Гражданский кодекс часть 1

Арбитражный суд Ханты-Мансийского автономного округа – Югры в составе судьи Кущевой Т.П., при ведении протокола судебного заседания секретарем Солодких М.В., рассмотрев в судебном заседании дело по заявлению открытого акционерного общества «Советское автотранспортное предприятие» к Региональному отделению Федеральной службы по Финансовым рынкам в Уральском федеральном округе об оспаривании постановления № 62-09-56/пн от 09.02.2010 о привлечении к административной ответственности,

при участии представителей сторон:

от заявителя – не явился,

от ответчика – не явился,

установил:

открытое акционерное общество «Советское автотранспортное предприятие» (далее - общество) обратилось в арбитражный суд с заявлением о признании постановления Регионального отделения Федеральной службы по Финансовым рынкам в Уральском федеральном округе (далее – РО ФСФР в УрФО, административный орган) назначении административного наказания по делу об административном правонарушении № 62-09-56/пн незаконным, и отменить его.

Требования мотивированы тем, что общество должно быть освобождено от административной ответственности, так как в его действиях отсутствует состав административного правонарушения.

Стороны о времени и месте рассмотрения дела уведомлены надлежащим образом, в судебное заседание не явились, ответчик предстал суду отзыв, просит в удовлетворении заявленных требований отказать.

Суд, исследовав материалы дела, находит требования не подлежащими удовлетворению по следующим основаниям.

Как следует из материалов дела, заместителем начальника отдела по контролю за раскрытием информации участниками рынка ценных бумаг РО ФСФР России в УрФО составлен протокол об административном правонарушении от 22.01.2010 (л.д.34-35).

В ходе проверки установлено, что Общество создано в процессе приватизации. Правовую основу процесса приватизации составляли, в частности, Положение о коммерциализации государственных предприятий с одновременным преобразованием в акционерные общества открытого типа (утв. Указом Президента Российской Федерации от 01.07.1992 № 721), Положение о порядке регистрации выпуска акций акционерных обществ открытого типа, учрежденных в процессе приватизации (утв. Постановлением Правительства № 547 от 04.08.1992).

План приватизации Общества предусматривал размещение 49% ценных бумаг путем свободной продажи.

Согласно пункта 5.1 Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг (утв. Приказом ФСФР от 10.10.2006 № 06-117/пз-н) (далее – Положение) обязанность осуществлять раскрытие информации в форме ежеквартального отчета в порядке, предусмотренным данным Положением, распространяется на эмитентов, являющихся акционерными обществами, созданными при приватизации государственных и (или) муниципальных предприятий (их подразделений), в соответствии с планом приватизации, утвержденным в установленном порядке и являвшимся на дату его утверждения проспектом эмиссии акций такого эмитента, если указанный план приватизации предусматривал возможность отчуждения акций эмитента более чем 500 приобретателям, либо неограниченному круг лиц.

Таким образом, общество обязано раскрывать информацию в форме ежеквартального отчета.

При проведении мониторинга соблюдения порядка раскрытия информации на рынке ценных бумаг обнаружено, что обществом в установленном порядке информация в форме ежеквартального отчета эмитента эмиссионных бумаг за 3 квартал 2006 года не раскрыта, а именно, не представлена в контрольный орган в срок до 16.11.2009. В соответствии с данными почтового отправления, дата направления ежеквартального отчета общества за 3 квартал – 18.11.2009.

23.11.2009 в РО ФСФР в УрФО поступил ежеквартальный отчет за 3 квартал 2009 года, указанное обстоятельство учтено в качестве смягчающего.

По результатам проверки 09.02.2010 вынесено постановление о назначении административного наказания предусмотренного частью 2 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (л.д. 51-52).

Общество, не согласившись с принятым постановлением, обратилось с заявлением в суд.

В соответствии со с частью 2 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях нераскрытие или нарушение эмитентом, профессиональным участником рынка ценных бумаг, акционерным инвестиционным фондом, управляющей компанией акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда, специализированным депозитарием акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда либо лицом, оказывающим услуги по публичному представлению раскрываемой информации, порядка и сроков раскрытия информации, предусмотренной федеральными законами и принятыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами, а равно раскрытие информации не в полном объеме, и (или) недостоверной информации, и (или) вводящей в заблуждение информации влечет наложение административного штрафа на юридических лиц - от семисот тысяч до одного миллиона рублей.

В силу части 2 статьи 2.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

В силу пункта 5.6 Положения о раскрытии информации ежеквартальный отчет представляется в регистрирующий орган не позднее 45 дней с даты окончания отчетного квартала. Ежеквартальный отчет общества за 2 квартал 2009 года должен быть представлен в период с 1 октября 2009 года по 15 ноября 23009 года, то есть в течение 45 дней. Любое нарушение законодательства в сфере раскрытия информации на рынке ценных бумаг имеет срочный (временный) характер, исчисляемый в днях. Особая противоправность нарушения при этом связана с охраной имущественных интересов граждан (инвесторов), необходимостью своевременного контроля за состоянием и проверкой финансовой отчетности общества со стороны контролирующего органа.

Ежеквартальный отчет эмитента является одним из основных элементов раскрытия информации и требует тщательного анализа, что видно из его структуры.

Согласно пункта 5.5 Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, ежеквартальный отчет должен быть составлен по форме согласно Приложению 10 к Положению и предусматривает такие разделыкак: сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет; информация о финансово-экономическом состоянии эмитента (показатели финансово-экономической деятельности эмитента, рыночная капитализация эмитента, обязательства эмитента, кредитная история эмитента, риски, связанные с приобретением размещаемых (размещенных) эмиссионных ценных бумаг, финансовые риски, правовые риски, банковские риски); подробная информация об эмитенте (основная хозяйственная деятельность эмитента, сведения о наличии у эмитента лицензий, состав, структура и стоимость основных средств эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств эмитента); сведения о финансово-хозяйственной деятельности эмитента (прибыль и убытки, факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом товаров, продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) эмитента от основной деятельности, Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств, размер и структура капитала и оборотных средств эмитента, финансовые вложения эмитента); подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, органов эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) эмитента; сведения об участниках (акционерах) эмитента и о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность; бухгалтерская отчетность эмитента и иная финансовая информация.

В силу пункта 5.4 Положения о раскрытии информации ежеквартальный отчет подписывается лицом, занимающим должность (осуществляющим функции) единоличного исполнительного органа эмитента, а также главным бухгалтером (иным лицом, выполняющим его функции), подтверждающие тем самым полноту и достоверность всей информации, содержащейся в ежеквартальном отчете.

Согласно абзацу 12 пункта 2 Постановления Пленума ВАС РФ от 20.11.2008 N 60 «О внесении дополнений в некоторые постановления Пленума Высшего Арбитражного суда Российской Федерации, касающиеся рассмотрения арбитражными судами дел об административных правонарушениях», квалификация правонарушения как малозначительного может иметь место только в исключительных случаях.При этом применение судом положений о малозначительности должно быть мотивировано. Что особо касается правонарушений с формальным составом.

Раскрытие информации носит публичный характери осуществляется в целях обеспечения прав и законных интересов неограниченного круга лиц:акционеров, потенциальных инвесторов и кредиторов. Отнесение данного состава правонарушения к формальному обусловлено публично-правовым характером содержащейся в нем обязанности и особым значением надлежащего исполнения этой обязанности для неопределенного круга лиц (инвесторов).

В соответствии со статьей 1.2 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях задачами законодательства об административных правонарушениях являются защита личности, охрана прав и свобод человека и гражданина, собственности, защита законных экономических интересов физических и юридических лиц, общества и государства от административных правонарушений, а также предупреждение административных правонарушений.

На основании части 1 статьи 3.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, административное наказание является установленной государством мерой ответственности за совершение административного правонарушения и применяется в целях предупреждения совершения новых правонарушений, как самим правонарушителем, так и другими лицами.

Таким образом, причины пропуска срока, указанные заявителем, не могут быть признаны уважительными. Заявитель подтверждает нарушение, ссылаясь на проступок должностного лица и применение к нему мер дисциплинарной ответственности.

Между тем, в силу части 3 статьи 2.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, назначение административного наказания юридическому лицу не освобождает от административной ответственности за данное правонарушение виновное физическое лицо, равно как и привлечение к административной или уголовной ответственности физического лица не освобождает от административной ответственности за данное правонарушение юридическое лицо.

Законодательством установлен достаточный срокдля исполнения обязанности по представлению ежеквартального отчета Общества в контрольный орган в течение 45 дней с даты окончания отчетного квартала. Причины, указанные Обществом, не свидетельствуют о том, что предприняты все зависящие меры, чтобы избежать совершения правонарушения, и не позволяют с учетом всех обстоятельств дела считать правонарушение малозначительным.

Доводы заявителя о том, что наложение штрафа может привести предприятие к банкротству, что понесет негативные последствия для сотрудников предприятия, общество на сегодняшний момент находится в тяжелом финансовом положении, признан судом несостоятельным по следующим основаниям.

В соответствии с пунктом. 18 Постановления Пленума Высшего арбитражного суда Российской Федерации от 02.06.04 № 10 «О некоторых вопросах, возникающих в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях» такие обстоятельства, как, например, личность и имущественное положение привлекаемого к ответственности лица, добровольное устранение последствий правонарушения, возмещение причиненного ущерба, не являются обстоятельствами, свидетельствующими о малозначительности правонарушения. Данные обстоятельства в силу частей 2 и 3 статьи 4.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях учитываются при назначении административного наказания.

Обстоятельств, смягчающих административную ответственность, степень вины правонарушителя, его имущественное, финансовое положение и иных обстоятельств не установлено, в связи, с чем суд, учитывая характер совершенного правонарушения и личность виновного, полагает возможным назначить минимальный размер штрафа, предусмотренный санкцией части 2 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

В соответствии с главой 25 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации заявления о привлечении к административной ответственной госпошлиной не оплачиваются.

Руководствуясь статьями 167-170, 180, 181, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Ханты-Мансийского автономного округа - Югры

РЕШИЛ:

в удовлетворении требований открытому акционерному обществу «Советское автотранспортное предприятие» об отмене Постановления Регионального отделения Федеральной службы по Финансовым рынкам в Уральском федеральном округе № 62-09-56/пн от 09.02.2010 о привлечении к административной ответственности в виде штрафа в размере 700000 рублей - отказать.

Решение вступает в законную силу по истечении десяти дней со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено и не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной инстанции.

Решение, не вступившее в законную силу, может быть обжаловано в апелляционном порядке в Восьмой арбитражный апелляционный суд. Решение, вступившее в законную силу, может быть обжаловано в кассационном порядке в Федеральный арбитражный суд Западно-Сибирского округа.

Апелляционная жалоба может быть подана в течение десяти дней после принятия арбитражным судом первой инстанции обжалуемого решения. Кассационная жалоба может быть подана в срок, не превышающий двух месяцев со дня вступления в законную силу обжалуемого решения, постановления арбитражного суда. Апелляционная и кассационная жалобы подаются через Арбитражный суд Ханты-Мансийского автономного округа - Югры.

Судья Т.П. Кущева