Гражданский кодекс часть 1

Центрального Банка Российской Федерации в лице Отделения по Челябинской области Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации

к ООО Ломбард «Золотой ключик», ФИО1

при участии третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований Межрайонной ИФНС России № 17 по Челябинской области

о ликвидации ООО «Золотой ключик», возложении обязанности по ликвидации на учредителей

при участии в заседании:

от заявителя: ФИО2, служебное удостоверение, по доверенности № 74 АА 2556616 от 02.11.2015

от ответчика: не явился, извещен

от третьего лица: не явился, извещен

УСТАНОВИЛ:

Центральный Банк Российской Федерации в лице Отделения по Челябинской области Уральского главного отделения ЦБ РФ (далее – заявитель, ЦБ РФ, Банк России) обратилось в арбитражный суд Челябинской области с заявлением к обществу с ограниченной ответственностью Ломбард «Золотой ключик» (далее – ответчик, общество), ФИО1 (далее – соответчик, учредитель) о ликвидации юридического лица и возложении обязанности по ликвидации на учредителей юридического лица.

Ответчики в нарушение ст. 131 АПК РФ отзывов по делу не представили, заявленные требования не оспорили.

Третье лицо мнение не представило.

В обоснование заявленных требований заявитель ссылается на то, что ООО Ломбард «Золотой ключик» допущены нарушения требований законодательства о ломбардах, выразившиеся в непредставлении в Банк России следующих документов: отчет о деятельности ломбарда за 2014 год с приложением электронного документа, содержащего годовую бухгалтерскую отчетность ломбарда, отчет о деятельности ломбарда за первый квартал 2015 года, отчет о деятельности ломбарда за полугодие 2015 года, отчет о деятельности ломбарда за 9 месяцев 2015 года, отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов за 2015 год, отчет о деятельности ломбарда за 2015 год с приложением электронного документа, содержащего годовую бухгалтерскую отчетность ломбарда, что подтверждается распечаткой страницы программы «Мониторинг СПО».

Кроме того, 30.10.2014 ломбардом в программу «Мониторинг СПО» загружен отчет о персональном составе, не соответствующий требованиям Указания Банка России № 3355-У. 29.01.2015 ломбардом загружены пустые формы отчета о деятельности ломбарда и отчета о персональном составе руководящих органов за 2014 год, что не является надлежащим представлением отчетности. 30.01.2015 ломбардом повторно загружены отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов за 2014 год.

Указанные обстоятельства явились основанием для выдачи ломбарду предписаний об устранении нарушений законодательства:

- № Т575—75-10-25/8152 от 21.05.2015, с указанием на необходимость предоставления в Банк России отчетности.

- № № 75-10-25/6722 от 27.04.2015 с указанием на необходимость предоставления в Банк России отчета о деятельности ломбарда за 2014 год с приложением электронного документа, сроком представления не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года.

-№ Т575-10-25/9519 от 11.06.2015 - о деятельности ломбарда за 1 квартал 2015 года сроком представления не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода

-№ Т575-10-25/18711 от 23.11.2015 о деятельности ломбарда за 9 месяцев 2015 года, сроком представления не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода.

Предписания № 75-10-25/6722 от 27.04.2015, № Т575-10-25/18711 от 23.11.2015 направлены по адресу ломбарда, указанному в ЕГРЮЛ, возвращены почтовым отделением в связи с истечением срока хранения.

По мнению заявителя, неисполнение обязательных для ломбарда предписаний Банка России свидетельствует о неоднократном, грубом нарушении закона, что в свою очередь является основанием для ликвидации ломбарда.

Изучив обстоятельства дела, суд находит заявленные требования подлежащими удовлетворению по следующим основаниям.

Согласно ст. 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации» (далее - Закон № 86-ФЗ), Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за некредитными финансовыми организациями и (или) сфере их деятельности в соответствии с федеральными законами.

В соответствии с п. 18 ст. 76.1 Федерального закона № 86-ФЗ некредитными финансовыми организациями признаются, в том числе лица, осуществляющие деятельность ломбардов.

По смыслу п. 1 ст. 358 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ) деятельность ломбарда заключается в принятии специализированными организациями от граждан в залог движимого имущества, предназначенного для личного потребления, в обеспечение краткосрочных кредитов.

Согласно п. 1 ст. 2 Федерального закона от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах» (далее - Закон № 196-ФЗ) ломбардом является юридическое лицо – специализированная коммерческая организация, основными видами деятельности которой являются предоставление краткосрочных займов гражданам и хранение вещей.

В соответствии с требованиями ч. 8 ст. 2 Закона № 196-ФЗ ломбард обязан выполнять предписания Банка России и представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и об органах управления ломбарда в порядке, установленном Банком России.

В соответствии со ст. 2.4 Закона № 196-ФЗ, ломбарды обязаны представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и персональном составе своих руководящих органов. Формы и сроки представления указанных документов определяются Банком России.

Согласно п. п. 2.1 п. 2 Указания Банка России от 05.08.2014 года № 3355-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда» (далее - Указание № 3355-У), отчет о деятельности ломбарда представляется за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года, не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода.

Документы, содержащие отчет о деятельности ломбарда и о персональном составе руководящих органов ломбарда, представляются в Банк России в форме электронного документа с электронной подписью посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через информационно-телекоммуникационную сеть «Интернет» (п. 4 Указания № 3355-У).

Согласно статье 57 Федерального закона от 08.02.1998г. №14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» общество может быть ликвидировано добровольно в порядке, установленном Гражданским кодексом Российской Федерации, с учетом требований настоящего Федерального закона и устава общества, а также по решению суда по основаниям, предусмотренным Гражданским кодексом Российской Федерации.

Согласно пункту 2 статьи 61 ГК РФ (в редакции, действовавшей на даты направления ЦБ РФ предписаний ответчику) юридическое лицо в случае осуществления им деятельности с неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов может быть ликвидировано по решению суда.

Аналогичная норма, содержится в пункте 3 части 3 статьи 61 ГК РФ в редакции Федерального закона от 05.05.2014 № 99-ФЗ, согласно которой юридическое лицо ликвидируется по решению суда по иску государственного органа или органа местного самоуправления, которым право на предъявление требования о ликвидации юридического лица предоставлено законом, в случае осуществления юридическим лицом деятельности, запрещенной законом, либо с нарушением Конституции Российской Федерации, либо с другими неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов.

В соответствии с подпунктами «а», «б» пункта 6 части 4 статьи 2.3. Закона № 196-ФЗ, Банк России в случаях неисполнения ломбардом предписания об устранении выявленных нарушений в установленный срок, а также неоднократного нарушения ломбардом Закона № 196-ФЗ, других федеральных законов и нормативных актов Банка России, обращается в суд с заявлением о ликвидации ломбарда.

Таким образом, ЦБ РФ, как контролирующий и надзорный орган вправе обращаться в суд с требованиями о ликвидации ломбарда по основаниям закрепленным в подпункте 3 пункта 3 статьи 61 ГК РФ, подпунктах «а» и «б» пункта 6 части 4 статьи 2.3. Закона № 196-ФЗ.

В силу пункта 5 статьи 61 ГК РФ решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) или на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительным документом, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица.

В пунктах 7, 8, 9, 10 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 13.08.2004 № 84 «О некоторых вопросах применения арбитражными судами статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации» указано, что на основании пункта 3 статьи 61 ГК РФ арбитражный суд может возложить обязанность по ликвидации юридического лица на учредителей (участников) юридического лица либо на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами; в этом случае в решении о ликвидации юридического лица указываются сроки представления ими в арбитражный суд утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры.

Обязанность по ликвидации юридического лица может быть возложена на одного или нескольких известных арбитражному суду участников (учредителей) с указанием в решении в отношении юридического лица его наименования и места нахождения, а в отношении граждан - фамилии, имени, отчества, даты рождения и места жительства.

Как следует из материалов дела, общество с ограниченной ответственностью Ломбард «Золотой ключик» зарегистрировано в качестве юридического лица 07.11.2012 Межрайонной ИФНС России № 17 по Челябинской области.

Сведения о регистрации общества внесены в Единый государственный реестр юридических лиц за основным государственным регистрационным номером <***>.

Согласно информации, содержащейся в Едином государственном реестре юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ), учредителем общества является ФИО1.

Общество состоит на регистрационном и налоговом учете в ИФНС России по Калининскому району г. Челябинска с зарегистрированным адресом места нахождения названного юридического лица: 454016, <...>.

В ходе осуществления контрольных мероприятий Уральским главным управлением Центрального банка Российской Федерации выявлен факт непредставления Ломбард «Золотой ключик» в Банк России: отчет о деятельности ломбарда за 2014 год с приложением электронного документа, содержащего годовую бухгалтерскую отчетность ломбарда, отчет о деятельности ломбарда за первый квартал 2015 года, отчет о деятельности ломбарда за полугодие 2015 года, отчет о деятельности ломбарда за 9 месяцев 2015 года, отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов за 2015 год, отчет о деятельности ломбарда за 2015 год с приложением электронного документа, содержащего годовую бухгалтерскую отчетность ломбарда.

Обязанность представлять в Банк России отчеты о своей деятельности и персональном составе руководящих органов по установленной форме и в установленные сроки фактически возникла у ломбарда с даты вступления в силу Указания Банка России № 3355-У, то есть с 28.09.2014.

Отделением Челябинск в рамках осуществления контроля и надзора за некредитными финансовыми организациями в отношении общества с ограниченной ответственностью «Ломбард «Золотой ключик» было вынесены предписания.

Предписания, направленные Отделением Челябинск по имеющемуся в ЕГРЮЛ адресу ломбарда не исполнены.

До настоящего времени допущенные нарушения ООО Ломбард «Золотой ключик» не устранены, указанные отчеты в Банк России не представлены.

Устранение выявленных нарушений, отраженных в предписаниях Банка России, не произведено.

Таким образом, ООО Ломбард «Золотой ключик» неоднократно допущены нарушения требований части 8 статьи 2, статьи 2.4 Закона № 196-ФЗ, выразившиеся в непредставлении в ЦБ РФ документов.

Доказательств, опровергающих доводы заявителя о непредставлении документов по предписаниям ЦБ РФ ООО Ломбард «Золотой ключик» и его участниками (учредителями) материалы дела не содержат.

Установленные обстоятельства свидетельствуют о длительном, неоднократном, грубом нарушении ООО Ломбард «Золотой ключик» гражданского законодательства, в связи с чем, на основании статьи 61 ГК РФ, ООО Ломбард «Золотой ключик» подлежит ликвидации.

Исследовав имеющиеся в деле доказательства с позиции статьи 71 АПК РФ в их совокупности, суд, с учетом характера допущенных нарушений, приходит к выводу о том, что непредставление ответчиком отчетов о деятельности ломбарда и отчетов о персональном составе руководящих органов ломбарда за 2014-2015 годы нарушает требования закона и препятствует надлежащему осуществлению Банком России контроля и надзора за деятельностью некредитных финансовых организаций.

В соответствии с абзацем 2 пункта 3 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица решением суда о ликвидации юридического лица могут быть возложены на его учредителя (участников) либо орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами.

Участниками (учредителями) общества являются ФИО1 в связи с чем, суд полагает возможным возложить на него обязанности ликвидатора и установить ему срок ликвидации – шесть месяцев со дня вступления в законную силу настоящего судебного акта.

Согласно ст. 112 АПК РФ вопросы распределения судебных расходов разрешаются арбитражным судом, рассматривающим дело, в судебном акте, которым заканчивается рассмотрение дела по существу, или в определении.

По смыслу норм статьи 110 АПК РФ вопрос о распределении судебных расходов по уплате государственной пошлины разрешается арбитражным судом по итогам рассмотрения дела, независимо от того, заявлено ли перед судом ходатайство о его разрешении (абз. 1 п. 18 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 11.07.2014 № 46 «О применении законодательства о государственной пошлине при рассмотрении дел в арбитражных судах»).

В соответствии с пунктом 4 части 1 статьи 333.21 Налогового кодекса Российской Федерации размер государственной пошлины по настоящему делу составляет 6000 руб.

Согласно статье 333.37 Налогового кодекса Российской Федерации и разъяснений, содержащихся в п. 32 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 11.07.2014 № 46 «О применении законодательства о государственной пошлине при рассмотрении дел в арбитражных судах» в настоящем споре Центральный банк Российской Федерации освобожден от уплаты государственной пошлины.

В тех случаях, когда до окончания рассмотрения дела государственная пошлина не была уплачена (взыскана) частично либо в полном объеме ввиду действия отсрочки, рассрочки по уплате госпошлины, увеличения истцом размера исковых требований после обращения в арбитражный суд, вопрос о взыскании неуплаченной в федеральный бюджет государственной пошлины разрешается судом исходя из следующих обстоятельств. Если суд удовлетворяет заявленные требования, государственная пошлина взыскивается с другой стороны непосредственно в доход федерального бюджета применительно к части 3 статьи 110 АПК РФ (п. 16 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 11.07.2014 № 46 «О применении законодательства о государственной пошлине при рассмотрении дел в арбитражных судах»).

С учетом удовлетворения заявленных требований и того обстоятельства, что заявитель по настоящему делу освобожден от уплаты государственной пошлины, с ответчика (учредителя) в доход Федерального бюджета РФ подлежит взысканию государственная пошлина в размере 6 000 руб.

Руководствуясь ст. ст. 110, 167-168, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

Р Е Ш И Л :

Ликвидировать ООО Ломбард «Золотой ключик», ОГРН <***>.

Возложить обязанности по ликвидации ООО Ломбард «Золотой ключик», на учредителя ФИО1, зарегистрированную по адресу: <...>.

Установить ФИО1 шестимесячный срок для осуществления ликвидации со дня вступления решения суда в законную силу.

Взыскать с ФИО1 в доход федерального бюджета госпошлину в размере 6 000 руб.

Решение по настоящему делу вступает в законную силу по истечении месячного срока со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено и не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной инстанции.

Решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня принятия решения (изготовления его в полном объеме).

Апелляционная жалоба подается в арбитражный суд апелляционной инстанции через арбитражный суд, принявший решение.

Судья С.Б.Каюров

Информацию о времени, месте и результатах рассмотрения апелляционной жалобы можно получить на интернет-сайте Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда www.18aas.arbitr.ru