Гражданский кодекс часть 1

Обществ с ограниченной ответственностью «Паралель» г. Челябинск (далее- заявитель. Общество) обратилось в Арбитражный суд Челябинской области к Финансовой службе по Финансовому мониторингу Межрайонного управления по Уральскому федеральному округу г. Екатеринбург (далее- ответчик, административный орган) с требованием о признании незаконным и отмене постановления № 03-10/73 от 16 июля 2010года о привлечении к административной ответственности, предусмотренной статьей 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее- Кодекс, КОАП РФ) в виде взыскания административного штрафа в размере 50 000рублей

Заявитель ссылается на отсутствие события административного правонарушения, так как факт постановки на учет в качестве юридического лица, предполагающего осуществлять виды деятельности, явившейся основанием для привлечения к административной ответственности, не свидетельствует об осуществлении Обществом данных операций: у Общества отсутствуют согласованные с Росфинмониторингом Правила внутреннего контроля, не назначены специальные лица, ответственные за соблюдение Правил, не осуществлена постановка на учет в Федеральную службу по финансовому мониторингу.

Административный орган заявленные требования отклонил, ссылаясь на совершение заявителем административного правонарушения в связи, с чем Общество привлечено к административной ответственности, что факт совершения вменяемого заявителю правонарушения подтвержден постановлением прокурора о возбуждении дела об административном правонарушении ( протоколом об административном правонарушении ) и другими материалами административного дела.

Исследовав все материалы дела, арбитражный суд

УСТАНОВИЛ :

Как следует из материалов дела, прокуратурой Курчатовского района г.Челябинска проведена проверка в отношении Общества с ограниченной ответственностью «Паралель» по вопросам соблюдения обществом требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

По результатам проверки прокурором Курчатовского района г.Челябинска в отношении ООО «Паралель» постановлением от 17 июня 2010года возбуждено дело об административном правонарушении, предусмотренном статьей 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

16 июля 2010года и.о. руководителя межрегионального управления Росфинмониторинга по Уральскому федеральному округу вынес постановление № 03-10/73 , которым Общество с ограниченной ответственностью «Паралель» привлечено к административной ответственности, предусмотренной статьей 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в виде взыскания административного штрафа в размере 50 000рублей.

Согласно постановлению прокурора от 17.06.2010года, которое в силу статьи 28.4 КоАП РФ является протоколом об административном правонарушении, вменяемое заявителю правонарушение состоит в том, что Обществом в нарушение Федерального закона от 07.08.2001года № 115-ФЗ не выполнены обязанности по постановке организации на учет в Росфинмониторгинге, разработке, утверждению и направлению на согласование правил внутреннего контроля, а также назначению специального должностного лица, ответственного за их соблюдение; по идентификации клиентов с использованием в деятельности по выявлению операций, подлежащих обязательного контроля, перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их участии в экстремальной деятельности в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма; по принятию внутренних организационных мер в целях получения знаний в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма, а также правил внутреннего контроля организации, программ его осуществления и иных организационно-распорядительных документов, принятых в целях внутреннего контроля в части направления прохождения целевого инструктажа специального должностного лица.

Согласно постановлению Обществом с ограниченной ответственностью «Паралель» заключен договор с Обществом с ограниченной ответственностью «Фортуна-Экспресс», в соответствии с которым заявителем проводится стимулирующая лотерея с целью увеличения объема реализации непериодических изданий в качестве рекламных носителей торговой марки. Однако ввиду проведения её не самостоятельно, а на основании договора с организатором лотереи обязанность по разработке правил внутреннего контроля заявителем не исполнена .

Согласно ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях неисполнение организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также в части организации внутреннего контроля влечет наложение административного штрафа.

В соответствии с положениями статьи 5 Федерального Закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (принят ГД ФС РФ 13.07.2001))(далее- Федеральный закон № 115-ФЗ) к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, относятся: в том числе, организации, содержащие тотализаторы и букмекерские конторы, а также организующие и проводящие лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме. Данной нормой Закона определен перечень организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, на которые распространяются требования Федерального закона.

В соответствии со статьей 4 Закона, к мерам, направленным на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, относятся: обязательные процедуры внутреннего контроля; обязательный контроль; запрет на информирование клиентов и иных лиц о принимаемых мерах противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; иные меры, принимаемые в соответствии с федеральными законами.

Подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Закона N 115-ФЗ предусмотрена обязанность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения операции, сведения по таким операциям, подлежащим обязательному контролю. Операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю в случае, если хотя бы одной из сторон является организация или физическое лицо, в отношении которых имеются полученные в установленном в соответствии с настоящим Федеральным законом порядке сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, либо юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности или под контролем таких организации или лица, либо физическое или юридическое лицо, действующее от имени или по указанию таких организации или лица.

Из материалов дела (договор с ООО «Фортуна –Экспресс») усматривается, что заявитель осуществляет деятельность по проведению стимулирующей лотереи.

При таких обстоятельствах суд приходит к выводу, что общество в силу статьи 5 указанного выше Закона относится к числу организаций, обязанных предоставлять информацию об операциях, подлежащих обязательному контролю в уполномоченный орган.

Согласно п. 9 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ. контроль за исполнением физическими и юридическими лицами настоящего Федерального закона в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также за организацией внутреннего контроля осуществляется соответствующими надзорными органами в соответствии с их компетенцией и в порядке, установленном законодательством Российской Федерации, а также уполномоченным органом в случае отсутствия надзорных органов в сфере деятельности отдельных организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом. В случае отсутствия надзорных органов в сфере деятельности отдельных организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, такие организации подлежат постановке на учет в уполномоченном органе в порядке, устанавливаемом Правительством Российской Федерации.

ООО «Паралель» зарегистрировано как юридическое лицо 27 июля 2009года; обязанность по постановке на учет в Росфинмониторинге должна быть исполнена Обществом до 27.08.2009года. Фактически на момент проверки организация мероприятия по постановке на учет в Росфинмониторинге не выполнила

Постановлением "О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля и программ его осуществления, а также требованиях к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" от 5 декабря 2005 г. N 715 (далее- Постановление № 715) установлено, что к специальным должностным лицам организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля и программ его осуществления, предъявляются соответствующие квалификационные требования.

Специальное должностное лицо, ответственное за соблюдение правил внутреннего контроля и программ его организации Обществом не назначено

Пунктом 3 указанного Постановления N 715, установлены требования к подготовке и обучению кадров организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в том числе формы, программы, периодичность и сроки подготовки и обучения, устанавливаются Федеральной службой по финансовому мониторингу, а в части указанных требований к профессиональным участникам рынка ценных бумаг и организациям, осуществляющим управление инвестиционными фондами или негосударственными пенсионными фондами, - Федеральной службой по финансовому мониторингу по согласованию с Федеральной службой по финансовым рынкам.

Пунктами 13 - 17 Положения "О требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", утвержденного Приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 1 ноября 2008 г. N 256, установлена обязанность организации разработать план-график реализации программы обучения на очередной календарный год.

Мероприятия по обучению работников в 2009-2010годах Обществом не осуществлены: планы графики отсутствуют.

Таким образом, материалами дела подтвержден факт совершения заявителем вменяемого ему административного правонарушения.

Между тем, Кодексом Российской Федерации об административном правонарушении установлен порядок привлечения к административной ответственности, который является обязательным для органов и должностных лиц, рассматривающих дело об административном правонарушении,

Существенное нарушение процедуры наложения административного взыскания свидетельствует о том, что взыскание применено незаконно, независимо от того, совершило или нет лицо, привлекаемое к ответственности, административное правонарушение.

Согласно части 1 статьи 25.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях лицо, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, вправе знакомиться со всеми материалами дела, давать объяснения, представлять доказательства, заявлять ходатайства и отводы, пользоваться юридической помощью защитника, а также иными процессуальными правами в соответствии с названным Кодексом .

Суд, исследовав все материалы дела, пришел к выводу о том, что административный орган не доказал факта надлежащего извещения законного представителя Общества с ограниченной ответственностью «Паралель» о времени и месте составления прокурором постановления о возбуждении дела об административном правонарушении, предусмотренном статьей 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Текст постановления прокурора о возбуждении дела от 17 июня 2010 года свидетельствует о том, что при его составлении присутствовал представитель Общества ФИО1 , действующий по доверенности, ему же разъяснены права и обязанности лица, привлекаемого к административной ответственности.

Согласно ч. 1 ст. 1.6 Кодекса лицо, привлекаемое к административной ответственности, не может быть подвергнуто административному наказанию по делу об административном правонарушении иначе, как на основаниях и в порядке, установленных законом.

В силу ч. 2 ст. 25.1 Кодекса дело об административном правонарушении рассматривается с участием лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении. В отсутствие указанного лица дело может быть рассмотрено лишь в случаях, если имеются данные о надлежащем извещении лица о месте и времени рассмотрения дела и если от лица не поступило ходатайство об отложении рассмотрения дела либо если такое ходатайство оставлено без удовлетворения.

На основании ч. 3 ст. 28.2 Кодекса при составлении протокола об административном правонарушении физическому лицу или законному представителю юридического лица, в отношении которых возбуждено дело об административном правонарушении, а также иным участникам производства по делу разъясняются их права и обязанности, предусмотренные Кодексом, о чем делается запись в протоколе.

В соответствии с п. 4 ч. 1 ст. 29.7 Кодекса при рассмотрении дела об административном правонарушении выясняется, извещены ли участники производства по делу в установленном порядке, выясняются причины неявки участников производства по делу, и принимается решение о рассмотрении дела в отсутствие лиц либо об отложении рассмотрения дела.

В п. 24 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 N 10 "О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дела об административных правонарушениях" разъяснено, что при рассмотрении дел об оспаривании решений (постановлений) административных органов судам следует проверить, были ли приняты административным органом необходимые и достаточные меры для извещения лица, в отношении которого возбуждено дело об административном правонарушении, либо его законного представителя. В соответствии с Кодексом законными представителями юридического лица являются его руководитель, а также иное лицо, признанное в соответствии с законом или учредительными документами органом юридического лица (ч. 2 ст. 25.4 Кодекса). Указанный перечень законных представителей юридического лица является закрытым.

Вместе с тем, Кодекс допускает возможность участия в рассмотрении дела об административном правонарушении лица, действующего на основании доверенности, выданной надлежаще извещенным законным представителем, в качестве защитника. Такие лица допускаются к участию в производстве по делу об административном правонарушении с момента составления протокола об административном правонарушении и пользуются всеми процессуальными правами лица, в отношении которого ведется такое производство, включая предусмотренное ч. 4 ст. 28.2 Кодекса право на представление объяснений и замечаний по содержанию протокола.

Доказательством надлежащего извещения законного представителя юридического лица о составлении протокола может служить выданная им доверенность на участие в конкретном административном деле. Наличие общей доверенности на представление интересов лица без указания на полномочия по участию в конкретном административном деле само по себе доказательством надлежащего извещения не является.

Судом установлено, что постановление о возбуждении дела об административном правонарушении от 17.06.2010года вынесено прокурором Курчатовского района г. Челябинска (приравненное в силу ч. 2 ст. 28.4 Кодекса к протоколу об административном правонарушении) без надлежащего извещения и участия законного представителя лица, привлекаемого к административной ответственности. Доказательств надлежащего извещения общества о времени и месте вынесения указанного постановления в материалах дела не имеется.

Присутствовавший 17.06.2010года при вынесении данного постановления ФИО1., не являлся его законным представителем, поскольку действовал по общей доверенности от 01.01.2010года (л.д. 87) без указания на полномочия по участию в конкретном административном деле.

Согласно статье 210 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации обязанность доказывания обстоятельств, послуживших основанием для привлечения к административной ответственности возлагается на административный орган

Доказательств надлежащего извещения законного представителя Общества с ограниченной ответственностью « Паралель» о времени и месте составления протокола об административном правонарушении (постановления о возбуждении производства по административном правонарушении ) на 17 июня 2010года административным органом не представлено

В силу части 2 статьи 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации и пункта 10 постановления Пленума Высшего арбитражного суда Российской Федерации от 02 06 2004года № 10 " О некоторых вопросах , возникших в судебном практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях подобные нарушения порядка привлечения к административной ответственности являются основанием для отказа в привлечении к административной ответственности. Тем самым заявитель оказался лишенным предоставленных административным законом гарантий защиты, поскольку не мог квалифицированно возражать и давать объяснения по существу предъявленного нарушения (обвинений), а также воспользоваться помощью защитника. Указанные процессуальные нарушения являются существенными (пункт 4 части 1 статьи 30.7 КоАП РФ), так как могут и должны рассматриваться как не позволившие всесторонне, полно и объективно рассмотреть дело об административном правонарушении.

Таким образом, суд пришел к выводу об удовлетворении заявленных Обществом с ограниченной ответственностью «Паралель» требований и признании оспариваемого постановления незаконным и его отмене.

Руководствуясь ст.ст. 167-211, Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ :

Признать незаконным и отменить постановление постановления № 03-10/73 от 16 июля 2010года о привлечении ООО «Паралель» к административной ответственности, предусмотренной статьей 15.27Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в виде взыскания штрафа в размере 50 000рублей

Производство по делу об административном правонарушении в отношении ООО «Паралель» прекратить

Решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд в течении десяти дней со дня его принятия (изготовления в полном объеме), а также в порядке кассационного производства в Федеральный арбитражный суд Уральского округа в течении двух месяцев со дня его вступления в законную силу через Арбитражный суд Челябинской области при условии, что оно было предметом рассмотрения арбитражного суда апелляционной инстанции или суд апелляционной инстанции отказал в восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы.

Информацию о времени, месте и результатах рассмотрения апелляционной или кассационной жалобы можно получить соответственно на интернет-сайтах Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда httр://www.18aas.аrbitr.ru или Федерального арбитражного суда Уральского округа httр://www.fasuo.аrbitr.ru/

Судья: В.В.Худякова.