Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в открытом судебном заседании по первой инстанции дело по заявлению Общества с ограниченной ответственностью "ЛюксСпецТорг", г. Казань к Межрегиональному управлению по Приволжскому округу Федеральной службы по финансовому мониторингу (МРУ Росфинмониторинга по ПФО), г. Нижний Новгород, с участием в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований - Прокуратуры Вахитовского района г. Казани об оспаривании постановления о назначении административного наказания № 04-11/228/2 от 17.05.2011 г.,

У С Т А Н О В И Л:

Общество с ограниченной ответственностью "ЛюксСпецТорг", г. Казань (далее – заявитель) обратилось в арбитражный суд РТ с заявлением к Межрегиональному управлению по Приволжскому округу Федеральной службы по финансовому мониторингу (МРУ Росфинмониторинга по ПФО), г. Нижний Новгород (далее – ответчик), с участием в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований - Прокуратуры Вахитовского района г. Казани об оспаривании постановления о назначении административного наказания № 04-11/228/2 от 17.05.2011 г.

Заявителем при подаче заявления в арбитражный суд было представлено ходатайство о восстановлении пропущенного срока на обжалование постановления № 04-11/228/2 от 17.05.2011 г. В качестве обстоятельств, подтверждающих уважительность причин пропуска срока, заявителем было указано на позднее получение постановления.

По результатам рассмотрения ходатайства о восстановлении пропущенного срока на обжалование суд в целях обеспечения доступности правосудия посчитал необходимым восстановить пропущенный заявителем процессуальный срок на обжалование постановления административного органа, поскольку пропуск срока был обусловлен поздним получением обжалуемого постановления, о чем вынесено протокольное определение.

На основании вышеизложенного ходатайство заявителя о восстановлении пропущенного на обжалование постановления срок подлежит удовлетворению, а срок - восстановлению.

Заявитель и третье лицо, надлежащим образом извещенные о времени и месте рассмотрения дела, не явились, ходатайств не заявлено.

Дело рассмотрено в порядке ст.156 АПК РФ.

Представитель ответчика требования не признала по доводам, изложенным в отзыве.

Как видно из материалов дела, на основании материалов административного дела административным органом было вынесено постановление № 04-11/228/2 от 17.05.2011 г. о назначении административного наказания в виде административного штрафа в размере 50 000 рублей по ч.2 ст.15.27 КоАП РФ.

Общество, не согласившись с вынесенным постановлением, обратилось в Арбитражный суд Республики Татарстан с настоящим заявлением.

Суд, исследовав представленные материалы дела, считает, что требования заявителя не подлежат удовлетворению по следующим основаниям.

Согласно статьи 15.27 КоАП РФ, неисполнение организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также в части организации внутреннего контроля влечет наложение административного штрафа на юридических лиц в размере от пятидесяти тысяч до пятисот тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до девяноста суток.

Объектом правонарушения, предусмотренного статьей 15.27 КоАП РФ, является установленный Законом от 07.08.2001 N 155-ФЗ порядок контроля финансирования, хранения и предоставления информации, подлежащих контролю (внешнему и внутреннему) организациями, осуществляющими операции с денежными средствами.

Объективной стороной правонарушения, предусмотренного статьей 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях является неисполнение организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также в части организации внутреннего контроля.

Статьей 15.27 КоАП РФ предусмотрена ответственность за несоблюдение организацией требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в части организации внутреннего контроля.

В соответствии со ст.3 Федерального закона № 115-ФЗ, внутренний контроль -деятельность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

Согласно ст.4 Федерального закона №115-ФЗ к мерам, направленным на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, относятся: обязательные процедуры внутреннего контроля; обязательный контроль; запрет на информирование клиентов и иных лиц о принимаемых мерах противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; иные меры, принимаемые в соответствии с федеральными законами.

Под организацией внутреннего контроля следует понимать совокупность принимаемых организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, мер, направленных на создание системы внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, которая позволила бы выявлять операции, подлежащие обязательному контролю, а также иные операции с денежными средствами или иным имуществом, связанные с легализацией доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма, а также своевременно представлять о таких операциях информацию в уполномоченный орган.

В соответствии со ст.7 Федерального закона №115-ФЗ организации обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, вставать на учет в уполномоченном органе (п.9 ст.7 Федерального закона №115-ФЗ), идентифицировать клиентов организации в соответствии с Перечнем организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности, с целью последующего приостановления операций с участием этих лиц (п.10 ст.7 Федерального закона №115-ФЗ); разрабатывать правила внутреннего контроля и программы его осуществления, а также предпринимать иные внутренние организационные меры в указанных целях (п.2 ст.7 Федерального закона №115-ФЗ).

Прокурором Вахитовского района города Казани Республики Татарстан 06 апреля 2011 года в порядке ст.28.4 КоАП РФ возбуждено дело об административном правонарушении по ч.2 ст. 15.27 КоАП РФ в отношении ООО «ЛюксСпецТорг».

В соответствии со ст.28.4 КоАП РФ, о возбуждении дела об административном правонарушении прокурором выносится постановление, которое должно содержать сведения, предусмотренные ст.28.2 КоАП РФ.

Постановление о возбуждении дела об административном правонарушении было подписано и получено законным представителем ООО «ЛюксСпецТорг» - директором ФИО2, с правами, предусмотренными КоАП РФ ООО «ЛюксСпецТорг» 06.04.2011 ознакомлено, о чем свидетельствует подпись законного представителя в соответствующей графе Постановления о возбуждении дела об административном правонарушении. Таким образом, при возбуждении дела об административном правонарушении соблюдены права привлекаемого лица, установленные ст.25.1 КоАП РФ.

Поскольку данные нарушения образуют состав административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена ч.2 ст. 15.27 КоАП РФ, административным органом 06.04.2011 было вынесено постановление о возбуждении дела об административном правонарушении в отношении ООО «ЛюксСпецТорг».

Согласно ст.29.6 КоАП РФ дело об административном правонарушении рассматривается в пятнадцатидневный срок со дня получения органом, должностным лицом, правомочными рассматривать дело, протокола об административном правонарушении (или вынесенного прокурором постановления о возбуждении административного дела) и других материалов дела.

Постановление о возбуждении административного дела и другие материалы дела были получены административным органом, правомочным рассматривать дело об административном правонарушении, 19.04.2011, что подтверждается соответствующей отметкой на сопроводительном письме вх.от 19.04.2011 № 3059.

Руководствуясь п.п.1 п.1 ст.29.4 КоАП РФ МРУ Росфинмониторинга по ПФО 21.04.2011 было вынесено определение о назначении рассмотрения дела об административном правонарушении № 04-11/228/2 в отношении ООО «ЛюксСпецТорг».

Принимая во внимание сокращенные сроки рассмотрения дел об административных правонарушениях и недопущения затягивания сроков рассмотрения административного дела, согласно Постановлению Пленума Верховного суда Российской Федерации от 02.06.2004 №10 «О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях» в случаях не требующих отлагательства допускается извещение лиц, участвующих в деле телефонограммой, телеграммой, по факсимильной связи или электронной почте либо с использованием иных средств связи.

Согласно п.6 Постановления Пленума Верховного суда Российской Федерации от 24.03.2005 №5 «О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях» поскольку КоАП РФ не содержит каких-либо ограничений, то извещение может быть произведено с использованием любых доступных средств связи, позволяющих контролировать получение информации лицом, которому оно направлено (телеграммой, телефонограммой, факсимильной связью и т.п.).

С целью уведомления лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, в адрес регистрации директора ООО «ЛюксСпецТорг» ФИО2, по фактическому и юридическому адресу ООО «ЛюксСпецТорг» 22.04.2011 направлена телеграмма № 59тлг о месте и времени рассмотрении дела об административном правонарушении по ч.2 ст. 15.27 КоАП РФ №04-11/228/2. Указанная телеграмма по юридическому и фактическому адресам не доставлена по причине: «такого учреждения нет», по месту регистрации директора ООО «ЛюксСпецТорг» ФИО2 телеграмма не доставлена по причине: «квартира закрыта адресат по извещению за телеграммой не является».

Поскольку в назначенное время законный представитель Общества, либо представитель по доверенности на рассмотрение дела об административном правонарушении не явились, иных документов, свидетельствующих об уведомлении лица в материалах дела не имелось, руководствуясь ст. 24.4, ст. 25.1, п. 7 ч. 1 ст. 29.7, МРУ Росфинмониторинга по ПФО перенесен срок рассмотрения дела об административном правонарушении на 17 мая 2011 года на 10-00, о чем свидетельствует вынесенное определение от 03.05.2011г.

С целью уведомления лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, о месте и времени рассмотрения дела по юридическому и фактическому адресу ООО «ЛюксСпецТорг», а также по месту регистрации законного представителя ООО «ЛюксСпецТорг» директора ФИО2 направлена телеграмма от 03.05.2011 № 362-тлг. Телеграммы, направленные по юридическому и фактическому адресу Общества не доставлены по причине «такого учреждения нет», по месту регистрации ФИО2 телеграмма не доставлена по причине «квартира закрыта, адресат по извещению за телеграммой не является».

Цель извещения состоит в том, что лицо, в отношении которого рассматривается дело об административном правонарушении, должно иметь точное представление о времени и месте его рассмотрения.

Лицо, в отношении которого ведется производство по делу, считается извещенным о времени и месте рассмотрения дела и в случае, когда с указанного им места жительства (регистрации) поступило сообщение о том, что оно фактически не проживает по этому адресу.

Также, в соответствии с п.24.1 Постановления Пленума Верховного суда Российской Федерации от 02.06.2004 №10 «О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях» не могут считаться не извещенными лица, отказавшиеся от получения направленных материалов или не явившиеся за их получением несмотря на почтовое извещение.

Кроме того, законному представителю ООО «ЛюксСпецТорг» директору ФИО2 было известно о возбуждении в отношении Общества дела об административном правонарушении по ч.2 ст. 15.27 КоАП РФ (копия постановления получена ФИО2 лично 06.04.2011), с правами, предусмотренными КоАП РФ ФИО2 ознакомлен.

Таким образом, возможность реализовать свои процессуальные права как лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, у ООО «ЛюксСпецТорг» имелась, но Общество предоставленными ему правами не воспользовалось.

Неявка или уклонение ООО «ЛюксСпецТорг» от участия в рассмотрении дела не свидетельствует о нарушении предоставленных ему гарантий защиты.

Постановлением прокуратуры Вахитовского района г.Казани и постановлением МРУ Росфинмониторинга по ПФО о назначении административного наказания ООО «ЛюксСпецТорг» установлено, что ООО «ЛюксСпецТорг» не исполнялись в течении длительного периода времени требования законодательства по организации внутреннего контроля, выразившиеся в отсутствии правил внутреннего контроля и специального должностного лица, ответственного за соблюдение правил внутреннего контроля, что образует событие административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена ч.2 ст. 15.27 КоАП РФ.

Таким образом, нарушение сроков направление на согласование Правил внутреннего контроля Обществу не вменялось в вину, следовательно, довод заявителя необоснован, и противоречит обстоятельствам возбуждения административного дела в отношении ООО «ЛюксСпецТорг».

Из материалов дела следует, что ООО «ЛюксСпецТорг» с даты государственной
регистрации осуществляло деятельность без правил внутреннего контроля, при
отсутствии специального должностного лица, ответственного за соблюдение указанных
правил, т.е. игнорировались требования Федерального закона № 115-ФЗ и иных
нормативных правовых актов в сфере противодействия легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, что прямо
указывает на отсутствие в Обществе созданной системы противодействия легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и
невозможность в этой связи соблюдать требования Федерального закона и иных
подзаконных актов.

Из анализа правового и буквального содержания п.2 ст.7 Федерального закона № 115-ФЗ усматривается, что обязанность по разработке правил внутреннего контроля и программ его осуществления, а также по принятию внутренних организационных мер не связана с наличием обязательного условия фактического осуществления организацией деятельности. Законодатель обязывает организации, поименованные в ст. 5 Федерального закона № 115-ФЗ, предпринимать меры по организации внутреннего контроля до начала фактического осуществления организацией деятельности.

Таким образом, к началу фактического осуществления организацией деятельности должны быть созданы все условия для работы по линии противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Кроме того, отсутствие созданной системы внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, и работы с момента государственной регистрации Общества и до сегодняшнего дня без разработанных правил внутреннего контроля влечет за собой повышенные риски легализации преступных доходов, и финансирования терроризма, что недопустимо, т.к. ставится под угрозу основная цель Федерального закона - противодействие совершению подобных преступлений и обеспечение безопасности граждан.

Факт неисполнения ООО «ЛюксСпецТорг» требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также общественная опасность данного деяния установлены, доказаны и подтверждены материалами дела, а именно: ООО «ЛюксСпецТорг» не создана эффективная система, направленная на противодействие таким общественно опасным преступлениям, как «легализация преступных доходов» и «финансирование терроризма».

То обстоятельство, что документы, свидетельствующие об обратном, ни на момент возбуждения административного дела, ни на момент рассмотрения дела на обозрение представлены не были свидетельствует о том, что Общество продолжает осуществлять деятельность в отсутствие организации внутреннего контроля, что свидетельствует о существенной угрозе охраняемым отношениям и жизни людей.

В связи с вышеизложенным, довод заявителя о том, что месячный срок для утверждения правил внутреннего контроля ООО «ЛюксСпецТорг» истекает в иные сроки, нежели установлено административным органом, поскольку на момент государственной регистрации, как юридического лица, Общество деятельность не осуществляло, судом отклонен.

Поскольку субъектами правонарушения, предусмотренного ч.2 ст. 15.27 КоАП РФ, являются организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, исчерпывающий перечень которых приведен в ст.5 Федерального закона №115-ФЗ, и их должностные лица.

В целях Федерального закона № 115-ФЗ, к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, относятся также юридические лица, организующие и проводящие лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме, которые, в соответствии со статьей 5 Федерального закона № 115-ФЗ обязаны принимать меры, направленные на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Данный перечень является исчерпывающим и в соответствии со ст.5 Федерального закона № 115-ФЗ включает в себя деятельность следующих организаций: организации, организующие лотереи; организации, проводящие лотереи; организации, содержащие тотализаторы (взаимное пари); организации, содержащие букмекерские конторы (взаимное пари); организации, организующие и проводящие иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме.

Основным нормативно-правовым актом, который регулирует правовую основу отношений, возникающих в сфере организации и проведения лотерей, является Федеральный закон № 138-ФЗ «О лотереях» (далее - Федеральный закон № 138-ФЗ).

Лотерея, право на участие в которой не связано с внесением платы и призовой фонд которой формируется за счет средств организатора лотереи (стимулирующая лотерея), относится к одному из видов лотерей, установленных ст.3 Федерального закона №138-ФЗ.

Таким образом, ООО «ЛюксСпецТорг», проводя один из видов лотерей, в целях Федерального закона № 115-ФЗ, относится к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, относятся юридические лица организующие и проводящие стимулирующие лотереи.

В соответствии с Федеральным законом №138-Ф3 стимулирующая лотерея - это лотерея, то есть игра, основанная на риске (так как выигрыш в ней является случайным и ничем не обусловлен), право на участие в которой не связано с внесением платы и призовой фонд которой формируется за счет средств организатора лотереи.

Согласно гл.58 ГК РФ в понятие игра, вкладывается организация лотерей, тотализаторов (взаимных пари) и других основанных на риске игр.

В связи с этим следует отметить, что признаком любой игры, в т.ч. лотереи, является взаимный риск, зависимость результата от наступления или не наступления случайного события и иногда дополнительно зависимость от способностей участников.

Договор стимулирующей лотереи является условной сделкой под отлагательным условием: в случае выигрыша возникает право участника на выплату (получение) выигрыша, при невыпадении выигрыша договор прекращается.

Однако очевидно, что нельзя стать участником стимулирующей лотереи без приобретения товара или услуги на определенную сумму.

Встречное предоставление от организатора/оператора производится в форме организации и проведения розыгрыша.

Выигравший участник дополнительно получает от организатора/оператора предоставление имущественного характера в виде выигрыша. Таким образом, оговоренная в условиях лотереи цена приобретаемого участником игры товара (услуги) и есть лотерейная ставка.

Указанное также свидетельствует, что выигрыш в указанной игре основан на риске.

Факт осуществления ООО «ЛюксСпецТорг» деятельности по проведению лотереи по операторскому договору с ООО «Апозит» подтвержден законным представителем ООО «ЛюксСпецТорг» директором ФИО2 в объяснениях от 06.04.2011, данным органу прокуратуры при возбуждении административного дела.

Принимая во внимание вышеизложенное, суд пришел к мнению, что Общество с ограниченной ответственностью «ЛюксСпецТорг» было привлечено к административной ответственности по ст. 15.27 КоАП РФ в полном соответствии с требованиями законодательства.

Порядок производства по делу об административном правонарушении установлен в Кодексе Российской Федерации об административных правонарушениях.

Нарушений порядка привлечения к административной ответственности судом не установлено.

Основания для признания административного правонарушения малозначительным у суда отсутствуют.

В соответствии с пунктом 18 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 N 10 "О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях" малозначительность административного правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям.

Состав административного правонарушения, предусмотренный статьей 15.27 КоАП РФ, посягает на установленный порядок противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма. Принимая во внимание состав правонарушения, а также установленные фактические обстоятельства дела, суд приходит к выводу, что основания для применения статьи 2.9 КоАП РФ отсутствуют.

Совокупность всех этих нарушений, их количество и разнородность не позволяют суду расценить их малозначительными и освободить от административной ответственности, размер штрафа назначен минимальный.

В соответствии с п.3 ст.211 АПК РФ в случае, если при рассмотрении заявления об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд установит, что решение административного органа о привлечении к административной ответственности является законным и обоснованным, суд принимает решение об отказе в удовлетворении требования заявителя.

Руководствуясь ст. ст. 167-170, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Республики Татарстан,

Р Е Ш И Л:

В удовлетворении заявления отказать.

Решение может быть обжаловано в десятидневный срок в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Республики Татарстан.

Судья Э.Р. Галиуллин