Гражданский кодекс часть 1

о признании незаконным и отмене постановления Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Забайкальскому краю от 19 февраля 2013 года № 76-13-Ю/0001/3110,

без вызова сторон.

Открытое акционерное общество «Сбербанк России» обратилось в суд с заявлением о признании незаконным и отмене постановления Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Забайкальскому краю (далее ЦБ РФ) от 19 февраля 2013 года № 76-13-Ю/0001/3110.

Дело рассмотрено в порядке упрощенного производства по правилам главы 29 АПК РФ.

В заявлении ОАО "Сбербанк России", не оспаривая сам факт правонарушения, указало на то, что оно было совершено по вине должностных лиц банка, понесших дисциплинарную ответственность. Также заявитель указал на малозначительность правонарушения, прося в связи с этим оспариваемое постановление отменить.

ЦБ РФ в представленном отзыве пояснило, что выявленное правонарушение подтверждается материалами дела, также указало на невозможность оценить правонарушение как малозначительное.

Суд, изучив материалы дела, установил.

В филиал ОАО "Сбербанк России" (далее Филиал) был представлен договор купли продажи квартиры от 05.07.2012 б/н, заключенный между физическими лицами ФИО1 (продавец) и ФИО2 (покупатель). Объектом купли-продажи в соответствии с договором является квартира, находящаяся по адресу <...> стоимостью 3050000 (три миллиона пятьдесят тысяч) рублей. Регистрация договора купли-продажи квартиры и права собственности покупателя осуществлены Управлением Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Забайкальскому краю 11.07.2012, поступил указанный договор в Филиал 13.07.2012.

Сообщение о сделке с недвижимым имуществом было направлено Филиалом в Росфинмониторинг 13.11.2012 (сообщение № 5716, код вида операции 8001) с нарушением срока отправки (должно быть направлено не позднее 16.07.2012), установленного подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Федеральный закон № 115-ФЗ).

Согласно требованиям пункта 1.1 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ сделка с недвижимым имуществом, результатом совершения которой является переход права собственности на такое недвижимое имущество, подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 3000000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 3000000 рублей, или превышает ее. В соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней со дня их совершения сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами.

В соответствии со статьёй 3 Федерального закона № 115-ФЗ под осуществлением внутреннего контроля понимается реализация организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля, а также выполнение требований законодательства по идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган, по хранению документов и информации, по подготовке и обучению кадров.

Таким образом, нарушение требований по представлению сведений (информации) в уполномоченный орган, установленных Федеральным законом № 115-ФЗ (направление сообщения о сделке, подлежащей обязательному контролю, позже трех рабочих дней со дня ее совершения) является неисполнением со стороны Банка законодательства Российской Федерации в части осуществления внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Ответственность за данное правонарушение предусмотрена частью 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

В Филиал был также представлен договор купли-продажи квартиры от 08.09.2012 б/н, заключенный между физическими лицами ФИО3 и ФИО4 (продавцы) и ФИО5 (покупатель). Объектом купли-продажи в соответствии с договором является квартира, находящаяся по адресу <...> стоимостью 3425000 (три миллиона четыреста двадцать пять тысяч) рублей. Регистрация договора купли-продажи квартиры и права собственности покупателя осуществлены Управлением Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Забайкальскому краю 12.09.2012. Информация и копии представленных Филиалом документов свидетельствуют о поступлении (выявлении) указанного договора в Филиал 18.09.2012. Сообщение о сделке с недвижимым имуществом было направлено Филиалом в Росфинмониторинг 13.11.2012 (сообщение № 5721, код вида операции 8001) с превышением срока отправки (должно быть направлено не позднее 19.09.2012), установленного пунктом 2.11 Положения Банка России от 29.08.2008 № 321-П «О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее -Положение Банка России от 29.08.2008 № 321-П) в редакции, действовавшей в момент выявления сделки.

В соответствии с требованиями пункта 7 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ порядок представления информации в уполномоченный орган устанавливается Правительством Российской Федерации, а в отношении кредитных организаций -Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом. Данный порядок установлен Положением Банка России от 29.08.2008 № 321-П.

В соответствии с требованиями пункта 2.12 Положения Банка России от 29.08.2008 № 321-П в редакции, действовавшей в момент выявления сделки, в случае, если операция с денежными средствами или иным имуществом, подлежащая обязательному контролю, была выявлена кредитной организацией позже рабочего дня, следующего за днем ее совершения, кредитная организация формирует и направляет в уполномоченный орган через территориальное учреждение Банка России ОЭС, содержащий сведения о такой операции, в порядке, установленном пунктом 2.11 Положения Банка России от 29.08.2008 № 321-П. В соответствии с требованиями пункта 2.11 Положения Банка России от 29.08.2008 № 321-П сведения об операциях, предусмотренных Федеральным законом № 115-ФЗ, следует направлять в уполномоченный орган до 16.00 по местному времени рабочего дня, следующего за днем выявления таких операций.

Указанием Банка России от 09.06.2012 № 2833-У «О внесении изменений в пункты 2.11 и 2.12 Положения Банка России от 29 августа 2008 года № 321-П «О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее -Указание Банка России от 09.06.2012 № 2833-У) пункты 2.11 и 2.12 Положения Банка России от 29.08.2008 № 321-П изложены в новой редакции. В соответствии с требованиями пункта 2.12 Положения Банка России от 29.08.2008 № 321-П (в редакции Указания Банка России от 09.06.2012 № 2833-У) в случае, если операция с денежными средствами или иным имуществом, подлежащая обязательному контролю, была выявлена кредитной организацией после третьего рабочего дня, следующего за днем ее совершения, кредитная организация формирует и направляет в уполномоченный орган через территориальное учреждение Банка России ОЭС, содержащий сведения о такой операции, в порядке, установленном пунктом 2.11 Положения Банка России от 29.08.2008 № 321-П. В соответствии с требованиями пункта 2.11 Положения Банка России от 29.08.2008 № 321-П (в редакции Указания Банка России от 09.06.2012 № 2833-У) сведения об операциях, предусмотренных Федеральным законом № 115-ФЗ, направляются в уполномоченный орган не позднее 16.00 по местному времени третьего рабочего дня, следующего за днем совершения или днем выявления таких операций. Указание Банка России от 09.06.2012 № 2833-У вступило в силу 23.09.2012.

В соответствии с частью 2 статьи 1.7 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях закон, смягчающий или отменяющий административную ответственность за административное правонарушение либо иным образом улучшающий положение лица, совершившего административное правонарушение, имеет обратную силу, то есть распространяется и на лицо, которое совершило административное правонарушение до вступления такого закона в силу и в отношении которого постановление о назначении административного наказания не исполнено.

Следовательно, по рассматриваемой сделке купли-продажи недвижимого имущества от 12.09.2012, заключенной между ФИО3 и ФИО4 с одной стороны и ФИО5 с другой стороны и выявленной Филиалом 18.09.2012 срок представления сообщения о сделке составляет три рабочих дня, следующих за днем выявления указанной сделки.

Таким образом, нарушение требований по представлению сведений (информации) в уполномоченный орган, установленное Положением Банка России от 29.08.2008 № 321-П в редакции Указания Банка России от 09.06.2012 № 2833-У (нарушение срока отправки сообщения о сделке, подлежащей обязательному контролю, выявленной позже трех рабочих дней со дня ее совершения) является неисполнением со стороны Банка законодательства Российской Федерации в части осуществления внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Ответственность за данное правонарушение предусмотрена частью 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

По выявленному правонарушению ЦБ РФ был составлен протокол об административном правонарушении от 06.02.2013 с квалификацией его по ч.1 ст.15.27 КоАП РФ - неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленного срока. Данное деяние влечет предупреждение или наложение административного штрафа на на юридических лиц - от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей.

Постановлением от 19.02.2013 № 76-13-Ю/0001/3110 ОАО "Сбербанк России" было привлечено к административной ответственности в соответствии с ч.1 ст.15.27 КоАП РФ в виде штрафа в размере 60 000 руб.

В качестве обстоятельства, отягчающего административную ответственность, указано повторное совершение Банком однородного административного правонарушения. Ранее Банк в связи с деятельностью Филиала дважды подвергался административному наказанию по части 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях: по постановлению от 22.02.2012 № 76-12-Ю/0001/3110 взыскан штраф в сумме 50000 рублей, по постановлению от 09.08.2012 № 76-12-Ю/0003/3110 взыскан штраф в сумме 55000 рублей. Срок, предусмотренный статьёй 4.6 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, в указанных случаях не истек.

Статьей 23.62 КоАП определены полномочия ЦБ РФ по рассмотрению дел об административных правонарушениях, предусмотренных статьей 15.27 КоАП.

Согласно ч.2 ст. 2.1 КоАП России юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушения которых КоАП РФ предусмотрена административная ответственность, но указанным лицом не были предприняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

В п.16.1 постановления Пленума ВАС РФ от 02.06.2004 года № 10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях» разъяснено, что в тех случаях, когда в соответствующих статьях Особенной части КоАП РФ возможность привлечения к административной ответственности за административное правонарушение ставится в зависимость от формы вины, в отношении юридических лиц требуется лишь установление того, что у соответствующего лица имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых предусмотрена административная ответственность, но им не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению (часть 2 статьи 2.1 КоАП РФ).

С учетом приведенного, суд полагает вину ОАО «Сбербанк России» в выявленном правонарушении установленной, поскольку обществом не было представлено доказательств принятия им всех зависящих мер для соблюдения правил и норм, установленных законом.

В ходе судебного разбирательства процессуальных нарушений при проведении административного расследования не установлено.

Оценивая довод заявителя о малозначительности правонарушения, суд приходит к следующему выводу.

Административные правонарушения, предусмотренные ч.1 ст.15.27 КоАП РФ, посягают на установленный и охраняемый государством порядок осуществления противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

Согласно ст.1 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ закон направлен на защиту прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. В этих целях законодатель возложил на кредитные организации соответствующие обязанности, в том числе представлять в уполномоченный орган в порядке, установленном Банком России, сведения согласно требованиям Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ.

Получателем направляемых кредитными организациями сведений об операциях (сделках) в соответствии со ст.7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ является уполномоченный орган - Росфинмониторинг. В соответствии с подп.4 п.5 «Положения о Федеральной службе по финансовому мониторингу», утвержденного Указом Президента Российской Федерации от 13.06.2012 № 808 «Вопросы Федеральной службы по финансовому мониторингу», Росфинмониторинг осуществляет сбор, обработку и анализ информации об операциях (сделках) с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих контролю в соответствии с законодательством Российской Федерации. Согласно подп.17 п.5 данного Положения Росфинмониторинг направляет информацию в правоохранительные органы при наличии достаточных оснований полагать, что операция (сделка) связана с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма, а также предоставляет информацию по запросам правоохранительных органов в соответствии с федеральными законами.

Существенной угрозой правоохраняемым интересам является ненадлежащая организация Банком публично значимой деятельности в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Пренебрежительное отношение Банка к исполнению публично-правовых обязанностей, установленных Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ, выразившееся в длительной просрочке представления сведений об операции (сделке) в Росфинмониторинг, исключает возможность уполномоченного органа оперативно отреагировать на информацию об операции (сделке) с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих контролю в соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ.

Таким образом, совершенное Банком правонарушение нельзя признать не имеющим существенной угрозы охраняемым правоотношениям, поскольку указанные действия прямо препятствуют уполномоченному органу осуществлять мониторинг финансовых операций и осуществлять аналитическую работу в отношении получаемой информации, что в свою очередь не позволяет такому органу получить своевременно и полно представление об осуществляемых финансовых операциях, их характере и динамике движения денежных потоков, что сказывается на качестве формирования финансовых прогнозов необходимых государству для формирования финансовой политики, а также своевременного реагирования на правонарушения в финансовой сфере, в том числе с целью финансирования терроризма, а также в области противодействия легализации (отмывания) доходов полученных преступным путем.

Банк имел возможность не допустить совершения административного правонарушения, однако при отсутствии объективных, чрезвычайных и непреодолимых обстоятельств не принял все зависящие от него меры для предотвращения правонарушения.

В соответствии с п. 18.1 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 № 10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях» квалификация правонарушения как малозначительного может иметь место только в исключительных случаях и производится с учетом положений п. 18 данного постановления применительно к обстоятельствам конкретного совершенного лицом деяния. Каких-либо доказательств отсутствия существенной угрозы охраняемым общественным отношениям, а также доказательств исключительности данного случая Банк не предоставил.

Предпринимаемые действия в части осуществления внутреннего контроля должны быть не только декларативными, но и эффективными, т.е. реализованными на практике. Филиалом были нарушены нормы законодательства и требования утвержденных Банком «Правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 12.05.2010 № 881-5-р, что свидетельствует об имеющихся недостатках в осуществлении этого процесса и отсутствии должного контроля со стороны Филиала за выполнением установленных требований.

При таких обстоятельствах освобождение от административной ответственности будет противоречить задачам законодательства об административных правонарушениях и законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

На основании вышеприведенного, суд приходит к выводу, что заявленное требование не подлежит удовлетворению.

Руководствуясь статьями 167-170, 176, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

Р Е Ш И Л:

В заявленном открытым акционерным обществом «Сбербанк России», зарегистрированном по адресу: <...>, ОГРН <***>, требовании о признании незаконным и отмене постановления Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Забайкальскому краю от 19 февраля 2013 года № 76-13-Ю/0001/3110, отказать.

Решение может быть обжаловано в Четвертый арбитражный апелляционный суд в течении десяти дней со дня принятия.

Судья Горкин Д.С.