Гражданский кодекс часть 1

Судья Арбитражного суда Челябинской области Добронравов В.В., при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Малышевой И.Ю., рассмотрев в открытом судебном заседании в помещении Арбитражного суда Челябинской области по адресу: г. Челябинск, ул. Воровского, 2, каб. № 419 дело по иску общества с ограниченной ответственностью «Технология», г. Челябинск (ОГРН 1187456019035) к ALLIED SIGHT LIMITED, NingBo, China о взыскании 5 770 долларов США,

при участии в деле в качестве третьего лица с самостоятельными требованиями относительно предмета спора - Уральской транспортной прокуратуры,

при участии в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора: Межрегионального управления Федеральной службы по финансовому мониторингу по Уральскому федеральному округу, Уральского таможенного управления, Управления Федеральной налоговой службы по Челябинской области,

УСТАНОВИЛ:

Общество с ограниченной ответственностью «Технология» (ИНН 7453320989) 23.09.2019 обратилось в Арбитражный суд Челябинской области с исковым заявлением к компании ALLIED SIGHT LIMITED, NingBo China о взыскании задолженности по контракту №Т4/2018 от 26.06.2018 в размере 5 770 долларов США.

В обоснование исковых требований истец ссылается на ненадлежащее исполнение ответчиком заключенного контракта. Истцом (покупателем) перечислена ответчику (продавцу) предварительная оплата за поставляемый товар в размере 5 770 долларов США, между тем поставка товара ответчиком в установленный контрактом срок не произведена, денежные средства поставщиком также не возвращены.

В ходе рассмотрения дела к участию в деле привлечены в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора: Межрегиональное управление Федеральной службы по финансовому мониторингу по Уральскому федеральному округу, Уральское таможенное управление, Управление Федеральной налоговой службы по Челябинской области.

Кроме того, определением суда от 17.06.2021 удовлетворено ходатайство Уральской транспортной прокуратуры о привлечении к участию в деле в качестве третьего лица, заявляющего самостоятельные требования относительно предмета спора (л.д. 9 том 3).

Согласно требованиям Уральской транспортной прокуратуры (с учетом частичного отказа от заявленных требований (л.д. 37-38 том 2) третье лицо просит суд признать контракт №Т4/2018 от 26.06.2018 недействительной (ничтожной) сделкой, вынести частное определение в органы предварительного расследования с требованием о проведении проверки по факту возможного наличия в действиях бывшего директора ООО «Технология» и неустановленных лиц признаков преступления.

В обоснование заявленных требований прокуратура указывает, что истец обратился в суд как недобросовестный участник хозяйственного оборота с целью попытки получения судебного акта для легализации незаконного вывода денежных средств за пределы Российской Федерации.

В судебное заседание 27.04.2022 представители сторон не явились, о времени и месте рассмотрения дела извещены надлежавшим образом с учетом положений статей 122- 123Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ).

Ответчик о рассмотрении дела Арбитражным судом Челябинской области извещен путем направления копии заявления по имеющемуся в деле адресу в соответствии с порядком, предусмотренном Конвенцией о вручении за границей судебных или внесудебных документов по гражданским или торговым делам, подписанной в Гааге 15 ноября 1965 года.

Судом в соответствии с вышеназванной Конвенцией в компетентный орган Китайской Народной Республики направлено судебное поручение об извещении ответчика о дате рассмотрения дела с указанием адреса ответчика, содержащегося в контракте №Т4/2018 от 26.06.2018 и указанного истцом по делу, подтвержденного выпиской, представленной истцом, из открытых источников в сети Интернет о регистрации компании ответчика в Китайской Народной Республике в качестве юридического лица (л.д. 49 том 3).

В частности, согласно представленной выписке, ответчик зарегистрирован по адресу: Китай, Ningbo, 645 RenminRoad, №312 Alley, room 1001-А; регистрационный номер компании: 2175107, дата создания 01.12.2014.

Согласно ответу компетентного органа Китайской Народной Республики, определение суда о дате судебного заседания ответчику не вручена в связи с его отсутствием по указанному адресу. В представленном ответе компетентного органа содержится информация о нахождении по данному адресу иной организации – Ningbo RuimengElectronicMaterialsCo.Ltd (л.д. 65 том 3).

При этом согласно тексту ответа компетентного органа, содержащемуся в уведомлении о доставке судебной корреспонденции (согласно перевода с китайского языка, произведенного специализированной организацией по поручению Арбитражного суда Челябинской области) расположенная по указанному адресу организация указала на невозможность передачи судебной корреспонденции компании ALLIED SIGHT LIMITED (л.д. 66-69, 112 том 3).

Иного адреса местонахождения ответчика материалы дела не содержат, истцом иной адрес также не представлен суду.

С учетом указанного, судом выполнены необходимые действия по надлежащему уведомления ответчика о дате и месте рассмотрения Арбитражным судом Челябинской области настоящего судебного спора. Процессуальной возможности принятия иных мер по извещению ответчика арбитражный суд не располагает.

Согласно разъяснениям, содержащимся в пункте 31 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 27.06.2017 №23 «О рассмотрении арбитражными судами дел по экономическим спорам, возникающим из отношений, осложненных иностранным элементом», указание в судебном извещении на отложение судебного разбирательства на резервную дату по причине возникновения какого-либо определенного обстоятельства не свидетельствует о наличии препятствий к отложению судебного разбирательства и рассмотрению дела в резервную дату при наступлении иных обстоятельств, являющихся основанием для отложения судебного разбирательства.

Ненаступление содержащегося в указанном судебном извещении условия о применении резервной даты рассмотрения дела в случае несвоевременного получения судебного извещения при отложении судебного разбирательства не влечет необходимости направления иностранному лицу нового извещения о рассмотрении дела в резервную дату, о которой ему было сообщено в первоначальном извещении.

При таких обстоятельствах ответчик считается надлежащим образом уведомленным о дате и времени судебного разбирательства и его неявка, в соответствии с положениями части 3 статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ) не препятствует рассмотрению дела по существу.

При рассмотрении дела судом установлено, что 26.06.2018 обществом с ограниченной ответственностью «Технология» (покупатель) и компанией ALLIED SIGHT LIMITED, NingBo China (продавец) подписан контракт №Т4/2018, в соответствии с которым сторонами согласовано, что продавец продает, а покупатель покупает товар по наименованию, стандарту, количеству, условиям оплаты, цене и сумме (общей стоимости), на условиях (ИНКОТЕРМС-2010) согласно прилагаемой спецификации на каждую партию товаров, являющийся неотъемлемой частью контракта (пункт 1).

Согласно пункту 3.5 контракта, в случае если по какой-либо причине после внесения покупателем предварительной оплаты отгрузка товара не произведена, либо стоимость конкретной партии товара была уменьшена, продавец возвращает уплаченный аванс, разницу стоимости отгрузки, на усмотрение покупателя, в течение 15 дней с момента, когда сторонам стало известно об отмене отгрузки товара или изменении стоимости товара.

В соответствии с разделом 7 контракта, продавец и покупатель обязуются предпринять все возможное для дружественного урегулирования споров и расхождений в отношении исполнения контракта.

Любой спор, разногласие или претензия, вытекающие из или в связи с настоящим контрактом, который не может быть разрешен путем дружественного урегулирования, подлежит разрешению в арбитражном порядке в Третейском экономическом суде при Южно-Уральской торгово-промышленной палате (г. Челябинск). Решение этого арбитража будут окончательными для обеих сторон. Применимое право - действующее законодательство Российской Федерации.

К контракту сторонами также подписано соглашение от 03.08.2018 об изменении порядка разрешения споров, вытекающих из контракта, в соответствии с которым все споры по исполнению контракта не разрешенные в досудебном порядке передаются на рассмотрение Арбитражного суда Челябинской области (л.д. 26 том 1).

К контракту оформлена спецификация на сумму 5 770 долларов США (л.д. 22 том 1). Согласно условиям спецификации товар должен быть поставлен в течение 25 дней со дня внесения 100% предоплаты, поставка осуществляется на условиях FCA Урумчи. Предметом поставки согласован товар - Пленка микантовая (рулон со стекловолокном по середине, слюдяная бумага с двух сторон, размер 0,4 ммХ1000ммХ50 метров) в количестве 20 рулонов.

Истцом (покупателем) 26.06.2018 осуществлен перевод денежных средств в размере 5 770 долларов США на расчетный счет покупателя на основании заявления (поручения) покупателя в АО «Альфа-Банк» на перевод денежных средств (л.д. 24-25 том 1).

Согласно пояснениям истца в установленный срок поставка товара не осуществлена.

Истцом в материалы дела представлена письменная претензия от 10.10.2018 об одностороннем отказе от исполнения контракта в связи с неисполнением продавцом условий контракта о поставке товара по состоянию на 10.10.2018 и о возврате денежных средств в размере 5 770 долларов США.

Указанная претензия согласно факсимильной подписи, отраженной в тексте самой претензии, получена ответчиком 14.11.2018 (л.д. 27-32 том 1).

В связи с тем, что претензия ответчиком не исполнена, истец обратился в арбитражный суд с настоящим заявлением.

Рассмотрев заявленные требования суд пришел к следующим выводам.

В соответствии с пунктом 1 статьи 8 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) гражданские права и обязанности возникают из договоров и иных сделок, предусмотренных законом.

Согласно статье 432 ГК РФ договор считается заключенным, если между сторонами, в требуемой в подлежащих случаях форме, достигнуто соглашение по всем существенным условиям договора.

Существенными являются условия о предмете договора, условия, которые названы в законе или иных правовых актах как существенные или необходимые для договоров данного вида, а также все те условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение.

Согласно пункту 3 статьи 455 и пункту 2 статьи 465 ГК РФ условие договора о купле-продаже товара считается согласованным, если договор позволяет определить наименование и количество подлежащего передаче товара.

В силу статьи 506 ГК РФ по договору поставки поставщик-продавец, осуществляющий предпринимательскую деятельность, обязуется передать в обусловленный срок или сроки производимые или закупаемые им товары покупателю для использования в предпринимательской деятельности или в иных целях, не связанных с личным, семейным, домашним и иным подобным использованием.

В соответствии со статьями 307, 309 ГК РФ в силу обязательств одно лицо (должник) обязано совершать в пользу другого лица (кредитора) определенные действия, а кредитор имеет право требовать от должника исполнения его обязанности. Обязательства должны исполняться надлежащим образом, только надлежащее исполнение прекращает обязательство (ст. 408 ГК РФ). Односторонний отказ от исполнения обязательства не допускается (ст. 310 ГК РФ).

Согласно пункту 1 статьи 170 ГК РФ мнимая сделка, то есть сделка, совершенная лишь для вида, без намерения создать соответствующие ей правовые последствия, ничтожна.

Исходя из смысла пункта 1 статьи 170 ГК РФ мнимость сделки обусловлена тем, что на момент ее совершения стороны не намеревались создать соответствующие условиям этой сделки правовые последствия, характерные для сделок данного вида. Мнимая сделка не порождает никаких правовых последствий. Совершая такую сделку, стороны не имеют намерений ее исполнять либо требовать ее исполнения.

В соответствии с правовой позицией, изложенной в абзаце 2 пункта 86 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 23.06.2015 № 25 «О применении судами некоторых положений раздела I части первой Гражданского кодекса Российской Федерации» (далее - Постановление Пленума ВС РФ № 25), стороны мнимой сделки могут также осуществить для вида ее формальное исполнение.

Совершая сделку лишь для вида, стороны правильно оформляют все документы, но создать реальные правовые последствия не стремятся. Поэтому факт расхождения волеизъявления с волей устанавливается судом путем анализа фактических обстоятельств, подтверждающих реальность намерений сторон. Обстоятельства устанавливаются на основе оценки совокупности согласующихся между собой доказательств. Доказательства, обосновывающие требования и возражения, представляются в суд лицами, участвующими в деле (статья 65 АПК РФ).

В соответствии с разъяснениями пункта 8 Постановления Пленума ВС РФ № 25 к сделке, совершенной в обход закона с противоправной целью, подлежат применению нормы гражданского законодательства, в обход которых она была совершена. В частности, такая сделка может быть признана недействительной на основании положений статьи 10 и пунктов 1 или 2 статьи 168 Гражданского кодекса.

Согласно пункту 9 Обзора по отдельным вопросам судебной практики, связанным с принятием судами мер противодействия незаконным финансовым операциям, утвержденного Президиумом Верховного Суда Российской Федерации 08.07.2020 обход участниками гражданского оборота положений законодательства в противоправных целях, связанных с совершением незаконных финансовых операций, может являться основанием для вывода о недействительности сделки и отказа в удовлетворении требований, предъявленных в суд в этих целях.

Таким образом, реальность обязательств по сделке не исключает право суда отказать в удовлетворении требований, основанных на сделке, если целью ее совершения являлся обход запретов и ограничений, установленных законодательством о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; законодательством о банках и банковской деятельности; валютным законодательством.

В соответствии с положениями ст. 10 ГК РФ не допускаются осуществление гражданских прав исключительно с намерением причинить вред другому лицу, действия в обход закона с противоправной целью, а также иное заведомо недобросовестное осуществление гражданских прав (злоупотребление правом).

Как следует из пояснений и представленных доказательств третьими лицами: Уральским таможенным управлением, Управлением ФНС Росии по Челябинской области, таможней в период с 06.12.2019 по 28.01.2021 проводилась проверка соблюдения ООО «Технология» требований валютного законодательства, в том числе по внешнеторговому контракту от 26.06.2018 № Т4/2018.

В ходе проверки установлено, что ООО «Технология» учреждено 26.04.2018 гражданкой РФ Ололенко Г.А., которая до 26.06.2020 являлась директором общества.

26.06.2020 произошла смена учредителя и директора ООО «Технология», общество возглавил Абдрахманов Р.Ш., который согласно сведениям налогового органа умер в августе 2020 г.

Уставный капитал ООО «Технология» является минимально допустимым и составляет 10 000 рублей, численность сотрудников за 2019 год - 1 человек. Предприятие не имеет на балансе основных средств (в том числе недвижимости, транспортных средств).

Основным видом деятельности является «Торговля оптовая неспециализированная».

Инспекцией ФНС России по Ленинскому району г. Челябинска 14.07.2020 был проведен осмотр объекта недвижимости и установлено отсутствие ООО «Технология» по адресу, указанному в ЕГРЮЛ не находится. В ЕГРЮЛ внесена запись о недостоверности сведений юридического адреса, после чего 24.07.2020 адрес регистрации изменен на г. Челябинск, Копейское шоссе, д. 40, оф.6.

В период с 21.05.2018 по 14.11.2018 (то есть уже через 1 месяц после создания организации) ООО «Технология» заключено 42 внешнеэкономических контракта с 32 фирмами, зарегистрированными в Китае.

В соответствии с пунктом 4.2 Инструкции Банка России от 16.08.2017 № 181-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления» (далее - Инструкция Банка) установлено, что сумма обязательств по контрактам (кредитным договорам) должна быть равна или превышать эквивалент для импортных контрактов - 3 млн. рублей.

В связи с тем, что сумма каждого вышеуказанного контракта в эквиваленте менее 3 млн. рублей, контракты не подлежат постановке на учет в уполномоченных банках.

В ходе исполнения контрактов ООО «Технология» осуществило авансовые платежи в иностранной валюте на общую сумму 633 603,14 долларов США, поставки товаров по данным контрактам не осуществлены. В условиях контрактов отсутствуют указание на сроки возврата авансовых платежей. Не осуществлён возврат денежных средств, уплаченных за не поставленный товар.

Согласно сведениям единой автоматизированной информационной системы таможенных органов (далее - ЕАИС таможенных органов) ООО «Технология» с момента создания предприятия оформило только одну декларацию на товар (ДТ) от 18.01.2019 по внешнеторговому контракту от 15.11.2018 № Т19/2018.

Автоматизированная система таможенных органов «Валютный контроль» не содержит данных о внешнеторговых контрактах ООО «Технология», поставленных на учет в уполномоченных банках.

Также в связи с неисполнением законных требований Челябинской таможни по представлению документов и сведений (информации), представление которых предусмотрено законом, ООО «Технология» привлечено к ответственности за совершение административного правонарушения, предусмотренного статьей 19.7 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Согласно выписке за период с 01.04.2018 по 20.12.2019 по лицевому счету 40702840138090000289 ООО «Технология» в рамках исполнения обязательств по внешнеторговому контракту № Т4/2018 осуществило перевод денежных средств на счет ALLIED SIGHT LIMITED, Китай 26.06.2018 в сумме 5770 долларов США.

Согласно представленной выписке с расчетного счета ООО «Технология» в АО «Альфа-Банк, истцом осуществлён перевод денежных средств в размере 5770 долларов США 26.06.2018 компании ALLIEDSIGHTLIMITED на счет в кредитном учреждении BankofNingbo, China (л.д. 36-37 том 3).

При этом меры по применению штрафных санкций к контрагенту, а также иных мер истцом в адрес ответчика не принимались.

Таким образом, с учетом имеющейся в распоряжении таможенных органов информации о деятельности истца, заключении им множества неисполненных внешнеторговых контрактов на условиях 100% предоплаты, Уральское таможенное управление полагает, что ООО «Технология», как недобросовестный участник хозяйственного оборота, обратилось в Арбитражный суд Челябинской области с настоящим исковым заявлением с целью осуществления попытки получения судебного акта для легализации совершенного им незаконного вывода денежных средств за пределы Российской Федерации и уклонения от административной ответственности за невыполнение требований валютного законодательства о репатриации денежных средств, уплаченных нерезиденту за непоставленный на территорию Российской Федерации товар в сумме 5770 долларов США.

Третье лицо УФНС России по Челябинской области в представленном в суд письменном мнении поддержало доводы Уральской транспортной прокуратуры, указав, что ООО «Технология» имеет признаки «номинальной» транзитной организации фактически не осуществляющей реальной предпринимательской деятельности в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, а контракт №Т4/2018 от 26.06.2018 имеет признаки ничтожной сделки.

ООО «Технология» зарегистрировано в качестве юридического лица 26.04.2018 года. Общество не имеет в собственности основных средств, недвижимости, транспортных средств. Среднесписочная численность ООО «Технологии» - 1 человек. Согласно сведениям расчета по страховым взносам, представленного ООО «Технология» в налоговый орган за 12 месяцев 2019 года доходы в получал 1 человек - Ололенко Г.А.

09.12.2019 года Инспекцией ФНС России по Центральному району г.Челябинска в соответствии со ст. 90 Налогового кодекса РФ проведен допрос Ололенко Г.А., входе которого она подтвердила осуществление деятельности как руководителя ООО «Технология», в тоже время не смогла пояснить по обстоятельствам заключения и исполнения сделок от имени общества. Так на вопрос о перечислении денежных средств с расчетного счета ООО «Технологии» в адрес иностранных контрагентов Ололенко Г.А. пояснила, что перечисления были в адрес контрагентов в Китай для закупки оборудования в целях последующей продажи конкретному заказчику. Назвать заказчика Ололенко Г.А. не смогла (не помнит). Также Ололенко Г.А. пояснила, что поставщик из Китая был найден агентом - физическим лицом. Фамилию, имя и отчество этого физического лица Ололенко Г.А. также не помнит. На вопрос о том, что за сделки проводились с иностранными контрагентами, также пояснить ничего не смогла (не помнит) (л.д. 111-113 том 2).

26.06.2020 в ООО «Технология» назначен новый директор -Абдрахманов Р.Ш., он же с 26.06.2020 стал новым учредителем ООО «Технология».

Согласно выписке из базы информационного ресурса АИС «Налог-3» Абдрахманов Р.Ш. умер 29.08.2020. Информация о правопреемниках Абдрахманова Р.Ш. на долю в уставном капитале ООО «Технология», о новых учредителях и руководителях ООО «Технология» в регистрационном деле отсутствует.

Согласно выводам налогового органа по итогам проверки, финансово-хозяйственная деятельность ООО «Технология» имеет признаки совокупности заранее спланированных притворных сделок, расходы максимально приближены к доходам. Кроме того, при сопоставлении данных расчетных счетов и книги покупок за 2018 - 2019 годы установлено несопоставление товарного и денежного потоков.

Так, в ходе проведенного анализа налоговых деклараций и анализа движений денежных средств по расчетным счетам, установлено, что в большей части в адрес контрагентов, по которым заявлены вычеты по разделу 8 декларации по НДС отсутствуют перечисления по расчетному счету, полученные денежные средства конвертируются в валюту и переводятся в адрес иностранных контрагентов за пределы территории Российской Федерации (л.д. 94-100 том 2).

В обоснование заявленных Уральской транспортной прокуратурой требований, третье лицо указывает, что надзорным органом настоящее заявление подано с целью противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансирования терроризма. Прокуратура указывает, что подача настоящего заявления истцом является попыткой общества избежать ответственности за незаконный вывод капитала за рубеж, а также за не репатриацию денежных средств за непоставленный товар.

Установленные в ходе проверки обстоятельства свидетельствуют о направленности умысла лиц, контролирующих деятельность общества, на уклонение от контрольных мероприятий в отношении хозяйственной деятельности юридического лица за период с 2018-2020 и предусмотренной законом ответственности.

В условиях контрактов и в спецификациях к ним отсутствует указание на сроки возврата авансовых платежей, отсутствуют условия о порядке и форме доставки, в частности, не указано, чьими силами будет осуществлена доставка и приемка товаров, сроки проведения этих мероприятий, через какой пункт пропуска через Государственную границу РФ будет осуществлена поставка товара, сведения о таможенном перевозчике, способе перевозки товара, стоимости доставки, условиях прохождения через границу (комиссия брокера) и т.д. Кроме того, в контракте отсутствует согласование существенных условий для внешнеторговых контрактов, что свидетельствует также о том, что контракты являются мнимыми и заключены с целью вывода денежных средств за границу.

Доказательств того, что обществом предпринимались какие-либо меры, направленные на возврат перечисленных денежных средств, покупателем не представлено. Из чего следует, что у ООО «Технология» отсутствует интерес, как к предстоящим судебным разбирательствам, так и к реальному возврату денежных средств

Истец с заявленными доводами Уральской транспортной прокуратуры не согласился, указав, что наличие судебного акта о взыскании спорных денежных средств с ответчика не может быть признано попыткой легализации совершенного незаконного вывода денежных средств за пределы Российской Федерации, так как его наличие дает право истцу осуществить принудительный возврат денежных средств на территорию Российской Федерации. Кроме того, отсутствуют основания для признания сделки недействительной по мотиву противоправности поведения сторон сделки, так как отсутствуют доказательства наличия единого умысла сторон сделки, в частности в отношении ответчика.

Согласно правовой позиции, изложенной в определении Верховного Суда Российской Федерации от 25.07.2016 по делу №305-ЭС16-2411, при рассмотрении вопроса о мнимости договора поставки и документов, подтверждающих передачу товара, суд не должен ограничиваться проверкой соответствия копий документов установленным законом формальным требованиям. Необходимо принимать во внимание и иные документы первичного учета, а также иные доказательства.

Согласно обзору по отдельным вопросам судебной практики, связанным с принятием судами мер противодействия незаконным финансовым операциям, утвержденному Президиумом Верховного Суда РФ 08.07.2020 на основании статьи 170 Гражданского кодекса сделки участников оборота, совершенные в связи с намерением создать внешне легальные основания осуществления передачи денежных средств или иного имущества, в том числе для легализации доходов, полученных незаконным путем, в зависимости от обстоятельств дела могут быть квалифицированы как мнимые (совершенные лишь для вида, без намерения создать соответствующие ей правовые последствия) или притворные (совершенные с целью прикрыть другие сделки, в том числе сделки на иных условиях) ничтожные сделки.

Мнимость или притворность сделки заключается в том, что у ее сторон нет цели достижения заявленных результатов. Волеизъявление сторон мнимой сделки не совпадает с их главным действительным намерением. При этом сокрытие действительного смысла сделки находится в интересах обеих ее сторон. Совершая сделку лишь для вида, стороны правильно оформляют все документы, но при этом стремятся создать не реальные правовые последствия, а их видимость. Поэтому факт такого расхождения волеизъявления с действительной волей сторон устанавливается судом путем анализа фактических обстоятельств, подтверждающих реальность их намерений.

При наличии сомнений в реальности существования обязательства по сделке в ситуации, когда стороны спора заинтересованы в сокрытии действительной цели сделки, суд не лишен права исследовать вопрос о несовпадении воли с волеизъявлением относительно обычно порождаемых такой сделкой гражданско-правовых последствий, в том числе, оценивая согласованность представленных доказательств, их соответствие сложившейся практике хозяйственных взаимоотношений, наличие или отсутствие убедительных пояснений разумности действий и решений сторон сделки и т.п.

В соответствии с пунктом 1 статьи 166 ГК РФ сделка недействительна по основаниям, установленным законом, в силу признания ее таковой судом (оспоримая сделка) либо независимо от такого признания (ничтожная сделка).

В силу частей 1, 2 и 4 статьи 167 РФ недействительная сделка не влечет юридических последствий, за исключением тех, которые связаны с ее недействительностью, и недействительна с момента ее совершения. Лицо, которое знало или должно было знать об основаниях недействительности оспоримой сделки, после признания этой сделки недействительной не считается действовавшим добросовестно.

В соответствии со статьей 169 РФ сделка, совершенная с целью, заведомо противной основам правопорядка или нравственности, ничтожна и влечет последствия, установленные статьей 167 настоящего Кодекса. В случаях, предусмотренных законом, суд может взыскать в доход Российской Федерации все полученное по такой сделке сторонами, действовавшими умышленно, или применить иные последствия, установленные законом.

В части 6 Обзора по отдельным вопросам судебной практики, связанным с принятием судами мер противодействия незаконным финансовым операциям, утвержденным Президиумом Верховного Суда Российской Федерации 8 июля 2020 года разъяснено следующее.

На основании пункта 2 статьи 168 Гражданского кодекса РФ сделка, нарушающая требования закона или иного правового акта и при этом посягающая на публичные интересы либо права и охраняемые законом интересы третьих лиц, ничтожна, если из закона не следует, что такая сделка оспорима или должны применяться другие последствия нарушения, не связанные с недействительностью сделки.

В пункте 75 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 23 июня 2015 г. №25 «О применении судами некоторых положений раздела I части первой Гражданского кодекса Российской Федерации» указано, что применительно к статьям 166 и 168 ГК РФ под публичными интересами, в частности, следует понимать интересы неопределенного круга лиц, обеспечение безопасности жизни и здоровья граждан, а также обороны и безопасности государства, охраны окружающей природной среды.

Исходя из этого сделки, направленные на придание правомерного вида операциям с денежными средствами и имуществом, полученным незаконным путем, в том числе мнимые и притворные сделки, а также сделки, совершенные в обход положений законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, могут быть признаны посягающими на публичные интересы и ничтожными, что исключает возможность удовлетворения судом основанных на таких сделках имущественных требований, не связанных с их недействительностью.

При оценке того, имеются ли признаки направленности действий участвующих в деле лиц на придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами или иным имуществом, приобретенными незаконным путем, судам необходимо исходить из того, что по смыслу пункта 2 статьи 7 Закона №115-ФЗ такие признаки могут усматриваться, в частности, в запутанном или необычном характере сделок, не имеющих очевидного экономического смысла или очевидной законной цели, а также учитывать разъяснения, данные в пункте 10 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 7 июля 2015 г. №32 «О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем».

Суд, исследовав представленные в материалы дела доказательства в совокупности, считает, что истцом не доказана реальность спорной сделки, а спорный контракт имеет признаки мнимой сделки, не предусматривающей осуществление поставки товара в адрес покупателя. Цель контракта - уклонение от процедур контроля, установленного Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

При этом судом признаются обоснованными вышеуказанные доказательства, представленные третьими лицами, характеризующие деятельность ООО «Технология» и его учредителей и руководителей, анализ условий спорного контракта, которым не согласованы способ и порядок доставки товара.

Кроме того, суд учитывает отсутствие доказательств, подтверждающих проверку правоспособности ответчика, отсутствие доказательств, наличие сомнений в реальном получении ответчиком претензии в связи с отсутствием какой-либо информации об организации ответчика и ее работниках (представителей), наличие доказательств, подтверждающих направленность действий истца на совершение сделок, обладающих признаками подозрительности с учетом количества однотипных заключенных истцом сделок с иностранными юридическими лицами, по которым им поданы иски о взыскании денежных средств, перечисленных за пределы Российской Федерации.

Кроме того, согласно представленной прокуратурой распечаткой (скриншотом) с сайта tiu.ru, аналогичный по свойствам товар - стеклоткань, доступна к покупке на территории Российской Федерации, а также в городе Челябинске за меньшую стоимость (л.д. 108-110 том 1), что с учетом вышеуказанных обстоятельств указывает на формальный характер представленного контракта.

Таким образом, доказательств реальности действий сторон по намерению поставки товара по спорному контракту суду не представлено.

Кроме того, сторонами в материалы дела не представлены документы, подтверждающие фактическую возможность исполнения спорного договора поставки, в частности наличие работников, находящихся в штате организации или привлеченных на основании договора.

При изложенных обстоятельствах, проанализировав представленные в материалы дела документы, доводы и возражения участвующих в деле лиц, учитывая непоследовательность действий истца, в том числе отсутствие безусловных доказательств волеизъявления сторон на создание правового результата, характерного для сделки поставки, суд приходит к выводу о том, что договор спорный контракт является мнимой сделкой, поскольку предусмотренные данным договором хозяйственные операции между указанными лицами в действительности не осуществлялись.

Суд также отмечает, что ООО «Технология» в исковых заявлениях, поданных в Арбитражный суд Челябинской области в период с 05.09.2019 по 21.02.2020 просило предоставить отсрочку по уплате государственной пошлины сроком на один год. Между тем системное отсутствие уплаты государственной пошлины по исковым заявлениям является одним из признаков направленности действий на совершение финансовых операций, обладающих признаками подозрительности, и свидетельствует о возможном нарушении публичных интересов, что следует из разъяснений, указанных в абзаце 2 части 2.1 Обзора по отдельным вопросам судебной практики, связанным с принятием судами мер противодействия незаконным финансовым операциям, утвержденного Президиумом Верховного Суда Российской Федерации 8 июля 2020 года.

С учетом указанного, суд приходит к выводу о том, что обстоятельства дела свидетельствуют о наличии признаков использования недобросовестными участниками хозяйственного оборота института судебной власти в целях получения исполнительных документов для совершения операций с денежными средствами, действительными целями которых является придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами, происхождение которых не может быть подтверждено документально.

Таким образом, суд считает, что материалами дела подтверждено, что действия истца направлены не на защиту нарушенного права, а на нарушение публичных интересов, что является основанием для отказа в удовлетворении исковых требований.

С учетом указанного, суд полагает установленным отсутствие оснований для удовлетворения требований истца, а также наличие оснований для удовлетворения требования Уральской транспортной прокуратуры о признании спорного контракта ничтожной сделкой на основании ее мнимости.

В силу пункта 2 статьи 167 ГК РФ при недействительности сделки каждая из сторон обязана возвратить другой все полученное по сделке, а в случае невозможности возвратить полученное в натуре (в том числе тогда, когда полученное выражается в пользовании имуществом, выполненной работе или предоставленной услуге) возместить его стоимость в деньгах - если иные последствия недействительности сделки не предусмотрены законом. Однако указанная норма права связывает применение реституции с фактом исполнения сделки, что к мнимой сделке не применимо. При этом Уральской транспортной прокуратурой требования, связанные с применением последствий недействительности спорной сделки (с учетом частичного отказа от требований) не заявлены.

Требования Уральской транспортной прокуратуры о вынесении судом частного определения с целью направления судебного акта в органы предварительного следствия для проведения проверки по факту возможного наличия в действиях контролирующих ООО «Технология» физических лиц признаков преступления, судом отклоняются, поскольку из материалов дела следует, что соответствующие действия по проведению проверки деятельности должностных лиц общества предприняты контролирующими и надзорными органами. Кроме того, указанные действия находятся в сфере деятельности прокуратуры как надзорного органа, в связи с чем основания для выдачи частного определения, предусмотренные частью 1 статьи 188.1 АПК РФ, суд не усматривает.

При принятии иска судом истцу предоставлена отсрочка по уплате госпошлины.

В связи с отказом в удовлетворении требований, в соответствии с положениями ст. 110 АПК РФ и разъяснениями, указанными в Постановлении Пленума ВАС РФ от 11.07.2014 №46 «О применении законодательства о государственной пошлине при рассмотрении дел в арбитражных судах» согласно которым при отказе в удовлетворении требований государственная пошлина взыскивается в федеральный бюджет с лица, которому была дана отсрочка в уплате государственной пошлины, с истца в доход бюджета подлежит взысканию госпошлина в сумме 10 616 руб.

Руководствуясь статьями 110, 167-170, 176 АПК РФ,

РЕШИЛ:

В удовлетворении исковых требований общества с ограниченной ответственностью «Технология» отказать.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Технология», г. Челябинск (ОГРН 1187456019035) в доход федерального бюджета государственную пошлину в размере 10 616 руб.

Заявление Уральской транспортной прокуратуры удовлетворить.

Признать контракт №Т4/218 от 26.06.2018, заключенный между обществом с ограниченной ответственностью «Технология» и ALLIED SIGHT LIMITED ничтожной сделкой.

В удовлетворении заявления Уральской транспортной прокуратуры о вынесении арбитражным судом частного определения отказать.

Решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня принятия решения (изготовления его в полном объеме) путем подачи жалобы через Арбитражный суд Челябинской области.

Судья В.В. Добронравов