Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев 10.02.2009г. по первой инстанции в открытом судебном заседании дело по заявлению Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Волго-Камском регионе к Обществу с ограниченной ответственностью «Управляющая компания «Альянс капитал», г.Казань о привлечении к административной ответственности по ч.3 ст.14.1 КоАП РФ,

с участием:

от заявителя – ФИО1 доверенность от 28.01.2009г., ФИО2 доверенность от 31.12.2008г.,

от лица, привлекаемого к административной ответственности – генеральный директор ФИО3 приказ №01-к от 18.04.2006г.,

от лица, ведущего протокол – судья Воробьев Р.М.,

У С Т А Н О В И Л:

Региональное отделение Федеральной службы по финансовым рынкам в Волго-Камском регионе (заявитель) обратилось в арбитражный суд с заявлением к лицу, привлекаемому к ответственности – Обществу с ограниченной ответственностью «Управляющая компания «Альянс капитал», г.Казань о привлечении к административной ответственности по ч.3 ст.14.1 КоАП РФ.

Заявитель в судебном заседании требования поддержал.

Лицо, привлекаемое к административной ответственности, требования заявителя и вину не признало, обосновало свои возражения в отзыве.

Как видно из материалов дела, заявителем была проведена плановая проверка лица, привлекаемого к административной ответственности, на предмет осуществления деятельности на финансовом рынке, в ходе которой выявлены нарушения условий, предусмотренных специальным разрешением (лицензией):

I) Внутренний контроль.

в нарушение требований п.15 ст.38, п.5 п.3 ст.60.1 Федерального закона от 29.11.2001 №156-ФЗ «Об инвестиционных фондах», п.5.1 Положения о регулировании деятельности управляющих компаний акционерных фондов и паевых инвестиционных фондов, утвержденного Постановлением ФКЦБ РФ от 18.02.2004г. №04-5/пс не в полном объеме организовало внутренний контроль.

1.В нарушение требований п.5.7, 5.9 Положения о регулировании деятельности управляющих компаний контролер Общества ненадлежащим образом выполняет свои функции, а именно:

1.1. В нарушение требований п.5.11 Положения о регулировании деятельности
управляющих компаний контролер Общества не представил руководителю
Общества отчет за 4 квартал 2005, 2006, 2007 года, 1 квартал 2006 года.

Кроме того, контролер Общества не представил руководителю Общества отчет за 1, 2 квартал 2007 года в установленные законодательством РФ сроки.

Так, отчет за 1, 2 квартал 2007 года представлен руководителю Общества лишь 13.04.2007, 12.07.2007 (с нарушением установленных сроков на 3, 2 дня соответственно).

В соответствии с п.5.11 Положения о регулировании деятельности управляющих компаний квартальный отчет предоставляется не позднее десяти дней с даты окончания квартала.

1.2. В нарушение требований п.5.11 Положения о регулировании деятельности
управляющих компаний отчеты контролера Общества за 2, 3 квартал 2006 года, 1-3
квартал 2007 года, 1 квартал 2008 года, 2006 - 2007 года не содержат обобщенные
сведения о:

• рекомендациях по предупреждению нарушений;

• выполнении установленных ограничений на проводимые операции.

2. В нарушение требований п.5.7, 5.9, 5.11 Положения о регулировании
деятельности управляющих компаний контролер Общества не выявил нарушения требований законодательства РФ, установленные актом проверки от 25.12.2008 №0242-У-9/1 по нижеуказанным разделам и не представил руководителю Общества отчет о проверке указанных нарушений.

II) Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

1. В нарушение требований п. 5.19 Положения о регулировании деятельности управляющих компаний в Обществе в период с 22.12.2005 по 13.04.2008 отсутствовали Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

2. В нарушение требований п. 5.19 Положения о регулировании деятельности управляющих компаний Постановления Правительства РФ от 08.01.2003 №6 «О порядке утверждения правил внутреннего контроля в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом», Общество не представило на согласование в ФСФР России Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утвержденных Приказом Общества от 13.04.2008 №1-4/08.

3. В нарушение требований п.5.9, 5.20, 5.21 Положения о регулировании деятельности управляющих компаний контролер Общества, ответственный за соблюдение Правил специального внутреннего контроля и реализацию программ его осуществления, ненадлежащим образом выполняет свои функции.

Так, в нарушение требований 5.20, 5.21 Положения о регулировании деятельности управляющих компаний, п.3.4.1. Правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утвержденных Приказом Общества от 13.04.2008 №1-4/08, контролер Общества не представил руководителю письменные отчеты о результатах осуществления специального внутреннего контроля за 4 квартал 2005 года, 1-4 квартала 2006-2007 г.г., 1 квартал 2008 года.

III) Требования к составу и структуре активов паевых инвестиционных фондов.

В нарушение требований ст.33, 34 Федерального закона от 29.11.2001 №156-ФЗ «Об инвестиционных фондах», Положения о составе и структуре активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных фондов, утвержденного Приказом ФСФР от 08.02.2007 №07-13/пз-н, Общество в 2008 году неоднократно нарушало требования законодательства РФ к составу и структуре активов паевых инвестиционных фондов Общества.

В нарушение требований п.4.3 Положения о регулировании деятельности управляющих компаний указанные перечни имущества ОПИФ «Идель», составленные за период с 20.02.2008 по 14.11.2008, не содержат полное фирменное наименование, номер и дату предоставления лицензии управляющей компании.

IV) Определение стоимости чистых активов паевых инвестиционных фондов.

В нарушение требований п.4 Положения о порядке и сроках определения стоимости СЧА правила определения стоимости активов ОПИФ «Идель» на 2007, 2008 год не содержат информацию о ставке (ставках) дисконтирования оставшихся платежей по денежным требованиям, составляющим активы паевого инвестиционного фонда, которая не может быть менее двух третей ставки рефинансирования Центрального банка РФ.

V) Раскрытие информации о деятельности управляющей компании паевого инвестиционного фонда.

В нарушение требований п.3.1 Положения о требованиях к порядку и срокам раскрытия информации, связанной с деятельностью акционерных инвестиционных фондов и управляющих компаний паевых инвестиционных фондов, а также к содержанию раскрываемой информации, утвержденного Приказом ФСФР от 22.06.2005 №05-23/пз-н, Общество не опубликовало до начала формирования паевого инвестиционного фонда «Идель» правила управления указанным фондом.

Так, в соответствии с Правилами доверительного управления ОПИФ «Идель» дата начала формирования указанного фонда 11.12.2007.

В тоже время, Правила доверительного управления ОПИФ «Идель» опубликованы в Приложении к Вестнику ФСФР №97 (1018) от 19.12.2007 (с нарушением установленных сроков на 9 дней).

По данному факту нарушения составлен протокол об административном правонарушении №11-09-071/пр-ап от 20.01.2008г. Действия ответчика квалифицированы по ч.3 ст.14.1КоАП РФ.

Руководствуясь ст.23.1 КоАП РФ, заявитель обратился в арбитражный суд с заявлением о привлечении общества к административной ответственности.

Рассмотрев представленные материалы, суд считает, что требования заявителя подлежат удовлетворению по следующим основаниям.

Лицензирование деятельности инвестиционных фондов, управляющих компаний, специализированных депозитариев и негосударственных пенсионных фондов осуществляется в соответствии с Федеральным законом от 08.08.2001 N 128-ФЗ "О лицензировании отдельных видов деятельности".

Статьей 2 Федерального закона от 8 августа 2001 N 128-ФЗ "О лицензировании отдельных видов деятельности" установлено понятие "лицензионные требования и условия" как совокупность предусмотренных положениями о лицензировании конкретных видов деятельности требований и условий, выполнение которых лицензиатом обязательно при осуществлении лицензируемого вида деятельности.

Согласно п. 3 ст.60.1 Федерального закона от 29.11.2001 №156-ФЗ «Об инвестиционных фондах» лицензионными условиями при предоставлении лицензии управляющей компании являются требования настоящего Федерального закона:

1) к организационно-правовой форме;

2) к учредителям (участникам);

3) к размеру собственных средств;

4) к лицу, осуществляющему функции единоличного исполнительного органа, членам совета директоров (наблюдательного совета), членам коллегиального исполнительного органа и контролеру (руководителю и сотрудникам службы внутреннего контроля);

5) к организации внутреннего контроля.

Согласно п.15.ст.38 Федерального закона от 29.11.2001 №156-ФЗ «Об инвестиционных фондах» управляющая компания обязана организовать внутренний контроль за соответствием деятельности, осуществляемой на основании лицензии управляющей компании, требованиям федеральных законов и иных нормативных правовых актов Российской Федерации, правилам доверительного управления паевым инвестиционным фондом, иным договорам, заключенным управляющей компанией при осуществлении указанной деятельности, а также учредительным документам и внутренним документам управляющей компании (далее - внутренний контроль).

На момент проведения проверки деятельность на финансовом рынке осуществляется лицом, привлекаемым к административной ответственности, на основании лицензии ФСФР России №21-000-1-00254 от 22.12.2005г., выданной на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами.

Обществом осуществляется доверительное управление открытым паевым инвестиционным фондом акций «Идель». Правила ОПИФ «Идель» зарегистрированы ФСФР России 06.12.2007г. года, о чем в реестре паевых инвестиционных фондов произведена запись №1108-58229546.

В ходе проверки деятельности лица, привлекаемого к административной ответственности, были выявлены нарушения требований п.п.5 п.3 ст.60.1 Федерального закона от 29.11.2001 №156-ФЗ «Об инвестиционных фондах».

Согласно части 1 статьи 1.5 КоАП РФ лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина.

Частью 1 статьи 2.1 КоАП РФ предусмотрено, что административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое настоящим Кодексом или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

В соответствии с частью 2 статьи 2.1 КоАП РФ юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

В данном случае, обществомне были приняты все зависящие от него меры по соблюдению требований законодательства, в связи с чем суд приходит к выводу о доказанности совершения административного правонарушения и наличия вины общества в его совершении.

Доводы лица, привлекаемого к административной ответственности, судом рассмотрены и подлежат отклонению, поскольку не влияют на правовую оценку действий общества.

В пункте 17 Пленума Верхового Суда Российской Федерации от 24.10.2006 N 18 разъяснено, что при квалификации действий лица по части 3 статьи 14.1 КоАП РФ следует иметь в виду, что согласно статье 2 Федерального закона от 08.08.2001 N 128-ФЗ "О лицензировании отдельных видов деятельности" под осуществлением предпринимательской деятельности с нарушением условий, предусмотренных специальным разрешением или лицензией, понимается занятие определенным видом предпринимательской деятельности на основании специального разрешения (лицензии) лицом, не выполняющим лицензионные требования и условия, установленные положением о лицензировании конкретных видов деятельности, выполнение которых обязательно при ее осуществлении.

На основании изложенного, рассмотрев материалы дела, суд считает, что в действиях лица, привлекаемого к административной ответственности, имеется состав административного правонарушения, предусмотренного ч.3 ст. 14.1 КоАП РФ.

П.3 ст.14.1 КоАП РФ установлено, что осуществление предпринимательской деятельности с нарушением условий, предусмотренных специальным разрешением (лицензией) влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от одной тысячи пятисот до двух тысяч рублей; на должностных лиц - от трех тысяч до четырех тысяч рублей; на юридических лиц - от тридцати тысяч до сорока тысяч рублей.

Оснований для применения положений ст.2.9КоАП РФ суд не усматривает.

Процедура привлечения к административной ответственности заявителем соблюдена.

Руководствуясь ст. 167-170, 206 АПК РФ, Арбитражный суд Республики Татарстан

Р Е Ш И Л:

Заявление удовлетворить.

Привлечь к административной ответственности Общество с ограниченной ответственностью «Управляющая компания «Альянс капитал», расположенное по адресу: РТ, <...>, зарегистрированного за основным государственным регистрационным номером 1057748468183, по ч.3 ст. 14.1 КоАП РФ в виде штрафа в размере 30000 (тридцать тысяч) руб.

Исполнительный лист на принудительное взыскание выдать по истечении месяца со дня вступления решения в законную силу, при отсутствии уведомления суда о его добровольном исполнении.

Реквизиты на оплату штрафа:

Расчетный счет № <***> (17);

Получатель: УФК по РТ (РО ФСФР России в ВКР) (16);

ИНН получателя: 1655029010 (61);

КПП получателя: 165501001 (103);

Банк получателя: ГРКЦ НБ Республики Татарстан Банка России г. Казани (13);

БИК Банка: 049205001 (14);

Значение кода ОКАТО (105): 92401000000;

Показатель основания платежа (106): «ТП» - платежи текущего года;

Показатель налогового периода (107): «0»;

Показатель номера документа (108): «0»;

Показатель даты документа (109): «0»;

Показатель типа платежа (ПО): «АШ» - уплата денежного взыскания (штрафа) за нарушение законодательства Российской Федерации о рынке ценных бумаг;

Двузначный показатель статуса (101): «01» - налогоплательщик (плательщик сборов);

В поле 104 расчетного (платежного) документа указывается показатель кода бюджетной классификации (КБК) - 521 1 16 15000 01 0000 140.

Решение может быть обжаловано в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Республики Татарстан в 10-дневный срок.

Судья Р.М.Воробьев