Гражданский кодекс часть 1

Арбитражный суд Республики Тыва в составе судьи Калбак А.А., при ведении протокола судебного заседания с использованием средств аудиозаписи секретарем судебного заседания Салчак С.С., рассмотрев в судебном заседании заявление ликвидатора Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» (ИНН: <***>, ОГРН: <***>, юридический адрес: 109240, <...>; почтовый адрес: 127994, г. Москва, ГСП-4) о признании несостоятельным (банкротом) акционерного общества акционерное общество «Народный банк Тувы» (ИНН <***> ОГРН <***>, юридический адрес: 667000, <...>),

при участии в судебном заседании: ФИО1 по доверенности от 27.08.2020 № 660,

установил:

23.12.2021 через электронную систему «Мой Арбитр» в Арбитражный суд Республики Тыва поступило заявление ликвидатора Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» (далее – заявитель, ГК «АСВ», Агентство) о признании несостоятельным (банкротом) акционерного общества «Народный банк Тувы» (далее по тексту – должник, АО «НБТ»).

Определением Арбитражного суда Республики Тыва от 29.12.2021 заявление принято судом к производству, судебное заседание по рассмотрению обоснованности требований заявителя назначено на 26.01.2021.

В судебном заседании представитель ГК «АСВ» поддержал заявленные требования в полном объеме.

Представитель Центрального Банка Российской Федерации (далее - ЦБ РФ, Банк России) в судебное заседание не явился, о времени и месте рассмотрения дела извещены надлежащим образом. Также информация о принятии заявления к производству, о времени и месте судебного заседания размещено на официальном сайте суда: http://tuva.arbitr.ru/, а также в общедоступной автоматизированной системе "Картотека арбитражных дел" (http://kad.arbitr.ru) в сети "Интернет").

ЦБ РФ в порядке статьи 131 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, представлен отзыв, в порядке статьи 131 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, представлен отзыв, в котором подержал позицию ГК «АСВ», ходатайствовали о рассмотрении дела без их участия.

Изучив материалы дела, заслушав пояснения представителя заявителя, суд установил следующие, имеющие значение для рассмотрения спора, обстоятельства.

Акционерное общество «Народный банк Тувы» (ИНН <***>; ОГРН <***>) был зарегистрирован Банком России как кредитная организация 27.01.1998 за регистрационным номером 1309.

В связи с неисполнением АО «НТБ» федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, и нормативных актов Банка России, учитывая неоднократное применение в течение одного года мер, предусмотренных Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», на основании статьи 19, пункта 6 части первой статьи 20 Федерального закона от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (далее - Закон о банках и банковской деятельности) и части одиннадцатой статьи 74 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», приказом Банка России от 14.07.2020 № ОД-1082 у АО «НБТ» с 14.07.2020 отозвана лицензия на осуществление банковских операций.

Приказом Банка России от 14.07.2020 № ОД-1083 назначена временная администрация по управлению АО Банк «НБТ».

Приказы Банка России от 14.07.2020 № ОД-1082 и № ОД-1083 опубликованы в журнале «Вестник Банка России» от 16.07.2020 № 53 (2189).

Решением Арбитражного суда Республики Тыва по делу №А69-1695/2020 от 27.08.2020 (резолютивная часть решения оглашена 24.08.2020) в отношении АО «НТБ» введена процедура принудительной ликвидации, ликвидатором, в соответствии со статьей 23.2 Закона о банках и банковской деятельности, назначена ГК «АСВ».

Выпиской из протокола заседания Правления государственной корпорации «Агентства по страхованию вкладов» № 75 от 27.08.2020 представителем ликвидатора АО «НБТ» назначен ФИО1.

Представителем ликвидатора проведен анализ финансового состояния должника по состоянию на 01.01.2022 и по данным бухгалтерского учета активы банка составляют 28 976 тыс. рублей, а том числе: 25 536 тыс. руб. - денежные средства на чете в Агентстве; 3 000 тыс. рублей – чистая ссудная задолженность и приравненная к ней задолженность; 440 тыс. рублей – основные средства, материальные запасы.

Балансовые обязательства АО «НБТ» по состоянию на 01.01.2022 составила 109 816 тыс. рублей, в том числе: обязательства перед организациями – 90 929 тыс. рублей, обязательства перед физическими лицами – 2 626 рублей, прочие обязательства – 16 261 тыс. рублей.

Ликвидатором установлены и включены в реестр требований кредиторов требования 51 кредитора на общую сумму 73 764 тыс. рублей, по состоянию на 01.01.2022 удовлетворены требования кредиторов первой очереди на сумму 21 790 тыс. рублей, отказано в установлении требований 5 кредиторам на общую сумму 5 554 тыс. рублей. Таким образом, размер неудовлетворенных требований кредиторов составила 51 974 тыс. рублей.

Сумма неудовлетворенных требований кредиторов должника превышает стоимость имущества (активов) должника на 22 998 тыс. рублей.

Таким образом, поскольку стоимость имущества АО «НБТ», недостаточна для удовлетворения требований кредиторов должника, в соответствии со статьей 189.102 Закона о банкротстве ГК «АСВ» обратилась в арбитражный суд с настоящим заявлением о признании ликвидируемой кредитной организации банкротом.

Исследовав представленные доказательства, оценив доводы лиц, участвующих в деле, арбитражный суд пришел к следующим выводам.

В силу части 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, пункта 1 статьи 32 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон о банкротстве) дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

В соответствии со статьей 189.58 Закона о банкротстве, дело о банкротстве кредитной организации рассматривается арбитражным судом по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации и настоящим Федеральным законом.

Особенности оснований и порядка признания кредитных организаций несостоятельными (банкротами) и их ликвидации в порядке конкурсного производства установлены параграфом 4.1 Закона о банкротстве. Отношения, связанные с несостоятельностью (банкротством) кредитных организаций и не урегулированные названным параграфом, регулируются главами I, III, III.1, VII и XI Закона о банкротстве, а в случаях, предусмотренных законом, нормативными актами Банка России (пункт 3 статьи 189.7 Закона о банкротстве).

Согласно статье 23.4 Закона о банках, если в ходе проведения процедуры ликвидации кредитной организации выявится, что стоимость имущества кредитной организации, в отношении которой принято решение о ликвидации, недостаточна для удовлетворения требований кредиторов кредитной организации, ликвидатор кредитной организации обязан направить в арбитражный суд заявление о признании кредитной организации несостоятельной (банкротом).

Согласно части 2 статьи 23.2 Закона о банках ликвидатором кредитной организации, имевшей лицензию Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц, является Агентство по страхованию вкладов.

В соответствии с пунктом 1 статьи 189.8 Закона о банкротстве кредитная организация считается неспособной удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если соответствующие обязанности не исполнены ею в течение четырнадцати дней после наступления даты их исполнения и (или) стоимость имущества (активов) кредитной организации недостаточна для исполнения ее обязательств перед кредиторами и (или) обязанности по уплате обязательных платежей.

Из вышеуказанных положений закона следует, что для признания кредитной организации банкротом имеются два критерия: неисполнение обязательств в течение четырнадцати дней с даты наступления их исполнения и (или) превышение размера обязательств над стоимостью активов.

В соответствии со статьей 72 Федерального закона от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)" Банк России устанавливает методики определения собственных средств (капитала) и обязательных нормативов кредитной организации (банковской группы). В целях определения размера собственных средств (капитала) кредитной организации и банковской группы Банк России проводит оценку их активов и пассивов на основании методик оценки, устанавливаемых нормативными актами Банка России. Кредитная организация и банковская группа отражают в своей бухгалтерской (финансовой) и иной отчетности размер собственных средств (капитала), определенный Банком России. Обязанностью Банка России и назначенной им временной администрации по управлению кредитной организацией является определение наличия признаков банкротства кредитной организации, кроме того, это следует из положений статьи 23.1 Закона о банках и банковской деятельности, статьи 189.61 Закона о банкротстве.

В соответствии с частью 9 Закона о банках и банковской деятельности если в ходе проведения процедуры ликвидации кредитной организации выявится, что стоимость имущества кредитной организации, в отношении которой принято решение о ликвидации, недостаточна для удовлетворения требований кредиторов кредитной организации, ликвидатор кредитной организации обязан направить в арбитражный суд заявление о признании кредитной организации несостоятельной (банкротом).

Вышеуказанное положение также закреплено в части 1 статьи 189.102 Закона о банкротстве если стоимость имущества кредитной организации, в отношении которой принято решение о ликвидации, недостаточна для удовлетворения требований кредиторов кредитной организации, такая кредитная организация ликвидируется в порядке, предусмотренном данным параграфом.

Согласно части 3 статьи 189.102 Закона о банкротстве в случае обнаружения обстоятельства, предусмотренного пунктом 1 настоящей статьи, ликвидационная комиссия (ликвидатор) ликвидируемой кредитной организации обязана в десятидневный срок обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании ликвидируемой кредитной организации банкротом.

В соответствии с пунктом 2 статьи 189.26 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» приказом Банка России от 14.07.2020 № ОД-1083 назначена временная администрация по управлению АО Банк «НБТ».

Как установлено судом и подтверждается материалами дела,ликвидатором должника в соответствии с Указанием Банка России от 15 июля 2015 г. № 3728-У «О методике определения стоимости, имущества (активов) и обязательств кредитной организации» произведен расчет стоимости имущества (активов) и обязательств кредитной организации.

Стоимость имущества (активов) Банка по состоянию на 01 января 2022 г. составила 93 444 тыс. руб., в том числе: денежные средства на счете в Агентстве - 25 536 тыс. руб; чистая ссудная и приравненная к ней задолженность - 1 731 тыс. руб. (балансовая стоимость - 10 603 тыс. руб., созданные резервы - 8 872 тыс. руб.). При расчете ссудной задолженности указана с учетом исключения из нее суммы резервов на возможные потери.

Согласно представленным Ликвидатором сведениям, кредитный портфель должника состоит из 5 кредитов, предоставленных 3 юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, и 2 кредитов, предоставленных физическим лицам, общей балансовой стоимостью 9 302 тыс. руб.

Общая сумма задолженности по 3 кредитам, предоставленным 3 юридическим лицам, составляет 7 009 тыс. руб. На отчетную дату по всем кредитным договорам наступили сроки погашения задолженности.

По кредитным договорам юридических лиц, по которым наступили сроки погашения задолженности по основному долгу и начисленным процентам, а также по кредитным договорам, по которым образовалась просроченная задолженность, поданы исковые заявления в суд, ведутся исполнительные производства.

Таким образом, по оценке ликвидатора ссудная задолженность по 3 должникам - юридическим лицам на общую сумму 7 009 тыс. руб. является нереальной к взысканию, в связи с чем по результатам проведенного финансового анализа заемщиков ликвидатором произведено доначисление резервов на возможные потери по данным ссудам до 100% от сумм основного долга.

Общая сумма задолженности по 2 кредитам, предоставленным 2 физическим лицам, составляет 2 293 тыс. руб. В адреса всех заемщиков - физических лиц направлены уведомления с информацией о необходимости погашения задолженности по кредитным договорам с указанием реквизитов ликвидатора.

На отчетную дату по 2 кредитным договорам на общую сумму 2 293 тыс. сроки погашения задолженности не наступили, производится гашение начисленных процентов и сумм основного долга, при этом сроки погашения кредитов наступают в 2024 и 2027 годах.

На основании вышеизложенного, в соответствии с Положением ЦБ РФ ссудная задолженность по 2 кредитным договорам физических лиц на общую сумму 2 293 тыс. руб. квалифицируется ликвидатором как нестандартные (II категория качества), доначисление резервов на возможные потери по данным ссудам от 1 до 20% от сумм основного долга ликвидатором не производились.

По результатам торгов имуществом Банка в ноябре 2021 г. реализованы права требования к физическим лицам по 31 кредитному договору балансовой стоимостью 6 608 тыс. руб. Денежные средства в размере 765 тыс. руб. поступили на счет Банка в Агентстве 10 ноября 2021 г.

Ликвидатор указывает, что в настоящее время осуществляются мероприятия по организации торгов оставшимися 5 правами требования балансовой стоимостью 9 302 тыс. руб., в результате которых ожидаются поступления в размере до 3 000 тыс. руб., в связи с чем по результатам проведенного финансового анализа заемщиков ликвидатором реальная стоимость ссудной и приравненной к ней задолженности определена в размере 3 000 тыс. руб.

Основные средства и материальные запасы должника по результатам анализа составила 65 865 тыс. руб.

По результатам торгов имуществом должника в октябре 2021 г. реализованы объекты недвижимого имущества в сборном лоте (банковское оборудование, оргтехника, мебель), находящиеся по адресу <...>,. Денежные средства поступили на счет Банка в Агентстве 23 ноября 2021 г.

На отчетную дату Банк располагает следующими объектами недвижимости балансовой стоимостью 65 865 тыс. руб., в том числе:

3 нежилых здания - 861,5 кв. м, 658,9 кв. м, 244,6 кв. м, расположенных по адресу: <...>, балансовая стоимость 11 412 тыс. руб.

2 земельных участка - земли сельскохозяйственного назначения, разрешенное использование: для дачного строительства 687 403 +/-290 кв. м, 94931 +/- 108 кв. м, адрес: Московская обл., Можайский р-н, балансовая стоимость 54 453 тыс. руб.

Указанное имущество в настоящее время не реализуется, в связи с наличием судебных разбирательств.

Таким образом, реальная рыночная стоимость основных средств и материальных запасов составит не более 440 тыс. руб.

Прочие активы - 580 тыс. руб., (стоимость за вычетом резервов на возможные потери - 312 тыс. руб., созданные резервы - 268 тыс. руб.).

Ликвидатор указывает, что в данном разделе прочие активы указаны с учетом исключения из них суммы резервов на возможные потери (согласно Указанию Банка России от 15 июля 2015 г. № 3728-У при расчете стоимости активов во внимание принимается размер созданных (недосозданных) резервов на возможные потери.

Списана часть дебиторской задолженности в размере 1 278 тыс. руб.

На балансе должника числится дебиторская задолженность и другие активы на общую сумму 580 тыс. руб., представляющие собой расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями, госпошлину, выплаченную Банком до процедуры ликвидации, для взыскания задолженности по кредитным договорам заключенным с физическими лицами и прочую дебиторскую задолженность. Таким образом, реальная стоимость прочих активов ликвидатором оценена 0 тыс. руб.

Итого реальная стоимость активов составит 28 976 тыс. руб., из которой:

Денежные средства на счете в Агентстве - 25 536 тыс. руб.

Чистая ссудная и приравненная к ней задолженность - 3 000 тыс. руб.

Основные средства, материальные запасы - 440 тыс. руб.

Прочие активы - 0 тыс. руб.

Балансовые обязательства Банка по состоянию на 01 января 2022 г. составили 109 816 тыс. руб., в том числе:

обязательства перед организациями - юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями - 90 929 тыс. руб.;

обязательства перед физическими лицами - 2 626 тыс. руб.;

прочие обязательства - 16 261 тыс. руб.

По данным реестра требований кредиторов по состоянию на 01 января 2022 г., ликвидатору. предъявили требования 56 кредиторов на общую сумму 79 317 тыс. руб., установлены требования 51 кредитора на общую сумму 73 764 тыс. руб., из них:

требования 3 кредиторов включены в первую очередь реестра требований кредиторов на общую сумму 31 525 тыс. руб.;

требование 1 кредитора включено во вторую очередь на сумму 141 тыс. руб., как предъявленное после даты закрытия реестра требований кредиторов;

требования 47 кредиторов третьей очереди на общую сумму 42 098 тыс. руб. (требования 33 кредиторов включены в реестр требований кредиторов на общую сумму 31 608 тыс. руб., требования 14 кредиторов, предъявленные после даты закрытия реестра требований кредиторов, установлены на сумму 10 490 тыс. руб.).

Таким образом, на 01 января 2022 г. ликвидатором установлены и включены в реестр требований кредиторов требования 51 кредитора Банка на общую сумму 73 764 тыс. руб.

Ликвидатором отказано в установлении требований 5 кредиторам на общую сумму 5 554 тыс. руб., в связи с непредставлением заявителями оригиналов или надлежащим образом заверенных копий документов, подтверждающих обоснованность требований, а также отсутствием в данных бухгалтерского учета информации о векселях, предъявленных к оплате.

По состоянию на 01 января 2022 г. удовлетворены требования кредиторов первой очереди реестра требований кредиторов на сумму 21 790 тыс. руб., что составляет 69,12% суммы установленных требований указанных кредиторов.

Размер неудовлетворенных требований кредиторов по состоянию на 01 января 2022 г. составил 51 974 тыс. руб.

Таким образом, сумма установленных требований кредиторов АО «НБТ» превышает стоимость имущества (активов) Банка на 22 998 тыс. руб. (51 974-28 976), следовательно, сумма неудовлетворенных требований кредиторов Банка превышает стоимость имущества (активов) должника на 22 998 тыс. рублей.

С учетом результатов проведенного финансового обследования должника ликвидатор выявил у кредитной организации признак несостоятельности, а именно: недостаточность имущества (активов) кредитной организации для исполнения обязательств перед ее кредиторами.

В силу пункта 9 статьи 4 Закона о Банке России к компетенции Банка России отнесено осуществление надзора за деятельностью кредитных организаций и банковских групп.

Согласно статье 56 Закон о Банке России, Банк России является органом банковского регулирования и банковского надзора. Банк России осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами законодательства Российской Федерации, нормативных актов Банка России, установленных ими обязательных нормативов и (или) установленных Банком России индивидуальных предельных значений обязательных нормативов.

Таким образом, в отсутствие в материалах дела доказательств оспаривания Банком России действий ГК "АСВ" в процедуре ликвидации АО "НБТ" и при подаче заявления о признании должника несостоятельным (банкротом), ликвидатор действовал в соответствии с возложенными на него обязанностями, совершал действия по инвентаризации имущества должника, по оценке рыночной стоимости активов должника.

С учетом положений статьи 189.73 Закона о банкротстве АО "НБТ" суд приходит к выводу, что заявление ликвидатора должника подлежит удовлетворению, АО "НБТ" следует признать несостоятельным (банкротом) с открытием в отношении него процедуры конкурсного производства.

Руководствуясь статьям 189.8, 189.58, 189.61, 189.68, 189.73 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", статьями 167-170, 176, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,

Р Е Ш И Л:

1. Признать несостоятельным (банкротом) акционерное общество «Народный банк Тувы» (ИНН <***> ОГРН <***>, юридический адрес: 667000, <...>)

2. Открыть в отношении акционерного общества «Народный банк Тувы» (ИНН <***> ОГРН <***>, юридический адрес: 667000, <...>) конкурсное производство сроком на один год.

3. Утвердить конкурсным управляющим акционерного общества «Народный банк Тувы» (ИНН <***> ОГРН <***>, юридический адрес: 667000, <...>) Государственную корпорацию «Агентство по страхованию вкладов».

4. Конкурсному управляющему в течение пяти рабочих дней с даты утверждения направить для опубликования сведения о признании акционерного общества «Народный банк Тувы» (ИНН <***> ОГРН <***>, юридический адрес: 667000, <...>) несостоятельным (банкротом) и об открытии в отношении него конкурсного производства в порядке, предусмотренном статьей 189.74 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)». Доказательства проведения публикации представить в суд.

Заблаговременно до даты окончания срока конкурсного производства представить в арбитражный суд документально обоснованный отчет о своей деятельности с приложением документов, предусмотренных статьей 189.99 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)».

5. С даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства наступают последствия, предусмотренные статьей 189.76 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)».

6. Назначить судебное заседание по рассмотрению отчета конкурсного управляющего акционерного общества «Народный банк Тувы» (ИНН <***> ОГРН <***>, юридический адрес: 667000, <...>) на 26 января 2023 года на 10 часов 00 минут в помещении суда по адресу: помещении суда по адресу: 667000, <...> этаж, зал судебного заседания N 4.

Решение подлежит немедленному исполнению, может быть обжаловано в течение месяца после изготовления решения в полном объеме путем подачи апелляционной жалобы в Третий арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Республики Тыва.

Судья А.А. Калбак