Гражданский кодекс часть 1

Судья Арбитражного суда Челябинской области Зайцев С.В., при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Жамалетдиновым Д.Р., путем использования систем видеоконференцсвязи при содействии Арбитражного суда Свердловской области, рассмотрев в открытом судебном заседании материалы дела по заявлению общества с ограниченной ответственностью «Агенство недвижимости «Юнона», г.Челябинск

к Межрегиональному управлению по финансовому мониторингу по Уральскому федеральному округу Федеральной службы по финансовому мониторингу , г.Екатеринбург

о признании незаконным и отмене постановления от 13.08.2012. о назначении административного наказания по делу № 03-12/92 за совершение административного правонарушения, предусмотренном ч.2 ст.15.27 КоАП РФ,

при участии в судебном заседании представителей:

от заявителя: ФИО1, доверенность № 6 от 21.01.2013., паспорт,

от ответчика: ФИО2, доверенность от 21.08.2012., служебное удостоверение,

у с т а н о в и л :

Общество с ограниченной ответственностью «Агентство недвижимости «Юнона» (далее по тексту - ООО АН «Юнона», Общество, заявитель) обратилось в Арбитражный суд Челябинской области с заявлением (л.д.2-4) о признании незаконным и отмене постановления от 13.08.2012. по делу № 03-12/92 о назначении административного наказания за совершение административного правонарушения, предусмотренного ч.2 ст.15.27 КоАП РФ, вынесенного заместителем руководителя Межрегионального управления по финансовому мониторингу по Уральскому федеральному округу Федеральной службы по финансовому мониторингу (далее по тексту – МРУ Росфинмониторинга по УрФО, административный орган, ответчик).

При обращении в суд заявитель ходатайствовал о восстановлении пропущенного срока подачи в суд заявления об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности, предусмотренного ч.2 ст.208 АПК РФ. При этом заявитель ссылается но то, что об оспариваемом постановлении заявителю стало известно 19.07.2013. от судебного пристава-исполнителя Поповой Т,Г., в связи с чем, срок обращения в суд был пропущен.

В соответствии с ч.2 ст.208 АПК РФ, заявление об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности может быть подано в арбитражный суд в течение десяти дней со дня получения копии оспариваемого решения, если иной срок не установлен федеральным законом.

В случае пропуска указанного срока он может быть восстановлен судом по ходатайству заявителя.

Оспариваемое постановление вынесено 13.08.2012. Таким образом, срок его обжалования на момент обращения заявителя в арбитражный суд (24.07.2013.) уже истек. Вместе с тем, суд принимает во внимание доводы заявителя о том, что об оспариваемом постановлении заявителю стало известно 19.07.2013. от судебного пристава-исполнителя ФИО3, а потому считает возможным восстановить пропущенный срок.

Кроме того, суд не может не учитывать правовую позицию Конституционного Суда РФ, изложенную в п.3 Определения № 367-О от 18.11.2004., о том, что само по себе установление в законе сроков для обращения в суд с заявлениями о признании ненормативных правовых актов недействительными, а решений, действий (бездействия) - незаконными обусловлено необходимостью обеспечить стабильность и определенность административных и иных публичных правоотношений и не может рассматриваться как нарушающее право на судебную защиту, поскольку несоблюдение установленного срока, в силу соответствующих норм АПК РФ, не является основанием для отказа в принятии заявлений по делам, возникающим из административных и иных публичных правоотношений, - вопрос о причинах пропуска срока решается судом после возбуждения дела, то есть в судебном заседании.

Также, в соответствии со ст.2 АПК РФ, обеспечение доступности правосудия в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности является одной из задач судопроизводства в арбитражных судах и призвано гарантировать физическим и юридическим лицам судебную защиту их прав и свобод на внутригосударственном уровне в силу норм международного права (ч.3 ст.3 АПК РФ).

Согласно положениям Федерального закона № 54-ФЗ от 30.03.1998. "О ратификации Конвенции о защите прав человека и основных свобод и протоколов к ней" обязательными для Российской Федерации являются как юрисдикция Европейского суда по правам человека, так и решения этого суда. В протоколах, дополняющих Конвенцию о защите прав человека и основных свобод от 04.11.1950. запрещен отказ в правосудии и закреплено положение, согласно которому заинтересованное лицо должно иметь возможность добиться рассмотрения своего дела в суде - органе государственной системы правосудия.

Учитывая изложенное, суд полагает, что восстановление срока, установленного ч.2 ст.208 АПК РФ, согласуется с рекомендациями Европейского суда по правам человека о недопустимости установления чрезмерных правовых и фактических преград для судебной защиты нарушенных прав и обеспечении доступа к правосудию, при этом отказ заявителю в осуществлении его субъективного права на судебную защиту по формальным обстоятельствам будет являться неправомерным. Поэтому, учитывая уважительность причин пропуска срока, суд считает возможным удовлетворить ходатайство заявителя и восстановить пропущенный десятидневный срок на обращение в суд, рассмотрев заявление по существу.

Заявитель свои требования мотивирует следующим. Ответчиком пропущен срок привлечения к административной ответственности, поскольку рассматриваемые правонарушения не относятся к длящимся и считаются оконченными со дня истечения срока, предусмотренного подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Закона № 115-ФЗ. Нарушение порядка контроля, выразившееся в не определении сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и не разработка правил внутреннего контроля, то есть невыполнение Обществом предусмотренной нормативным правовым актом обязанности к установленному в нем сроку, по своему характеру не могут быть отнесены к категории длящихся правонарушений. В части неисполнения обязанности по постановке на учет в уполномоченном органе, разработке правил внутреннего контроля, назначения специальных должностных лиц – годичный срок привлечения к административной ответственности начал исчисляться 20.04.2010., то есть по истечении 30 дней с момента опубликования Постановления Правительства РФ № 28 от 18.01.2003. и соответственно истек 20.04.2011. В части неисполнения требований о предоставлении сведений о сделках, подпадающих под обязательный контроль – срок привлечения к ответственности начал исчисляться 25.06.2011. и 08.07.2011., как и следует из текста постановления о назначении административного наказания, соответственно истек указанный срок 25.06.2012. и 08.07.2012. соответственно. Тогда как административное наказание назначено 13.08.2012. Кроме того, ООО АН «Юнона» никогда не осуществляло посреднических операций с недвижимым имуществом, а значит, не подпадает под требование закона 115-ФЗ. Наличие соответствующего вида деятельности в ОКВЭД и в Уставе организации не является достаточным доказательством осуществления указанных видов деятельности. Указанная позиция совпадает с правовой позицией арбитражных судов, в частности с постановлением ФАС Восточно-Сибирского округа от 22 января 2013 года № 33-9608/2012. Соответственно заявитель не является субъектом состава правонарушения, предусмотренного ст.15.27 КоАП РФ. Таким образом, ответчиком пропущен срок давности привлечения ООО АН «Юнона» к административной ответственности по ст.15.27 КоАП РФ, а сама организация не является субъектом данного вида правонарушений.

Ответчик в отзыве на заявление против требований заявителя возражает, считает, что постановление вынесено законно и обоснованно, процессуальных нарушений в ходе административного расследования не допущено, вина заявителя подтверждается представленными в материалах дела документами.

В судебном заседании заявитель поддержал заявленные требования по основаниям, изложенным в заявлении.

Ответчик в судебном заседании против требований заявителя возражал, по мотивам, изложенным в отзыве.

Заслушав объяснения сторон, исследовав письменные доказательства, арбитражный суд считает требования заявителя не подлежащими удовлетворению по следующим основаниям.

Как следует из материалов дела, в период с 14 мая по 29 июня 2012 года сотрудниками МРУ Росфинмониторинга по УрФО, на основании приказа № 51 от 12.05.2012., вынесенного руководителем МРУ Росфинмониторинга по УрФО (л.д.44), была проведена проверка ООО АН «Юнона»», на предмет соблюдения требований Федерального Закона РФ № 115-ФЗ от 07.08.2001. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, финансированию терроризма» и иных нормативных правовых актов в сфере законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, финансированию терроризма.

Проверкой установлены нарушения действующего законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма, а именно:

- Общество не встало на учет в уполномоченном органе в соответствии с «Положением о постановке на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы", утвержденным Постановлением Правительства РФ № 28 от 18.01.2003., чем нарушило требования п.9 ст.7 Федерального Закона РФ № 115-ФЗ от 07.08.2001. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, финансированию терроризма»,

- Общество не разработало и не утвердило правила внутреннего контроля и программы его осуществления, не назначило специальных должностных лиц, ответственных за соблюдение правил внутреннего контроля, чем нарушило требования п.2 ст.7 Федерального Закона РФ № 115-ФЗ от 07.08.2001. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, финансированию терроризма»,

- Общество не осуществляет идентификацию клиентов организации в соответствии с «Перечнем организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности», с целью последующего приостановления операций с участием этих лиц, чем нарушило п.10 ст.7 Федерального Закона РФ № 115-ФЗ от 07.08.2001. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, финансированию терроризма»,

- в течение всего периода осуществления финансово-хозяйственной деятельности Общество осуществляло деятельность в отсутствие специальных должностных лиц, обученных по программам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, иные сотрудники, обладающие навыками выявления операций, подлежащих обязательному контролю, а также операций с критериями и признаками подозрительности также отсутствуют, чем нарушены требования п.2 ст.7 Федерального Закона РФ № 115-ФЗ от 07.08.2001. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, финансированию терроризма», п.2, п.10 Положения «О требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», утвержденного Приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу № 256 от 01.11.2008., п.3 Постановления Правительства РФ от 05.12.2005 № 715 «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля»,

- Общество не осуществляло в проверяемом периоде работу по выявлению, фиксированию информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, и не информировало уполномоченный орган о совершении таких операций, чем нарушило пп.1 п.1 ст.7, пп.4 п.1 ст.7 Федерального Закона РФ № 115-ФЗ от 07.08.2001. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, финансированию терроризма».

По результатам проверки в отношении ООО «АН «Юнона» в отсутствие законного представителя Общества, но при его надлежащем извещении о месте и времени совершения процессуального действия, составлен протокол от 29.06.2012. об административном правонарушении, предусмотренном ч.2 ст.15.27 КоАП РФ (л.д.90-98 т.1).

На основании протокола и собранных материалов, постановлением от 13.08.2012. заявитель за совершение административного правонарушения, предусмотренного ч.2 ст.15.27 КоАП РФ, был привлечен к административной ответственности в виде административного штрафа в размере 200000 рублей (л.д.109-199 т.1).

Считая постановление административного органа не соответствующим законодательству, заявитель обратился с настоящим заявлением в арбитражный суд.

В соответствии с частью 3 статьи 30.1 КоАП РФ, постановление по делу об административном правонарушении, совершенном юридическим лицом или лицом, осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, обжалуется в арбитражный суд в соответствии с арбитражным процессуальным законодательством.

На основании ст.207 АПК РФ, арбитражным судам подведомственны дела об оспаривании решений административных органов о привлечении к административной ответственности.

Согласно части 6 статьи 210 АПК РФ, при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела.

В соответствии со ст.5 Федерального Закона РФ № 115-ФЗ от 07.08.2001. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, финансированию терроризма», в целях применения настоящего закона к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, в том числе, относятся организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества.

Согласно Уставу ООО АН «Юнона», утвержденному решением № 1 от 07.10.2009. единственного учредителя Общества, основными видами деятельности организации являются: операции с недвижимым имуществом, аренда и предоставление услуг, в том числе, подготовка к продаже, покупке и продажа собственного недвижимого имущества, сдача в наем собственного недвижимого имущества, предоставление посреднических услуг по операциям с недвижимым имуществом (л.д.64-77).

Предоставление Обществом посреднических услуг, связанных с совершением сделок с недвижимым имуществом, подтверждается представленными в материалы дела договорами.

Таким образом, ООО «АН «Юнона» относится к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом и в соответствии со ст.5 Федерального Закона РФ № 115-ФЗ от 07.08.2001. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, финансированию терроризма», на нее распространяются требования указанного Федерального закона и принятых в соответствии с ним подзаконных актов.

В соответствии со ст.3 Федерального Закона РФ № 115-ФЗ от 07.08.2001. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, финансированию терроризма», внутренний контроль – деятельность организаций, осуществляющих операций с денежными средствами или иным имуществом, по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

- организация внутреннего контроля - совокупность принимаемых организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, мер, включающих разработку и согласование правил внутреннего контроля, назначение специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля;

- осуществление внутреннего контроля - реализация организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля, а также выполнение требований законодательства по идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган, по хранению документов и информации, по подготовке и обучению кадров.

Согласно ст.4 Федерального Закона РФ № 115-ФЗ от 07.08.2001., к мерам, направленным на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее - ПОД/ФТ), относятся: организация и осуществление внутреннего контроля; обязательный контроль; запрет на информирование клиентов и иных лиц о принимаемых мерах противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; иные меры, принимаемые в соответствии с федеральными законами.

В соответствии со ст.7 Федерального Закона РФ № 115-ФЗ от 07.08.2001., организации обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, идентифицировать лицо, находящееся на обслуживании в организации и выгодоприобретателя (п.1 ст.7); встать на учет в уполномоченном органе (п.9 ст.7); идентифицировать клиентов организации в соответствии с Перечнем организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности, с целью последующего приостановления операций с участием этих лиц (п.10 ст.7); разрабатывать правила внутреннего контроля и программы его осуществления, назначать специальных должностных лиц, ответственных за соблюдение указанных правил и реализацию внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях (п.2 ст.7).

В соответствии с ч.9 ст.7 Федерального Закона РФ № 115-ФЗ от 07.08.2001., в случае отсутствия надзорных органов в сфере деятельности отдельных организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, такие организации подлежат постановке на учет в уполномоченном органе в порядке, устанавливаемом Правительством Российской Федерации.

Согласно п.2 ст.7 Федерального Закона РФ № 115-ФЗ от 07.08.2001., организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма обязаны разрабатывать правила внутреннего контроля и программы его осуществления (далее ПВК); назначать специальных должностных лиц, ответственных за соблюдение указанных правил и реализацию указанных программ (далее СДЛ), а также предпринимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.

Так как, ООО «АН «Юнона» на учете в Росфинмониторинге не состоит, ПВК организации разработаны и утверждены руководителем не были, специальное должностное лицо, ответственное за соблюдение правил внутреннего контроля в ООО АН «Юнона» назначено не было. Идентификация клиентов организации в соответствии с Перечнем организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности, с целью последующего приостановления операций с участием этих лиц не осуществлялось, что подтверждается представленными договорами, то срок давности за данное нарушение не истек, а потому заявитель обоснованно привлечен к ответственности за его совершение данного правонарушения.

В соответствии с п.2 ст.7 Федерального Закона РФ № 115-ФЗ от 07.08.2001., квалификационные требования к специальным должностным лицам, ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля и программ его осуществления, а также требования к подготовке и обучению кадров устанавливаются Правительством РФ.

В соответствии с Постановлением Правительства РФ от 05.12.2005. № 715 «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля», к специальным должностным лицам организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля и программ его осуществления, предъявляются следующие квалификационные требования:

п/п «а» п.1 - наличие высшего профессионального образования по специальностям, относящимся к группе специальностей "Экономика и управление", либо по специальности "Юриспруденция", относящейся к группе специальностей "Гуманитарные и социальные науки", подтвержденного в установленном порядке, а при отсутствии указанного образования - опыта работы не менее двух лет на должностях, связанных с исполнением обязанностей по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

п/п «б» п.1 - прохождение обучения в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в соответствии с требованиями, устанавливаемыми согласно Постановлению № 715.

В соответствии с п.3 Постановления Правительства РФ от 05.12.2005. № 715 требования к подготовке и обучению кадров организации в целях ПОД/ФТ, том числе, формы, программы, периодичность и сроки подготовки и обучения устанавливаются Федеральной службой по финансовому мониторингу.

В соответствии с п.2 Положения «О требованиях к подготовке обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежным средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее Положение ПОД/ФТ), утвержденного приказом Росфинмониторинга от 03.08.2010. № 203 (до 05.10.2010. приказом Росфинмониторинга от 01.11.2008. № 256) организацией должны быть исполнены следующие обязанности: руководитель организации утверждает перечень работников, которые должны проходить обязательную подготовку и обучение в целях ПОД/ФТ; в организации должна быть разработана программа обучения в целях ПОД/ФТ; на основе программы обучения организация должна разработать план-график реализации программы обучения па очередной календарный год (далее - План-график), который должен включать тематику обучающих мероприятий, сроки их проведения и лиц, ответственных за организацию и проведение обучения. План-график утверждается руководителем организации не позднее 31 января текущего года. При необходимости в течение года в план-график могут быть внесены изменения, которые также утверждаются руководителем организации.

Пунктом 10 Положения ПОД/ФТ установлено, что обучение в форме целевого инструктажа лицо, планирующее осуществлять функции СДЛ, проходит однократно до начала осуществления таких функций.

Однократное обучение в форме целевого инструктажа также должны пройти: руководитель организации (филиала), главный бухгалтер (бухгалтер) организации (филиала) (при наличии должности в штате организации) либо сотрудник, осуществляющий в организации функции по ведению бухгалтерского учета, руководитель юридического" подразделения либо юрист организации (при наличии должности в штате организации), указанные лица, назначаемые на соответствующие должности после вступления в силу настоящего Положения, должны пройти однократное обучение в форме елевого инструктажа в течение года с даты возложения соответствующих должностных обязанностей. Лица, занимающие на момент вступления в силу "стоящего Положения указанные должности, должны пройти однократное учение в форме целевого инструктажа в течение года с даты вступления в силу настоящего Положения.

Поскольку в течение всего периода осуществления финансово-хозяйственной деятельности ООО АН «Юнона» осуществляло деятельность в отсутствие СДЛ, обученного по программам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, иные сотрудники, обладающие навыками выявления операций, подлежащих обязательному контролю, а также операций с критериями и признаками подозрительности в Обществе также отсутствуют, в ввиду этого Обществом не может в полной мере быть обеспечено исполнение обязанностей, предусмотренных законодательством, в связи с чем суд полагает, что заявитель привлечен к административной ответственности за данное нарушение обосновано обоснованно.

В соответствии с пп.1 п.1 ст.7 Федерального Закона РФ № 115-ФЗ от 07.08.2001., организация обязана идентифицировать клиента, представителя клиента и (или) выгодоприобретателя и установить в отношении юридических лиц следующие сведения: наименование, идентификационный номер налогоплательщика или код иностранной организации, государственный регистрационный номер, место государственной регистрации и адрес местонахождения.

В соответствии с пп.4 п.1 ст.7 Федерального Закона РФ № 115-ФЗ от 07.08.2001., организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения операции, а с 21.11.2011. не позднее трех дней со дня совершения операции (в редакции Федерального закона № 308-ФЗ от 08.11.2011.), сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, а именно:

вид операции и основания ее совершения;

дату совершения операции с денежными средствами или иным имуществом, а также сумму, на которую она совершена;

сведения, необходимые для идентификации физического лица, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом (данные паспорта или другого документа, удостоверяющего личность), данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес его места жительства или места пребывания;

наименование, идентификационный номер налогоплательщика, государственный регистрационный номер, место государственной регистрации и адрес местонахождения юридического лица, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом;

сведения, необходимые для идентификации физического или юридического лица, по поручению и от имени которого совершается операция с денежными средствами или иным имуществом, данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес места жительства или местонахождения соответственно физического или юридического лица;

сведения, необходимые для идентификации представителя физического или юридического лица, поверенного, агента, комиссионера, доверительного управляющего, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом от имени, или в интересах, или за счет другого лица в силу полномочия, основанного на доверенности, договоре, законе либо акте уполномоченного на то государственного органа или органа местного самоуправления, данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, идентификационный номер налогоплательщика ( при его наличии), адрес места жительства или местонахождения соответственно представителя физического лица или юридического лица;

сведения, необходимые для идентификации получателя по операции с денежными средствами или иным имуществом и (или) его представителя, в том числе данные миграционной карты и документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес места жительства или местонахождения получателя и (или) его представителя, если это предусмотрено правилами совершения соответствующей операции.

В соответствии с п.1 ст.6 Федерального Закона РФ № 115-ФЗ от 07.08.2001., операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600000 рублей, или превышает ее, а по своему характеру данная операция относится к одному из видов операций, указанных в п.п.1-4 п.1 ст.6 Федерального Закона РФ № 115-ФЗ от 07.08.2001.

В базе данных Росфинмониторинга содержится поступившая от кредитной организации информация о совершении при участии ООО АН «Юнона» в период с 17.06.2011. по 07.07.2011. двух операций, подлежащих обязательному контролю в соответствии с пп.4 п.1 ст.6 Федерального Закона РФ № 115-ФЗ от 07.08.2001., (предоставление юридическими лицами, не_ являющимися кредитными организациями, беспроцентных займов физическим лицам и (или) другим юридическим лицам, а также получение такого займа):

- по договору беспроцентного займа № 6-УТР от 06.06.2011.,
заключенному с ООО «Уралтехноресурс», в период с 17.06.2011. по
24.06.2011. платежными поручениями №№ 504, 506, 507, 532 ООО АН «Юнона» был получен беспроцентный займ на общую сумму 3308360 рублей, срок должного представления информации - 25.06.2011.

- по договору беспроцентного займа № NK-Ю/О1 от 16.06.2011.,
заключенному с ИП ФИО4, в период с 30.06.2011. по 07.07.2011.платежными поручениями №№ 816, 824, 840, 860, 861 ООО АН «Юнона» был получен беспроцентный займ на общую сумму 717839, 40 рублей, срок должного представления информации - 08.07.2011.

Поскольку ООО «АН «Юнона» не осуществляло в проверяемом периоде работу по выявлению, фиксированию информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, и не информировало уполномоченный орган о совершении таких операций, организация привлечена к административной ответственности за данные нарушения правомерно.

Невыполнение указанных обязанностей при осуществлении операции с денежными средствами или иным имуществом является основанием для привлечения Общества к ответственности, предусмотренной ч.2 ст.15.27 КоАП РФ.

Факт совершения нарушений законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма подтверждается материалами дела.

Совершение административного правонарушения, предусмотренного ч.2 ст.15.27 КоАП РФ, влечет наложение административного штрафа на юридических лиц - от двухсот тысяч до четырехсот тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до шестидесяти суток.

Административным органом штраф применен в соответствии с ч.3 ст.4.1, ст.4.2 КоАП РФ, с учетом характера совершенного административного правонарушения, имущественного и финансового положения предпринимателя, а также обстоятельств, смягчающих административную ответственность, в результате чего, штраф наложен в пределах минимального размера санкции статьи.

На основании изложенного, суд считает, что административное правонарушение, предусмотренное ч.2 ст.15.27 КоАП РФ, имеет место, ответственность применена в соответствии с законом. Права заявителя не нарушены, процедуры, необходимые для привлечения к ответственности, соблюдены, сумма штрафа избрана правильно.

Учитывая изложенное и руководствуясь ст.ст. 167-170, ст.211 АПК РФ, арбитражный суд

р е ш и л :

1. Пропущенный срок обжалования постановления административного органа восстановить.

2. В удовлетворении требования общества с ограниченной ответственностью «Агентство недвижимости «Юнона» о признании незаконным и отмене постановления от 13.08.2012. о назначении административного наказания в виде штрафа в размере 200000 рублей по делу № 03-12/92 об административном правонарушении, предусмотренном ч.2 ст.15.27 КоАП РФ, вынесенного заместителем руководителя Межрегионального управления по финансовому мониторингу по Уральскому федеральному округу Федеральной службы по финансовому мониторингу, - отказать.

3. Решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение десяти дней со дня его принятия (изготовления в полном объёме), путем подачи жалобы через Арбитражный суд Челябинской области, а также в порядке кассационного производства в Федеральный арбитражный суд Уральского округа в течении двух месяцев со дня вступления решения в законную силу, при условии, что оно было предметом рассмотрения арбитражного суда апелляционной инстанции или суд апелляционной инстанции отказал в восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы.

Судья С.В. Зайцев

Информацию о времени, месте и результатах рассмотрения апелляционной или кассационной жалобы можно получить соответственно на интернет-сайтах Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда (www.18aas.arbitr.ru) или Федерального арбитражного суда Уральского округа (www.fаsuo.arbitr.ru).