было адресовано ФИО3, отправлено 06.07.2021 и прибыло в место вручения 07.07.2021, 10.08.2021 возвращено отправителю из-за истечения срока хранения; 12.08.2021 поступило на временное хранение.

Согласно письму УФПС Свердловской области Екатеринбургский почтамт от 25.11.2021 № 167 в настоящее время письмо с объявленной ценностью №62014659034675 утрачено по вине структурного подразделения Екатеринбургского почтамта.

Таким образом, из поименованных доказательств следует, что с 28.05.2021 доступ в помещение, в котором хранились документы общества, ФИО1 не имела.

Доказательств того, что после 28.05.2021г. ответчик имел свободный доступ к местам хранения документов общества, истец не представил. В связи с этим суд критически относится к приказу № 017 от 27.06.2021 и акту утраты документов от 27.06.2021, данные документы не могут быть приняты в качестве надлежащих доказательств.

Обязанность по передаче документов, имеющихся в распоряжении ответчика, исполнена последним надлежащим образом, о чем свидетельствует опись в ценное письмо от 06.07.2021 (идентификатор 62014659034675), которое направлено в адрес нового руководителя общества по указанию последнего и не вручена в связи с непринятием мер по получению почтовой корреспонденции новым руководителем общества.

В связи с наличием в действиях нового руководителя ФИО3 признаков недобросовестного исполнения соответствующих обязанностей на ответчика не может быть возложено бремя доказывания факта отсутствия у него данных документов.

Довод истца о наличии в распоряжении ответчика печати общества, о чем свидетельствует копия договора цессии от 11.06.2021, содержащая печать общества, судом признан несостоятельным, поскольку до 22.06.2021 ФИО1 являлась директором общества.

Кроме того, отсутствие печати в обществе опровергается представленной истцом в материалы дела доверенностью от 30.08.2021, заверенной печатью организации.

Доказательств того, что ФИО1 является администратором (владельцем) соответствующих электронных страниц, почтовых ящиков в сети Интернет и располагает паролями электронных почт и т.п. общества, истец не представил.

Документы по позиции 16 иска переданы истцу ответчиком в судебном заседании 17.11.2021.

Кроме того, с учетом того, что ООО «Ирбис Инновации» находится на общей системе налогообложения, документы, указанные позициях 23-34 иска, предполагают их электронную версию, так как передаются в соответствующие органы посредством теле-коммуникационных систем связи, доказательств утраты данных документов обществом истец не представил.

При указанных обстоятельствах суд приходит к выводу, что достоверными доказательствами не подтвержден ни факт отсутствия указанных документов в обществе, ни факт их нахождения именно у ответчика (при их отсутствии у общества). В частности, при указанных обстоятельствах суд не может исключить возможность утраты соответствующих документов, по причинам, за которые ответчик не отвечает, например, в связи с необеспечением их надлежащего хранения новым руководителем.

Таким образом, истец не доказал факт удержания ответчиком истребуемых документов.

Статьей 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации установлено, что каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений. Лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или не совершения ими процессуальных действий (ч. 2 ст. 9 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

На основании изложенного, суд отказывает в удовлетворении исковых требований.

В соответствии с ч. 1 ст. 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебные расходы в виде государственной пошлины в сумме 6000 руб., понесенные истцом, относятся на последнего и возмещению не подлежат.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 167-170, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

1. В удовлетворении исковых требований отказать.

2. Решение по настоящему делу вступает в законную силу по истечении месячного срока со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено и не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной инстанции.

Решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня принятия решения (изготовления его в полном объеме).

Апелляционная жалоба подается в арбитражный суд апелляционной инстанции через арбитражный суд, принявший решение. Апелляционная жалоба также может быть подана посредством заполнения формы, размещенной на официальном сайте арбитражного суда в сети «Интернет» http://ekaterinburg.arbitr.ru.

В случае обжалования решения в порядке апелляционного производства информацию о времени, месте и результатах рассмотрения дела можно получить соответственно на интернет-сайте Семнадцатого арбитражного апелляционного суда http://17aas.arbitr.ru.

3. В соответствии с ч. 3 ст. 319 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации исполнительный лист выдается по ходатайству взыскателя или по его ходатайству направляется для исполнения непосредственно арбитражным судом.

С информацией о дате и времени выдачи исполнительного листа канцелярией суда можно ознакомиться в сервисе «Картотека арбитражных дел» в карточке дела в документе «Дополнение».

В случае неполучения взыскателем исполнительного листа в здании суда в назначенную дату, исполнительный лист не позднее следующего рабочего дня будет направлен по юридическому адресу взыскателя заказным письмом с уведомлением о вручении.

В случае если до вступления судебного акта в законную силу поступит апелляционная жалоба, (за исключением дел, рассматриваемых в порядке упрощенного производства) исполнительный лист выдается только после вступления судебного акта в законную силу. В этом случае дополнительная информация о дате и времени выдачи исполнительного листа будет размещена в карточке дела «Дополнение».

Судья Ю.Ю. Франк