Гражданский кодекс часть 1

Открытое акционерное общество «Рентинг СОЮЗ», г. Магнитогорск Челябинской области (далее именуемое – Общество) обратилось в арбитражный суд Челябинской области с заявлением с требованиями к Региональному отделению Федеральной службы по финансовым рынкам России в Уральском федеральном округе, г. Екатеринбург об отмене постановления № 62-09-227/ПН от 17.08.2009 о наложении на ОАО «Рентинг Союз» штрафа в размере 500 000 рублей.

В судебном заседании по ходатайству заявителя произведено процессуальное правопреемство заявителя в связи с преобразованием 04.09.2009 открытого акционерного общества в закрытое акционерное общество /определение суда от 17.09.2009/.

Представитель заявителя в судебном заседании требования поддержал, ссылаясь на доводы, изложенные в заявлении.

Представитель Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам России в Уральском федеральном округе (далее именуемый – административный орган, РО ФСФР России в УрФО) в судебном заседании возразил против удовлетворения заявленных требований, поддержав доводы, изложенные в отзыве /л.д. 89-93/.

Изучив представленные доказательства, выслушав доводы сторон, суд считает требования заявителя подлежащими удовлетворению по следующим основаниям.

Как следует из материалов дела, Заявитель 25.10.2000 зарегистрировано в качестве юридического лица за регистрационным номером № 395, ОГРН <***>, при этом формой образования юридического лица на момент совершения правонарушения являлось – открытое акционерное общество, которое последствии (04.09.2009) преобразовано в закрытое акционерное общество, является правопреемником открытого акционерного общества /л.д. 12, 57-75/.

По факту не предоставления Обществом в РО ФСФР России в УрФО списка аффилированных лиц, составленного на дату окончания 1 квартала 2009 года на бумажном и магнитном носителях, административным органом 20.05.2009 в адрес общества было направлено предписание № 62-09-СК-08/5051 об устранении нарушения требований законодательства РФ, путем предоставления соответствующей информации в срок до 25.06.2009 включительно.

Не исполнение вышеназванного предписания в установленный срок послужило основанием для составления 31.07.2009 заместителем начальника отдела по контролю за раскрытием информации участниками рынка ценных бумаг, усмотревшим в действиях Общества наличие признаков административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП РФ), в отсутствии законного представителя общества, протокола об административном правонарушении №62-09-445/пр-ап /л.д. 106-107/.

Определением от 03.08.2009 по делу № 62-09-470/АП-19.5, дело назначено к рассмотрению на 17.08.2009 на 14 час. /л.д. 110/.

17.08.2009 исполняющий обязанности руководителя РО ФСФР России в УрФО, рассмотрев в отсутствии законного представителя общества, привлек ОАО «Рентинг Союз» к административной ответственности, предусмотренной частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ, в виде наложения штрафа в размере 500 000 рублей.

Полагая данное постановление незаконным, заявитель обратился в арбитражный суд.

В обоснование заявленных требований, заявитель указывает на то, Общество создано в соответствии с ФЗ РФ «Об акционерных обществах», ФЗ РФ «О несостоятельности (банкротстве), планом внешнего управления (утвержденного протоколом № 2 собрания кредиторов от 29.07.2000). Таким образом, выбор организационно-правовой формы юридического лица был продиктован требованиями закона и находился на волеизъявлении нынешних его акционеров. В соответствии с данными реестра акционеров, акционерами общества являются ФИО3 841 акций – 10,34 % УК, ФИО4 1420 акций – 17,46 % УК, ФИО5 1420 акций – 17,46 % УК, ООО «Ярмарка XXI век» 1434 акций – 17,61 % УК в лице директора ФИО6 Указанные лица не имеют и не имели никаких договорных отношений с ОАО «Рентинг Союз».

В судебном заседании представитель заявителя, возражая против указания административным органом на пренебрежительное отношение к своим обязанностям, сослался на не получение предписания административного органа, уведомления на составление протокола об административном правонарушении и рассмотрения дела об административном правонарушении.

Возражая против удовлетворения заявленных требований, административный орган указывает, что факт совершения обществом административного правонарушения подтвержден материалами дела об административном правонарушении. В установленный срок предписание обществом не исполнено, тем самым, Обществом совершено административное правонарушение, ответственность за совершение которого предусмотрена ч. 9 ст. 19.5 КоАП РФ. Не считает правонарушение малозначительным, поскольку ни на момент окончания срока исполнения предписания (25.06.2009) и момент совершения правонарушения (26.06.2009), ни на момент составления протокола об административном правонарушении (17.08.2009) список аффилированных лиц ОАО «Рентинг союз», составленный на дату окончания 1 квартал 2009 года, в региональное отделение не представил.

В соответствии с частью 3 статьи 30.1 КоАП РФ постановление по делу об административном правонарушении, совершенном юридическим лицом или лицом, осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, обжалуется в арбитражный суд в соответствии с арбитражным процессуальным законодательством.

В соответствии со ст. 208 АПК РФ заявление об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной может быть подано в арбитражный суд в течение десяти дней со дня получения копии оспариваемого решения. В случае пропуска указанного срока он может быть восстановлен судом по ходатайству заявителя.

Как следует из материалов дела, заявление о признании незаконным и отмене оспариваемого постановления, датированного 17.08.2009, полученным обществом 22.08.2009, что подтверждается оттиском календарного штемпеля органа связи на конверте /л.д. 7/, направлено в суд 31.08.2009, что подтверждается оттиском календарного штемпеля органа связи на почтовом конверте /л.д. 51/, т.е. в течение 10 дней.

Согласно части 6 статьи 210 АПК РФ при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела.

Невыполнение в установленный срок законного предписания федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков или его территориального органа образует состав административного правонарушения, предусмотренный частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ и влечет наложение административного штрафа на юридических лиц от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

Судом установлено и материалами дела подтверждается, обществу необходимо было представить в срок до 15.05.2009 список аффилированных лиц за 1 квартал 2009 года.

20.05.2009 в связи с не предоставлением Заявителем в регистрирующий орган списка аффилированных лиц за 1 квартал 2009 года, РО ФСФР в УрФО в адрес общества за исх. № 62-09-СК-08/5051 направлено предписание об устранений нарушений законодательства Российской Федерации, которым Обществу предписано в срок до 25.06.2009 включительно представить соответствующие сведения.

Документы во исполнение вышеназванного предписания Обществом в срок до 25.06.2009 в региональное отделение не представлены, что и явилось основанием для привлечения Общества к административной ответственности.

В соответствии со статьей 92 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (далее – Закон об акционерных обществах) открытое общество обязано раскрывать: годовой отчет общества, годовую бухгалтерскую отчетность; проспект эмиссии акций общества в случаях, предусмотренных правовыми актами Российской Федерации; сообщение о проведении общего собрания акционеров в порядке, предусмотренном настоящим Федеральным законом; иные сведения, определяемые федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг

В соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2004 г. N 317 "Об утверждении Положения о федеральной службе по финансовым рынкам" федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по принятию нормативных правовых актов, контролю и надзору в сфере финансовых рынков (за исключением страховой, банковской и аудиторской деятельности), является федеральная служба по финансовым рынкам.

В соответствии с пунктом 5.3.6.1, 5.3.11 Положения о федеральной службе по финансовым рынкам, федеральная служба по финансовым рынкам, в том числе проводит проверки эмитентов, акционерных инвестиционных фондов, субъектов отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений, субъектов отношений по негосударственному пенсионному обеспечению, обязательному пенсионному страхованию и профессиональному пенсионному страхованию, ипотечных агентов, управляющих ипотечным покрытием и специализированных депозитариев ипотечного покрытия, рассматривает дела об административных правонарушениях, отнесенные в соответствии с Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях к компетенции федерального органа исполнительной власти, уполномоченного в области рынка ценных бумаг, а также применяет меры ответственности, установленные административным законодательством.

Согласно п. 5.3.7 Положения о федеральной службе по финансовым рынкам, Федеральная служба по финансовым рынкам выдает предписания эмитентам, профессиональным участникам рынка ценных бумаг, акционерным инвестиционным фондам, управляющим компаниям, специализированным депозитариям, агентам по выдаче, погашению и обмену инвестиционных паев, регистраторам акционерных инвестиционных фондов, лицам, осуществляющим ведение реестров владельцев инвестиционных паев, субъектам отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений, субъектам отношений по негосударственному пенсионному обеспечению, обязательному пенсионному страхованию и профессиональному пенсионному страхованию, ипотечным агентам, управляющим ипотечным покрытием и специализированным депозитариям ипотечного покрытия, бюро кредитных историй, жилищным накопительным кооперативам, а также саморегулируемым организациям.

В соответствии с положениями Приказа ФСФР РФ от 22.06.2006 N 06-69/пз-н "О территориальных органах Федеральной службы по финансовым рынкам",территориальный орган обеспечивает на соответствующих территориях выполнение возложенных на ФСФР России функций по контролю и надзору в сфере финансовых рынков (за исключением страховой, банковской и аудиторской деятельности), а также по защите прав акционеров и инвесторов.

В частности в соответствии с пунктами 2.1.4, 2.1.5, 2.1.6 территориальный орган осуществляет в порядке, определяемом ФСФР России, следующие полномочия в установленной сфере деятельности:

- рассматривает дела об административных правонарушениях, отнесенные в соответствии с Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях к компетенции ФСФР России, а также применяет меры ответственности, установленные законодательством Российской Федерации, обеспечивает раскрытие информации в соответствии с законодательством Российской Федерации;

- проводит проверки: эмитентов, акционерных инвестиционных фондов, субъектов отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений, субъектов отношений по негосударственному пенсионному обеспечению, обязательному пенсионному страхованию и профессиональному пенсионному страхованию, ипотечных агентов, управляющих ипотечным покрытием, специализированных депозитариев ипотечного покрытия, жилищных накопительных кооперативов;

- выдает предписания профессиональным участникам рынка ценных бумаг, эмитентам, акционерным инвестиционным фондам, управляющим компаниям акционерных инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, специализированным депозитариям акционерных инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, субъектам отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений, субъектам отношений по негосударственному пенсионному обеспечению, обязательному пенсионному страхованию и профессиональному пенсионному страхованию, ипотечным агентам, управляющим ипотечным покрытием, специализированным депозитариям ипотечного покрытия, жилищным накопительным кооперативам и бюро кредитных историй.

Требования к проведению проверок эмитентов установлены Положением о проведении проверок организаций, осуществление контроля и надзора за которыми возложено на федеральную службу по финансовым рынкам, утвержденного приказом Федеральной службы по Финансовым рынкам от 13.11.2007 № 04-108/пз-н.

Сроки и последовательность действий (административных процедур) ФСФР России и территориальных органов ФСФР России определены в Административном регламенте по исполнению ФСФР государственной функции контроля и надзора, утвержденным приказом ФСФР от 13.11.2007 №07-107/пз-н (далее – Административный регламент).

В соответствии с пунктом 2 Административного регламента предметом контроля и надзора за деятельностью организаций, в отношении которых ФСФР России (РО ФСФР России) проводятся соответствующие мероприятия, являются, в том числе, соблюдение установленных федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации требований к раскрытию информации о деятельности организации.

Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам России от 10.10.2006 г. N 06-117/пз-н утверждено Положение "О раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг" (далее Положение).

Согласно п. 8.1.1 Положения, акционерные общества, осуществляющие публичное размещение облигаций или иных ценных бумаг, помимо иной информации, предусмотренной указанным Положением, обязаны раскрывать сведения об аффилированных лицах акционерного общества.

Пункт 8.5.3 Положения, в редакции от 26.10.2007, действовавшей на момент совершения правонарушения, обязывает акционерное общество представлять в регистрирующий орган список его аффилированных лиц, составленный на дату окончания отчетного квартала, не позднее 45 дней с даты окончания отчетного квартала. При этом в этом списке отдельным разделом должны быть указаны изменения, произошедшие в списке аффилированных лиц акционерного общества в течение отчетного квартала.

В соответствии со статьей 93 Закона об акционерных обществах, лицо признается аффилированным в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации. Общество обязано вести учет его аффилированных лиц и представлять отчетность о них в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.

Аффилированными лицами, в соответствии с понятием, закрепленным в статье 4 Закона об акционерных обществах, являются физические и юридические лица, способные оказывать влияние на деятельность юридических и (или) физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность. Аффилированными лицами юридического лица являются: член его Совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления, член его коллегиального исполнительного органа, а также лицо, осуществляющее полномочия его единоличного исполнительного органа; лица, принадлежащие к той группе лиц, к которой принадлежит данное юридическое лицо; лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли данного юридического лица; юридическое лицо, в котором данное юридическое лицо имеет право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли данного юридического лица; если юридическое лицо является участником финансово-промышленной группы, к его аффилированным лицам также относятся члены Советов директоров (наблюдательных советов) или иных коллегиальных органов управления, коллегиальных исполнительных органов участников финансово-промышленной группы, а также лица, осуществляющие полномочия единоличных исполнительных органов участников финансово-промышленной группы.

Пунктом 7 Административного регламента, предусмотрено проведение выездных плановых и внеплановых, а также совместных выездных плановых и внеплановых, камеральных проверок, наблюдения, отельных надзорных мероприятий.

При этом, камеральной проверкой организации и/или сведений, изложенных в поступившем в ФСФР России (РО ФСФР России) заявлении, обращении или жалобе, является проверка без выезда по месту нахождения и/или ведения деятельности организации, которая проводится по месту нахождения ФСФР России (РО ФСФР России) путем рассмотрения документов и сведений, имеющихся у ФСФР России (РО ФСФР России), документов и сведений, поступающих от проверяемой организации, запрашиваемых и получаемых у данной организации, у органов государственной власти, иных организаций (лиц) в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Основанием для проведения камеральной проверки является поручение руководителя ФСФР России (РО ФСФР России) или заместителя руководителя ФСФР России в соответствии с распределением обязанностей /п. 7.4/.

Согласно пункту 8 Административного регламента, исполнение государственной функции включает в себя следующие административные процедуры:

- издание приказа (или поручения) о проведении проверки;

- подготовку к проведению проверки;

- осуществление проверки (выездной или камеральной);

- подготовку акта по результатам проведенной проверки, ознакомление с актом уполномоченного лица организации;

- принятие по результатам проверки предусмотренных законодательством Российской Федерации мер.

Основаниями для начала исполнения государственной функции являются: утвержденный на соответствующий квартал единый план выездных проверок деятельности организаций, осуществление контроля и надзора за которыми возложено на ФСФР России (далее - Единый квартальный план);

наличие оснований для проведения внеплановой проверки, предусмотренных пунктом 7.1.1 Административного регламента;

наличие оснований для проведения камеральной проверки, предусмотренных пунктом 7.1.4 Административного регламента;

наличие оснований для проведения отдельных надзорных мероприятий, предусмотренных пунктом 7.6 Административного регламента /п. 9/.

Согласно пункту 15 Административного регламента, после принятия решения о проведении проверки какой-либо организации либо ее обособленных подразделений Управление надзора (РО ФСФР России) в случае необходимости письменно запрашивает дополнительные документы и/или сведения в отношении этой организации либо ее обособленных подразделений в структурных подразделениях Центрального аппарата ФСФР России/РО ФСФР России.

В случае возникновения при проведении проверки необходимости получения информации о деятельности организации либо ее обособленных подразделений Управление надзора (РО ФСФР России) письменно запрашивает либо затребует предписанием о предоставлении документов необходимые документы у поднадзорных ФСФР России организаций, связанных с деятельностью проверяемой организации.

В силу пункта 15.2. Административного регламента, предписание ФСФР России о предоставлении документов, является документом, содержащим распоряжение заместителя руководителя ФСФР России о выполнении изложенных в нем требований, текст которого состоит из предисловия, в котором даются ссылки на соответствующие нормативные правовые акты Российской Федерации, в соответствии с которыми вынесено предписание, и излагаются причины подготовки данного предписания, и предписывающей части, содержащей перечень документов, копии которых следует предоставить, и указание на срок исполнения предписания. Документы, затребованные предписанием, должны быть предоставлены в ФСФР России (в Управление надзора) в срок, указанный в предписании, но не более 15 рабочих дней.

В соответствии с пунктом 17 Административного регламента, камеральная проверка может назначаться при получении сведений о возможных нарушениях организацией законодательства Российской Федерации, в том числе нормативных правовых актов Российской Федерации, регулирующих осуществление соответствующего вида деятельности на финансовом рынке, а также законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и в других необходимых для исполнения ФСФР России (РО ФСФР России) своих полномочий случаях. Камеральная проверка назначается решением руководителя (заместителя руководителя) ФСФР России, оформленным письменным поручением руководителя (заместителя руководителя) ФСФР России. В поручении указываются начальник структурного подразделения ФСФР России, которому поручается организация проведения камеральной проверки, документ, в котором содержатся подлежащие проверке сведения, либо наименование проверяемой организации с указанием ее действий или операций, которые необходимо проверить. Руководитель структурного подразделения своим письменным указанием на бланке поручения назначает для проведения камеральной проверки инспектора из состава работников этого подразделения в соответствии со служебными обязанностями. Аналогичный порядок применяется в РО ФСФР России.

В соответствии с пунктом 21 организация камеральных проверок организаций или камеральных проверок сведений, изложенных в обращениях и жалобах, поступающих в ФСФР России инспекторами Центрального аппарата ФСФР России возлагается на начальников структурных подразделений ФСФР России в соответствии с утвержденными положениями об управлениях ФСФР России.

Начальник структурного подразделения своим письменным указанием на бланке поручения назначает для проведения камеральной проверки инспекторов (не более 3 инспекторов) из состава работников этого подразделения в соответствии со служебными обязанностями.

Последовательность действий:

- направление в адрес проверяемой организации предписания о предоставлении документов;

- анализ полученных документов;

- по мере необходимости запросы у проверяемой организации, иных организаций и органов власти документов;

- анализ полученных документов;

- завершение проверки.

Камеральная проверка проводится путем истребования информации и документов у проверяемой организации и/или иных организаций, связанных с деятельностью проверяемой организации, и анализа такой информации и документов.

При проведении камеральной проверки ФСФР России вправе истребовать у организации любые необходимые для проведения камеральной проверки и решения вопросов, относящихся к компетенции ФСФР России, объяснения, сведения и документы.

При необходимости ФСФР России запрашивает соответствующую информацию у других органов государственной власти, органов местного самоуправления, саморегулируемых и иных организаций путем направления запроса и/или предписания о предоставлении информации в соответствии с пунктами 15.1 и 15.2 Административного регламента.

Аналогичный порядок применяется в РО ФСФР России.

Пункт 22.2 Административного регламента определяет последовательность действий по составлению акта камеральной проверки:

- написание акта (не более 10 рабочих дней с даты окончания проверки);

- подписание акта инспектором (в рабочий день, следующий за днем написания акта);

- утверждение акта начальником структурного подразделения (не более 2 рабочих дней);

- представление акта руководителю (заместителю руководителя) ФСФР России (в рабочий день, следующий за днем утверждения акта);

- рассмотрение акта руководителем (заместителем руководителя) ФСФР России (не более 10 рабочих дней со дня утверждения акта).

По результатам камеральной проверки инспектором (инспекторами), проводившим камеральную проверку, составляется и подписывается акт камеральной проверки, который утверждается начальником структурного подразделения (лицом, исполняющим его обязанности) и представляется руководителю (заместителю руководителя) ФСФР России, назначившему камеральную проверку.

Акт камеральной проверки включает в себя:

- сведения о поручении на проведение камеральной проверки;

- изложение фактических обстоятельств, установленных при проведении камеральной проверки действий (операций) организации, доказательств, на которых основаны выводы инспектора по результатам камеральной проверки;

- требования законодательства Российской Федерации, в том числе нормативных правовых актов Российской Федерации, регулирующих осуществление соответствующего вида деятельности на финансовом рынке, а также законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, которые были нарушены организацией (при установлении факта совершения организацией правонарушения);

- выявленные недостатки в деятельности организации;

-выводы и предлагаемые решения в отношении организации, подготовленные инспектором по результатам проверки, а также их обоснования.

Акт камеральной проверки регистрируется в соответствии с принятым в ФСФР России порядком делопроизводства. Акт камеральной проверки рассматривается руководителем (заместителем руководителя) ФСФР России, назначившим проверку, в срок, не превышающий 10 рабочих дней с даты утверждения акта начальником структурного подразделения.

По окончании камеральной проверки все материалы формируются в отдельное дело проверки и подлежат хранению в ФСФР России.

Согласно пункту 23.2. Административного регламента, по результатам проведенной проверки РО ФСФР России могут быть приняты следующие решения:

а) о направлении проверяемой организации предписания об устранении нарушений законодательства и/или о принятии мер, направленных на недопущение подобных нарушений в дальнейшей деятельности;

б) о направлении предписания о запрете или ограничении проведения профессиональным участником рынка ценных бумаг отдельных операций на рынке ценных бумаг;

в) о направлении в Центральный аппарат ФСФР России представления о приостановлении действия или аннулировании лицензии проверяемой организации;

г) о направлении в Центральный аппарат ФСФР России представления о направлении предписания о запрете на проведение всех или части операций акционерного инвестиционного фонда, управляющей компании, специализированного депозитария, агента по выдаче, погашению и обмену инвестиционных паев, лица, осуществляющего ведение реестра владельцев инвестиционных паев, негосударственного пенсионного фонда;

д) о направлении в Центральный аппарат ФСФР России представления об обращении в суд с заявлением об исключении бюро кредитных историй из государственного реестра бюро кредитных историй;

е) о направлении предписания о приостановлении деятельности жилищного накопительного кооператива;

ж) об обращении в суд с заявлением о ликвидации жилищного накопительного кооператива.

Решение по результатам проверки принимается в форме приказа, предписания или обращения в суд /п. 23.3. Административного регламента/.

Предписание ФСФР России об устранении нарушений законодательства Российской Федерации (Приложение N 7 к Административному регламенту) направляется организации в целях прекращения и/или предотвращения в дальнейшей деятельности выявленных при проведении проверки нарушений законодательства Российской Федерации, в том числе нормативных правовых актов Российской Федерации, регулирующих осуществление соответствующего вида деятельности на финансовом рынке, а также законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Организация обязана исполнить предписание в указанный в предписании срок, но не позднее 30 дней с момента получения предписания (в случае необходимости для устранения нарушений внесения изменений в учредительные документы организации - не позднее 90 дней с момента получения предписания), и представить в ФСФР России (РО ФСФР России) отчет об исполнении этого предписания в рабочий день, следующий за днем исполнения предписания. К отчету должны быть приложены надлежащим образом оформленные (сшитые, пронумерованные, подписанные уполномоченным лицом и скрепленные печатью организации) копии документов, подтверждающих исполнение указанных в предписании требований /п. 23.4.3./.

Управление надзора рассматривает предоставленный организацией отчет об исполнении предписания с приложением копий документов, подтверждающих исполнение указанных в предписании требований, и в случае неустранения нарушений устанавливает необходимость направления нового (повторного) предписания, либо необходимость проведения внеплановой проверки /п. 23.4.4/.

В случае непредставления организацией в установленные сроки информации об устранении нарушений Управление надзора устанавливает:

- возможность продления сроков устранения нарушений в случае наличия уважительных (объективных) причин, не позволивших в установленные сроки устранить указанные нарушения;

- наличие основания для направления нового и/или повторного предписания;

- наличие основания для привлечения виновных лиц к ответственности.

При наличии основания для привлечения виновных лиц к ответственности Управление надзора приступает к возбуждению дела об административном правонарушении в порядке, установленном Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях, или подготавливает материалы для передачи в правоохранительные органы для решения вопроса о привлечении виновных лиц к уголовной ответственности.

Аналогичный порядок действует в РО ФСФР России.

В соответствии с п. 7 ст. 44 Федерального закона от 22.04.1996 г. N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг", п. 1 ст. 11 Федерального закона от 05.03.1999 г. N 46-ФЗ "О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг" предписания федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг являются обязательными для исполнения коммерческими организациями и их должностными лицами на территории Российской Федерации.

Таким образом, ФСФР России (РО ФСФР России) направляет предписания по итогам рассмотрения жалоб и обращений граждан и организаций, а также по результатам проверок организаций, осуществление контроля за которыми возложено на ФСФР России (РО ФСФР России).

Как следует из текста предписания, не исполнение которого явилось основанием для привлечения Заявителя оспариваемым постановлением к ответственности: «при осуществлении контроля за исполнением законодательства на рынке ценных бумаг в части раскрытия информации об аффилированных лицах ОАО «Рентиг Союз» (ИНН <***>) выявлено:

- в соответствии с требованиями п. 8.1.1 положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг", утв. Приказом ФСФР России № 06-117/пз-н (далее Положение), открытое акционерное общество, обязано раскрывать информацию об аффилированных лицах, понятие о которых определяет ст. 4 федерального закона «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках» № 948-1;

- в соответствии с требованиями пункта 8.5.3 Положения, акционерное общество обязано представлять в регистрирующий орган список его аффилированных лиц, составленный на дату окончания отчетного квартала, не позднее 45 дней с даты окончания отчетного квартала. При этом в этом списке отдельным разделом должны быть указаны изменения, произошедшие в списке аффилированных лиц акционерного общества в течение отчетного квартала.

- в соответствии с требованиями пп. 1.14, 8.5.2 Положения, список аффилированных лиц акционерного общества представляется в регистрирующий орган на бумажном и магнитном носителях, форма списка аффилированных лиц должна соответствовать Приложению 26 данного положения.

В настоящее время акционерное общество «Рентинг Союз» не представляет в регистрирующий орган списки аффилированных лиц, тем самым нарушает требования законодательства на рынке ценных бумаг.

Срок предоставления списка аффилированных лиц, составленного на дату окончания отчетного квартала: 1 квартал – 15 мая, 2 квартал – 14 августа, 3 квартал – 14 ноября, 4 квартал – 14 февраля следующего года. В случае если последний день срока является выходным днем, срок исполнения переносится до первого рабочего дня. Обязанность по раскрытию информации в форме списков аффилированных лиц общества возникает с момента государственной регистрации открытого акционерного общества, прекращение такой обязанности определяется моментом прекращения деятельности (ликвидацией) общества. Обществу предписано устранить нарушения действующего законодательства путем предоставления списков аффилированных лиц за 1 квартал 2009 года на бумажном и магнитном носителях в полном соответствии с требованиями действующего законодательства в срок до 25.06.2009 включительно» /л.д. 98/.

Материалы дела не содержат приказа руководителя РО ФСФР России либо поручение на проведение какой-либо из указанных выше проверок (выездной плановой, внеплановой, совместной, камеральной), акта проверки, составленного по окончанию ее проведения, а также не указано на наличие оснований, явившихся следствием проведения проверки, по результатам которой вынесено соответствующее предписание, о наличии которых указано в административном регламенте.

Как пояснил представитель в судебном заседании, вынесение предписание явилось результатом текущего мониторинга, в результате которого выяснилось, что действия общества по представлению списка аффилированных лиц не производились, а не в рамках проведения какой-либо проверки.

При этом представителем административного органа не указаны нормы закона, предписывающие вынесения предписаний в указанном им порядке.

Суд полагает, что в соответствии с требованиями пункта 5 Административного регламента, исполнение государственной функции по проведению надзорных мероприятий в отношении организаций, указанных в пункте 2 Административного регламента (в т.ч. эмитента), осуществляется в соответствии с Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях.

Непредставление или нарушение порядка либо сроков представления в федеральный орган исполнительной власти в области финансовых рынков или его территориальный орган отчетов, уведомлений и иной информации, предусмотренной законодательством, либо представление информации не в полном объеме и (или) недостоверной информации, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемого деяния, образует самостоятельный состав административного правонарушения, предусмотренный главой 19 КоАП РФ (ст. 19.7.3)Административные правонарушения против порядка управления.

В доказательство вручения заявителю предписания, уведомлений на составление протокола и рассмотрение дела об административном правонарушении, административный орган представил почтовые уведомления о направлении заказной корреспонденции с отметками о вручении охраннику /л.д. 99,103/, а также секретарю Васиной /л.д. 111/.

Обществом в материалы дела представлены доказательства о том, что лица, расписавшиеся в указанных уведомлениях не являются работниками Общества (расчетные ведомости по заработной плате, реестр сведений о доходах, копия трудовой книжки Васиной Ю.В., работника ООО «Цен6тральная городская ярмарка»).

Административным органом, в нарушение части 4 статьи 210 АПК РФ, доводы Общества о ненадлежащем вручении предписания, уведомления о месте и времени составления протокола, уведомления о месте и времени рассмотрения материалов административного дела, не опровергнуты.

Таким образом, административный орган, составляя протокол об административном правонарушении, располагал доказательствами вручения предписания и уведомления о составлении протокола охраннику, и не располагал доказательствами надлежащего уведомления законного представителя общества о составлении протокола об административном правонарушении и вручении предписания.

В силу части 2 статьи 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, пункта 17 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 27.01.2003 N 2 "О некоторых вопросах, связанных с введением в действие Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях" и пункта 10 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 N 10 "О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях" подобные нарушения порядка привлечения к административной ответственности являются основанием для признания незаконным и отмены оспариваемого постановления административного органа.

На основании изложенного суд приходит к выводу о существенном нарушении административным органом порядка привлечения к административной ответственности, который является обязательным для органов и должностных лиц, рассматривающих дела об административных правонарушениях, в связи с чем протокол об административном правонарушении, в силу ч. 3 ст. 26.2 КоАП РФ протокол не может рассматриваться в качестве надлежащего доказательства и является недопустимым.

На основании изложенного, принимая во внимание нарушение административным органом порядка привлечения заявителя к административной ответственности, отсутствие в материалах дела документов, на основании которых инициирована проверка, по результатам которой выдано предписание, не исполнение требований которого явилось основанием для привлечения оспариваемым постановлением Заявителя к административной ответственности, суд полагает неправомерным вынесения такого предписания, а, соответственно привлечение к административной ответственности за его не исполнение.

Руководствуясь ст.ст. 167-170, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

Признать незаконным и отменить постановление о назначении административного наказания по делу № 62-09-227/ПН от 17.08.2009, вынесенное исполняющим обязанности руководителя Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам России в Уральском федеральном округе о привлечении открытого акционерного общества «Тентинг Союз», место нахождения: <...>, к административной ответственности по части 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в виде наложения штрафа в сумме 500 000 рублей.

Решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение десяти дней со дня принятия решения (изготовления его в полном объеме), а также в порядке кассационного производства в Федеральный арбитражный суд Уральского округа в течение двух месяцев со дня вступления решения по делу в законную силу через Арбитражный суд Челябинской области.

Судья: Т.Н.Васильева

Информацию о времени, месте и результатах рассмотрения апелляционной или кассационной жалобы можно получить соответственно на интернет-сайтах Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда http://www.18aas.arbitr.ru или Федерального арбитражного суда Уральского округа http://fasuo.arbitr.ru/.