Гражданский кодекс часть 1

об оспаривании постановления Межрегионального управления Федеральной службы по финансовому мониторингу по Дальневосточному Федеральному округу от 07.04.2011 № 08-04-09/50/2011П,

при участии:

от заявителя – ФИО1 по доверенности от 14.01.2011 г. № 1;

от административного органа –ФИО2 по доверенности от 24.01.2011 г.

Сущность дела: Закрытое акционерное общество «Бизнес-Лизинг» (далее – заявитель, Общество) обратилось в арбитражный суд с требованиями о признании незаконными и отмене постановления Межрегионального управления Федеральной службы по финансовому мониторингу по Дальневосточному федеральному округу (далее –административный орган, МРУ Росфинмониторинга по ДФО) от 07.04.2011 г. № 08-04-09/50/2011П о привлечении Общества к административной ответственности по статье 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП РФ) в виде штрафа в размере 50.000 рублей.

В судебном заседании представитель Общества на требованиях, изложенных в заявлении, настаивала в полном объеме.

Административный орган в судебном заседании против заявленных требований возражал, полагая, что событие правонарушение и вина Общества подтверждается материалами дела.

В судебном заседании объявлялся перерыв с 07.06.2011 г. по 10.06.2011 г

Суд установил:

Основным видом деятельности ЗАО «Бизнес-Лизинг» в соответствии с уставом (в новой редакции), утвержденным решением единственного акционера от 05.12.2007 № 9 и зарегистрированным 19.12.2007 в ИФСН России № 6 по Хабаровскому краю является осуществление финансовой аренды (лизинговой деятельности).

Во исполнение Положения «О постановке на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы», утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 18.01.2003 № 28, ЗАО «Бизнес-Лизинг» состоит на учете в МРУ Росфинмониторинга по ДФО, учетный № 104001637 (уведомление от 15.10.2003 № 06-1-27/6672).

Во исполнение п.2 ст.7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», Постановления Правительства Российской Федерации от 08.01.2003 №6 «О порядке утверждения правил внутреннего контроля в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом», правила внутреннего контроля Обществом разработаны, утверждены руководителем и согласованы МРУ Росфинмониторинга по ДФО (уведомление от 06.05.2004 № 04-3-27/4505).

На основании Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Федеральный закон от 07.08.2001 №115), Приказа Федеральной службы по финансовому мониторингу от 29.05.2008 №138 «О территориальных органах Федеральной службы по финансовому мониторингу», Приказа Росфинмониторинга от 24.05.2010 №129 «Об утверждении Административного регламента исполнения Федеральной службой по финансовому мониторингу и ее территориальными органами государственной функции по осуществлению контроля и надзора за выполнением юридическими и физическими лицами требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и привлечению к ответственности лиц, допустивших нарушение этого законодательства», в соответствии с приказом Межрегионального управления Федеральной- службы по финансовому мониторингу по Дальневосточному федеральному округу 03 марта 2011 года № 51 специалистами отдела надзорной деятельности и правового обеспечения МРУ Росфинмониторинга по ДФО проведена выездная проверка исполнения Закрытым акционерным обществом «Бизнес-Лизинг» требований Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ за период с 01.05.2009 по 01.03.2011.

Проведенной проверкой выявлено:

В соответствии с п.п. 1.1. ст.6 Федерального закона от 07.08.01 №115-ФЗ ЗАО «Бизнес Лизинг» совершило операции по следующим сделкам с недвижимым имуществом, сумма по которым превышает 3 000 000 рублей:

1. Соглашение об уступке права требования от 19.04.2010 №1, заключенное между ООО «Русь» (Цедент) и ЗАО «Бизнес Лизинг» (Цессионарий). По соглашению Цедент уступает, а Цессионарий принимает в полном объеме права требования, принадлежащие Цеденту по договору №253 долевого участия в строительстве объекта «Жилой дом с офисами в Центральном районе г.Хабаровска» от 1 июля 2009 года, номер регистрации 27-27-01/081/2009-150, предметом которого является финансирование строительства, а в дальнейшем передача в собственность квартиры свободной планировки (пенхауз), расположенной на 15 этаже, имеющей строительный номер №114, общей проектной площадью 249,6 кв.м. Цена соглашения составляет сумму в размере 17 222 400 (семнадцать миллионов двести двадцать две тысячи четыреста) рублей. Государственная регистрация соглашения об уступке права требования произведена Управлением Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Хабаровскому краю 11:05.2010 г., номер регистрации 27-27-01/045/2010-896.

2. Соглашение об уступке права требования от 19.04.2010 №1, заключенное между ООО «Русь» (Цедент) и ЗАО «Бизнес Лизинг» (Цессионарий). По соглашению Цедент уступает, а Цессионарий принимает в полном объеме права требования, принадлежащие Цеденту по договору №254 долевого участия в строительстве объекта «Жилой дом с офисами в Центральном районе г.Хабаровска» от 1 июля 2009 года, номер регистрации 27-27-01/081/2009-149, предметом которого является финансирование строительства, а в дальнейшем передача в собственность квартиры свободной планировки (пенхауз), расположенной на 15 этаже, имеющей строительный номер №115, общей проектной площадью 168 кв.м. Цена соглашения составляет сумму в размере 11 592 000 (одиннадцать миллионов пятьсот девяносто две тысячи) рублей. Государственная регистрация соглашения об уступке права требования произведена Управлением Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Хабаровскому краю 11.05.2010 г., номер регистрации 27-27-01/045/2010-895.

В нарушение п.п. 4 п.1 ст.7 Федерального закона от 07.08.01 №115-ФЗ ЗАО «Бизнес Лизинг» не представило в Федеральную службу по финансовому мониторингу сведения по данным операциям с денежными средствами или иным имуществом, подлежащим обязательному контролю.

В нарушение п.п.4 п.1 ст.7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ ЗАО «Бизнес Лизинг» представило в Федеральную службу по финансовому мониторингу сведения по 4 операциям с денежными средствами или иным имуществом, подлежащим обязательному контролю с нарушением установленного законом срока. Данное нарушение выявлено по следующим договорам:

-предоставление имущества по договору финансовой аренды (лизинга) от 05.10.2010 №39п-10/БЛ, заключенному с Индивидуальным предпринимателем ФИО3 на сумму 4 063 329,29. Акт приема-передачи имущества в лизинг от 23.12.2010. Сообщение по форме 3-СПД направлено 27.12.2010.

-Предоставление имущества по договору финансовой аренды (лизинга) от 09.12.2010 №68п-10/БЛ, заключенному с Обществом с ограниченной ответственностью «Восточная буровая компания» на сумму 3 477 141,91. Акт приема-передачи имущества в лизинг от 23.12.2010. Сообщение по форме 3-СПД направлено 27.12.2010.

-Предоставление имущества по договору финансовой аренды (лизинга) от 08.12.2010 №65п-10/БЛ, заключенному с Обществом с ограниченной ответственностью «Восточная буровая компания» на сумму 3 477 141,91. Акт приема-передачи имущества в лизинг от 23.12.2010. Сообщение по форме 3-СПД направлено 27.12.2010.

-Предоставление имущества по договору финансовой аренды (лизинга) от 18.11.2010 №58п-10/БЛ, заключенному с Предприятием с иностранными инвестициями - закрытым акционерным обществом «Дальтимбермаш» на сумму 2 751 571,14. Акт приема-передачи имущества в лизинг от 09.12.2010. Сообщение по форме 3-СПД направлено 13.12.2010.

По результатам проведенной проверки 31.03.2011 специалистом отдела надзорной деятельности и правового обеспечения МРУ Росфинмониторинга по ДФО в отношении ЗАО «Бизнес-Лизинг», в присутствии законного представителя Общества – генерального директора ФИО4 составлен протокол об административном правонарушении по признакам административного правонарушения, предусмотренного статьей 15.27 КоАП РФ.

07.04.2011 г. и.о.руководителя Межрегионального управления Федеральной службы по финансовому мониторингу по Дальневосточному федерального округу по результатам рассмотрения дела об административном правонарушении в присутствии представителя Общества ФИО1, действующей на основании доверенности от 04.04.2011 г. № 10, выданной на участие в конкретном деле об административном правонарушении ( №08-04-09/50/2011, № 08-04/49/2011 т.е при надлежащем извещении, вынесено постановление №08-04-09/50/2011 от 07.04.2011 г., которым ООО «Бизнес-Лизинг» привлечено к административной ответственности по статье 15.27 КоАП РФ в виде штрафа в размере 50.000 руб.

Не согласившись с указанным постановлением административного органа, Общество обратилось в арбитражный суд с настоящим заявлением.

Исследовав материалы дела, суд считает требования заявителя не подлежащими удовлетворению по следующим основаниям:

В соответствии со статьей 15.27. КоАП РФ ( в ред. Федеральных законов от 09.05.2005 N 45-ФЗ, от 22.06.2007 N 116-ФЗ – действовавшей на период совершения нарушения), неисполнение организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также в части организации внутреннего контроля, является административным правонарушением и влечет наложение административного штрафа на юридических лиц - от пятидесяти тысяч до пятисот тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до девяноста суток.

Согласно части 1 статьи 1.7 КоАП РФ, лицо, совершившее административное правонарушение, подлежит ответственности на основании закона, действовавшего во время совершения административного правонарушения.

В соответствии со статьей 1 Федерального закона № 115-ФЗ от 07.08.2001 г. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее –Федеральный закон № 115-ФЗ), настоящий Федеральный закон направлен на защиту прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Согласно статье 2 указанного Федерального закона, настоящий Федеральный закон регулирует отношения граждан Российской Федерации, иностранных граждан и лиц без гражданства, организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, а также государственных органов, осуществляющих контроль на территории Российской Федерации за проведением операций с денежными средствами или иным имуществом, в целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

Основные понятия, используемые в указанном Федеральном законе, содержатся в статье 3, так согласно указанной статье, операции с денежными средствами или иным имуществом - действия физических и юридических лиц с денежными средствами или иным имуществом независимо от формы и способа их осуществления, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей:

операции с денежными средствами или иным имуществом - действия физических и юридических лиц с денежными средствами или иным имуществом независимо от формы и способа их осуществления, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей;

обязательный контроль - совокупность принимаемых уполномоченным органом мер по контролю за операциями с денежными средствами или иным имуществом на основании информации, представляемой ему организациями, осуществляющими такие операции, а также по проверке этой информации в соответствии с законодательством Российской Федерации;

внутренний контроль - деятельность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

Как установлено статьей 4 Федерального закона № 115-ФЗ, к мерам, направленным на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, относятся: обязательные процедуры внутреннего контроля; обязательный контроль; запрет на информирование клиентов и иных лиц о принимаемых мерах противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; иные меры, принимаемые в соответствии с федеральными законами.

В соответствии со статьей 5 указанного Федерального закона, в целях настоящего Федерального закона к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, относятся: кредитные организации; профессиональные участники рынка ценных бумаг; страховые организации и лизинговые компании; организации федеральной почтовой связи; ломбарды; организации, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий; организации, содержащие тотализаторы и букмекерские конторы, а также организующие и проводящие лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме; организации, осуществляющие управление инвестиционными фондами или негосударственными пенсионными фондами; организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества; организации, не являющиеся кредитными организациями, осуществляющие прием от физических лиц наличных денежных средств в случаях, предусмотренных законодательством о банках и банковской деятельности; коммерческие организации, заключающие договоры финансирования под уступку денежного требования в качестве финансовых агентов.

В соответствии с пунктом 1.1 статьи 6 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Закон) сделка с недвижимым имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 3 000 000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 3 000 000 рублей, или превышает ее.

Анализ приведенной нормы Закона позволяет сделать вывод о том, что обязательному контролю в рассматриваем случае подлежат все совершаемые на вышеуказанную сумму сделки с недвижимым имуществом, заключенные в установленном порядке, в том числе сделки с недвижимым имуществом, не прошедшие государственную регистрацию в случаях, если требование о государственной регистрации в отношении таких сделок не установлено законодательством Российской Федерации.

Правовой режим объектов незавершенного строительства установлен Федеральным законом от 30.12.2004 N 214-ФЗ "Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации" (далее - Федеральный закон N 214-ФЗ). На основании части второй статьи 27 Федерального закона N 214-ФЗ требование о государственной регистрации договора участия в долевом строительстве, введенное указанным Федеральным законом (статья 4), не распространяется на отношения, связанные с привлечением денежных средств участников долевого строительства для строительства (создания) многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, разрешения на строительство которых получены до вступления в силу данного Федерального закона.

Следует учитывать, что объекты незавершенного строительства отнесены к недвижимому имуществу Федеральным законом от 30.12.2004 N 213-ФЗ "О внесении изменений в часть первую Гражданского кодекса Российской Федерации", внесшим также соответствующие изменения в статью 130 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ), содержащую перечень вещей, относящихся к недвижимым вещам (недвижимое имущество, недвижимость).

В соответствии со статьей 4 Федерального закона от 30.12.2004 N 214-ФЗ "Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации" по договору участия в долевом строительстве одна сторона (застройщик) обязуется в предусмотренный договором срок своими силами и (или) с привлечением других лиц построить (создать) многоквартирный дом и (или) иной объект недвижимости и после получения разрешения на ввод в эксплуатацию этих объектов передать соответствующий объект долевого строительства участнику долевого строительства, а другая сторона (участник долевого строительства) обязуется уплатить обусловленную договором цену и принять объект долевого строительства при наличии разрешения на ввод в эксплуатацию многоквартирного дома и (или) иного объекта недвижимости. Договор заключается в письменной форме, подлежит государственной регистрации и считается заключенным с момента такой регистрации. Таким же образом оформляется уступка права (требования) по указанному договору.

Следовательно, договор участия в долевом строительстве (договор инвестирования), а также договор об уступке права (требования) по указанному договору при условии, что они заключены на сумму, указанную в пункте 1.1 статьи 6 Федерального закона, с момента их государственной регистрации являются сделками, подлежащими обязательному контролю.

Аналогичная правовая позиция изложена в Информационное письмо Банка России от 31.08.2005 N 8 "Обобщение практики применения Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" и принятых во исполнение него нормативных актов Банка России".

Подпунктом 4 пункта 1 статьи 6 Закона N 115-ФЗ установлено, что операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600000 рублей, или превышает ее, а по своему характеру данная операция относится к получению или предоставлению имущества по договору финансовой аренды (лизинга).

Согласно статье 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ, организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения операции, установленные данной статьей сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом.

В силу пункт 4 статьи 6 указанного Федерального закона, сведения об операциях с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю, представляются непосредственно в уполномоченный орган организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом.

Как следует из материалов дела в ходе проверки установлено, что Обществом допущено нарушение в виде не представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу сведения по данным операциям с денежными средствами или иным имуществом, подлежащим обязательному контролю (по двум соглашениям об уступке права требования по договору долевого участия в строительстве), а также представило в Федеральную службу по финансовому мониторингу сведения по 4 операциям с денежными средствами или иным имуществом, подлежащим обязательному контролю (предоставление имущества по договору финансовой аренды (лизинга) с нарушением установленного законом срока.

Таким образом, административный орган обоснованно усмотрен в действиях (бездействии) Общества признаки административного правонарушения, предусмотренного статьей 15.27 КоАП РФ

В силу положений части 2 статьи 2.1 КоАП РФ, юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Нарушения процедуры привлечения к административной ответственности, сроков привлечения к ответственности в ходе судебного заседания не установлено.

Рассмотрев конкретные обстоятельства дела, судом не усматриваются обстоятельств, свидетельствующих о наличии чрезвычайных, исключительных обстоятельств, указывающих на наличие признаков малозначительности правонарушения.

Обстоятельств смягчающих либо отягчающих ответственность судом не установлено

Учитывая конкретные обстоятельства дела, характер правонарушения, обстоятельства его совершения, суд пришел к выводу о правомерности назначения административного наказания в виде штрафа в размере 50.000 руб., в пределах санкции установленной статьей 15.27 КоАП РФ в минимальном пределе указанной санкции.

Наличие вины физического лица- сотрудника Общества, в силу части 3 статьи 2.1 КоАП РФ не освобождает от ответственности юридическое лицо.

При таких обстоятельствах, требования заявителя удовлетворению не подлежат, оснований для признания незаконным и отмене постановления административного органа у суда не имеется.

Исходя из вышеизложенного, руководствуясь ст.ст.167-170, 176, 207-211 АПК РФ, ст. 30.7 КоАП РФ,

Р Е Ш И Л:

В удовлетворении требований Закрытого акционерного общества «Бизнес-Лизинг» о признании незаконным и отмене постановления Межрегионального управления Федеральной службы по финансовому мониторингу по Дальневосточному Федеральному округу от 07.04.2011 № 08-04-09/50/2011П по делу об административном правонарушении, которым заявитель привлечен к административной ответственности по статье 15.27 КоАП РФ отказать.

Решение арбитражного суда вступает в законную силу по истечении десяти дней со дня его принятия (изготовления в полном объеме), если не подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не изменено или не отменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражным судом апелляционной инстанции.

Решение может быть обжаловано в арбитражный суд апелляционной инстанции в течении десяти дней с момента принятия решения (изготовления его в полном объеме).

Апелляционная жалоба подается в арбитражный суд апелляционной инстанции через принявший решение - Арбитражный суд Хабаровского края.

Судья Зверева А. В.