Гражданский кодекс часть 1

Арбитражный суд Свердловской области в составе судьи П.Б. Ванина,при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Е.И. Пономаревой, в судебном заседании 09.11.2020-13.11.2020 рассмотрел дело №А60-47865/2020по иску общества с ограниченной ответственностью группа компаний "ФАРГО" (ИНН <***>, ОГРН <***>)

к публичному акционерному обществу "СБЕРБАНК РОССИИ" (ИНН <***>, ОГРН <***>)

третье лицо: Межрегиональное управление федеральной службы по финансовому мониторингу по Уральскому федеральному округу

о возложении обязанности устранить допущенные нарушения.,

при участии в судебном заседании:

от истца ФИО1, представитель по доверенности от 30.07.2020г.,

от ответчика не явился, извещен,

Лица, участвующие в деле, о времени и месте рассмотрения заявления извещены надлежащим образом, в том числе публично, путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на сайте суда.

Лицам, участвующим в деле, процессуальные права и обязанности разъяснены. Отводов суду, ходатайств не заявлено.

Истец обратился в суд с исковым заявлением к ответчику, в котором просит обязать ПАО "СБЕРБАНК РОССИИ" возобновить дистанционное банковское обслуживание (ДБО) счета № <***> путем разблокировки «Сбербанк Бизнес Онлайн».

Кроме того, истец просит взыскать с ответчика 45 000 руб. 00 коп. в возмещение судебных издержек (расходов на оплату услуг представителя).

Истец поддерживает исковые требования.

Ответчик в судебное заседание не явился, направил отзыв на исковое заявление, в котором исковые требования не признал.

В судебном заседании 09.11.2020г. объявлен перерыв до 10 час. 30 мин. 13.11.2020г. После окончания перерыва судебное заседание продолжено при участии представителя истца.

Истец поддерживает исковые требования, Ответчик в судебное заседание не явился.

Дело рассматривается в отсутствие ответчика в соответствии со ст. 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Рассмотрев материалы дела, арбитражный суд

УСТАНОВИЛ:

Между ООО ГК «ФАРГО» (далее по тексту - Истец) и ПАО «Сбербанк России» (далее по тексту - Ответчик) заключен договор банковского счета, Истцу открыт и обслуживается расчетный счет № <***>.

В соответствии с заявлением на заключение договора о предоставлении услуг, с использованием системы дистанционного обслуживания в отделении ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: <...>, для Истца была подключена услуга «Сбербанк Бизнес Онлайн».

26 июня 2020 года Ответчиком в адрес Истца направлено требование о предоставлении документов № 490659 в срок до 7 рабочих дней с даты получения запроса в соответствии с п. 14 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», а именно, документов за период с 25.03.2020 г. по 25.06.2020 г. по совершенным операциям по счету № <***>; договоры с контрагентами ООО «РСМ-ТЮМЕНЬ», ООО «СтройАльянс», ООО «БОНИТА», ООО «АВТОПОД», ООО «КАРАВАН», ООО «Атлас-С», ООО «ПРИМОРЬЕ», ООО «УМК», ООО «ОРУЭЛ», ООО «ЛИДЕР»; счета-фактуры, товарные накладные, УПД, заказы-наряды, акты выполненных работ, отчеты оказанных услуг, иные документы, подтверждающие транспортировку; бухгалтерский баланс и отчет о финансовых результатах за последний отчетный период, оборотно-сальдовую ведомость; документы, подтверждающие наличие материально-технической базы и уплату налогов, сборов и обязательных платежей.

В указанный срок Истцом полный перечень запрошенных документов был представлен Ответчику.

Однако Ответчик заблокировал программу дистанционного использования счета «Сбербанк Бизнес Онлайн».

Рассмотрев материалы дела, выслушав представителя истца, суд не находит оснований для удовлетворения требований в связи со следующим.

На основании Заявления о присоединении между ПАО Сбербанк и ООО ГК «ФАРГО» заключен Договор на открытие банковского счета № <***>, в соответствии с которым клиент присоединился к Правилам банковского обслуживания, Условиям открытия и обслуживания расчетного счета и к Условиям предоставления услуг с использованием систему дистанционного банковского обслуживания ПАО Сбербанк юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям и физическим лицам, занимающимся частной практикой в порядке, установленном законодательством Российской Федерации. В период с 25.03.2020 по 21.07.2020 по расчетному счету Клиента № <***> осуществлялись операции, которые соответствовали признакам подозрительности (Приложение к Положению Банка России от 02.03.2012г. № 375-П):

• 1499 - Иные признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, при проведении операций с денежными средствами в наличной форме и переводов денежных средств.

В связи с осуществлением операций, попадающим под критерий сомнительности, Банком у Клиента от 26.06.2020 была запрошена информация и документы, содержащие основания проведения операций, указывающих на необычный характер.

Анализ деятельности Клиента, проведенный банком, показал, что денежные средства зачисляются на расчётный счет с назначениями платежей за транспортные услуги, списываются как за транспортные услуги.

От Клиента получены пояснения: «Основной деятельностью является продажа нефтепродуктов, сезонность зима, в связи с пандемией работы в данном направлении не было, дополнительная сфера деятельности, это оказание комплексных транспортно-экспедиционных услуг... Для выполнения данной работы привлекаем транспортные компании в конкретных регионах. Сезонность круглогодичная».

Постоянное движение денежных средств, связано с большим объемом работы, взятым на себя в марте 2020, более 300 рейсов, которые до сих пор выполняются, основным маршрутом является г. Санкт Петербург - Архангельск (Рыбный траловый порт) по данным рейсам мы предоставляем клиенту отсрочку платежа от 30-60 календарных дней, что тоже влияет на периодическое отсутствие денежных средств».

По данным СПАРК, штатная численность составляет 1 человек. Предоставлено штатное расписание на 3,5 шт. ед. - логист, ген. директор, менеджер по продажам и менеджер по логистике. Предоставлены договор лизинга легкового авто марки Фольксваген, акт приема-передачи авто, ПТС, свидетельство о регистрации ТС, и иные сопутствующие документы; договор аренды нежилого помещения от 01.10.19, (площадь 31 кв. м, сумма 10850,00 руб. ежемесячно). По анализируемому счету присутствуют платежи по выплате заработной платы и перечислению арендной платы.

Используемая система налогообложения - ОСНО. Уплачиваемые налоги: НДФЛ (45 611 руб.), страховые взносы (109 390,94 руб.), НДС (191 820 руб.), налог на прибыль (27954 руб.).

Клиенту поступают зачисления от организаций за транспортные услуги: - ООО "СтройАльянс". Клиентом предоставлены договор на организацию транспортных услуг от 01.04.2020, от 27.02.2020, заявки и УПД, транспортные накладные.

В большинстве товарных накладных грузоотправителем выступает ООО "СтройАльянс", он же фигурирует как перевозчик.

- ООО РСМ-ТЮМЕНЬ. Клиентом предоставлены договор на организацию транспортных услуг от 19.03.2019, заявки и УПД, ТН, ТТН. Стоит отметить, что в некоторых ТН ООО РСМ-ТЮМЕНЬ выступает перевозчиком.

Анализ операций и контрагентов Клиента по денежным транзакциям показал, что 56,31 % операций направлены на перечисление денежных средств организациям, признанных ЦК в 2020 году подозрительными и внесенными в СТОП-ЛИСТ с кодом 4.05. Операции контрагентов признаны транзитными - указанные ниже контрагенты не предоставили по запросу ЦК документы по операциям и контрагентам и не подтвердили наличие условий для осуществления транспортных перевозок (наличие МТБ и трудовых ресурсов).

Банком проанализированы документы, анализ показал, что все связанные с деятельностью клиента лица предоставляют клиенту услуги по транспортировке грузов при этом зарегистрированные ОКВЭДы не соответствуют транспортным перевозкам:

- ООО "БОНИТА" (4.05) - 46.90 - Торговля оптовая неспециализированная,

- ООО "Атлас-С" - 43.11 - Разборка и снос зданий,

- ООО "УМК - 46.62 - Торговля оптовая станками,

- ООО "ОРУЭЛЛ" - 46.90 - Торговля оптовая неспециализированная,

- ООО "ЛИДЕР" - 46.90 - Торговля оптовая неспециализированная, ООО "КАРАВАН" - 49.41 - Деятельность автомобильного грузового транспорта,

- ООО "АВТОПОД" (находится в списке ЦБ. Технические фирмы, а также в соответствии с 550-П присутствуют сведения об отказах в проведении операций) - 52.10 -Деятельность по складированию и хранению,

- ООО "ПРИМОРЬЕ" (по организации присутствуют сведения об отказах в проведении операций в соответствии с 550-П) - 46.73 - Торговля оптовая лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием.

По всем контрагентам предоставлены договоры на оказание транспортных услуг, заявки - договора, УПД и ТТН.

При этом в транспортных накладных контрагенты не фигурируют как перевозчики, перевозчиками выступают либо Клиент, либо сами организации заказчики (ООО "СтройАльянс", ООО РСМ-ТЮМЕНЬ).

Исходя из проведенного анализа и учитывая факт привлечения сомнительных контрагентов (56,31% от Дт оборота), которые отвечают признакам технических фирм и не имеют МТБ для исполнения обязательств, банк обоснованно предполагает, что предоставленные договоры с ООО "БОНИТА", ООО "Атлас-С", ООО "УМК, ООО "ОРУЭЛЛ", ООО "ЛИДЕР", ООО "АВТОПОД", ООО "ПРИМОРЬЕ" носят нереальный, то есть, фиктивный характер и у Банка имеются основания полагать, что операции по счету Клиента направлены на транзит денежных средств.

Таким образом, ведение реальной деятельности, по мнению банка, документально не подтверждено, имеется высокое отношение высоко рисковых операций, направленных на вывод наличных денежных средств.

Клиентом не подтверждено наличие необходимого штата сотрудников и МТБ для исполнения взятых на себя обязательств и при этом клиент сообщает о значительной материальной базе, обслуживание которой по счету не прослеживается. Банком также выявлено, что данная производственная база также сдана в аренду ООО ДВ-Инвест. Также Клиент имеет низкую налоговую нагрузку. Оплата НДФЛ не соответствует выплаченной заработной плате по счету.

В соответствии с п.3 ст.11 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", п.2.1. Положения от 29.08.2008 № 321 - П в уполномоченный орган направлена информация в виде электронных сообщений по коду 6001. (операции, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма). На все сообщения получены ответы уполномоченного органа о принятии.

На основании п.5.10.1 Правил внутреннего контроля Банка в целях недопущения вовлечения Банка в проведение операций, направленных на легализацию (отмывание) денежных средств, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, и в соответствии с Условиями использования банковских услуг/ Договором банковского счета в связи с выявлением указанных выше признаков в отношении клиента приняты следующие меры:

21.07.2020 Банк приостановил Клиенту дистанционное обслуживание.

Приостановка дистанционного банковского обслуживания не означает невозможность проведения операций по счету. Клиенты могут осуществлять оплату налогов, проводить платежи в бюджетные организации, а также проводить операции по счету в обслуживающих подразделениях Банка, используя платежные поручения на бумажном носителе.

15.08.2020 Клиентом была направлена претензия с просьбой восстановить расчётный счёт клиента.

31.08.2020 Банк направил Истцу ответ с обоснованием своей позиции о приостановлении оказание услуг дистанционного банковского обслуживания.

В своем отзыве на исковое заявление МРУ Росфинмониторинга по УФО указывает, что решение о квалификации операции клиента в качестве подозрительной операции кредитная организация принимает самостоятельно на основании имеющейся в ее распоряжении информации и документов, характеризующих статус и деятельность клиента, осуществляющего операцию, а также его представителя и (или) выгодоприобретателя, бенефициарного владельца.

Вся информация, представленная клиентом в полном объеме, банком проанализирована и с учетом принципов и критериев, разработанных Банком России, банком сделан вывод о том, что клиентом в составе обычных хозяйственных операций совершаются, в том числе, платежи, которые подпадают под признаки сомнительных сделок.

В числе таких критериев – низкая налоговая нагрузка, перечисление денежных средств в пользу организаций – технических фирм, значительная материальная база, обслуживание которой по счету не прослеживается, имеется высокое отношение высоко рисковых операций, направленных на вывод наличных денежных средств, оплата НДФЛ не соответствует выплаченной заработной плате по счету и т.д.

Таким образом, основания для удовлетворения исковых требований у суда отсутствуют.

Расходы по госпошлине возлагаются на истца (ст. 110 АПК РФ).

Руководствуясь ст.110, 167-170, 171, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

1. В удовлетворении исковых требований отказать.

2. Решение по настоящему делу вступает в законную силу по истечении месячного срока со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено и не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной инстанции.

Решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня принятия решения (изготовления его в полном объеме).

Апелляционная жалоба подается в арбитражный суд апелляционной инстанции через арбитражный суд, принявший решение. Апелляционная жалоба также может быть подана посредством заполнения формы, размещенной на официальном сайте арбитражного суда в сети «Интернет» http://ekaterinburg.arbitr.ru.

В случае обжалования решения в порядке апелляционного производства информацию о времени, месте и результатах рассмотрения дела можно получить соответственно на интернет-сайте Семнадцатого арбитражного апелляционного суда http://17aas.arbitr.ru.

3. В соответствии с ч. 3 ст. 319 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации исполнительный лист выдается по ходатайству взыскателя или по его ходатайству направляется для исполнения непосредственно арбитражным судом.

С информацией о дате и времени выдачи исполнительного листа канцелярией суда можно ознакомиться в сервисе «Картотека арбитражных дел» в карточке дела в документе «Дополнение».

В случае неполучения взыскателем исполнительного листа в здании суда в назначенную дату, исполнительный лист не позднее следующего рабочего дня будет направлен по юридическому адресу взыскателя заказным письмом с уведомлением о вручении.

В случае если до вступления судебного акта в законную силу поступит апелляционная жалоба, (за исключением дел, рассматриваемых в порядке упрощенного производства) исполнительный лист выдается только после вступления судебного акта в законную силу. В этом случае дополнительная информация о дате и времени выдачи исполнительного листа будет размещена в карточке дела «Дополнение».

Судья П.Б. Ванин