Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в открытом судебном заседании заявление Общества с ограниченной ответственностью Управляющая компания "АК БАРС КАПИТАЛ", РТ, г.Казань к Отделению - Национальный банк Республики Татарстан в лице Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации, РТ, г.Казань об отмене постановления о наложении штрафа по делу об административном правонарушении №Т492-17-3-7/17837 от 29.04.2015г. в связи с малозначительностью,

с участием:

от заявителя – представитель по доверенности №5 от 15.01.2015г. ФИО1, паспорт

от ответчика – представитель по доверенности №16АА2622147 от 16.12.2014г. ФИО2, паспорт

У С Т А Н О В И Л:

Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания «АК БАРС КАПИТАЛ», РТ, г. Казань (далее – заявитель) обратилось в Арбитражный суд Республики Татарстан с заявлением к Отделению - Национальный банк Республики Татарстан в лице Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации, РТ, г.Казань (далее – ответчик) об отмене постановления о наложении штрафа по делу об административном правонарушении №Т492-17-3-7/17837 от 29.04.2015г. в связи с малозначительностью,

В судебном заседании 15.07.2013г. представитель заявителя требования поддержала в полном объеме, просила суд отменить оспариваемое Постановление в виду малозначительности совершенного правонарушения.

В судебном заседании 15.07.2013г. представитель ответчика требования не признала по мотивам, указанным в отзыве.

Как усматривается из материалов, Общество с ограниченной ответственностью «Управляющая компания «АК БАРС КАПИТАЛ» является организацией, осуществляющей деятельность по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами на основании лицензии ФСФР России на осуществление соответствующей деятельности от 1211.2002 № 21-000-1-00088.

В соответствии с требованиями пункта 3 Правил размещения средств пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов и контроля за их размещением, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 01.02.2007 № 63 (далее - Правила), размещение средств пенсионных резервов осуществляется негосударственным пенсионным фондом самостоятельно и (или) управляющей компанией (управляющими компаниями) негосударственного пенсионного фонда на основании договора доверительного управления пенсионными резервами.

Управляющая компания «АК БАРС КАПИТАЛ» заключила договор доверительного управления средствами пенсионных резервов с Некоммерческой организацией негосударственным пенсионным фондом «Казанский вертолетный завод» (далее - Фонд) от 18.07.2011 № 17-НПФ/ДУ/ПР.

Пунктом 4 Правил установлено, что размещение средств пенсионных резервов негосударственного пенсионного фонда осуществляется в соответствии с Федеральным законом от 07.05.1998 № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах», Правилами, иными нормативными правовыми актами, а также пенсионными правилами негосударственного пенсионного фонда и договорами доверительного управления пенсионными резервами.

Подпунктом «р» пункта 13 Правил установлено, что доля банковских депозитов в одном банке (депозитных сертификатов одного банка) может составлять не более 25 процентов пенсионных резервов.

30.12.2014 Управляющая компания заключила Договор срочного вклада (депозита) № 369/62 с Акционерным коммерческим банком «АК БАРС» (открытое акционерное общество) (далее - ОАО «АК БАРС» БАНК).

На конец рабочего дня (31.12.2014) доля банковских депозитов в одном банке (ОАО «АК БАРС» БАНК) составила 13 407 тыс. руб. или 26,8 процентов пенсионных резервов, тем самым Управляющая компания превысила максимально допустимую долю банковских депозитов в одном банке на 1,8 процентов, что является нарушением требования пункта 4 и подпункта «р» пункта 13 Правил размещения средств пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов, утвержденных Постановлением Правительства Российской Федерации от 01.02.2007 N 63.

Ввиду изложенного, административный орган пришел к выводу о том, что ООО УК «АК БАРС КАПИТАЛ» совершило административное правонарушение, ответственность за совершение которого предусмотрена ч. 12 ст. 15.29 КоАП РФ, а именно иное нарушение профессиональным участником рынка ценных бумаг, клиринговой организацией, лицом, осуществляющим функции центрального контрагента, акционерным инвестиционным фондом, негосударственным пенсионным фондом, управляющей компанией акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда либо специализированным депозитарием акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда при осуществлении ими соответствующих видов деятельности установленных законодательством требований к этим видам деятельности, за исключением случаев, предусмотренных частями 1-11 статьи 15.29 КоАП РФ, статьями 13.25, 15.18 - 15.20, 15.22, 15.23.1, 15.24.1, 15.30 и 19.7.3 КоАП РФ.

По результатам проверки был составлен протокол об административном правонарушении №АП-ПР-54-3-2-15/217 от 09.04.2015г., на основании материалов проверки было вынесено постановление №Т492-17-3-7/17837 от 29.04.2015г о назначении административного наказания ООО УК «АК БАРС КАПИТАЛ» по ч. 12 ст.15.29 КоАП РФ в размере 150 000 руб., при этом административный орган применил следующее положение действующего законодательства.

В соответствии с ч. 12 ст. 15.29 КоАП РФ за нарушение профессиональным участником рынка ценных бумаг, клиринговой организацией, лицом, осуществляющим функции центрального контрагента, акционерным инвестиционным фондом, негосударственным пенсионным фондом, управляющей компанией акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда либо специализированным депозитарием акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда при осуществлении ими соответствующих видов деятельности установленных законодательством требований к этим видам деятельности, за исключением случаев, предусмотренных частями 1-11 статьи 15.29 КоАП РФ, статьями 13.25, 15.18 - 15.20, 15.22, 15.23.1, 15.24.1, 15.30 и 19.7.3 КоАП РФ.

За данное правонарушение для юридических лиц установлено наказание в виде административного штрафа в размере от трехсот тысяч до пятисот тысяч рублей. Однако вынося решение о снижении размера штрафа до 150 000 руб. административный орган руководствовался правовой позицией Конституционного Суда РФ, изложенного в постановлении от 25.02.2014г. №4-П, позволявшей снизить размер штрафа на 50%, а именно до 150 000 руб.

Не согласившись с вынесенным постановлением, заявитель обратился в суд с заявлением о признании административного правонарушения малозначительным, в связи с чем просил освободить его от привлечения к административной ответственности с объявлением устного замечания.

Исследовав представленные доказательства в их совокупности, заслушав представителей сторон до и после перерывов в судебном заседании, суд приходит к следующему.

В соответствии с ч. 6 ст. 210 АПК РФ при рассмотрении дел об оспаривании постановления административного органа о привлечении к административной ответственности, арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого постановления, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое постановление, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела.

Частью 12 статьи 15.29 КоАП РФ установлена ответственность за иное нарушение профессиональным участником рынка ценных бумаг, клиринговой организацией, лицом, осуществляющим функции центрального контрагента, акционерным инвестиционным фондом, негосударственным пенсионным фондом, управляющей компанией акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда либо специализированным депозитарием акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда при осуществлении ими соответствующих видов деятельности установленных законодательством требований к этим видам деятельности, за исключением случаев, предусмотренных частями 1 - 11 настоящей статьи, статьями 13.25, 15.18 - 15.20, 15.22, 15.23.1, 15.24.1, 15.30 и 19.7.3 настоящего Кодекса.

Объективной стороной правонарушения, предусмотренного частью 12 статьи 15.29 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, является иное нарушение, в том числе негосударственным пенсионным фондом, при осуществлении им соответствующих видов деятельности, установленных законодательством требований к этим видам деятельности, за исключением случаев, предусмотренных частями 1 - 11 настоящей статьи, статьями 13.25, 15.18 - 15.20, 15.22, 15.23.1, 15.24.1, 15.30 и 19.7.3 настоящего Кодекса.

Как следует из оспариваемого постановления, заявителю вменяется в вину то, что в нарушение п. 4 и подпункта «р» пункта 13 Правил размещения средств пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов, утвержденных Постановлением Правительства Российской Федерации от 01.02.2007 N 63, ООО УК «АК БАРС КАПИТАЛ» превысило максимально допустимую долю банковских депозитов в одном банке на 1,8 процентов.

Как следует из материалов дела, ООО УК «АК БАРС КАПИТАЛ» осуществляет деятельность по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами на основании лицензии №21-000-1-00088, выданной 12.11.2002г. ФСФР России.

В рамках договора доверительного управления имуществом, составляющим пенсионные резервы Негосударственного пенсионного фонда №17-НПФ/ДУ/ПР от 18.07.2011г. (в редакции Дополнительного соглашения от 29.12.2012г.) заявитель осуществляет доверительное управление средствами пенсионных резервов Некоммерческой организации негосударственный пенсионный фонд «Казанский вертолетный завод».

31.12.2014 года, в последний день календарного года, в условиях, что следующим рабочим днем очередного календарного нового 2015г. является 12.01.2015г., в рамках доверительного управления пенсионными резервами НО НПФ «Казанский вертолетный завод» осуществлен взнос средств по Договору срочного вклада (депозита) №369/62 от 30.12.2014г. (платежное поручение №175 от 31.12.2014г. года) на сумму 3 000 000 (Три миллиона) рублей с начислением процентов на сумму вклада в размере 16% (Шестнадцать) процентов годовых.

На дату размещения указанных денежных средств (31.12.2014г.) в инвестиционном портфеле НО НПФ «Казанский вертолетный завод» доля банковских депозитов в одном банке (депозитных сертификатов одного банка) ОАО «АК БАРС» БАНК составила 26,86%, что является формальным нарушением требований к формированию состава и структуры пенсионных резервов фонда, предусмотренных подпунктом «р» пункта 13 Правил размещения средств пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов и контроля за их размещением, утвержденных Постановлением Правительства РФ от 01.02.2007г. N63 и Инвестиционной декларацией к Договору доверительного управления имуществом, составляющим пенсионные резервы Негосударственного пенсионного фонда №17-НПФ/ДУ/ПР от 18.07.2011г., в соответствии с которыми доля банковских депозитов в одном банке (депозитных сертификатов одного банка) может составлять не более 25% пенсионных резервов. Таким образом, на конец рабочего дня 31.12.2014г. максимально допустимая доля депозитов в одном банке была превышена на 1,8%.

При этом суд соглашается с доводами заявителя, что в случае формального бездействия с его стороны указанные деньги попросту пролежали бы в его распоряжении в период новогодних выходных, а именно с 31.12.2014г. по 12.01.2015г., в то время как в результате мер по их размещению на депозитный счет в банке на сумму 3 млн. рублей заявителю были начислены определенные договором денежные средства, а самими членами Некоммерческой организации негосударственного пенсионного фонда «Казанский вертолетный завод» был получен доход в денежном выражении.

Собранные по настоящему делу доказательства в их совокупности и взаимосвязи позволяют сделать вывод о наличии в действиях заявителя события административного правонарушения, ответственность за которое установлена ч. 12 ст. 15.29 КоАП РФ.

Согласно ч. 2 ст. 2.1 КоАП РФ юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых КоАП РФ или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Указанное правонарушение представитель заявителя признал в полном объеме, раскаялся, нарушение было выявлено заявителем самостоятельно, устранено на первый же рабочий день после совершения нарушения и зафиксировано в отчете контролера №01/15 от 12.01.2015 года. О причинах совершения нарушения Управляющей компанией было направлено письмо в адрес ответчика Исх.№ 01/04-73 от 08.04.2015г., в котором указано, что нарушение произошло в связи с допущенной ошибкой в расчетах доли депозита при согласовании размещения средств. При согласовании размещения средств, стоимость чистых активов для оценки инвестиционного портфеля была взята предварительная, поскольку величина стоимости чистых активов инвестиционного портфеля подвержена постоянному изменению. Существенное влияние на стоимость чистых активов в декабре 2014г. оказывали активы в иностранной валюте в долларах США, входящие в сослав инвестиционного портфеля. В целях устранения данного нарушения договор срочного вклада (депозита) 369/62 от 30.12.2014 года с ОАО "АК БАРС" БАНК Управляющей компанией 17.02.2015 года был расторгнут, при этом ставка 16 % годовых по договору сохранена. В результате получены проценты (доход) по депозиту в размере 63 123,28 рублей, таким образом, какие-либо негативные последствия в результате нарушения не были допущены и более того указанный доход в сумме свыше 63 000 руб. повлек за собой благо, а не убытки для пенсионеров Некоммерческой организации негосударственного пенсионного фонда «Казанский вертолетный завод».

Таким образом, рассматриваемое нарушение не причинило убытков застрахованным лицам. Управляющей компанией соблюдена цель инвестирования средств пенсионных накоплений, а именно их прирост. Инвестирование средств пенсионных накоплений осуществлялось разумно и добросовестно, исходя из необходимости обеспечения принципов надежности, ликвидности, доходности и диверсификации.

Таким образом, ООО УК «АК БАРС КАПИТАЛ» формально нарушено требование п. 4 и подпункта «р» пункта 13 Правил размещения средств пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов, утвержденных Постановлением Правительства Российской Федерации от 01.02.2007 N 63.

Вина ООО УК «АК БАРС КАПИТАЛ» в совершении административного правонарушения формально установлена и подтверждается протоколом об административном правонарушении №АП-ПР-54-3-2-15/217 от 09.04.2015г. и иными материалами дела и ответчиком не оспаривается.

Нарушений процедуры привлечения заявителя к административной ответственности судом не установлено.

Вместе с тем, суд пришел к выводу, что совершенное заявителем административное правонарушение не представляло существенной угрозы охраняемым общественным отношениям.

В соответствии со ст.2.9 КоАП РФ при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.

Согласно п.18 и п.18.1 Постановления Пленума ВАС РФ от 02.06.2004г. №10 при квалификации правонарушения в качестве малозначительного судам необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения. Малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям. При квалификации административного правонарушения в качестве малозначительного судам надлежит учитывать, что статья 2.9 КоАП РФ не содержит оговорок о ее неприменении к каким-либо составам правонарушений, предусмотренным КоАП РФ.

Суд, исследовав материалы дела, в соответствии с требованиями, содержащимися в ст. 65, 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Конституции РФ и Европейской конвенции от 20.03.1952 о разумном балансе публичного и частного интересов, оценивая характер и степень общественной опасности административного правонарушения, допущенного заявителем, принял во внимание, что нарушение заявителем устранено в первый же рабочий день, административным органом также не было представлено доказательств наступления негативных последствий, в частности, для иных субъектов предпринимательской деятельности, в результате допущенного обществом нарушения, что свидетельствует об отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям, выявленные нарушения заявителем были устранены самостоятельно в течении первого же рабочего дня до составления ответчиком протокола об административном правонарушении и до вынесения оспариваемого постановления.

В силу пункта 17 постановления от 02.06.2004 года N10 Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации "О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях" если малозначительность правонарушения будет установлена в ходе рассмотрения дела об оспаривании постановления административного органа о привлечении к административной ответственности, суд, руководствуясь частью 2 статьи 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации и статьей 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, принимает решение о признании незаконным этого постановления и о его отмене.

Суд также при принятии настоящего решения учитывает, что до даты совершения настоящего административного правонарушения ответчик к административной ответственности не привлекался.

Руководствуясь ст.ст. 167-170, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Республики Татарстан

Р Е Ш И Л :

Заявленные требования удовлетворить.

Постановление Отделения - Национальный банк Республики Татарстан в лице Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации, РТ, г.Казань от 29.04.2015г. №Т492-17-3-7/17837 о привлечения к административной ответственности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "АК БАРС КАПИТАЛ" ( ОГРН <***>, ИНН <***>) предусмотренной ч.12 ст. 15.29 КоАП РФ в виде штрафа 150 000 рублей признать незаконным и отменить.

Решение может быть обжаловано в Одиннадцатый Арбитражный апелляционный суд в десятидневный срок.

Судья З.Н. Хамитов