Гражданский кодекс часть 1

Арбитражный суд Удмуртской Республики в составе судьи Кудрявцева М.Н. при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Красноперовой Е.А., рассмотрев в открытом судебном заседании дело по заявлению Открытого акционерного общества «Удмуртская энергосбытовая компания», гор. Ижевск

к Межрегиональному управлению Федеральной службы по финансовому мониторингу по Приволжскому федеральному округу, г.Н.Новгород об оспаривании постановления о привлечении к административной ответственности, при участии в заседании представителей заявителя – ФИО1 по доверенности от 26.11.2013, в отсутствие представителя ответчика, надлежащим образом извещенного о месте и времени судебного разбирательства, при наличии заявления ответчика о рассмотрении дела в его отсутствие,

ОАО «Удмуртская энергосбытовая компания» (далее заявитель, компания, Энергосбыт) обратилось в Арбитражный суд Удмуртской Республики с заявлением о признании незаконным и отмене постановления Межрегионального управления Росфинмониторинга по Приволжскому федеральному округу (далее административный орган) от 07.10.2013 № 04-13/324/2, которым заявитель привлечен к административной ответственности, предусмотренной частью 2 статьи 15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях. В виде наложения штрафа в размере 200 000 руб.

Из материалов дела следует, что на основании приказа Межрегионального управления Росфинмониторинга по Приволжскому федеральному округу от 04.09.2013 № 17/120 должностными лицами указанного Управления проведены проверочные мероприятия деятельности общества Энергосбыт по вопросам соблюдения законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

По результатам проверки были выявлены нарушения требований Федерального закона от 07.08.2011 № 115-ФЗ, в связи с чем, в отношении Энергосбыта составлены 30.09.2013 акт проверки №179и 07.10.2013 протокол № 04-13/324/2 об административном правонарушении, предусмотренном ч.2 ст.15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях.

В результате рассмотрения указанного протокола и материалов административного дела Межрегиональным управлением Росфинмониторинга по Приволжскому федеральному округу вынесено постановление от 21.10.2013 № 04-13/324/2 о привлечении ОАО «Удмуртская энергосбытовая компания» к административной ответственности, предусмотренной ч.2 ст.15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях, с назначением административного наказания в виде административного штрафа в сумме 200000 рублей.

Заявитель не согласился с привлечение его к административной ответственности и обратился в арбитражный суд с настоящим заявлением.

В основание требований по заявлению общество указало, что по агентскому договору от 01.12.2010 № ЕГ-1/2010, заключенному между заявителем и ООО «ЕЭС.Гарант» (принципал) , принципал поручал агенту (Энергосбыту) от своего имени, но за счет принципала осуществлять фактические и юридические действия по реализации приборов учета (электрические счетчики и обслуживать их. При такой конструкции договора денежные средства обществом от физических лиц принимались в счет исполнения обязательств по оплате перед ОАО «Удмуртская энергосбытовая компания», а не перед ООО «ЕЭС.Гарант». При таких условиях, по мнению заявителя, Энергосбыт не являлся оператором по приему платежей и ,соответственно, не мог быть субъектом административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ.

Административный орган требование заявителя не признал, указав, что постановление является законным и обоснованным. Процедура привлечения к административной ответственности административным органом соблюдена. Все доводы заявителя являются необоснованными и противоречащими действующему законодательству.

Оценив представленные по делу доказательства, доводы и пояснения сторон по правилам, установленным ст. 71 АПК РФ, арбитражный суд оснований для удовлетворения заявления не нашел исходя из следующего.

В соответствии с частью 2 статьи 15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях, неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, влекут наложение административного штрафа на юридических лиц - от двухсот тысяч до четырехсот тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до шестидесяти суток.

ОАО «Удмуртская энергосбытовая компания» с 01.12.2010 является оператором по приему платежей, что подтверждается агентским договором от 01.12.2010 № ЕГ-1/2010. Согласно оспариваемому постановлению нарушение заявителем требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, выразилось в том, что:

обществом в течение длительного периода с 06.11.2012 по 03.09.2013 не исполнялось законодательством о противодействии отмыванию доходов в нарушение п.2 ст.7 Федерального закона № 115-ФЗ, постановления Правительства РФ от 05.12.2005 № 715, Приказа Росфинмониторинга от 03.08.2010 № 203 отсутствовало проведение обучения в сфере ПОД/ФТ в форме дополнительных инструктажей;

в нарушение приказа Росфинмониторинга от 17.02.2011 № 59 обществом в проверяемом периоде не реализовывался порядок идентификации клиентов, в том числе с учетом степени уровней риска, в отношении клиентов, находящихся на обслуживании в предприятии, что свидетельствует об отсутствии осуществления внутреннего контроля в сфере ПОД/ФТ.

Согласно ст. 1 Федерального закона №115-ФЗ данный закон направлен на защиту прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

В соответствии со ст. 4 Федерального закона №115-ФЗ к мерам, направленным на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма, относятся, в том числе организация и осуществление внутреннего контроля.

В соответствии со ст. 3 Федерального закона № 115-ФЗ под внутренним контролем понимается деятельность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами и иным имуществом, по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

Под осуществлением внутреннего контроля понимается реализация организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля и программ его осуществления, а также выполнение требований законодательства по идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган, по хранению документов и информации, по подготовке и обучению кадров.

В соответствии со ст. 5 Федерального закона 115-ФЗ в целях его применения к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, относятся, в том числе кредитные организации.

В силу пп. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, указанным в статье 6 Федерального закона № 115-ФЗ, не позднее трёх рабочих дней со дня совершения операции. При этом под операциями с денежными средствами понимаются действия физических и юридических лиц с денежными средствами или иным имуществом независимо от их формы и способа осуществления, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей.

В соответствии с п.10 ст.7 Федерального закона № 115-ФЗ, организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, приостанавливают такие операции, за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на счет физического или юридического лица, на два рабочих дня с даты, когда распоряжения: клиентов об их осуществлении должны быть выполнены, и не позднее рабочего дня, следующего за днем приостановления операции, представляют информацию о них в уполномоченный орган в случае, если хотя бы одной из сторон является
организация или физическое лицо, в отношении которых имеются полученные в установленном в соответствии с пунктом 2 статьи 6 настоящего Федерального закона №115-ФЗ порядке сведения об их участии в террористической деятельности, либо юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности или под контролем таких организаций или лица, либо физическое или юридическое лицо, действующее от имени или по указанию таких организаций или лица.

Порядок определениями и доведения до сведения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, перечень таких организаций и лиц установлен Постановлением Правительства Российской Федерации от 18.01.2003 №27 «Об утверждении положения о порядке определения перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их участии в экстремистской деятельности», и доведения этого перечня до сведения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами.

Федеральной службой по финансовому мониторингу предоставляется доступ к «Перечню организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их участии в экстремистской деятельности» (далее - Перечень) при постановке организации на учет в Росфинмониторинге.

Согласно п.3 ст.7 Федерального закона № 115-ФЗ в случае, если у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, на основании реализации указанных в пункте 2 настоящей статьи правил внутреннего контроля возникают подозрения, что какие-либо операции осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, эта организация не позднее трех рабочих дней, следующих за днем выявления таких операций, обязана направлять в уполномоченный орган сведения о таких операциях независимо от того, относятся или не относятся они к операциям, предусмотренным статьей 6 настоящего Федерального закона.

Административным органом при выборочной проверке установлено, что в нарушение правил внутреннего контроля к деятельности, подверженной повышенному риску, принятых Энергосбытом, не отнесены операции, которые имеют критерии необычных сделок, сведения по указанным операциям в уполномоченный орган не представлены.

Вменяемое обществу правонарушение содержит угрозу риска легализации преступных доходов, и финансирования терроризма.

Таким образом, исключительных обстоятельств, позволяющих признать данное правонарушение малозначительным, судом не установлено, основания для применения судом положений ст. 2.9 КоАП РФ отсутствуют.

Юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых КоАП РФ или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению (п. 2 ст. 2.1 КоАП РФ).

ОАО «Удмуртская энергосбытовая компания» не представило доказательств принятия всех зависящих от него мер по недопущению причинения угрозы риска легализации преступных доходов, и финансирования терроризма.

Суд считает привлечение заявителя к административной ответственности на основании ч.2 ст.15.27 КоАП РФ законным, наличие в бездействии заявителя состава административного правонарушения административным органом доказано.

Процессуальных нарушений при проведении проверочных мероприятий, производстве по делу и привлечении заявителя к ответственности, судом не установлено.

Заявление об оспаривании постановления по делу об административном правонарушении государственной пошлиной согласно статье 208 АПК РФ и ст. 30.2 КоАП РФ не облагается.

Руководствуясь ст. ст. 167-171, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Удмуртской Республики

решил :

В удовлетворении заявления ОАО «Удмуртская энергосбытовая компания» о признании незаконным и отмене постановления МРУ Росфинмониторинга по ПФО от 21 октября 2013 года о назначении административного наказания № 04-13/324/2 отказать.

Решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение десяти дней со дня его принятия (изготовления в полном объеме) через Арбитражный суд Удмуртской Республики.

Судья М.Н. Кудрявцев