Гражданский кодекс часть 1

Судья Арбитражного суда Челябинской области Зайцев С.В., при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Жанузаковой О.Г., рассмотрев в открытом судебном заседании дело по заявлению Центрального Банка Российской Федерации, г.Москва к

обществу с ограниченной ответственностью «Здоровье», г.Кыштым Челябинской области,

учредителю и директору ООО «Здоровье» ФИО1, г.Челябинск,

учредителю ООО «Здоровье» ФИО2, г.Екатеринбург,

учредителю ООО «Здоровье» ФИО3, г.Екатеринбург,

о ликвидации ООО «Здоровье»,

третьи лица:

межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы России № 17 по Челябинской области, г.Магнитогорск Челябинской области,

межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы России № 3 по Челябинской области, г.Кыштым Челябинской области,

при участии в судебном заседании представителей:

от истца: ФИО4, доверенность от 02.11.2015, служебное удостоверение,

от ответчиков:

1)не явился, извещён (возвратный конверт № 454994 13 59970 7 с отметкой об истечении срока хранения почтовой корреспонденции),

2)не явился, извещен (возвратный конверт № 454994 13 59975 2 с отметкой об истечении срока хранения почтовой корреспонденции),

3)не явился, извещен (возвратный конверт № 454994 13 59973 8 с отметкой об истечении срока хранения почтовой корреспонденции),

4)не явился, извещен (возвратный конверт № 454994 13 59972 1 с отметкой об истечении срока хранения почтовой корреспонденции),

от третьих лиц:

1)не явился, извещен (уведомление № 454994 13 59971 4 с отметкой о получении определения суда 29.09.2017),

2)не явился, извещен (уведомление № 454994 13 59974 5 с отметкой о получении определения суда 28.09.2017),

у с т а н о в и л :

Центральный Банк Российской Федерации (далее по тексту – Центральный Банк РФ, Банк) обратился в Арбитражный суд Челябинской области с исковым заявлением к обществу с ограниченной ответственностью «Здоровье» (далее по тексту – ООО «Здоровье», ответчик, Общество), учредителю и директору ООО «Здоровье» ФИО1, учредителю ООО «Здоровье» ФИО2, учредителю ООО «Здоровье» ФИО3 о ликвидации ООО «Здоровье».

Ответчики письменного отзыва и возражений на исковое заявление суду не представили.

Третье лицо - межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы России № 17 по Челябинской области письменных мнений и возражений не представила.

Третье лицо - межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы России № 3 по Челябинской области представила письменное мнение, в котором указала, что ООО «Здоровье» последняя бухгалтерская отчетность представлена 23.01.2017, налоговая декларация по упрощенной системе налогообложения за 12 месяцев 2016 года представлена 20.01.2017, расчетные счета у организации отсутствуют, имеется задолженность перед бюджетом. Относительно требований Банка третье лицо мнений не представило.

В судебном заседании представитель Банка поддержал требования по основаниям, изложенным в заявлении.

Ответчики и третьи лица, надлежащим образом извещённые о месте и времени рассмотрения дела, в судебное заседание своих представителей не направили. В соответствии с ч.3 ст.156 АПК РФ, неявка в судебное заседание ответчиков и третьих лиц, надлежащим образом извещенных о месте и времени судебного разбирательства, не препятствует рассмотрению дела в их отсутствие.

Заслушав доводы представителя заявителя, исследовав материалы дела, суд считает заявленные требования основанными на законе и подлежащими удовлетворению по следующим основаниям.

Общество с ограниченной ответственностью «Здоровье», расположенное по адресу: 456870, <...>, зарегистрировано в качестве юридического лица 22.05.1998 Администрацией г.Кыштыма Челябинской области. Сведения о регистрации Общества внесены в Единый государственный реестр юридических лиц за основным государственным регистрационным номером <***>.

Учредителями ООО «Здоровье» являются: ФИО1, зарегистрированный по адресу: г.Челябинск, ул.40-летия Победы, 3-234, ФИО2,зарегистрированный по адресу: <...>, и ФИО3,зарегистрированный по адресу: <...>.

Согласно данным Единого государственного реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ) основным видом экономической деятельности ООО «Здоровье» является «предоставление ломбардами краткосрочных кредитов под залог движимого имущества».

В рамках осуществления контроля и надзора за не кредитными финансовыми организациями в отношении ООО «Здоровье» заявителем были вынесены: предписание исх.№ Т575-75-10-9/5372ДСП от 06.04.2017 об устранении нарушений законодательства и представлении: отчета о деятельности ломбарда и отчета о персональном составе руководящих органов за 2016 год с приложением электронного документа, содержащего годовую бухгалтерскую отчетность ломбарда; предписание исх.№ Т575-75-10-9/7126ДСП от 12.05.2017 о предоставлении отчета о деятельности ломбарда за 1 квартал 2017 года, составленного в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации, течение 15 рабочих дней с даты получения предписаний.

Предписание направлено отделением Банка в адрес ООО «Здоровье» 10.04.2017. Почтовая корреспонденция, содержащая предписание, возвратилась в адрес отправителя с отметкой органа почтовой связи «отсутствие адресата по адресу направления» (л.д.18, 19).

Также, в отношении ООО «Здоровье» вынесено предписание исх.№ Т575-75-10-9/4768ДСП от 29.03.2017 об устранении нарушений законодательства, выразившегося в отсутствии в фирменном наименовании ООО «Здоровье» слова «ломбард».

Поскольку отчеты в Банк России не представлены, нарушения не устранены, Центральный банк Российской Федерации (в лице отделения по Челябинской области Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации) обратился в арбитражный суд с заявлением о ликвидации ООО «Здоровье».

Заслушав доводы заявителя, исследовав и оценив представленные доказательства, арбитражный суд считает требования заявителя подлежащими удовлетворению.

В соответствии с пунктом 18 статьи 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации» (далее по тексту – Федеральный закон № 86-ФЗ) юридические лица, осуществляющие деятельность ломбардов, признаются не кредитными финансовыми организациями.

Согласно статье 76.1 Федерального закона № 86-ФЗ, Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за не кредитными финансовыми организациями и (или) сфере их деятельности в соответствии с федеральными законами.

В силу ст.57 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью», общество может быть ликвидировано по решению суда по основаниям, предусмотренным Гражданским кодексом Российской Федерации.

На основании пункта 2 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ) юридическое лицо в случае осуществления им деятельности с неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов может быть ликвидировано по решению суда.

Аналогичная норма, содержится в пункте 3 части 3 статьи 61 ГК РФ в редакции Федерального закона от 05.05.2014 № 99-ФЗ, согласно которой юридическое лицо ликвидируется по решению суда по иску государственного органа или органа местного самоуправления, которым право на предъявление требования о ликвидации юридического лица предоставлено законом, в случае осуществления юридическим лицом деятельности, запрещенной законом, либо с нарушением Конституции Российской Федерации, либо с другими неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов.

В соответствии с подпунктами «а», «б» пункта 6 части 4 статьи 2.3 Федерального закона от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах» (далее – Закон № 196-ФЗ), Банк России в случаях неисполнения ломбардом предписания об устранении выявленных нарушений в установленный срок, а также неоднократного нарушения ломбардом Закона № 196-ФЗ, других федеральных законов и нормативных актов Банка России, обращается в суд с заявлением о ликвидации ломбарда.

Согласно статье 2.4 Закона № 196-ФЗ, ломбарды обязаны представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и персональном составе своих руководящих органов. Формы и сроки представления указанных документов определяются Банком России.

В силу пункта 2 Указания Банка России от 30.12.2015 года № 3297-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда» (далее – Указание № 3355-У), отчет о деятельности ломбарда представляется:

за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года, не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода (подпункт 2.1);

за календарный год дважды: не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года. К отчету о деятельности ломбарда за календарный год, представляемому не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года, также прилагается электронный документ, содержащий годовую бухгалтерскую отчетность ломбарда, составленную в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации (подпункт 2.2).

Кроме того, п.3 Указания Банка России № 3927-У закреплена обязанность ломбарда по представлению отчета о персональном составе руководящих органов ломбарда по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе руководящих органов ломбарда, не позднее 15 рабочих дней после отчетного года или даты изменений сведений.

Документы, содержащие отчет о деятельности ломбарда и о персональном составе руководящих органов ломбарда, представляются в Банк России в форме электронного документа с электронной подписью посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через информационно-телекоммуникационную сеть «Интернет» (пункт 4 Указания № 3355-У).

На основании п.2 ст.2 Закона № 196-ФЗ, фирменное наименование ломбарда должно содержать слово «ломбард» и указание на его организационно-правовую форму.

Как следует из материалов дела ООО «Здоровье» неоднократно допускало нарушения требований п.2 ст.2, п.8 ст.2, ст.2.4 Закона о ломбардах и пунктов 2, 3, 4 Указаний Банка России № 3355-У, выразившиеся в отсутствии в полном и сокращенном наименовании ломбарда (ООО «Здоровье») слова «ломбард», в непредставлении в ЦБ РФ документов:

1) отчета о деятельности Ломбарда и отчета о персональном составе руководящих органов за 2016 год;

2) отчета о деятельности Ломбарда за 2016 год, с приложением электронного документа, содержащего годовую бухгалтерскую отчетность Ломбарда;

3) отчета о деятельности Ломбарда за первый квартал 2017 года.

Доказательств, опровергающих указанные обстоятельства, ответчиками не представлено.

Поскольку ООО «Здоровье» предписания Банка об устранении выявленных нарушений и предоставлении необходимых документов не исполняет, а также неоднократно нарушает требования Закона № 196-ФЗ в части своевременного предоставления отчетности и в части требования о внесении в наименование ломбарда (ООО «Здоровье») слова «ломбард», суд считает необходимым ООО «Здоровье» ликвидировать.

Решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) или на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительным документом, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица.

В пунктах 7, 8, 9, 10 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 13.08.2004 № 84 «О некоторых вопросах применения арбитражными судами статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации» указано, что на основании пункта 3 статьи 61 ГК РФ арбитражный суд может возложить обязанность по ликвидации юридического лица на учредителей (участников) юридического лица либо на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами; в этом случае в решении о ликвидации юридического лица указываются сроки представления ими в арбитражный суд утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры.

В соответствии с абзацем 2 пункта 3 статьи 61 Гражданского кодекса РФ, обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица решением суда о ликвидации юридического лица могут быть возложены на его учредителя (участников) либо орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами.

Обязанности по ликвидации ООО «Здоровье» арбитражный суд возлагает на учредителей ООО «Здоровье» ФИО1, ФИО2 и ФИО3, с обязанием их в течение шести месяцев со дня вступления решения суда в законную силу представить в Арбитражный суд Челябинской области утвержденный ликвидационный баланс и завершить процедуру ликвидации.

В соответствии со ст.110 АПК РФ, пп.4 п.1 ст.333.21 НК РФ, за рассмотрение данного требования в доход федерального бюджета подлежит взысканию госпошлина в размере 6000 рублей 00 копеек.

Поскольку требования заявителя судом удовлетворены, с каждого из ответчиков в доход федерального бюджета подлежит взысканию государственная пошлина в размере 1500 рублей 00 копеек.

Руководствуясь ст.ст. 110, 167-168, 176 АПК РФ, арбитражный суд

р е ш и л :

1.Требование Центрального Банка Российской Федерации удовлетворить.

2.Ликвидировать общество с ограниченной ответственностью «Здоровье» (ИНН-<***>, ОГРН-<***>).

3.Обязанности по ликвидации общества с ограниченной ответственностью «Здоровье» (ИНН-<***>, ОГРН-<***>) возложить на учредителей – ФИО1, ФИО2, ФИО3, обязав их в течение шести месяцев со дня вступления настоящего решения в законную силу представить в Арбитражный суд Челябинской области утвержденный ликвидационный баланс и завершить ликвидационную процедуру.

4.Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Здоровье» в доход федерального бюджета государственную пошлину в размере 1500 рублей 00 копеек.

5.Взыскать с ФИО1 в доход федерального бюджета государственную пошлину в размере 1500 рублей 00 копеек.

6.Взыскать с ФИО2 в доход федерального бюджета государственную пошлину в размере 1500 рублей 00 копеек.

7.Взыскать с ФИО3 в доход федерального бюджета государственную пошлину в размере 1500 рублей 00 копеек.

8.Решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня его принятия (изготовления в полном объёме), путем подачи жалобы через Арбитражный суд Челябинской области, а также в порядке кассационного производства в Арбитражный суд Уральского округа в течение двух месяцев со дня его вступления в законную силу, при условии, что оно было предметом рассмотрения арбитражного суда апелляционной инстанции или суд апелляционной инстанции отказал в восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы.

Судья Зайцев С.В.

Информацию о времени, месте и результатах рассмотрения апелляционной или кассационной жалобы можно получить соответственно на Интернет-сайтах Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда http://18aas.arbitr.ru или Арбитражного суда Уральского округа http://fasuo.arbitr.ru.