Гражданский кодекс часть 1

Арбитражный суд Свердловской области в составе судьи Т.А. Дёминой, при ведении протокола судебного заседания помощником судьи А.А. Шаршапиной, рассмотрел в судебном заседании

дело по иску ФИО1, ФИО2

к обществу с ограниченной ответственностью «Дельта-Центр» (ИНН <***>, ОГРН <***>)

об истребовании копий документов

при участии в судебном заседании

от истцов: ФИО3, представитель по доверенностям б/н от 16.10.2012 (после первого перерыва); ФИО4, представитель по доверенностям б/н от 24.12.2012 (после первого перерыва);

от ответчика: ФИО5, представитель по доверенности № 371 от 28.11.2012 (после первого перерыва).

Сторонам процессуальные права и обязанности разъяснены. Отводов суду не заявлено (ст. 41, 46, 47, 49 и 59 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

ФИО1, ФИО2 (далее – истцы) обратились в Арбитражный суд Свердловской области с исковым заявлением к обществу с ограниченной ответственностью «Дельта-Центр» (далее – ответчик) о предоставлении на основании ст. 50 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» истцам в 15-дневный срок со дня вступления в законную силу решения суда заверенные копии следующих документов за период с 01.01.2006 по 20.09.2012 за исключением документов, продолжительность хранения которых меньше указанного срока:

1. Внутренние документы общества:

1.1. протоколы общих собраний участников (очередных и
внеочередных);

1.2. иные внутренние документы общества, утверждаемые общим
собранием участников и иными органами управления общества (положения,
регламенты, инструкции и т.д.);

1.3. все решения единоличного исполнительного органа общества;

1.4. сведения о создании ревизионной комиссии;

1.5. бюллетени для голосования, а также доверенности на участие во
всех общих собраниях участников общества;

1.6. извещения, направленные в адрес участников общества;

1.7. действующие лицензии, полученные обществом;

1.8. список аффилированных лиц общества;

1.9. устав ООО «Дельта-Центр», а также внесенные в устав общества
и зарегистрированные в установленном порядке изменения;

1.10. списки лиц, имеющих право на голосование на общих собраниях
участников общества;

1.11. документы о создании дочерних хозяйственных обществ и документы об участии общества в иных хозяйственных обществах;

1.12. информацию (фактический адрес) о месте хранения документов общества;

1.13. сведения о размере начисленных участникам общества
дивидендов;

1.14. сведения, отнесенные к коммерческой тайне общества.

2.Документы общества, касающиеся взаимоотношений с
третьими лицами (за период с 20.09.2007 по 20.09.2012):

2.1. договоры (контракты) по всем видам деятельности общества со всеми прилагаемыми взаиморасчётными документами (за исключением п.п. 4.10-4.12,5.5,7.2,7.3);

2.2. сведения о предоставленных и полученных кредитах и займах с указанием назначения кредита, наименования кредитора, условий и сроков кредитных соглашений;

2.3. расшифровки дебиторской задолженности с указанием наименования дебитора, суммы задолженности (всего и просроченная), даты возникновения;

2.4. расшифровки кредиторской задолженности с указанием наименования кредитора, суммы задолженности (всего и просроченная), даты возникновения.

3.Документы общества, касающиеся взаимоотношений с
налоговыми и иными органами (за период с 20.09.2008 по 20.09.2012):

3.1. расшифровки начисляемых и уплачиваемых налогов в бюджеты
различных уровней и отчислений во внебюджетные фонды
(налогооблагаемая база);

3.2. документы по проведенным налоговым проверкам и их
результатам (копии актов, решений);

3.3. налоговые декларации;

3.4. сведения о начислении реструктуризированной задолженности
перед бюджетом с указанием пеней и штрафов, утвержденный график
погашения;

3.5. расшифровки задолженности перед государственными
внебюджетными фондами и задолженности перед бюджетом (стр. 625, 626
баланса);

3.6. годовые отчеты, формы бухгалтерской отчетности общества (включая все отчетные формы (формы № 1 - 6), все справки и приложения к балансу, пояснительная записка к годовой отчетности;

3.7. документы, подтверждающие уплату обществом налогов за запрашиваемый период.

4. Документы об имуществе общества и его стоимости (за период с 01.01.2006 по 20.09.2012:

4.1. расшифровка счета 01 «Основные средства» (структура основных
средств с выделением основных групп, первоначальная стоимость, износ,
остаточная стоимость по каждой группе), включая земельные участки,
здания, строения и сооружения, а также объекты незавершенного
строительства;

4.2. документы, подтверждающие права общества на недвижимое имущество, находящееся на его балансе, в том числе выписка из ЕГРП о всем принадлежащем обществу на праве собственности, аренды и ином вещном праве недвижимом имуществе;

4.3. все имеющиеся отчеты независимых оценщиков по имуществу общества;

4.4. расшифровки стр. 520 «Прочие долгосрочные обязательства» и 628 «Прочие кредиторы» баланса;

4.5. справки о наличии ценностей, учитываемых на балансовых счетах;

4.6. перечни нематериальных активов с указанием первоначальной стоимости, начисленной амортизации и остаточной стоимости;

4.7. расшифровки стр. 090, 100 формы № 2 (прочие операционные доходы, прочие операционные расходы);

4.8. расшифровки стр. 120, 130 (прочие внереализационные доходы, прочие внереализационные расходы);

4.9. расшифровки стр. 130 (незавершенное строительство);

4.10. договоры по приобретению акций и долей в уставных капиталах
других организаций, заключенных обществом, документы, подтверждающие
права общества на акции и доли в уставных капиталах других организаций;

4.11. кредитные договоры, договоры поручительства, договоры залога, договоры займа, договоры перевода долга и уступки требования, соглашения о взаимозачетах, заключенные обществом, со всеми дополнительными соглашениями и приложениями к ним;

4.12. договоры, заключенные обществом, по приобретению и отчуждению собственных векселей общества, а также приобретению и отчуждению векселей других организаций;

4.13. документы, подтверждающие права собственности общества на
автотранспортные средства (свидетельства о регистрации транспортныхсредств, паспорта транспортных средств, договоры купли-продажи транспортных средств, акты приема-передачи к ним);

4.14. перечни открытых в банках расчетных счетов общества;

4.15. банковские выписки с расшифровкой назначения платежа,
выписки о движении денежных средств по банковским счетам;

4.16. перечень всех товарно-материальных ценностей приобретенных и реализованных обществом в указанный период;

4.17. перечень запасных частей, находящихся на складе ООО «Дельта-Центр» и в ремонтной зоне, с указанием их стоимости (за период с 20.09.2007 по 20.09.2012)5;

4.18. инвентаризационные описи основных средств,
инвентаризационные описи нематериальных активов, инвентаризационные
описи товарно-материальных ценностей;

4.19. справки о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах за запрашиваемый период (за период с 20.09.2007 по 20.09.2012);

4.20. карточки НМА-1 учета нематериальных активов и перечень нематериальных активов с указанием первоначальной стоимости начисленной амортизации и остаточной стоимости за запрашиваемый период;

4.21. сведения о местонахождении всего имущества общества и его нематериальных активов на дату ответа с указанием по каждому объекту учета;

4.22. список выбывших средств и документы по оплате
реализованных основных средств (за период с 20.09.2007 по 20.09.2012);

4.23. регистры бухгалтерского учета, оборотно-сальдовые ведомости,
карточки, анализ счетов, журналы-ордера, ведомости, главные книги по
счетам: 01, 07, 08, 10, 19, 20, 25, 26, 41, 42, 44, 45, 50, 51, 52, 57, 58, 60, 62, 66,
67, 68, 69, 70, 71, 73, 75, 76, 80, 83, 84, 90, 91 в разрезе субсчетов
контрагентов.

5. Документы, касающиеся работников общества (за период с 20.09.2007 по 20.09.2012):

5.1. своды начислений, удержаний, прочих доходов, выплат по
заработной плате сотрудников и расходно-кассовых ордеров общества;

5.2. штатное расписание общества с изменениями и дополнениями;

5.3. локальные акты общества, касающиеся регулирования трудовых отношений;

5.4. приказы общества по основной деятельности, о приеме на работу главного бухгалтера, других работников общества, о выплате или изменении заработной платы всем работникам общества, включая директора;

5.5. трудовые договоры, дополнения, изменения к ним, ведомости о получении заработной платы.

6.Документы, касающиеся споров общества с третьими лицами
(за период с 20.09.2007 по 20.09.2012):

6.1. перечень всех существующих и рассмотренных исков, судебных
дел, претензий, административных разбирательств, касающихся
деятельности общества;

6.2. заключения (акты) проверок, проводившихся органами
государственной власти и органами местного самоуправления.

7.Иные документы:

7.1. расшифровки по отдельным статьям баланса (ИЗО, 1230, 1510,
1520) (за период с 20.09.2007 по 20.09.2012);

7.2. дилерские соглашения (за период с 20.09.2007 по 20.09.2012);

7.3. договоры о совместной деятельности, заключенные с третьими
лицами (за период с 20.09.2007 по 20.09.2012);

7.4. перечень всех запасных частей (с указанием наименований, количества и стоимости запчасти) приобретенных и реализованных обществом на протяжении указанного периода (за период с 20.09.2007 по 20.09.2012);

7.5. документы по передаче запасных частей, приобретенных обществом, со склада в ремонтную зону (за период с 20.09.2007 по 20.09.2012);

7.6. экономическое обоснование понесенных обществом расходов.

Ответчик представил отзыв, полагает, что в удовлетворении иска должно быть отказано в связи со следующим:

1. общество 11.10.2012 и 28.11.2012 предлагало истцам получить истребуемую информацию, ознакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией, включая предложение изготовить копии документов;

2. в отношении требования о предоставлении информации и документов, относящихся к прошлым периодам деятельности общества (свыше трёх лет), по мнению ответчика не представляет ценности с точки зрения их анализа, в связи с чем, заявил о пропуске срока исковой давности в отношении таких документов.

Кроме того, указал, что обращение истцов с исковым заявлением по настоящему иску, уклонение от получения информации, недобросовестное повторное обращение с такими же требованиями в арбитражный суд, без устранения обстоятельств, послуживших основанием для оставления без движения первичного иска по делу № А60-42569/2012; злонамеренные действия, направленные на срыв установленных законом сроков проведения очередного общего собрания участников общества и последующее уклонение от участия в общем собрании общества, с целью привлечения директора общества к административной ответственности по части 11 ст. 15.23.1 КоАП РФ свидетельствует о злоупотреблении истцами правом на информацию с целью причинения вреда обществу и его директору.

Далее ответчиком были представлены дополнительные письменные пояснения, в которых указал следующее.

1. Истцы без замечаний получили 03 мая 2012 года истребованные ими письмом от 09 апреля 2012 года копии бухгалтерских документов:

1. Внеоборотные активы, строка 1170 - 1 лист;

2. Оборотные активы, строка 1210 - 1 лист;

3. Запасы по коду 12102 материалы - 1 лист;

4. Краткосрочные обязательства, строка 1510 - 1 лист;

5. Строка 2110 выручка - 1 лист;

6. Строка 2120 себестоимость продаж - 1 лист;

7. Строка 2210 коммерческие расходы - 1 лист;

8. Строка 2340 прочие расходы - 1 лист;

9. Строка 2350 прочие расходы - 1 лист;

2. Истцы в лице ФИО1. без замечаний 10 августа 2012 года получили бухгалтерский баланс.

3. Истцы в лице ФИО1. без замечаний 14 сентября 2012 года
получили истребованную ими письмом от 31 июля 2012 года расшифровку к
бухгалтерской отчётности Общества за первое полугодие 2012 года:

1. Расшифровка к балансу строки 1520 - 2 листа;

2. Расшифровка к балансу строки 1230 - 2 листа;

3. Расшифровка к балансу строки 1510- 1 лист;

4. Расшифровка остатков по сч. 41 - 1 лист;

5. Расшифровка строки 1150-1 лист;

6. Отчёт о прибылях и убытках - 1 лист;

- расшифровка строки 2120,

- расшифровка строки 2210,

- расшифровка строки 2220,

- расшифровка строки 2340,

- расшифровка строки 2350;

7. Бухгалтерский баланс

- расшифровка строки 1190,

- расшифровка строки 1210,

- расшифровка строки 1260;

8. Расшифровка займов и кредитов по состоянию на 01 июля 2012 г. - 1

лист.

4. Как было отмечено в отзыве на исковое заявление, дважды после
письменного обращения 27.09.2012 г., истцам было предложено получить ин-
формацию о деятельности общества, ознакомиться с документами, получить
копии документов (письмо исх. 336 от 11.10.2012 г. и телеграмма от 28.11.2012
г.), дважды истцы уклонились от получения информации.

5. Исковые требования сформулированы с недостаточной степенью оп-
ределённости (конкретности) и не содержат необходимого правового и факти-
ческого обоснования наличия у ответчика обязанности по хранению каждого из
истребуемых документов со ссылкой на соответствующие нормы права.

Право истцов на получение информации о деятельности общества предполагает право истцов на получение только тех документов, которые, во-первых, должны быть у ответчика на основании требований закона и, во-вторых, имеются у ответчика в наличии (пункт 3 Информационного письма Президиума высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 № 144).

Наличие у ответчика части документов, перечисленных в Определении Арбитражного суда Свердловской области от 24 декабря 2012 года по настоящему делу, опровергается прилагаемым актом проверки наличия документов. Документы, отмеченные в акте как отсутствующие, не могут быть предоставлены истцам.

6. Согласно пункту 1 статьи 33 Закона об ООО, компетенция общего собрания участников общества определяется уставом общества в соответствии с Федеральным законом.

Согласно подпункту 6 пункта 2 статьи 33 Закона об ООО, подпункту 5 пункта 12.1. Устава Общества, к исключительной компетенции общего собрания участников Общества отнесен вопрос об утверждении годовых отчетов и годовых бухгалтерских балансов.

Согласно пункту 3 статьи 47 Закона об ООО, ревизионная комиссия (ревизор) общества в обязательном порядке проводит проверку годовых отчетов и бухгалтерских балансов общества до их утверждения общим собранием участников общества. Общее собрание участников общества не вправе утверждать годовые отчеты и бухгалтерские балансы общества при отсутствии заключений ревизионной комиссии (ревизора) общества.

Согласно пункту 5 статьи 47 Закона об ООО, настоящая статья применяется в случаях, если образование ревизионной комиссии общества или избрание ревизора общества предусмотрено уставом общества либо является обязательным в соответствии с Федеральным законом.

Согласно пункту 6 статьи 32 Закона об ООО, уставом общества может быть предусмотрено образование ревизионной комиссии (избрание ревизора) общества. В обществах, имеющих более пятнадцати участников, образование ревизионной комиссии (избрание ревизора) общества является обязательным. Поскольку количество участников Общества три, постольку образование ревизионной комиссии в силу Закона об ООО и раздела 14 Устава Общества для Общества является необязательным и, следовательно, требование истцов о предоставлении сведений о создании ревизионной комиссии не имеет оснований.

Исходя из вышеуказанного, ответчик полагает, что:

- право истцов получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией ответчиком нарушено не было;

- письмо истцов от 27.09.2012 года, как и иные их действия, отмеченные в отзыве на исковое заявление, направлено не на получение ими информации, а на создание видимости нарушения права на получение информации с неблаговидной целью дискредитации Общества и причинения ему вреда, что запрещено положениями части 1 статьи 10 Гражданского кодекса Российской Федерации и является основанием для отказа в удовлетворении исковых требований (часть 2 статьи 10 ГК РФ).

- для удовлетворения требований истцов нет ни фактических, ни правовых оснований.

Истец представил дополнительные письменные пояснения, в которых указал:

1. Передаваемые истцам документы должны быть надлежащим образом заверены.

Перечисленные в пунктах 1-3 Дополнительных пояснений Ответчика от 16.01.2013 документы, переданные соистцам, не были надлежащим образом заверены. Вместе с тем, абзацем 4 пункта 1 Указа Президиума ВС СССР от 04.08.1983 № 9779-Х установлено, что верность копии документа свидетельствуется подписью руководителя или уполномоченного на то должностного лица и печатью. На копии указывается дата ее выдачи и делается отметка о том, что подлинный документ находится в данном предприятии, учреждении, организации.

Согласно абзацу 2 пункта 9 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 № 144 если участник обратился с требованием к хозяйственному обществу о предоставлении заверенных копий документов, то исполнение обществом обязанности по предоставлению участнику информации может считаться надлежащим только при условии, что копии таких документов заверены должностным лицом общества, полномочия которого вытекают из устава общества, его внутренних документов, или лицом, полномочия которого на заверение копий документов общества явствуют из обстановки, в которой такое лицо действует (например, сотрудником общества, присутствующим при ознакомлении участника с документами), в установленном порядке с проставлением печати общества либо верность копий документов засвидетельствована нотариусом.

Кроме того, из пункта 7 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» следует, что ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» предусматривает две формы осуществления права участника на информацию: ознакомление с документами и получение копий документов. Выбор конкретной формы реализации права на получение информации осуществляется участником, при этом его право требовать предоставления копий документов не обусловлено необходимостью первоначально прибыть по месту нахождения хозяйственного общества и ознакомиться с документами.

Поскольку Истцами изначально было заявлено требование о предоставлении заверенных копий документов, а не об ознакомлении с ними, постольку пункт 4 дополнительных пояснений ответчика является несостоятельным.

2. Исковые требования истцами сформулированы в соответствии с требованиями действующего законодательства. Отсутствие у общества документов не является основанием для отказа в удовлетворении требований истцов.

Абзацем 2 пункта 3 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 18.01.2011 № 144 установлено, что из абзаца третьего пункта 1 статьи 8 Закона об обществах с ограниченной ответственностью следует, что участник имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества.

Согласно абзацу 2 пункта 4 Информационного письма Президиума ВАС РФ № 144 степень должной конкретизации требования участника о предоставлении информации должна оцениваться судом с учетом обстоятельств рассматриваемого дела и необходимости обеспечить реальную возможность осуществления участником общества своих прав. Например, обращенное к обществу требование о представлении документов за определенный период не обязательно предполагает указание точных дат составления этих документов и их номеров, которые участник может не знать.

В соответствии с пунктом 8 указанного Информационного письма судам необходимо учитывать, что в случае, когда участник обратился в хозяйственное общество с требованием о предоставлении копии и (или) обеспечении доступа к документу, который в силу закона или иного правового акта должен храниться обществом, но при этом данный документ по каким-то причинам у него отсутствует, общество обязано сообщить участнику об отсутствии документа, а также (при наличии таких сведений) о причинах его отсутствия, месте нахождения документа и предполагаемой дате, когда он будет возвращен в общество или восстановлен. В такой ситуации участник также имеет право потребовать, чтобы общество по возвращении или восстановлении отсутствующего документа сообщило ему об этом.

Непредставление участнику указанной в настоящем пункте информации является нарушением права участника на информацию, за которое общество может быть привлечено к ответственности в установленном законодательством порядке.

В соответствии со ст. 13 Федерального закона от 21.11.1996 № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете» все организации обязаны составлять на основе данных синтетического и аналитического учета бухгалтерскую отчетность.

В соответствии с подп. «в» п. 2 ст. 13 ФЗ «О бухгалтерском учете», бухгалтерская отчетность состоит, в том числе, из бухгалтерского баланса, приложений к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках, предусмотренных нормативными актами.

Приказами Министерства финансов России от 22.07.2003 № 67н и от № 66н от 02.07.2010 утверждены объемы и формы бухгалтерской отчетности. Согласно названным Указаниям, бухгалтерская отчетность состоит из бухгалтерского баланса, отчета о прибылях и убытках, отчета об изменениях капитала, отчета о движении денежных средств, приложения к бухгалтерскому балансу, отчета о целевом использовании полученных средств, пояснительной записки, а также аудиторского заключения, подтверждающего достоверность бухгалтерской отчетности организации, если она в соответствии с федеральными законами подлежит обязательному аудиту.

Согласно пп.8 п.1 ст.23 Налогового кодекса Российской Федерации, налогоплательщики обязаны в течение четырех лет обеспечивать сохранность данных бухгалтерского и налогового учета и других документов, необходимых для исчисления и уплаты налогов, в том числе документов, подтверждающих получение доходов, осуществление расходов (для организаций и индивидуальных предпринимателей), а также уплату (удержание) налогов.

Согласно п. 1 ст. 9 Федерального закона от 21.11.1996 № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете» все хозяйственные операции, проводимые организацией, должны оформляться оправдательными документами. Эти документы служат первичными учетными документами, на основании которых ведется бухгалтерский учет.

В соответствии со ст. 17 Федерального закона от 21.11.1996 № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете» организации обязаны хранить первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета и бухгалтерскую отчетность в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет.

Рабочий план счетов бухгалтерского учета, другие документы учетной политики, процедуры кодирования, программы машинной обработки данных (с указанием сроков их использования) должны храниться организацией не менее пяти лет после года, в котором они использовались для составления бухгалтерской отчетности в последний раз.

Согласно подпункту 1 пункта 1 статьи 161 Гражданского кодекса РФ 1. сделки юридических лиц между собой и с гражданами должны совершаться в простой письменной форме, за исключением сделок, требующих нотариального удостоверения.

Согласно пункту 2 статьи 434 ГК РФ договор в письменной форме может быть заключен путем составления одного документа, подписанного сторонами. Таким образом, сделки с контрагентами и потребителями заключаются обществом в простой письменной форме по одному экземпляру для каждой стороны.

В соответствии со статьями 12, 98 Приказа Минфина РФ от 29.07.1998 № 34н срок хранения документов общества, касающихся взаимоотношений с третьими лицами, составляет 5 лет.

3. Ответчик не предоставил информацию обо всех имеющихся у него документах.

3.1. Ответчиком представлены не все Протоколы общих собраний участников.

В отношении директора ООО «Дельта-Центр» ФИО6 Региональным отделением в Уральском федеральном округе Федеральной службы по финансовым рынкам 25 декабря 2012 года был составлен протокол об административном правонарушении № 62-12-738/пр-ап.

В ходе составления указанного протокола ФИО6 к материалам административного дела были приобщены отдельные документы, которые в соответствии с Актом проверки наличия документов № 5 отсутствуют.

В частности, речь идет о протоколе № 2 внеочередного общего собрания участников ООО «Дельта-Центр» от 20.12.2008, протоколе № 1 внеочередного общего собрания участников ООО «Дельта-Центр» от 15.02.2008, протоколе № 3 внеочередного общего собрания участников ООО «Дельта-Центр» от 06.04.2006. Фотоснимки указанных протоколов прилагаются.

3.2. Ответчик представил информацию не обо всех открытых у него
счетах.

В материалы дела ответчиком представлена выписка об открытых (закрытых) счетах общества в кредитных организациях. Вместе с тем, данная выписка представлена по состоянию на 27.08.2012 и не отражает актуальную информацию об открытых (закрытых) счетах.

В частности, в заказ-наряде № 5832 от 27.10.2012 указана следующая информация: «Обратите внимание! С 11.10.2012 изменились банковские реквизиты: ООО «Дельта-Центр», ИНН <***>, КПП 666101001, ОГРН <***>, юр. адрес: 620144, <...>; р/с <***> в Ф-л «Екатеринбургский» ОАО «Балтинвестбанк», г. Екатеринбург, БИК 46577950, к/с 30101810800000000950».

Таким образом, ответчик не предоставил информацию об открытом у него счете в ОАО «Балтинвестбанк».

3.3. Ответчик не предоставил расшифровку счета 01 «Основные
средства», включая земельные участки, здания, строения, сооружения, а
также объекты незавершенного строительства.

Ответчик указал на то, что указанные документы отсутствуют по неустановленным причинам и не могут быть восстановлены.

Однако по состоянию на 31.01.2013 в районе ТЦ «Мега» в города Екатеринбурге ведется строительство второго салона ООО «Дельта-Центр» (фотографии с места стройки прилагаются).

Согласно пункту 2 статьи 51 Градостроительного кодекса РФ строительство, реконструкция объектов капитального строительства осуществляются на основании разрешения на строительство.

Как указывают истцы, безусловно, ведение строительства нового автосалона невозможно без обладания соответствующей документацией.

От ответчика поступили дополнительные пояснения, в которых он указывает на отсутствие нарушения права истцов на получение информации о деятельности общества. По мнению ответчика, истцы злоупотребляют своими правами (ст. 10 Гражданского кодекса Российской Федерации). Как полагает ответчик, для удовлетворения иска нет ни фактических, ни правовых оснований.

В судебном заседании 31.01.2013 был объявлен перерыв до 10 ч 15 мин. 01.02.2013.

В 10 ч 38 мин. 01.02.2013 судебное заседание продолжено в том же составе суда с участием представителей истцов и ответчика.

В судебном заседании 01.02.2012 по ходатайству ответчика был объявлен 10-минутный перерыв для подготовки представителем ответчика копий протоколов: № 1 от 15.02.2008, № 2 от 20.12.2008, № 3 от 06.04.2006, № 4 от 07.04.2005.

В 11 ч 54 мин. 01.02.2012судебное заседание продолжено в том же составе суда с участием тех же представителей лиц, участвующих в деле.

Суд обозрел оригиналы протоколов № 1 от 15.02.2008, № 2 от 20.12.2008, № 3 от 06.04.2006, № 4 от 07.04.2005, представленных представителем ответчика.

В судебном заседании представитель ответчика передал заверенные представителем его подписью копии протоколов № 1 от 15.02.2008, № 2 от 20.12.2008, № 3 от 06.04.2006, № 4 от 07.04.2005 каждому из представителей истцов.

Истцы заявленные исковые требования поддерживают.

Ответчик с исковыми требованиями не согласен.

Рассмотрев материалы дела и заслушав доводы представителей сторон, арбитражный суд

УСТАНОВИЛ:

Как следует из представленных в материалы дела документов, общество с ограниченной ответственностью «Дельта-Центр» зарегистрировано в качестве юридического лица, обществу присвоен ОГРН <***> (выписка из ЕГРЮЛ в отношении общества с ограниченной ответственностью «Дельта-Центр» от 07.11.2012).

ФИО1 и ФИО2 являются участниками общества с ограниченной ответственностью «Дельта-Центр» (ИНН <***>, ОГРН <***>) в совокупности обладающими долей в размере 35% от величины уставного капитала общества, что подтверждается материалами дела и ответчиком не оспаривается (ч. 3.1 ст. 70 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Истцы в порядке ст. 8 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» 27.09.2012 обратились к директору общества с ограниченной ответственностью «Дельта-Центр» ФИО6 с требованием о предоставлении надлежащим образом заверенных копий документов общества за период с 01.01.2006 по 20.09.2012, поименованных в письме, в пятнадцатидневный срок с момента получения письма. Письмо о предоставлении документов участникам общества получено секретарем И.А. Кукурека, что подтверждается входящим штампом № 33 от 27.09.2012.

Вместе с тем, ответа на требование не последовало, надлежащим образом заверенные копии документов истцами получены не были, в связи с чем, истцы обратились в арбитражный суд с иском о возложении на ООО «Дельта-Центр» обязанности предоставить вышеназванные документы общества.

Исследовав материалы дела, заслушав объяснения представителей сторон, оценив представленные доказательства в соответствии с положениями статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд считает заявленные требования подлежащими удовлетворению.

В соответствии с абз. 3 п. 1 ст. 67 Гражданского кодекса Российской Федерации участники хозяйственного товарищества или общества вправе получать информацию о деятельности товарищества или общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном учредительными документами порядке.

Абзацем 3 п. 1 ст. 8 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» также предусмотрено, что участники общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его уставом порядке.

Нормы Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» не определяют перечня документов, с которыми вправе знакомиться участник общества, и не устанавливает ограничений в виде определенного порядка или условий доступа к таким документам.

Согласно общим принципам и началам гражданского законодательства, каждому праву корреспондирует соответствующая обязанность. Таким образом, праву истца получать информацию о деятельности общества корреспондирует обязанность ответчика на предоставление возможности ознакомления с такой информацией.

Из изложенного следует, что в соответствии с ч. 1 ст. 67 Гражданского кодекса Российской Федерации, ст. 8, 12, 50 Федерального закона Российской Федерации «Об обществах с ограниченной ответственностью», участник вправе получать любую информацию о деятельности общества и знакомиться с его документацией, а ООО «Дельта-Центр» обязано предоставлять участнику Общества любые документы по деятельности общества по соответствующим запросам участника Общества (п. 14 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 г. № 144).

Кроме того, в соответствии с п. 9 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 г. № 144 если участник обратился с требованием к хозяйственному обществу о предоставлении заверенных копий документов, то исполнение обществом обязанности по предоставлению участнику информации может считаться надлежащим только при условии, что копии таких документов заверены должностным лицом общества, полномочия которого вытекают из устава общества, его внутренних документов, или лицом, полномочия которого на заверение копий документов общества явствуют из обстановки, в которой такое лицо действует (например, сотрудником общества, присутствующим при ознакомлении участника с документами), в установленном порядке с проставлением печати общества либо верность копий документов засвидетельствована нотариусом.

Реализуя свое право на получение любой информации о деятельности общества и ознакомление с его бухгалтерскими книгами и иной документацией общества, участник общества вправе требовать предоставления ему копий документов. Указанные документы следует рассматривать в качестве документов, содержащих информацию о деятельности общества во всех отраслях.

При этом предоставление участникам общества копий документов, является формой получения ими информации о деятельности общества и ознакомления участников общества, в том числе с бухгалтерской документацией.

В материалы дела представлены две описи вложения формы 107, а также квитанции и упаковочный лист DHL, согласно которым 22.01.2013 истцами получены следующие документы:

№ п.п.

Наименование предметов

Количество предметов

Цен. (руб.)

Дополнительные пояснения

3 листа

1 руб.

Акт проверки наличия документов

7 листов

1 руб.

Приказ от 09 января 2013

1 лист

1 руб.

Протокол № 7 от 28.03.2006

1 лист

1 руб.

Протокол № 4 от 11.04.2006

1 лист

1 руб.

Протокол № 8 от 08.05.2007

1 лист

1 руб.

Протокол № 1 от 29.01.2009

2 листа

1 руб.

Протокол № 5 от 27.04.2009

1 лист

1 руб.

Протокол № 7 от 05.02.2010

1 лист

1 руб.

Протокол № 1 от 29.01.2010

1 лист

1 руб.

Протокол № 1 от 12.01.2011

1 лист

1 руб.

Решение № 3 от 03.02.201 1г

1 лист

1 руб.

Список участников общества с ограниченной ответственностью «Дельта-Центр от 01.10.2012

1 лист

1 руб.

Устав

12 листов

1 руб.

Приказ № 11-1 от 16.04.12

1 лист

1 руб.

Положение о конфиденциальной информации (коммерческой тайне) общества с ограниченной ответственности «Дельта-Центр»

4 листа

1 руб.

Справка № 3673 об исполнении налогоплательщиком обязанности по уплате налогов, сборов, страховых взносов, пеней и налоговых санкций

1 лист

1 руб.

Бухгалтерский баланс на 31.12.2009

1 лист

1 руб.

Отчет о прибылях и убытках за период с 01.01. по 31.12.2009

1 лист

1 руб.

Извещение о вводе сведений, указанных в налоговой декларации (расчете)

2 листа

1 руб.

Бухгалтерский баланс на 31.12.2010

1 лист

1 руб.

Отчет о прибылях и убытках за период с 01.01. по 31.12.2010

1 лист

1 руб.

Квитанция о приеме налоговой декларации (расчета) в электронном виде

2 листа

1 руб.

Бухгалтерская отчетность, Форма по КНД 0710099

2 листа

1 руб.

25 .Бухгалтерский баланс, Форма по ОКУД 0710001

7 листов

1 руб.

Отчет о прибылях и убытках, форма по ОКУД 0710002

3 листа

1 руб.

Свидетельство о государственной регистрации права 66 АВ 825738

1 лист

1 руб.

Свидетельство о государственной регистрации права 66АБ 193599

1 лист

1 руб.

Выписка из Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним от 05.09.2012 № 66-0-1-33/4004/2012-21293

1 лист

1 руб.

Выписка из Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним от 05.09.2012 № 66-0-1-33/4004/2012-21289

1 лист

1 руб.

Выписка из единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним от 05.09.2012 № 66-0-1-33/4004/2012-21286

2 листа

1 руб.

32 | Сведения об открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях

2 листа

1 руб.

Согласно данной описи бухгалтерские балансы представлены ответчиком по состоянию на 31.12.2009 и 31.12.2012, а истцами было заявлено требование о предоставлении копий документов за период с 01.01.2006 по 20.09.2012.

Учитывая, что ответчиком в материалы дела не представлено доказательств исполнения обязанности по предоставлению участнику обществу документов, касающихся деятельности этого общества, то требования истцов заявлены обоснованно.

Вместе с тем, суд полагает требования подлежащими удовлетворению частично, за исключением позиции 4.14 – перечни открытых в банках расчетных счетов общества и позиции 7.6 – экономическое обоснование понесенных обществом расходов.

При этом суд исходит из следующего.

Согласно представленной в материалы дела описи вложений формы 107, сведения об открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях (позиция 32 описи) истцами получены, что ими не оспаривается.

Кроме того, в судебном заседании представители истцов затруднились пояснить суду, что означает требование о предоставлении истцам экономического обоснования понесенных обществом расходов. Поскольку данное требование истцами не конкретизировано, суд отказывает в удовлетворении требований в части предоставления экономического обоснования понесенных обществом расходов.

Таким образом, требования истца подлежат удовлетворению частично, за исключением требования о предоставлении сведений об открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях и требования о предоставлении экономического обоснования понесенных обществом расходов.

Вместе с тем при принятии решения суд учитывает объём документов, подлежащих предоставлению ответчиком, поэтому полагает разумным для исполнения обществом обязанности 30-дневный срок, а не 15-дневный срок.

Доводы ответчика о том, что имеющиеся у общества документы истцами получены, судом во внимание не принимаются, поскольку истцами получены копии, не заверенные надлежащим образом, что не может расцениваться как надлежащее исполнение обществом обязанности по предоставлению участником общества документов (абз. 2 п. 9 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 № 144).

Кроме того, после возбуждения производства по данному делу ответчик имел возможность добровольно исполнить требования истца, однако этого сделано не было.

В настоящем судебном заседании представителем ответчика на обозрение суда были представлены оригиналы протоколов № 1 от 15.02.2008, № 2 от 20.12.2008, № 3 от 06.04.2006, № 4 от 07.04.2005, которые согласно пояснениям представителя ответчика находились у последнего, в то время как согласно ст. 50 ФЗ Российской Федерации «Об обществах с ограниченной ответственностью» должны были находиться в обществе.

Представление в судебном заседании копий протоколов № 1 от 15.02.2008, № 2 от 20.12.2008, № 3 от 06.04.2006, № 4 от 07.04.2005, заверенных представителем ответчика ФИО5, также не является надлежащим исполнением обязанности общества по предоставлению документов, поскольку переданные копии протоколов надлежащим образом не заверены, а именно: на переданных копиях отсутствует подпись директора общества, а также её расшифровка, отметка «копия верна», а также оттиск печати общества, что впоследствии может сделать невозможным ссылку истцов на такие документы.

Таким образом, доказательств надлежащего исполнения обществом установленной законом обязанности перед участниками материалы дела не содержат (ст. 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Ссылка ответчика на то, что истец злоупотребляет правом, не может быть принята судом во внимание по следующим основаниям.

Правомерное требование, основанное на положениях ст. 50 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» о предоставлении информации не может рассматриваться как злоупотребление правом, поскольку предоставление истребуемых истцом документов обеспечивает реализацию его законного права на участие в управлении делами общества. При этом участник хозяйственного общества не обязан раскрывать цели и мотивы, которыми он руководствуется, требуя предоставления информации об обществе, а также иным образом обосновывать наличие интереса в получении соответствующей информации.

Признаков злоупотребления правом истцами судом не установлено.

Довод ответчика о том, что актом проверки наличия документов установлено отсутствие ряда документов, не может быть принят во внимание, так как он составлен при участии сотрудников общества, поэтому к данному акту суд относится критически.

При этом, суд учитывает, что никто из сторон не оспаривает наличие корпоративного конфликта в обществе.

Ссылка ответчика на то, что обращение истцов с исковым заявлением по настоящему иску является недобросовестным, как повторное обращение с такими же требованиями в арбитражный суд, без устранения обстоятельств, послуживших основанием для оставления без движения первичного иска по делу № А60-42569/2012, несостоятельна, так как определением от 03.12.2012 по указанному делу исковое заявление было возвращено истцам, что не препятствует повторному обращению с таким же требованием в арбитражный суд в общем порядке после устранения обстоятельств, послуживших основанием для его возвращения (ч. 6 ст. 129 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Вместе с тем, доводы истцов, изложенные в дополнительных письменных пояснениях, суд находит обоснованными.

Расходы по уплате государственной пошлины подлежат отнесению на ответчика в соответствии с положениями ч. 1 ст. 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 110, 167-170, 174, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

1. Исковые требования удовлетворить частично.

2. Обязать ООО «Дельта-Центр» предоставить ФИО1 и ФИО2 в 30-дневный срок со дня вступления в законную силу решения суда заверенные копии следующих документов за период с 01.01.2006 по 20.09.2012, за исключением документов, продолжительность хранения которых меньше указанного периода:

1. Внутренние документы общества:

1.1. протоколы общих собраний участников (очередных и
внеочередных);

1.3.решения единоличного исполнительного органа общества;

1.4. сведения о создании ревизионной комиссии;

1.5. бюллетени для голосования, а также доверенности на участие во
всех общих собраниях участников общества;

1.6.извещения, направленные в адрес участников общества;

1.7. действующие лицензии, полученные обществом;

1.8. список аффилированных лиц общества;

1.10. списки лиц, имеющих право на голосование на общих собраниях
участников общества;

1.11.документы о создании дочерних хозяйственных обществ и документы об участии общества в иных хозяйственных обществах;

1.12.информацию (фактический адрес) о месте хранения документов общества;

1.13. сведения о размере начисленных участникам общества
дивидендов;

1.14. сведения, отнесенные к коммерческой тайне общества.

2.Документы общества, касающиеся взаимоотношений с
третьими лицами (за период с 20.09.2007 по 20.09.2012):

2.1договоры (контракты) по всем видам деятельности общества со всеми прилагаемыми взаиморасчётными документами (за исключением п.п. 4.10-4.12,5.5,7.2,7.3);

2.2сведения о предоставленных и полученных кредитах и займах с указанием назначения кредита, наименования кредитора, условий и сроков кредитных соглашений;

2.3расшифровки дебиторской задолженности с указанием наименования дебитора, суммы задолженности (всего и просроченная), даты возникновения;

2.4расшифровки кредиторской задолженности с указанием наименования кредитора, суммы задолженности (всего и просроченная), даты возникновения.

3.Документы общества, касающиеся взаимоотношений с
налоговыми и иными органами (за период с 20.09.2008 по 20.09.2012):

3.2. документы по проведенным налоговым проверкам и их
результатам (копии актов, решений);

3.3. налоговые декларации;

3.6 годовые отчеты, формы бухгалтерской отчетности общества (включая все отчетные формы (формы № 1 - 6), все справки и приложения к балансу, пояснительная записка к годовой отчетности;

3.7 документы, подтверждающие уплату обществом налогов за запрашиваемый период.

4. Документы об имуществе общества и его стоимости (за период с 01.01.2006 по 20.09.2012:

4.2 документы, подтверждающие права общества на недвижимое имущество, находящееся на его балансе, в том числе выписка из ЕГРП о всем принадлежащем обществу на праве собственности, аренды и ином вещном праве недвижимом имуществе;

4.3 все имеющиеся отчеты независимых оценщиков по имуществу общества;

4.4 расшифровки стр. 520 «Прочие долгосрочные обязательства» и 628 «Прочие кредиторы» баланса;

4.5. справки о наличии ценностей, учитываемых на балансовых счетах;

4.7. расшифровки стр. 090, 100 формы № 2 (прочие операционные доходы, прочие операционные расходы);

4.8. расшифровки стр. 120, 130 (прочие внереализационные доходы, прочие внереализационные расходы);

4.9. расшифровки стр. 130 (незавершенное строительство);

4.14. банковские выписки с расшифровкой назначения платежа,
выписки о движении денежных средств по банковским счетам;

4.15 перечень всех товарно-материальных ценностей приобретенных и реализованных обществом в указанный период;

4.16 перечень запасных частей, находящихся на складе ООО «Дельта-Центр» и в ремонтной зоне, с указанием их стоимости (за период с 20.09.2007 по 20.09.2012);

4.17. инвентаризационные описи основных средств,
инвентаризационные описи нематериальных активов, инвентаризационные
описи товарно-материальных ценностей;

4.18 справки о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах за запрашиваемый период (за период с 20.09.2007 по 20.09.2012);

4.19 карточки НМА-1 учета нематериальных активов и перечень нематериальных активов с указанием первоначальной стоимости начисленной амортизации и остаточной стоимости за запрашиваемый период;

4.20. сведения о местонахождении всего имущества общества и его нематериальных активов на дату ответа с указанием по каждому объекту учета;

4.21. список выбывших средств и документы по оплате
реализованных основных средств (за период с 20.09.2007 по 20.09.2012);

4.22. регистры бухгалтерского учета, оборотно-сальдовые ведомости,
карточки, анализ счетов, журналы-ордера, ведомости, главные книги по
счетам: 01, 07, 08, 10, 19, 20, 25, 26, 41, 42, 44, 45, 50, 51, 52, 57, 58, 60, 62, 66,
67, 68, 69, 70, 71, 73, 75, 76, 80, 83, 84, 90, 91 в разрезе субсчетов
контрагентов.

5. Документы, касающиеся работников общества (за период с 20.09.2007 по 20.09.2012):

5.2. штатное расписание общества с изменениями и дополнениями;

5.3. локальные акты общества, касающиеся регулирования трудовых отношений;

5.4 приказы общества по основной деятельности, о приеме на работу главного бухгалтера, других работников общества, о выплате или изменении заработной платы всем работникам общества, включая директора;

5.5 трудовые договоры, дополнения, изменения к ним, ведомости о получении заработной платы.

6.Документы, касающиеся споров общества с третьими лицами
(за период с 20.09.2007 по 20.09.2012):

7.Иные документы:

7.1. расшифровки по отдельным статьям баланса (ИЗО, 1230, 1510,
1520) (за период с 20.09.2007 по 20.09.2012);

7.2. дилерские соглашения (за период с 20.09.2007 по 20.09.2012);

7.3. договоры о совместной деятельности, заключенные с третьими
лицами (за период с 20.09.2007 по 20.09.2012);

7.5. документы по передаче запасных частей, приобретенных обществом, со склада в ремонтную зону (за период с 20.09.2007 по 20.09.2012).

2. В удовлетворении остальной части иска отказать.

3. Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Дельта центр» в пользу ФИО1 4000 (четыре тысячи) руб. 00 коп. в возмещение расходов по уплате госпошлины.

4. Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Дельта центр» в пользу ФИО2 4000 (четыре тысячи) руб. 00 коп. в возмещение расходов по уплате госпошлины.

5. Решение по настоящему делу вступает в законную силу по истечении месячного срока со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено и не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной инстанции.

Решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня принятия решения (изготовления его в полном объеме).

Апелляционная жалоба подается в арбитражный суд апелляционной инстанции через арбитражный суд, принявший решение. Апелляционная жалоба также может быть подана посредством заполнения формы, размещенной на официальном сайте арбитражного суда в сети «Интернет» http://ekaterinburg.arbitr.ru.

В случае обжалования решения в порядке апелляционного производства информацию о времени, месте и результатах рассмотрения дела можно получить соответственно на интернет-сайте Семнадцатого арбитражного апелляционного суда http://17aas.arbitr.ru.

Судья Т.А.Дёмина