Гражданский кодекс часть 1

Арбитражный суд Республики Крым в составе судьи Ищенко И.А., при ведении протоколов судебного заседания секретарями судебного заседания Пикаловой Д.А., Сапроновой М.Н., Балаян Л.А., рассмотрев в судебном заседании материалы дела по исковому заявлению:

Автономной некоммерческой организации «Фонд защиты вкладчиков» (ИНН <***>, ОГРН <***>, г. Москва)

к Публичному акционерному обществу Коммерческий банк «Приватбанк» (ЕГРПОУ 14360570; г. Днепропетровск)

о взыскании 12441251 000,00 руб.

при участии представителей лиц, участвующих в деле:

от истца – ФИО1, представитель по доверенности №176 от 17.08.2015;

от ответчика – не явились.

УСТАНОВИЛ:

Автономная некоммерческая организация «Фонд защиты вкладчиков» обратилась в Арбитражный суд Республики Крым с иском к Публичному акционерному обществу Коммерческий банк «Приватбанк» с требованием о взыскании 12 441251000,00 руб.

Исковые требования истец обосновывает статьями 316, 384 Гражданского кодекса Российской Федерации, статьями 15, 8 Федерального закона “О защите интересов физических лиц, имеющих вклады в банках и обособленных структурных подразделениях банков, зарегистрированных и (или) действующих на территории Республики Крым и на территории города федерального значения Севастополя” от 02.04.2014 № 39-ФЗ и указывает на неисполнение ответчиком обязательств по выплате истцу уступленных прав (требований) по договорам уступки прав (требований) заключенных между АНО “Фонд защиты вкладчиков” и вкладчиками.

Суд обращает внимание на тот факт, что до принятия Центральным Банком Российской Федерации решения о прекращении деятельности обособленного структурного подразделения ответчик осуществлял свою деятельность на территории Республики Крым и города федерального значения Севастополя через обособленное структурное подразделение, расположенное по адресу: ул. Героев Аджимушкая, 1, город Симферополь, Республика Крым. По указанному адресу находится имущественный комплекс банка, на базе которого он функционировал.

В соответствии с пунктом 3 статьи 36 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации иск к ответчику, находящемуся или проживающему на территории иностранного государства, может быть предъявлен в арбитражный суд по месту нахождения на территории Российской Федерации имущества ответчика.

Таким образом, при обращении с исковым заявлением, а также при принятии судом данного искового заявления в производство, были соблюдены правила подсудности, предусмотренные нормами Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Определением Арбитражного суда Республики Крым от 27.01.2015 исковое заявление принято к производству суда, возбуждено производство по делу № А83-16/2015 и назначено к слушанью в предварительном судебном заседании на 24.02.2015 на 10 часов 00 минут.

28.09.2015 через канцелярию Арбитражного суда Республики Крым от Общества с ограниченной ответственностью "Экспертиза собственности" Торгово – промышленной палаты российской Федерации поступило заключение экспертов №06/0415/-Э.

Определением Арбитражного суда Республики Крым от 05.10.2015 возобновлено производство по делу и назначено судебное заседание на 12.10.2015 на 11 часов 00 минут.

Определением Арбитражного суда Республики Крым от 12.10.2015 суд признал дело условно готовым к судебному разбирательству и перешел на стадию судебного разбирательства, назначив судебное заседание на 29.10.2015.

В судебное заседание 29.10.2015 ответчик явку своего уполномоченного представителя не обеспечил.

В соответствии с частью 6 статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации лица, участвующие в деле, после получения определения о принятии искового заявления или заявления к производству и возбуждении производства по делу, а лица, вступившие в дело или привлеченные к участию в деле позднее, и иные участники арбитражного процесса после получения первого судебного акта по рассматриваемому делу самостоятельно предпринимают меры по получению информации о движении дела с использованием любых источников такой информации и любых средств связи. Лица, участвующие в деле, несут риск наступления неблагоприятных последствий в результате непринятия мер по получению информации о движении дела, если суд располагает информацией о том, что указанные лица надлежащим образом извещены о начавшемся процессе.

Ответчик надлежащим образом извещен о начавшемся процессе, в материалах дела имеется почтовое уведомление о вручении определения суда о принятия искового заявления, подготовки дела к судебному разбирательству, назначении предварительного судебного заседания, которое, ответчик получил по месту регистрации юридического лица.

Кроме того, ответчик был извещен публично, путем размещения информации о движении дела на официальном сайте Арбитражного суда Республики Крым и в картотеке арбитражных дел (http://kad.arbitr.ru/).

Таким образом, судом были приняты все меры к тому, чтобы ответчик получил копии определений суда, был проинформирован о совершенных судом процессуальных действиях и имел возможность обеспечить явку своего представителя в судебное заседание.

Лица, участвующие в деле, несут риск наступления неблагоприятных последствий в результате непринятия мер по получению информации о движении дела, если суд располагает информацией о том, что указанные лица надлежащим образом извещены о начавшемся процессе.

Ответчик исковые требования не оспорил; отзыв на исковое заявление и документы в обоснование возражений против иска, в том числе доказательства погашения задолженности, не представил.

Заявлений или ходатайств об отложении судебного заседания, возражений против рассмотрения дела в отсутствие представителя ответчика в суд также не поступало.

В соответствии с частью 3 статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при неявке в судебное заседание арбитражного суда истца и (или) ответчика, надлежащим образом извещенных о времени и месте судебного разбирательства, суд вправе рассмотреть дело в их отсутствие.

Истец в судебном разбирательстве исковые требования поддержал в полном объеме, настаивал на их удовлетворении.

Рассмотрев материалы дела, исследовав представленные доказательства, судом установлены следующие обстоятельства.

Публичное акционерное общество Коммерческий банк «Приватбанк», осуществляющий деятельность на территории Республики Крым и города федерального значения Севастополя, заключили договоры банковского вклада, банковского депозита и договоры банковского счета с физическими лицами – жителями Республики Крым и города Севастополя, в соответствии с которыми Банком привлечены денежные средства граждан.

В соответствии со статьей 6 Закона N 6-ФКЗ от 21.03.2014 со дня принятия в Российскую Федерацию Республики Крым и образования в составе Российской Федерации новых субъектов и до 1 января 2015 года действует переходный период, в течение которого урегулируются вопросы интеграции новых субъектов Российской Федерации в экономическую, финансовую, кредитную и правовую системы Российской Федерации, в систему органов государственной власти Российской Федерации.

До 1 января 2015 года на территориях Республики Крым и города федерального значения Севастополя банки, имеющие лицензию Национального банка Украины, действующую по состоянию на 16 марта 2014 года, зарегистрированные и (или) осуществляющие банковскую деятельность на этих территориях, могут проводить банковские операции с учетом особенностей, установленных законодательством Российской Федерации. Указанные банки могут получить до 1 января 2015 года лицензию Банка России в порядке и на условиях, установленных законодательством Российской Федерации (часть 2 статьи 17 Закона N 6-ФКЗ от 21.03.2014).

Особенности деятельности банков и иных кредитных учреждений в переходный период на территории Республики Крым и на территории города федерального значения Севастополя установлены Федеральным законом N 37-ФЗ от 02.04.2014 "Об особенностях функционирования финансовой системы Республики Крым и города федерального значения Севастополя на переходный период".

Частями 2, 5 статьи 7 указанного закона предусмотрено, что в случае неисполнения банками, действующими на территории Республики Крым и (или) на территории города федерального значения Севастополя, обязательств, возникших из действий обособленных структурных подразделений указанных банков, перед кредиторами (вкладчиками) в течение одного и более дней со дня, когда указанные обязательства должны были быть исполнены, либо в случае невыполнения иных условий, предусмотренных частью 1 статьи 3 настоящего Федерального закона, Банк России прекращает деятельность данных обособленных структурных подразделений банков. Решение о прекращении деятельности обособленных структурных подразделений банков принимает Банк России.

Согласно информации пресс-службы Центрального банка Российской Федерации (Банк России) "О прекращении деятельности обособленных структурных подразделений кредитных учреждений на территории Республики Крым и на территории города Федерального значения Севастополя" http://www.cbr.ru/press/pr.aspx?file=21042014_090005Krim.htm, в связи с неисполнением обязательств перед кредиторами (вкладчиками) Банк России принял решение N РН-33/1 о прекращении с 21 апреля 2014 года деятельности на территории Республики Крым и на территории города федерального значения Севастополя обособленных структурных подразделений Публичного акционерного общества Коммерческий банк "Приватбанк" (Публічне акціонерне товариство Комерційний банк "Приватбанк").

Принятие Банком России решения о прекращении деятельности на территории Республики Крым и на территории города федерального значения Севастополя структурных подразделений вышеуказанного кредитного учреждения послужило основанием для приобретения Автономной некоммерческой организацией "Фонд защиты вкладчиков" прав (требований) по вкладам и осуществления компенсационных выплат в порядке, установленном статьями 7 и 9 Федерального закона N 39-ФЗ от 02.04.2014 "О защите интересов физических лиц, имеющих вклады в банках и обособленных структурных подразделениях банков, зарегистрированных и (или) действующих на территории Республики Крым и на территории города федерального значения Севастополя".

Истец утверждает, что по состоянию на 28.11.2014Автономной некоммерческой организацией «Фонд защиты вкладчиков» рассмотрено и принято решение о заключении договоров уступки с выплатой компенсации по 110290 заявлениям. В результате обращений граждан истцом заключены договора уступки прав (требований) по договорам, должником в которых выступает Ответчик, с 99761 вкладчиков, выплатив им компенсации по вкладам в общей сумме 12441251000,00 (двенадцать миллиардов четыреста сорок один миллион двести пятьдесят одна тысяча) рублей 00 копеек.

Решением Центрального районного суда города Симферополя, принятым 16.09.2014 по гражданскому делу №2-311/2014 по заявлению заместителя Прокурора Республики Крым в защиту интересов неопределенного круга лиц к Публичному акционерному обществу Коммерческий банк «Приватбанк» установлено, что вкладчики внесли для зачисления на счета и вклады, а Ответчик принял денежные средства, которые в соответствии с условиями договоров обязан возвратить. Однако Банк совершает противоправные действия, которые выражаются в уклонении от выполнения своих обязательств по договорам банковского вклада (депозита) и договорам банковского вклада счета, заключенных с проживающими на территории Крымского федерального округа физическими лицами.

Наличие требований к Ответчику и их объём истец обосновывает Аудиторским заключением о показателе дебиторской задолженности ПАО КБ «Приватбанк» в промежуточном бухгалтерском балансе Истца на 30.11.2014, согласно которому дебиторская задолженность ПАО КБ «Приватбанк» составляет 12441251000,00 рублей.

В соответствии со статьей 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств. Арбитражный суд оценивает относимость, допустимость, достоверность каждого доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности.

Согласно статье 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства и раскрыть доказательства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

Для разрешения вопроса о размере задолженности ответчика перед истцом, последним заявлено ходатайство о назначении по делу судебной экспертизы.

В соответствии со статьей 82 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации для разъяснения возникающих при рассмотрении дела вопросов, требующих специальных познаний, арбитражный суд назначает экспертизу по ходатайству лица, участвующего в деле, или с согласия лиц, участвующих в деле.

В соответствии со статьей 2 Федерального закона от 31.05.2001 N 73-ФЗ "О государственной судебно-экспертной деятельности в Российской Федерации" (далее Закон N 73-ФЗ) задачей государственной судебно-экспертной деятельности является оказание содействия судам, судьям, органам дознания, лицам, производящим дознание, следователям в установлении обстоятельств, подлежащих доказыванию по конкретному делу, посредством разрешения вопросов, требующих специальных знаний в области науки, техники, искусства или ремесла.

Статьей 41 указанного Закона N 73-ФЗ установлено, что в соответствии с нормами процессуального законодательства Российской Федерации судебная экспертиза может производиться вне государственных судебно-экспертных учреждений лицами, обладающими специальными знаниями в области науки, техники, искусства или ремесла, но не являющимися государственными судебными экспертами. На судебно-экспертную деятельность лиц, указанных в части первой настоящей статьи, распространяется действие статей 2, 4, 6 - 8, 16 и 17, части второй статьи 18, статей 24 и 25 настоящего Федерального закона.

Определением Арбитражного суда Республики Крым от 16.04.2015 по делу № А83-16/2015 назначена судебная экспертиза, проведение которой поручено экспертам Общества с ограниченной ответственностью "Экспертиза собственности" Торгово – промышленной палаты российской Федерации. На разрешение экспертов суд поставил следующий вопрос: «Какова сумма дебиторской задолженности Публичного акционерного общества Коммерческий банк «Приватбанк» перед Автономной некоммерческой организацией «Фонд защиты вкладчиков» по обязательствам, переданным в соответствии с договорами цессии, заключенными между Автономной некоммерческой организации «Фонд защиты вкладчиков» и вкладчиками Публичного акционерного общества Коммерческий банк «Приватбанк», по состоянию на 28.11.2014 года, с учетом системы внутреннего контроля Автономной некоммерческой организации «Фонд защиты вкладчиков»?»

Заключением экспертов №06/0415/-Э Общества с ограниченной ответственностью "Экспертиза собственности" Торгово – промышленной палаты российской Федерации, поступившего 28.09.2015 через канцелярию Арбитражного суда Республики Крым, установлено следующее.

21.04.2014 г. АНО «Фонд защиты вкладчиков» получил уведомления Банка России о возникновении в отношении кредитного учреждения ПАО КБ «ПРИВАТБАНК» оснований, указанных в статье 6 Федерального закона РФ от 2 апреля 2014 г. №39-ФЗ «О защите интересов физических лиц, имеющих вклады в банках и обособленных структурных подразделениях банков зарегистрированных и (или) действующих на территории Республики Крым и города федерального назначения Севастополя», и направил в указанное кредитное учреждение запрос о предоставлении информации о его обязательствах перед вкладчиками.

АНО «Фонд защиты вкладчиков» разместил на сайте АНО «Фонд защиты вкладчиков» в информационно-телекоммуникационной сети Интернет (далее – сайт АНО «Фонд защиты вкладчиков») и опубликовал в «Вестнике Банка России», газете «Крымские известия», газете «Крымская правда», газете «Севастопольские известия», газете «Слава Севастополя» сообщение, содержащее предложение о приобретении АНО «Фонд защиты вкладчиков» прав (требований) по вкладам с 23.04.2014 г. и условия такого приобретения в соответствии с Федеральным законом от 2 апреля 2014 г. №39-ФЗ «О защите интересов физических лиц, имеющих вклады в банках и обособленных структурных подразделениях банков зарегистрированных и (или) действующих на территории Республики Крым и города федерального назначения Севастополя».

В соответствии с п.5.1. Порядка осуществления компенсационных выплат (п.5 перечня документов в разделе 1.4.) заявители обращались с заявлением о выкупе в течение девяноста дней со дня опубликования сообщения о приобретении АНО «Фонд защиты вкладчиков» прав (требований) в официальном издании, определяемом Банком России и на сайте АНО «Фонд защиты вкладчиков».

При обращении в АНО «Фонд защиты вкладчиков» (уполномоченную организацию, уполномоченный банк) заявители согласно п.5.2. Порядка осуществления компенсационных выплат (п.5 перечня документов в разделе 1.4.) представляли:

-Заявление о выкупе по форме, установленной АНО «Фонд защиты вкладчиков».

-Документ, удостоверяющий личность вкладчика (паспорт гражданина Украины или Российской Федерации, или иной документ, признаваемый в качестве документа, удостоверяющего личность, в том числе, на основании которого открыт вклад).

-Справку о присвоении вкладчику регистрационного номера учетной карточки налогоплательщика (идентификационного кода).

-Свидетельство государственной регистрации физического лица – индивидуального предпринимателя.

-Документы (оригиналы), подтверждающие наличие обязательств кредитного учреждения перед вкладчиком. К последним, в частности, относились:

·договоры банковского вклада и (или) договор(ы) банковского счета;

·сберегательные книжки, именные сберегательные сертификаты и (или) другие документы, подтверждающие наличие и размер обязательств кредитного учреждения перед вкладчиком, указанных в заявлении о выкупе;

·выписки по счету, приходные/расходные документы по кассовым и безналичным операциям.

При обращении с заявлением о выкупе лица, не являющегося вкладчиком (представителя вкладчика, его наследника), заявитель представлял также необходимые документы, подтверждающие его полномочия: нотариально удостоверенную или приравненную к ней доверенность, свидетельство о праве на наследство и иные документы, подтверждающие полномочия в соответствии с законодательством Республики Крым и города федерального значения Севастополя.

Доверенность включала полномочия на представление интересов вкладчика на уступку АНО «Фонд защиты вкладчиков» прав (требований) к кредитному учреждению и (при необходимости) на получение компенсационных выплат либо имела общий характер – содержала полномочия на пользование и распоряжение всем имуществом доверителя и осуществление его прав и обязанностей, в том числе на представительство перед любыми третьими лицами по всем вопросам и на ведение любых дел от имени представляемого («генеральная доверенность»).

Вышеуказанные документы, представлялись заявителями одним из следующих способов:

1) направлялись по почте в адрес АНО «Фонд защиты вкладчиков» (нотариально заверенные копии или оригиналы);

2) передавались непосредственно уполномоченному лицу АНО «Фонд защиты вкладчиков» или уполномоченной организации (уполномоченному банку), осуществляющей (осуществляющему) прием заявлений о выкупе.

Документы, поступившие от заявителей, регистрировались в порядке, установленном АНО «Фонд защиты вкладчиков» для регистрации заявлений о выкупе и передавались на рассмотрение уполномоченному лицу.

Решение об удовлетворении заявления о выкупе либо об отказе в удовлетворении заявления принималось АНО «Фонд защиты вкладчиков» в течение 10 рабочих дней со дня получения заявления о выкупе и необходимых документов.

При положительном решении АНО «Фонд защиты вкладчиков» включал вкладчика в реестр компенсационных выплат (далее – Реестр) и уведомлял его способом, выбранным вкладчиком при предъявлении заявления о выкупе (по электронной почте, по телефону (при условии идентификации вкладчика) или с помощью СМС-уведомления) в срок пять рабочих дней с момента принятия решения. Информация о компенсационных выплатах ежедневно направлялась АНО «Фонд защиты вкладчиков» в уполномоченный банк для зачисления компенсационных выплат на счета заявителей.

Форма Реестра и порядок его ведения были установлены Наблюдательным советом АНО «Фонд защиты вкладчиков».

В случае представления вкладчиком неполного перечня документов, необходимых для осуществления компенсационных выплат, он уведомлялся об этом, а рассмотрение его заявления приостанавливалось до представления им необходимых документов, но не более чем на десять рабочих дней.

Решение АНО «Фонд защиты вкладчиков» об отказе в удовлетворении заявления о выкупе могло быть обжаловано в судебном порядке в течение 30 дней со дня получения уведомления.

При положительном решении компенсационные выплаты производились АНО «Фонд защиты вкладчиков», в соответствии с Реестром, в течение трех рабочих дней со дня оформления договора уступки АНО «Фонд защиты вкладчиков» прав (требований) по вкладам.

Приобретение прав (требований) по вкладам оформлялось путем заключения договора уступки прав (требований) по вкладам между вкладчиком и АНО «Фонд защиты вкладчиков».

АНО «Фонд защиты вкладчиков» уведомлял ПАО КБ «ПРИВАТБАНК» о состоявшихся уступках прав (требований).

Компенсационные выплаты производились в валюте Российской Федерации путем перевода денежных средств на счет вкладчика, открываемый в уполномоченном банке либо наличными денежными средствами по выбору вкладчика.

После получения компенсационной выплаты заявитель вправе поручить АНО «Фонд защиты вкладчиков» представление интересов вкладчика по взысканию с кредитного учреждения денежных сумм неисполненных обязательств по вкладам в размере, превышающем компенсационную выплату.

В случае пропуска заявителем установленного срока для обращения с заявлением о выкупе указанный срок восстанавливался по его заявлению о восстановлении пропущенного срока для обращения с заявлением о выкупе решением комиссии, образуемой Исполнительным директором АНО «Фонд защиты вкладчиков», при наличии исключительных обстоятельств, препятствовавших подаче заявления о выкупе в установленный срок.

Сообщение о результатах рассмотрения заявления направлялось АНО «Фонд защиты вкладчиков» заявителю по указанному им почтовому адресу или адресу электронной почты или с помощью СМС-уведомления не позднее рабочего дня, следующего за днем принятия соответствующего решения.

В случае восстановления срока для обращения с заявлением о выкупе АНО «Фонд защиты вкладчиков» рассматривал поступившие от вкладчика документы в обычном порядке.

Размер компенсационной выплаты рассчитывался исходя из 100% суммы всех приобретаемых АНО «Фонд защиты вкладчиков» прав (требований) вкладчика по вкладам в кредитном учреждении ПАО КБ «ПРИВАТБАНК», но не превышал 700 тысяч рублей на одного вкладчика.

При этом размер приобретенных АНО «Фонд защиты вкладчиков» прав (требований) по всем вкладам вкладчика в кредитном учреждении определялся исходя из совокупного размера остатка денежных средств по таким вкладам в кредитном учреждении на день опубликования (размещения) сообщения.

Если АНО «Фонд защиты вкладчиков» приобретала права (требования) по вкладам в нескольких кредитных учреждениях, в которых вкладчик имеет вклады, размер компенсационной выплаты по приобретенным правам (требованиям) по вкладам исчислялся в отношении каждого банка отдельно.

В случае если требование вкладчика по вкладу к кредитному учреждению выражено в иностранной валюте, сумма компенсационной выплаты определялась в валюте Российской Федерации по официальному курсу, установленному Банком России на 18 марта 2014 г. Курс на указанную дату составлял:

-50,9442 рублей за один Евро,

-36,6505 рублей за один доллар,

-3,7784 рублей за 10 гривен.

Пакет документов, сформированный при первоначальной приемке от вкладчиков (заявителей), поступал на рассмотрение непосредственно сотрудникам управления по работе с вкладчиками АНО «Фонд защиты вкладчиков» в г.Москва.

Рассмотрение заявлений вкладчиков (заявителей) ПАО КБ «ПРИВАТБАНК» осуществлялось сотрудниками управления по работе с вкладчиками АНО «Фонд защиты вкладчиков», в которое входили следующие отделы:

·Отдел рассмотрения заявлений вкладчиков;

·Отдел урегулирования требований вкладчиков;

·Отдел организации выплат;

·Отдел по работе с обращениями граждан и организаций.

Рассмотрение заявлений вкладчиков (заявителей) ПАО КБ «ПРИВАТБАНК» о компенсационных выплатах, установление размера компенсационной выплаты и ее обоснованности и соответствии требованиям действующего российского законодательствам и внутренним документам АНО «Фонд защиты вкладчиков», контроль правильности принятия решений об установленных размерах компенсационных выплат осуществлялись на основании следующих документов АНО «Фонд защиты вкладчиков»:

·Порядок осуществления компенсационных выплат и расчета их размера АНО «Фонд защиты вкладчиков», утвержденный решением Наблюдательного совета АНО «Фонд защиты вкладчиков» от 16.04.2014 г. (протокол №5).

·Инструкция по приему заявлений вкладчиков АНО «Фонд защиты вкладчиков», утвержденная приказом Исполнительного директора Фонда от 17.04.2014 №3/01.

·Регламент установления суммы обязательств банка перед вкладчиком в целях выкупа АНО «Фонд защиты вкладчиков» прав (требований) по вкладам, одобренный Решением Правления Агентства по страхованию вкладов от 28.04.2014 (протокол №50), утвержденный Решением Наблюдательного Совета АНО «Фонд защиты вкладчиков» от 28.04.2014 (протокол №11).

Решение об удовлетворении заявления о выкупе либо об отказе в удовлетворении заявления принимается АНО «Фонд защиты вкладчиков» в течение 10 рабочих дней со дня получения заявления о выкупе и необходимых документов.

АНО «Фонд защиты вкладчиков» отказывает в удовлетворении заявления о выкупе и возвращает заявителю документы, в следующих случаях:

1)непредставления заявителем документов, указанных в пункте 5.2 Порядка осуществления компенсационных выплат (п.5 перечня документов в разделе 1.4.), в том числе позволяющих идентифицировать его как лицо и (или) как вкладчика (документы, удостоверяющие личность, документах, позволяющие установить данные об обязательствах кредитного учреждения – договора банковского вклада (счета), сберегательной книжки, сберегательного сертификата), а также представленных по истечении срока подачи заявления о выкупе, указанного в пункте 5.1 Порядка осуществления компенсационных выплат (п.5 перечня документов в разделе 1.4.), в случае если одновременно с заявлением о выкупе не представляется заявление вкладчика о восстановлении пропущенного срока в соответствии с пунктом 11.2 Порядка осуществления компенсационных выплат (п.5 перечня документов в разделе 1.4.).

При этом в состав прав (требований) по вкладам не включаются права (требования) по вкладам, приобретенные у вкладчика иным лицом, за исключением физического лица, приобретшего права (требования) по вкладу в порядке наследования, а также права (требования) на денежные средства:

·размещенные на банковских счетах (во вкладах) нотариусов, занимающихся частной практикой, адвокатов, учредивших адвокатские кабинеты, и иных лиц, если такие счета (вклады) открыты для осуществления профессиональной деятельности;

·размещенные физическими лицами в банковские вклады на предъявителя;

·переданные физическими лицами банкам в доверительное управление;

·являющиеся электронными денежными средствами.

2)выявления недостоверных сведений в представленных документах.

В случае отказа в удовлетворении указанного заявления о выкупе АНО «Фонд защиты вкладчиков» обязана в течение десяти рабочих дней со дня принятия решения направить вкладчику уведомление с указанием причин такого отказа (форма указанного уведомления утверждается АНО «Фонд защиты вкладчиков») и вернуть представленные подлинники документов. Уведомление направляется способом, выбранным вкладчиком при предъявлении заявления о выкупе (по указанному вкладчиком почтовому адресу или адресу электронной почты).

В случае представления вкладчиком неполного перечня документов, необходимых для осуществления компенсационных выплат, он уведомляется об этом, а рассмотрение его заявления приостанавливается до представления им необходимых документов, но не более чем на десять рабочих дней.

Решение АНО «Фонд защиты вкладчиков» об отказе в удовлетворении заявления о выкупе может быть обжаловано в судебном порядке в течение 30 дней со дня получения уведомления.

Согласно разделу 7 Порядка осуществления компенсационных выплат (п.5 перечня документов в разделе 1.4.) в случае выявления АНО «Фонд защиты вкладчиков» обстоятельств, свидетельствующих о несоответствии представленных документов сведениям о фактическом состоянии обязательств кредитного учреждения перед вкладчиком, рассмотрение заявления о выкупе по решению Наблюдательного совета АНО «Фонд защиты вкладчиков» может быть приостановлено на срок до 30 календарных дней для проведения проверки выявленных обстоятельств.

Рассмотрение заявлений вкладчиков (заявителей) осуществлялось в соответствии с разделом 6 Порядка осуществления компенсационных выплат (п.5 перечня документов в разделе 1.4.). При рассмотрении заявлений сотрудники управления по работе с вкладчиками осуществляли проверку полноты документов и их соответствия требованиям действующего российского законодательствам и внутренним документам АНО «Фонд защиты вкладчиков» аналогично порядку, описанному в разделе 2.2.2 настоящего заключения.

Важной частью работы по рассмотрению заявлений было установление размера суммы обязательств ПАО КБ «ПРИВАТБАНК» перед вкладчиком (заявителем) в целях выкупа АНО «Фонд защиты вкладчиков» прав (требований) по вкладам.

Согласно п. 1.1. Регламент установления суммы обязательств (п.7 перечня документов в разделе 1.4.) установление размера обязательств банка перед вкладчиками для принятия Наблюдательным советом АНО «Фонд защиты вкладчиков» решения об удовлетворении заявления о согласии на приобретение Фондом прав (требований) по вкладам осуществляется управлением по работе с вкладчиками.

Установление наличия обязательств банка перед вкладчиком осуществляется при наличии одного или нескольких документов (оригиналов), подтверждающих наличие обязательств кредитного учреждения перед вкладчиком в соответствии с Регламентом установления суммы обязательств (п.7 перечня документов в разделе 1.4.).

В соответствии с п.2 Регламента установления суммы обязательств (п.7 перечня документов в разделе 1.4.) к документам, необходимым для установления обязательств относятся следующие.

·«Документами, подтверждающими наличие обязательств банка перед вкладчиком, являются оригиналы следующих документов:

-сберегательная книжка;

-сберегательный сертификат;

-договор банковского вклада (счета), действующий на 02.04.2014;

-договор банковского вклада (счета), завершенный до 02.04.2014;

-банковская карта.

В качестве документов, подтверждающих наличие обязательств банка перед вкладчиком, могут являться копии банковских карт, изготовленные и заверенные уполномоченным лицом АНО «Фонд защиты вкладчиков» (поверенным) при условии установления размера компенсационной выплаты одному вкладчику в сумме, не превышающей 1000 рублей.

·Документами, позволяющими определить размер обязательств банка перед вкладчиком, являются оригиналы следующих документов:

-выписка по текущему счету (по счету вклада) на дату не ранее 30.03.2014 при условии её заверения подписью работника банка с указанием его фамилии, инициалов, а также печатью банка;

-приходный кассовый документ о внесении денежных средств на текущий счёт (счёт по вкладу);

-чек банкомата, полученный не позднее одного месяца до даты обращения вкладчика с заявлением;

-заверенная уполномоченным работником АНО «Фонд защиты вкладчиков» (поверенным) фотография экрана мобильного телефона с изображением SMS-сообщения согласно п.п. 2.5.2 Регламента установления суммы обязательств (п.7 перечня документов в разделе 1.4.);

-заверенная поверенным фотография экрана компьютера (скриншот) с изображением окна системы дистанционного банковского обслуживания (далее - ДБО) согласно п.п. 2.5.1 Регламента установления суммы обязательств (п.7 перечня документов в разделе 1.4.);

-справка от работодателя (учебного заведения, органов, осуществляющих пенсионное обеспечение или социальное обслуживание), подтверждающая регулярное перечисление заработной платы (пенсии, стипендии, регулярных социальных выплат) на счет (в том числе при использовании банковской карты при осуществлении операций по счёту клиента) (далее - справка);

-справка банка (или иной документ) на дату не ранее 30.03.2014, содержащий сведения об остатке на текущем счете (счете вклада) на определенную дату при наличии в этом документе обязательной информации (о наименовании банка, номере банковского счета или номере банковской карты для осуществления операций по счету, валюте счета, сумме остатка денежных средств в валюте счета на дату, по состоянию на которую выдана справка банка) и при условии заверения документов подписью работника банка с указанием его фамилии, инициалов, а также печатью банка;

-документы на бумажных носителях, сформированные с использованием удаленных каналов обслуживания, которые содержат сведения, позволяющие идентифицировать, что они (документы) относятся к конкретному вкладчику и в которых содержится информация о наличии и размере обязательств ПАО КБ «ПРИВАТБАНК» и (или) Публичного акционерного общества «Акцент - банк» перед этим вкладчиком».

Согласно п. 2.4. Регламента установления суммы обязательств (п.7 перечня документов в разделе 1.4.) при отсутствии у заявителя (вкладчика) документов (оригиналов), подтверждающих размер обязательств банка перед вкладчиком, предусмотренных п. 5.2 Порядка осуществления компенсационных выплат (п.5 перечня документов в разделе 1.4.), размер обязательств банка перед вкладчиками может быть определен с использованием систем ДБО («Интернет-Банк», «Клиент-Банк», «Мобильный банк» и т.п.), использующих электронные устройства (далее - ЭУ): персональный компьютер, планшетный компьютер, мобильный телефон, и т.п. в качестве удалённого рабочего места для целей дистанционного управления денежными средствами на счёте вкладчика.

В соответствии с п.2.5. Регламента установления суммы обязательств (п.7 перечня документов в разделе 1.4.) в качестве документов, подтверждающих размер обязательств банка перед вкладчиками (далее - размер обязательств) при использовании ДБО, могут использоваться зафиксированные на бумажном носителе положительные результаты запроса остатка денежных средств на счете клиента (далее - запрос остатка) с использованием ЭУ.

Согласно п. 2.5.1. Регламента установления суммы обязательств (п.7 перечня документов в разделе 1.4.) в случае, если запрос остатка осуществляется посредством авторизации клиента на web-сайте банка (в том числе аутентификации клиента по случайному коду, передаваемому на мобильный телефон клиента с помощью SMS-сообщения), то результаты запроса должны быть получены с использованием рабочего компьютера поверенного в его присутствии, задокументированы путем распечатки на бумажном носителе изображения экрана компьютера с результатами запроса остатка, после чего заверены подписью поверенного с указанием даты и времени получения результатов запроса. При этом на документе должны быть отчетливо различимы время и дата запроса, идентификатор вкладчика, номер банковского счета, остаток на счете, валюта счета.

Пунктом 2.5.2. Регламента установления суммы обязательств (п.7 перечня документов в разделе 1.4.) определено, что в случае, если запрос остатка осуществляется с использованием мобильного телефона с идентификацией клиента по уникальному номеру SIM-карты, то результаты запроса должны быть получены в присутствии поверенного в виде SMS-сообщения на экране телефона и задокументированы путём фотографирования экрана мобильного телефона цифровым фотоаппаратом либо веб-камерой, которой оборудовано рабочее место поверенного, с последующей распечаткой на бумажном носителе изображения экрана мобильного телефона клиента с результатами запроса остатка, после чего заверены подписью поверенного с указанием даты и времени получения результатов запроса. При этом на документе должны быть отчетливо различимы время и дата запроса, номер телефона отправителя сообщения, не менее 3 цифр идентификатора вкладчика или номер банковского счета (банковской карты) клиента, остаток на счете, валюта счета. Если по условиям обслуживания клиента для доступа к счету предусмотрено использование банковской карты, то фотография экрана мобильного телефона должна включать изображение банковской карты клиента.

В соответствии с п.2.5.3. Согласно Регламента установления суммы обязательств (п.7 перечня документов в разделе 1.4.) заверение поверенным документов, представленных вкладчиком согласно пп. 2.5.1 и 2.5.2, не требуется при условии компенсационных выплат одному вкладчику в сумме, не превышающей 50 тыс. рублей.

Согласно п.2.6. Регламента установления суммы обязательств (п.7 перечня документов в разделе 1.4.) к документам на бумажном носителе приравниваются чеки, квитанции, полученные в банкоматах не более чем за один месяц до даты обращения вкладчика с заявлением.

Процедура установления обязательств.

В соответствии с п.3.1.Регламента установления суммы обязательств (п.7 перечня документов в разделе 1.4.) размер обязательств банка перед вкладчиками для удовлетворения заявления устанавливается если:

·Заявителем (вкладчиком) предоставлена сберегательная (именная) книжка или сберегательный (именной) сертификат;

·Заявителем (вкладчиком) предоставлен договор банковского вклада (счета) и (или) банковская карта совместно с документами, указанными в пункте 2.3 Регламента установления суммы обязательств (п.7 перечня документов в разделе 1.4.). Допустимые сочетания документов, представленных заявителем, позволяющие установить сумму обязательств, указаны в Приложении 1 к Регламенту установления суммы обязательств (п.7 перечня документов в разделе 1.4.).

Согласно п.3.2. Регламента установления суммы обязательств (п.7 перечня документов в разделе 1.4.) при расхождении размера компенсации, указанного в заявлении и в подтверждающих документах, обязательство считается установленным (подтверждённым) в наименьшем размере.

Пунктом 3.3. Регламента установления суммы обязательств (п.7 перечня документов в разделе 1.4.) определено, что при отсутствии у заявителя (вкладчика) документов (оригиналов), подтверждающих размер обязательств банка перед вкладчиком, и наличия оригинала договора банковского вклада (счета), действовавшего до 2 апреля 2014 года, положительное решение принимается при условии установления компенсационных выплат одному вкладчику в сумме, не превышающей 50 тыс. рублей.

В соответствии с п.3.4. Регламента установления суммы обязательств (п.7 перечня документов в разделе 1.4.) АНО «Фонд защиты вкладчиков» приостанавливает рассмотрение заявления до представления заявителем необходимых документов, но не более чем на десять рабочих дней, и уведомляет об этом заявителя в случае, если:

·заявителем (вкладчиком) не предоставлен оригинал документа, на основании которого предъявляется требование (сберегательная книжка, сберегательный сертификат, договор банковского вклада/счета, оригинал банковской карты (за исключением п.2.2 Регламента установления суммы обязательств (п.7 перечня документов в разделе 1.4.));

·заявителем (вкладчиком) не предоставлен документ, указанный в п.2.3 Регламента установления суммы обязательств (п.7 перечня документов в разделе 1.4.), подтверждающий сумму требования;

·заявителем (вкладчиком) не представлены копии документа, удостоверяющего личность, на основании которого открывался банковский вклад и иных документов по п.5.2 Регламента установления суммы обязательств (п.7 перечня документов в разделе 1.4.);

·заявителем (вкладчиком) не подтверждено место жительства на территории Республики Крым или на территории города Севастополя;

·не представлен документ, подтверждающий полномочия заявителя на обращение с заявлением, в случае если с заявлением обращается лицо, не являющееся вкладчиком.

Согласно п. 3.5. Регламента установления суммы обязательств (п.7 перечня документов в разделе 1.4.) если в комплект документов, поступивших от заявителя (вкладчика), входят документы, не указанные в Регламенте установления суммы обязательств (п.7 перечня документов в разделе 1.4.), то вопрос об установлении суммы обязательства рассматривается индивидуально.

Пунктом 3.6. Регламента установления суммы обязательств (п.7 перечня документов в разделе 1.4.) установлено, что в целях Регламента к вкладчикам, имеющим место жительства на территории Крымского федерального округа (далее - КФО), относятся лица, представившие документы, удостоверяющие личность, имеющие отметку о регистрации по месту жительства на территории КФО или вступившие в законную силу судебные решения об установлении факта проживания указанных лиц на территории КФО.

В соответствии с п.3.7.Регламента установления суммы обязательств (п.7 перечня документов в разделе 1.4.) если в заявлении не указана сумма обязательств банка, но при этом имеются документы, указанные в разделе 2 Регламента установления суммы обязательств (п.7 перечня документов в разделе 1.4.), заявление принимается к рассмотрению.

Согласно п. 3.8. Регламента установления суммы обязательств (п.7 перечня документов в разделе 1.4.) при поступлении от вкладчика неполного комплекта документов ему направляется запрос о предоставлении дополнительных документов, подтверждающих обоснованность требований. При этом рассмотрение заявления приостанавливается.

Таким образом, сотрудниками АНО «Фонд защиты вкладчиков» было проконтролировано наличие полного пакета необходимых для принятия положительного решения по компенсационной выплате документов, проведена проверка наличия прав требования вкладчиков к ПАО КБ «ПРИВАТБАНК», был установлен и подтвержден в соответствии с внутренними документами АНО «Фонд защиты вкладчиков» размер суммы обязательств банка перед вкладчиками в целях выкупа прав по вкладам.

Кроме того, дополнительным уровнем внутреннего контроля на этапе рассмотрения заявлений вкладчиков являлась работа программы «Спектр» подсистема «Крым», в которую были занесены все данные, необходимые для принятия положительного решения по компенсационной выплате. В указанной программе запускались специально настроенные фильтры и осуществлялась проверка соответствия данных вкладчика (заявителя) требованиям Федерального закона от 02.04.2014 N 39-ФЗ «О защите интересов физических лиц, имеющих вклады в банках и обособленных структурных подразделений банков, зарегистрированных и (или) действующих на территории Республики Крым и на территории города федерального значения Севастополя» и внутренних документов АНО «Фонд защиты вкладчиков».

В части, относящейся к работе системы внутреннего контроля по вкладчикам ПАО КБ «ПРИВАТБАНК» с которым были заключены договоры уступки прав (требований), осуществлялась проверка по следующим фильтрам:

·Договор банковского вклада заключен до 02.04.2014 (требование п.1.1. Порядка осуществления компенсационных выплат (п.5 перечня документов в разделе 1.4.)

·Возмещение не более 700 тыс. рублей (требование п.1 ст.8 Федерального закона от 02.04.2014 N 39-ФЗ «О защите интересов физических лиц, имеющих вклады в банках и обособленных структурных подразделениях банков, зарегистрированных и (или) действующих на территории Республики Крым и на территории города федерального значения Севастополя»).

·Некорректный ИНН (требование п.3.1. Инструкции по приему заявлений (п.6 перечня документов в разделе 1.4.).

·Совокупное возмещение не более 700 тыс. рублей по двум и более заявлениям (требование п.1 ст.8 Федерального закона от 02.04.2014 N 39-ФЗ «О защите интересов физических лиц, имеющих вклады в банках и обособленных структурных подразделениях банков, зарегистрированных и (или) действующих на территории Республики Крым и на территории города федерального значения Севастополя»).

Как установлено в ходе исследований, описанные в разделах настоящего заключения до момента формирования реестра компенсационных выплат заявления вкладчиков (заявителей) и документы, представленные с ними в подтверждение наличия и подтверждения сумм обязательств банка перед вкладчиками, проходили следующие стадии контроля:

1.Первичный контроль пакета документов при приеме заявлений о выкупе и других заявлений от вкладчиков (заявителей) ПАО КБ «ПРИВАТБАНК» в АНО «Фонд защиты вкладчиков» ответственными исполнителями банков-агентов.

2.Рассмотрение заявлений вкладчиков (заявителей) ПАО КБ «ПРИВАТБАНК» о компенсационных выплатах, установление размера компенсационной выплаты и ее обоснованности и соответствии требованиям действующего российского законодательствам и внутренним документам АНО «Фонд защиты вкладчиков» сотрудниками управления по работе с вкладчиками АНО «Фонд защиты вкладчиков» в г. Москва.

3.Дополнительный уровень внутреннего контроля правильности принятия решений об установленных размерах компенсационных выплат в программе «Спектр» подсистемы «Крым» сотрудниками управления по работе с вкладчиками АНО «Фонд защиты вкладчиков» в г. Москва.

Следующей стадией документооборота и ступенью системы внутреннего контроля АНО «Фонд защиты вкладчиков» по выкупу обязательств ПАО КБ «ПРИВАТБАНК» перед вкладчиками являлось формирование реестра компенсационных выплат для последующего его утверждения Наблюдательным Советом АНО «Фонд защиты вкладчиков».

Согласно п.6.2. Порядка осуществления компенсационных выплат (п.5 перечня документов в разделе 1.4.) при положительном решении АНО «Фонд защиты вкладчиков» включает вкладчика в реестр компенсационных выплат (далее – Реестр) и уведомляет его способом, выбранным вкладчиком при предъявлении заявления о выкупе (по электронной почте, по телефону (при условии идентификации вкладчика) или с помощью СМС-уведомления) в срок пять рабочих дней с момента принятия решения. Информация о компенсационных выплатах ежедневно направляется АНО «Фонд защиты вкладчиков» в уполномоченный банк для зачисления компенсационных выплат на счета заявителей.

Одобрение сформированных Реестров Наблюдательным Советом АНО «Фонд защиты вкладчиков» является завершающей стадией рассмотрения заявлений вкладчиков (заявителей).

Экспертами проанализированы выписки из протоколов заседаний Наблюдательного Совета АНО «Фонд защиты вкладчиков» о компенсационных выплатах с 07.05.2014 по 30.11.2014 с реестрами компенсационных выплат (п.11 перечня документов в разделе 1.4.).

Реестр компенсационных выплат, составленный АНО «Фонд защиты вкладчиков» содержит сведения о вкладчиках и заявителях, ранее обращавшихся с заявлениями о согласии на приобретение АНО «Фонд защиты вкладчиков» прав (требований) по вкладам (счетам), сведения о размере компенсационной выплаты, сведения об уступаемых обязательствах кредитного учреждения. Данные реестры направлялись АНО «Фонд защиты вкладчиков» в банки-агенты для осуществления компенсационных выплат и заключения договоров уступки прав (требований). Одновременно в соответствии с реестрами бухгалтерской службой АНО «Фонд защиты вкладчиков» направлялись денежные средства для выплат в банки-агенты.

Компенсационные выплаты осуществляются на основании Федерального закона от 2 апреля 2014 г. №39-Ф3 «О защите интересов физических лиц, имеющих вклады в банках и обособленных структурных подразделениях банков, зарегистрированных и (или) действующих на территории Республики Крым и города федерального назначения Севастополя», а также в соответствии со следующими локальными регулятивными документами АНО «Фонд защиты вкладчиков»:

·Порядок осуществления компенсационных выплат (п.5 перечня документов в разделе 1.4.);

·Агентские договоры с уполномоченными банками на осуществление компенсационных выплат (п.10 перечня документов в разделе 1.4.);

·Инструкция по проведению выплат (п.8 перечня документов в разделе 1.4.).

Инструкция по проведению выплат (п.8 перечня документов в разделе 1.4.) была разработана для ответственных исполнителей уполномоченных банков, работа которых связана с осуществлением компенсационных выплат.

При осуществлении компенсационных выплат выполняется следующая обязательная последовательность работ:

·прием и рассмотрение документов вкладчика, обратившегося за получением компенсационных выплат;

·оформление соответствующих документов, сопровождающих компенсационную выплату;

·осуществление компенсационной выплаты;

·внесение в информационную (учетную) систему уполномоченного банка записей о произведенных выплатах;

·ведение учета заключенных договоров уступки прав (требований).

Согласно п.2.1 Инструкции по проведению выплат (п.8 перечня документов в разделе 1.4.) при обращении в уполномоченный банк за компенсационной выплатой заявитель предоставляет:

- документ, удостоверяющий личность (паспорт гражданина Украины или Российской Федерации, или иной документ, признаваемый в качестве документа, удостоверяющего личность);

- справку о присвоении вкладчику регистрационного номера учетной карточки налогоплательщика (идентификационного кода) (при наличии).

Если заявитель после предъявления им заявления о выкупе получил паспорт гражданина Российской Федерации, то такой заявитель представляет паспорт гражданина Российской Федерации, а также документ, удостоверявший личность (справку о документе, взамен которого был выдан паспорт гражданина Российской Федерации) заявителя при его обращении с заявлением о выкупе.

В соответствии с п.2.2 Инструкции по проведению выплат (п.8 перечня документов в разделе 1.4.) документы, указанные в пункте 2.1 Инструкции представляются заявителем непосредственно ответственному исполнителю. Документ, удостоверяющий личность, должен быть действительным и предоставляться в подлиннике.

Пунктом 3.1. Инструкции по проведению выплат (п.8 перечня документов в разделе 1.4.). При получении документов, предоставленных заявителем, обратившемся за компенсационными выплатами, ответственный исполнитель обязан проверить наличие в Реестре сведений о вкладчике.

Согласно п.3.2. Инструкции по проведению выплат (п.8 перечня документов в разделе 1.4.):

·По итогам проверки данные о заявителе, в целях получения им компенсационных выплат, считаются установленными, если фамилия, имя, отчество (если иное не вытекает из закона или национального обычая) заявителя; реквизиты документа, удостоверяющего личность (серия, номер, дата выдачи, код подразделения (если имеется), наименование органа, выдавшего документ), который предъявлен заявителем, совпадают с данными, указанными в реестре.

·Если данные не совпадают (несовпадение превысило 2 знака в фамилии, имени, отчестве и 2 знака в серии и номере документа, удостоверяющего личность), то данные о заявителе, в целях получения им компенсационных выплат, считаются установленными, если совпадает идентификационный код, предъявленный заявителем, с идентификационным кодом, указанным в реестре.

·Если заявитель получил паспорт гражданина Российской Федерации после обращения с заявлением о выкупе, то данные о заявителе, в целях получения им компенсационных выплат, считаются установленными, если фамилия, имя, отчество (если иное не вытекает из закона или национального обычая) заявителя; реквизиты документа, удостоверяющего личность, предъявленного заявителем при обращении с заявлением о выкупе (серия, номер, дата выдачи, код подразделения (если имеется), наименование органа, выдавшего документ) совпадают с данными, указанными в реестре. Если данные не совпадают (несовпадение превысило 2 знака в фамилии, имени, отчестве и 2 знака в серии и номере документа, удостоверяющего личность), то данные о заявителе, в целях получения им компенсационных выплат, считаются установленными, если совпадает идентификационный код, предъявленный заявителем, с идентификационным кодом, указанным в реестре.

·Если заявитель, получивший паспорт гражданина Российской Федерации после обращения с заявлением о выкупе, при обращении в уполномоченный банк за компенсационной выплатой не представил документ, удостоверяющий личность, предъявленный им при обращении с заявлением о выкупе, то данные о заявителе, в целях получения им компенсационных выплат, считаются установленными, если совпадает идентификационный код, предъявленный заявителем, с идентификационным кодом, указанным в реестре.

·В случае установления указанных расхождений уполномоченный банк корректирует автоматически заполненный договор цессии (приводит в соответствие с предоставленными заявителем документами) и прикрепляет к экземпляру договора копию документа, удостоверяющего личность заявителя (вкладчика).

В соответствии с п.3.3. Инструкции по проведению выплат (п.8 перечня документов в разделе 1.4.) если за компенсационными выплатами обращается лицо, сведения о котором отсутствуют в реестре; проверка данных в отношении такого лица осуществляется на основании представленного им документа, удостоверяющего личность, а также документов, подтверждающих его право на получение компенсационных выплат. Представитель вкладчика при обращении за компенсационной выплатой представляет нотариально удостоверенную доверенность (нотариально заверенную копию генеральной доверенности), содержащую реквизиты документа, удостоверяющего личность вкладчика.

Наследник (наследники) вкладчика при обращении за компенсационной выплатой предоставляют свидетельство о праве на наследство.

В этом случае данные обратившегося лица считаются установленными при полном совпадении сведений, включенных в реестр, касающихся вкладчика, с данными документа, подтверждающего право обратившегося лица на компенсационные выплаты.

При отсутствии в документах, представляемых при обращении за компенсационными выплатами вышеуказанными лицами, реквизитов документа, удостоверяющего личность вкладчика, данные обратившегося лица считаются установленными при совпадении иных сведений, включенных в реестр, касающихся вкладчика и обязательств банка, с данными документа, подтверждающего право обратившегося лица, например: фамилии, имени и отчества вкладчика, даты рождения, номера счета и т.д.

Согласно п.3.4. Инструкции по проведению выплат (п.8 перечня документов в разделе 1.4.) если данные о заявителе считаются установленными, оператор уполномоченного банка обязан по просьбе заявителя ознакомить его с размером компенсационной выплаты и оказать методическую помощь в оформлении документов. Если данные о заявителе не удалось установить, уполномоченный банк уведомляет Фонд о таком факте.

В соответствии с п. 3.5. Инструкции по проведению выплат (п.8 перечня документов в разделе 1.4.) в случае согласия заявителя с размером возмещения оператор предлагает заявителю подписать соответствующие документы и получить причитающуюся сумму компенсационных выплат.

Осуществление компенсационных выплат регламентировано разделом 4 Инструкции по проведению выплат (п.8 перечня документов в разделе 1.4.).

Согласно п. 4.1. Инструкции по проведению выплат (п.8 перечня документов в разделе 1.4.) ответственный исполнитель предлагает заявителю заключить договор уступки прав (требований) и договор на открытие банковского счета (вклада) в уполномоченном банке (каждый в двух экземплярах).

Договор уступки прав (требований) оформляется по каждому договору банковского вклада/счета, по которому выплачивается возмещение. Каждый подписанный договор уступки прав (требований) регистрируется в Журнале регистрации договоров уступки прав (требований).

В случае, если вкладчик отказывается подписать договор уступки прав (требований) по одному из договоров банковского счета (вклада), указанного им в заявлении о выкупе, выплата компенсации не производится. Ответственный исполнитель предлагает заявителю написать заявление об отказе и действует в соответствии с п.4.6 Инструкции по проведению выплат (п.8 перечня документов в разделе 1.4.).

В соответствии с п.4.2. Инструкции по проведению выплат (п.8 перечня документов в разделе 1.4.) если сумма неисполненных обязательств Банка перед вкладчиком превышает размер компенсационной выплаты, ответственный исполнитель предлагает заявителю поручить Фонду представлять интересы вкладчика по взысканию с должников денежных сумм неисполненных обязательств по договору банковского вклада и (или) договору банковского счета.

В случае согласия заявителя и наличия у заявителя полномочий на делегирование Фонду соответствующих прав ответственный исполнитель предлагает предоставить нотариально удостоверенную доверенность на предоставление интересов вкладчика по взысканию с должников денежных сумм неисполненных обязательств по договору банковского вклада и (или) договору банковского счета. В Журнале регистрации делается соответствующая отметка.

В связи с тем, что до создания нотариальной палаты Республики Крым и нотариальной палаты города федерального значения Севастополя в течение переходного периода нотариальные действия на их территориях совершаются лицами, уполномоченными на это в соответствии с законодательством Украины, доверенности могут быть удостоверены указанными лицами в соответствии с законодательством Украины.

Согласно п. 4.3. Инструкции по проведению выплат (п.8 перечня документов в разделе 1.4.) после подписания договоров, указанных в пункте 4.1 Инструкции и предоставления доверенности, указанной в пункте 4.2 Инструкции (при необходимости) осуществляется перевод денежных средств в размере компенсационных выплат на счет вкладчика, открытый в уполномоченном банке. Компенсационные выплаты по счетам, открытым в Банке для предпринимательской деятельности, могут осуществляться как на счет вкладчика, открытый в уполномоченном банке для предпринимательской деятельности, так и не для предпринимательской деятельности. Если вкладчик, в том числе осуществляющий предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, выражает просьбу получить компенсационную выплату наличными денежными средствами оператор, оформляет необходимые документы для осуществления выплаты денежных средств со счета/вклада физического лица в установленном порядке.

В соответствии с п.4.4. Инструкции по проведению выплат (п.8 перечня документов в разделе 1.4.) уполномоченный банк после осуществления компенсационной выплаты вносит в информационную (учетную) систему соответствующие записи о произведенных выплатах:

- дата осуществления компенсационной выплаты;

- размер произведенной компенсационной выплаты;

- номер и дата заключения договора цессии;

- фамилия, имя, отчество и реквизиты документа, удостоверяющего личность, лица, получившего компенсационную выплату и подписавшего договор уступки прав (требований).

Согласно п.4.5. Инструкции по проведению выплат (п.8 перечня документов в разделе 1.4.) подписанный договор уступки прав (требований) по каждому договору банковского вклада/счета, по которому произведены компенсационные выплаты, копия документа, удостоверяющего личность, указанная в п.3.2 Инструкции, а также доверенность, указанная в пункте 4.3 Инструкции, пакетируются по банкам-должникам и передаются в Фонд с помощью курьерской службы. Для этого ответственный исполнитель:

- закрывает Журнал;

- распечатывает в 2 экземплярах Журнал (в случае ведения Журнала в электронном виде). Первый экземпляр Журнала (оригинал) прикладывается в качестве описи к посылке с пакетами (договоров и документов), направляемой в Фонд, второй экземпляр - остается в подразделении уполномоченного банка;

- подбирает сформированные пакеты документов к Журналу;

- заверяет Журнал своей подписью;

- передает подобранные документы Руководителю подразделения.

Руководитель подразделения:

- осуществляет проверку принятых документов (соответствие пакета документов информации в Журнале);

- при отсутствии расхождений заверяет Журнал контрольной подписью (при наличии расхождений возвращает документы ответственному исполнителю для устранения ошибок);

- помещает в специальные пакеты для документов (предоставленные ПОНИ-Экспресс) пакеты документов в отдельных «файлах-вкладышах» в порядке их регистрации в Журнале с приложением Журнала.

- пакеты документов передаются в Фонд не реже 1 раза в неделю через службу ПОНИ-Экспресс (ПОНИ-Экспресс самостоятельно забирает пакеты из подразделения банка).

В день отправки пакетов в Фонд (способом, определенным Фондом - по электронной почте) направляются электронные Журналы (сканированные копии Журналов на бумажном носителе), переданные курьерской службе.

До передачи указанных документов в Фонд уполномоченному банку необходимо организовать и обеспечить их комплектование, учет и хранение со дня осуществления компенсационной выплаты предусмотренной пунктом 4.5 документов.

Согласно п. 4.6. Инструкции по проведению выплат (п.8 перечня документов в разделе 1.4.) при отказе от получения компенсационных выплат ответственный исполнитель предлагает заявителю написать заявление об отказе в получении компенсационной выплаты (далее - заявление об отказе) по форме, рекомендованной Фондом (Приложение 3). Оригиналы документов, приложенные заявителем к заявлению о выкупе и полученные Фондом, возвращаются заявителю заказным письмом по адресу, указанному в заявлении об отказе. Все возникающие споры и разногласия с заявителем разрешаются в судебном порядке. Отказ заявителя от получения компенсационной выплаты регистрируется ответственным исполнителем в информационной (учетной) системе уполномоченного банка с указанием даты и причины отказа и в журнале регистрации заявлений об отказе в получении компенсационной выплаты. Заявления об отказе передаются в Фонд с помощью курьерской службы. Ответственный исполнитель осуществляет действия, аналогичные описанным в п. 4.5. Инструкции по проведению выплат (п.8 перечня документов в разделе 1.4.).

Таким образом, момент заключения договоров уступки прав (требований) и момент фактической оплаты компенсационной выплаты вкладчику (заявителю) в большинстве случаев совпадали.

Пунктами 2.3.2. договоров с банками-агентами (п.10 перечня документов в разделе 1.4.) предусмотрено, что банк-агент в день подписания договора (договоров) цессии осуществляет компенсационную выплату посредством зачисления подлежащих выплате согласно данному договору денежных средств на банковский счет соответствующего вкладчика, открытый у банка-агента.

В соответствии с п.2.4.4. договоров с банками-агентами (п.10 перечня документов в разделе 1.4.) еженедельно в первый рабочий день после окончания отчетного период направляли в АНО «Фонд защиты вкладчиков» отчет о выполнении обязательств по договору, содержащий сведения об обращениях заявителей; о вкладчиках, которым осуществлены компенсационные выплаты в отчетный период; размерах и датах таких выплат (п.11 перечня документов в разделе 1.4.). Отчетным периодом для целей договоров признавалась календарная неделя.

Все договоры уступки прав (требований) были заключены банками-агентами по типовой форме, которая была утверждена Приложением №3 Порядка осуществления компенсационных выплат (п.5 перечня документов в разделе 1.4.).

целью оценки эффективности действия системы внутреннего контроля АНО «Фонд защиты вкладчиков» по выкупу у вкладчиков ПАО КБ «ПРИВАТБАНК» прав (требований) по вкладам, были проведены исследования на предмет наличия полного пакета документов, необходимых для заключения договоров уступки прав (требований) и осуществления компенсационных выплат.

При выборе элементов для проведения выборочной проверки экспертами были использованы комбинированные методы, при этом эксперты полагались на свое профессиональное мнение и руководствовались следующим:

1.Максимальное количество заявлений (соответственно документов) было подано вкладчиками (принято АНО «ФЗВ») в апреле и мае 2014 года, что повышает вероятность ошибки при формировании пакетов документов в названный период. Соответственно основная часть выборки (98%) представлена вкладчиками (заявителями), обратившимися в АНО «Фонд защиты вкладчиков» в вышеуказанный период.

2.Для проверки эффективности действия системы внутреннего контроля были проанализированы наиболее крупные компенсационные выплаты, составляющие 700 000 (Семьсот тысяч) рублей (максимальные по размеру в соответствии с п.1 ст. 8 Федерального закона от 02.04.2014 N 39-ФЗ «О защите интересов физических лиц, имеющих вклады в банках и обособленных структурных подразделениях банков, зарегистрированных и (или) действующих на территории Республики Крым и на территории города федерального значения Севастополя») . Доля таких вкладчиков составила 87% выборки.

3.Целенаправленно были проверены вкладчики, договоры уступки прав (требований) с которыми были заключены от лица представителей по доверенности. С юридической точки зрения, дела, сформированные по таким вкладчикам, являются более сложными, в связи с чем возрастает риск ошибки. Доля таких вкладчиков составила 2 % от общего объема выборки.

4.Для выявления и исключения дополнительных рисков в выборку вероятностным (случайным) методом были отобраны дела с суммой компенсационных выплат менее 700 000 рублей. Доля таких вкладчиков составила 13 % от общего объема выборки.

Пакет документов по выбранным вкладчикам полностью соответствовал требованиям нижеприведенных инструкций и регламентов:

1)Инструкции по приему заявлений вкладчиков АНО «Фонд защиты вкладчиков», утвержденной приказом Исполнительного директора Фонда от 17.04.2014 №3/01.

2)Регламента установления суммы обязательств банка перед вкладчиком в целях выкупа АНО «Фонд защиты вкладчиков» прав (требований) по вкладам, одобренного Решением Правления Агентства по страхованию вкладов от 28.04.2014 (протокол №50), утвержденного Решением Наблюдательного Совета АНО «Фонд защиты вкладчиков» от 28.04.2014 (протокол №11) с приложением №1.

3)Порядка осуществления компенсационных выплат и расчета их размера АНО «Фонд защиты вкладчиков», утвержденного решением Наблюдательного совета АНО «Фонд защиты вкладчиков» от 16.04.2014 г. (протокол №5).

4)Инструкции по проведению компенсационных выплат уполномоченным банком, утвержденной приказом Исполнительного директора АНО «Фонд защиты вкладчиков» от 17.04.2014 №3/01.

По всем отобранным и исследованным делам был установлен факт наличия полного пакета документов, необходимых для заключения договора уступки прав (требований) и осуществления компенсационной выплаты, экспертами был сделан вывод об эффективности действия системы внутреннего контроля АНО «Фонд защиты вкладчиков».

В ходе экспертизы было установлено, что в АНО «Фонд защиты вкладчиков» проводился дополнительный контроль правильности принятия решений о компенсационных выплатах в рамках действия системы внутреннего контроля АНО «Фонд защиты вкладчиков».

Дополнительный контроль правильности принятия решений о компенсационных выплатах являлся частью единой системы внутреннего контроля АНО «Фонд защиты вкладчиков» и его осуществляли сотрудники управления по работе с вкладчиками АНО «Фонд защиты вкладчиков» в г.Москва.

После осуществления компенсационных выплат и заключения договоров уступки прав (требований) с вкладчиками ПАО КБ «ПРИВАТБАНК» сотрудники отдела по рассмотрению заявлений вкладчиков управления по работе с вкладчиками осуществляли выборочный повторный контроль и выявляли неточности и ошибки в решениях о выплате компенсаций. Неточности и ошибки были выявлены как по итогам рассмотрения дополнительных заявлений вкладчиков, так и по итогам выборочной перепроверки. Итогом работы указанных специалистов АНО «Фонд защиты вкладчиков» явилось направление писем вкладчикам (заявителям) о возврате компенсаций в полном объеме либо частично.

По состоянию на 24.03.2015 сотрудниками отдела по рассмотрению заявлений вкладчиков управления по работе с вкладчиками АНО «Фонд защиты вкладчиков» было направлено 74 (семьдесят четыре) письма в адрес 74 (семидесяти четырех) вкладчиков ПАО КБ «ПРИВАТБАНК» с требованием о возврате ошибочно перечисленных ранее выплат. Информация о направленных в адрес вкладчиков ПАО КБ «ПРИВАТБАНК» требованиях о необоснованно полученных компенсациях на 24.03.2015 представлена в виде перечня (п.20 перечня документов в разделе 1.4.).

Согласно п.1 ст.10 Федерального закона от 16.12.2011 N402-ФЗ "О бухгалтерском учете" данные, содержащиеся в первичных учетных документах, подлежат своевременной регистрации и накоплению в регистрах бухгалтерского учета.

В силу п.1 ст.9 Федерального закона от 16.12.2011 N402-ФЗ "О бухгалтерском учете" каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичным учетным документом. В соответствии с п.3 ст.9 Федерального закона от 16.12.2011 N402-ФЗ "О бухгалтерском учете" при совершении факта хозяйственной жизни должен быть составлен первичный учетный документ, а если это не представляется возможным - непосредственно после его окончания.

Следовательно, показатель дебиторской задолженности ПАО КБ «ПРИВАТБАНК» перед АНО «Фонд защиты вкладчиков» по обязательствам, переданным в соответствии с договорами цессии, заключенными между АНО «Фонд защиты вкладчиков» и вкладчиками ПАО КБ «ПРИВАТБАНК», по состоянию на 28.11.2014 должен быть отражен в учете АНО «Фонд защиты вкладчиков», в момент подписания договора уступки права (требования) между вкладчиком (заявителем) и АНО «Фонд защиты вкладчиков».

В бухгалтерском учете АНО «Фонд защиты вкладчиков» дебиторская задолженность ПАО КБ «ПРИВАТБАНК» по обязательствам, переданным в соответствии с договорами цессии, заключенными между АНО «Фонд защиты вкладчиков» и вкладчиками ПАО КБ «ПРИВАТБАНК» отражалась на основании отчетов банков-агентов о произведенных в адрес вкладчиков (заявителей) компенсационных выплатах в период с 07.05.2014 по 30.11.2014 по договорам с банками-агентами, указанными в п.10 перечня в разделе 1.4. настоящего заключения (п.11 перечня документов в разделе 1.4.).

Как было установлено выше, составление указанных отчетов банками-агентами являлось завершающей стадией действий банков-агентов и означало заключение договоров уступки прав (требований) с вкладчиками (заявителями), выплату им компенсационных выплат по данным договорам и соблюдение всех требований:

· Порядка осуществления компенсационных выплат (п.5 перечня документов в разделе 1.4.);

·Агентских договоров с уполномоченными банками на осуществление компенсационных выплат (п.10 перечня документов в разделе 1.4.);

·Инструкции по проведению выплат (п.8 перечня документов в разделе 1.4.).

Таким образом, в соответствии со ст.9 Федерального закона от 16.12.2011 N402-ФЗ "О бухгалтерском учете" первичными документами для отражения указанной задолженности в бухгалтерском учете АНО «Фонд защиты вкладчиков» являлись:

·Договоры уступки прав (требований), заключенные между вкладчиками ПАО КБ «ПРИВАТБАНК» и АНО «Фонд защиты вкладчиков» в период с 23.04.2014 по 28.11.2014 (п.20 перечня документов в разделе 1.4.).

·Выписки банков-агентов о произведенных компенсационных выплатах с 07.05.2014 по 30.11.2014, подтверждающие выплаты (п.21 перечня документов в разделе 1.4.).

По норме п.2 ст.10 Федерального закона от 16.12.2011 N402-ФЗ "О бухгалтерском учете" не допускаются пропуски или изъятия при регистрации объектов бухгалтерского учета в регистрах бухгалтерского учета. Все данные по отчетам банков-агентов о произведенных компенсационных выплатах, по которым были заключены договоры уступки прав (требований) с вкладчиками (заявителями) были отражены в бухгалтерском учете АНО «Фонд защиты вкладчиков» в качестве дебиторской задолженности ПАО КБ «ПРИВАТБАНК».

В соответствии с п.1 ст.19 Федерального закона от 16.12.2011 N402-ФЗ "О бухгалтерском учете" экономический субъект обязан организовывать и осуществлять внутренний контроль совершаемых фактов хозяйственной жизни.

Анализ, проведенный в ходе экспертизы (отраженный в подразделах 2.2.1. - 2.2.5. настоящего заключения), позволяет сделать вывод о том, что требование п.1 ст.19 Федерального закона от 16.12.2011 N402-ФЗ "О бухгалтерском учете" было соблюдено в АНО «Фонд защиты вкладчиков» при отражении в бухгалтерском учете дебиторской задолженности ПАО КБ «ПРИВАТБАНК» по обязательствам, переданным в соответствии с договорами цессии, заключенными между АНО «Фонд защиты вкладчиков» и вкладчиками ПАО КБ «ПРИВАТБАНК» по состоянию на 28.11.2014.

Описанным выше способом в бухгалтерском учете АНО «Фонд защиты вкладчиков» была сформирована дебиторская задолженность ПАО КБ «ПРИВАТБАНК» перед АНО «Фонд защиты вкладчиков» по обязательствам, переданным в соответствии с договорами цессии, заключенными между АНО «Фонд защиты вкладчиков» и вкладчиками ПАО КБ «ПРИВАТБАНК».

Анализ системы внутреннего контроля АНО «Фонд защиты вкладчиков» позволяет сделать вывод, что при наличии договора цессии и факта компенсационной выплаты право требования вкладчика переходит к АНО «Фонд защиты вкладчиков». Соответственно, данная сумма должна быть включена в состав дебиторской задолженности ПАО КБ «ПРИВАТБАНК» перед АНО «Фонд защиты вкладчиков».

Дебиторская задолженность ПАО КБ «ПРИВАТБАНК» перед АНО «Фонд защиты вкладчиков» по обязательствам, переданным в соответствии с договорами цессии, заключенными между АНО «Фонд защиты вкладчиков» и вкладчиками ПАО КБ «ПРИВАТБАНК», по состоянию на 28.11.2014 возникала в момент подписания договора уступки права (требования) между вкладчиком (заявителем) и АНО «Фонд защиты вкладчиков».

Первоначальное обязательство ПАО КБ «ПРИВАТБАНК» перед вкладчиками возникало на основании договоров банковского вклада (счета), при заключении договоров уступки прав (требований) вкладчики (заявители) передавали АНО «Фонд защиты вкладчиков» свои права требования к ПАО КБ «ПРИВАТБАНК».

Согласно статьи 390 ГК РФ «цедент отвечает перед цессионарием за недействительность переданного ему требования, но не отвечает за неисполнение этого требования должником, за исключением случая, если цедент принял на себя поручительство за должника перед цессионарием». В силу пункта 2 статьи 390 ГК РФ «при уступке цедентом должны быть соблюдены следующие условия:

·уступаемое требование существует в момент уступки, если только это требование не является будущим требованием;

·цедент правомочен совершать уступку;

·уступаемое требование ранее не было уступлено цедентом другому лицу;

·цедент не совершал и не будет совершать никакие действия, которые могут служить основанием для возражений должника против уступленного требования».

При заключении договоров уступки прав (требований) вкладчики (заявители) подтверждали соблюдение указанных требований гражданского законодательства в пунктах 1.5, 1.6, 4.2, 4.3., 4.4 договоров.

С учетом данных утверждений экспертами была проведена сплошная проверка:

-наличия договоров уступки прав (требований) между АНО «Фонд защиты вкладчиков» и вкладчиками (заявителями) ПАО КБ «ПРИВАТБАНК»;

-фактической выплаты вкладчикам (заявителям) компенсационных выплат по договорам уступки прав (требований) между АНО «Фонд защиты вкладчиков» и вкладчиками (заявителями) ПАО КБ «ПРИВАТБАНК» по отчетам банков-агентов о произведенных компенсационных выплатах с 07.05.2014 по 30.11.2014 по договорам, указанным в п.10 перечня раздела 1.4. (п.11 перечня документов в разделе 1.4.) и выпискам банков-агентов о произведенных компенсационных выплатах с 07.05.2014 по 30.11.2014, подтверждающие выплаты (п.21 перечня документов в разделе 1.4.).

Включение дебиторской задолженности по конкретному вкладчику в состав дебиторской задолженности ПАО КБ «ПРИВАТБАНК» перед АНО «Фонд защиты вкладчиков» при проведении экспертизы осуществлялось только при одновременном наличии договоров уступки прав (требований) и оплаты по ним.

Указанные договоры в ходе экспертизы были проверены на соответствие датам – договоры уступки прав (требований) были заключены в период с 23.04.2014 по 28.11.2014 включительно. Исследованные договоры были подписаны сторонами.

В случаях, если вкладчики (заявители) осуществляли возврат ошибочно полученных компенсационных выплат до 28.11.2014, сумма по вкладчику (заявителю) подтверждалась экспертами с учетом сумм возврата.

Сумма дебиторской задолженности ПАО КБ «ПРИВАТБАНК» перед АНО «Фонд защиты вкладчиков» по обязательствам, переданным в соответствии с договорами цессии, заключенными между АНО «Фонд защиты вкладчиков» и вкладчиками ПАО КБ «ПРИВАТБАНК», по состоянию на 28.11.2014 составила 12071906634,96 рублей.

В ходе исследований и анализа в целях ответа на вопрос, поставленный судом, эксперты обнаружили важные для дела обстоятельства, относительно которых вопросы не были поставлены судом. А именно:

1)АНО «Фонд защиты вкладчиков» до подачи иска по делу №А83-16/2015 и после этого обращался в арбитражные суды с отдельными исковыми заявлениями о взыскании с ПАО КБ «ПРИВАТБАНК» сумм дебиторской задолженности, приобретенной у вкладчиков (заявителей). Информация была получена экспертами из картотеки арбитражных дел РФ (официальный сайт https://kad.arbitr.ru/).

2)В период с 29.11.2014 по 24.03.2015 в АНО «Фонд защиты вкладчиков» отдельными вкладчиками (заявителями) был осуществлен возврат компенсационных выплат в связи с претензиями АНО «Фонд защиты вкладчиков», либо в связи с самостоятельным обнаружением ошибки вкладчиками (заявителями) и добровольным возвратом компенсационной выплаты по договорам уступки прав (требований), заключенным до 28.11.2014 .

3)АНО «Фонд защиты вкладчиков» по итогам проведения процедур дополнительного контроля правильности принятия решений о компенсационных выплатах была проведена претензионная работа в отношении вкладчиков (заявителей) ПАО КБ «ПРИВАТБАНК». В адрес вкладчиков (заявителей) были направлены письма с требованием о возврате ошибочно перечисленных компенсационных выплатах, однако возврат денежных средств вкладчиками (заявителями) по данным письмам по состоянию на 24.03.2015 осуществлен не был.

4)АНО «Фонд защиты вкладчиков» в период с 29.11.2014 по 24.03.2015 вкладчикам (заявителям) были осуществлены дополнительные компенсационные выплаты в связи с заключением дополнительных соглашений по договорам уступки прав (требований), заключенным до 28.11.2014, по которым вкладчики (заявители) ПАО КБ «ПРИВАТБАНК» передали права требования дебиторской задолженности АНО «Фонд защиты вкладчиков».

Согласно пункта 2 статьи 86 АПК РФ если эксперт при проведении экспертизы установит обстоятельства, которые имеют значение для дела и по поводу которых ему не были поставлены вопросы, он вправе включить выводы об этих обстоятельствах в свое заключение.

Экспертами принято решение поставить самостоятельно вопрос, в соответствии с пунктом 2 статьи 86 АПК РФ: Какие суммы следует исключить из дебиторской задолженностиПАО КБ «ПРИВАТБАНК» перед АНО «Фонд защиты вкладчиков», определенной в рамках исследования по вопросу суда, исходя из обстоятельств, ставших известными экспертам в ходе проведения экспертизы?

В рамках исследования по вопросу №2 было установлено следующее.

На момент назначения экспертизы (16.04.2015) АНО «Фонд защиты вкладчиков» были поданы отдельные исковые заявления (по 32 вкладчикам) в арбитражные суды с требованиями к ПАО КБ «ПРИВАТБАНК» о взыскании дебиторской задолженности ПАО КБ «ПРИВАТБАНК» перед АНО «Фонд защиты вкладчиков» по обязательствам, переданным в соответствии с договорами цессии, заключенными до 28.11.2014 между АНО «Фонд защиты вкладчиков» и вкладчиками ПАО КБ «ПРИВАТБАНК».

При исследовании картотеки арбитражных дел РФ (официальный сайт https://kad.arbitr.ru/) установлено, что требования АНО «Фонд защиты вкладчиков» по всем искам удовлетворены и на момент назначения экспертизы (16.04.2015) вступили в законную силу.

Общая сумма удовлетворенных исковых требований составила 10 221 952 (Десять миллионов двести двадцать одна тысяча девятьсот пятьдесят два) рубля.

Таким образом, необходимо исключить из общей суммы дебиторской задолженности определенной в рамках вопроса суда сумму в размере 10.221.952 (десять миллионов двести двадцать одна тысяча девятьсот пятьдесят два рубля ноль копеек).

2) При проведении экспертизы методом сплошного исследования выписок банков-агентов о произведенных компенсационных выплатах (п.21 перечня документов в разделе 1.4.) установлена общая сумма по пункту 2 дополнительных обстоятельств, имеющих значение для дела.

В период с 29.11.2014 по 24.03.2015 вкладчиками (заявителями) был осуществлен возврат компенсационных выплат в связи с претензиями АНО «Фонд защиты вкладчиков», либо в связи с добровольным обнаружением ошибки вкладчиками (заявителями) по договорам уступки прав (требований), заключенным до 28.11.2014 по которым вкладчики (заявители) ПАО КБ «ПРИВАТБАНК» передали права требования дебиторской задолженности АНО «Фонд защиты вкладчиков».

Таким образом, необходимо исключить из общей суммы дебиторской задолженности определенной в рамках вопроса суда сумму в размере 1013038,89 рублей.

3) При проведении экспертизы на основании перечня направленных в адрес вкладчиков ПАО КБ «ПРИВАТБАНК» требований о необоснованно полученных компенсациях на 24.03.2015 (п.20 перечня документов в разделе 1.4.) установлена общая сумма по пункту 3 дополнительных обстоятельств, имеющих значение для дела.

В АНО «Фонд защиты вкладчиков» по итогам проведения процедур дополнительного контроля правильности принятия решений о компенсационных выплатах (исследованных в разделе 2.2.5. настоящего заключения) была проведена претензионная работа в отношении вкладчиков (заявителей) ПАО КБ «ПРИВАТБАНК». В адрес вкладчиков (заявителей) были направлены письма с требованием о возврате ошибочно перечисленных компенсационных выплатах, однако возврат денежных средств вкладчиками (заявителями) по данным письмам по состоянию на 24.03.2015 осуществлен не был.

Таким образом, необходимо исключить из общей суммы дебиторской задолженности определенной в рамках вопроса суда сумму в размере 2817658,10 рублей).

Дополнительно экспертами самостоятельно в соответствии с пунктом 2 статьи 86 АПК РФ был сформулирован также вопрос №3 .

Какова сумма дебиторской задолженности ПАО КБ «ПРИВАТБАНК» перед АНО «Фонд защиты вкладчиков» по обязательствам, переданным в соответствии с договорами цессии, заключенными между АНО «Фонд защиты вкладчиков» и вкладчиками ПАО КБ «ПРИВАТБАНК», по состоянию на 28.11.2014, с учетом системы внутреннего контроля АНО «Фонд защиты вкладчиков» за вычетом сумм, которые следует исключить по итогам выводов, сформированных экспертами по вопросу 2 настоящего заключения.

С учетом исследований, проведенных в п.2.2.7 настоящего заключения для ответа на вопрос №3 необходимо из суммы дебиторской задолженности, определенной для ответа на вопрос суда в размере 12071906634,96 рублей исключить суммы по вопросу, сформулированному экспертами, а именно:

-10221952,00 рублей по 32 вкладчикам - сумма дебиторской задолженности ПАО КБ «ПРИВАТБАНК» перед АНО «Фонд защиты вкладчиков» по обязательствам, переданным в соответствии с договорами цессии, заключенными между АНО «Фонд защиты вкладчиков» и вкладчиками ПАО КБ «ПРИВАТБАНК», по состоянию на 28.11.2014, по которой были поданы отдельные исковые заявления в арбитражные суды с требованиями к ПАО КБ «ПРИВАТБАНК» о ее взыскании.

-1013038,89 рублей по 29 вкладчикам – сумма возвратов компенсационных выплат перечисленных вкладчиками (заявителями) в адрес АНО «Фонд защиты вкладчиков» в период с 29.112014 по 24.03.2015 по договорам уступки прав (требований), заключенным до 28.11.2014.

-2817658,10 рублей по 30 вкладчикам – суммы, по которым вкладчикам (заявителям) были направлены претензионные письма с требованием о возврате ошибочно перечисленных компенсационных выплат от АНО «Фонд защиты вкладчиков», но возврат компенсационных выплат по состоянию на 24.03.2015 осуществлен не был.

Таким образом, сумма дебиторской задолженности ПАО КБ «ПРИВАТБАНК» перед АНО «Фонд защиты вкладчиков» по обязательствам, переданным в соответствии с договорами цессии, заключенными между АНО «Фонд защиты вкладчиков» и вкладчиками ПАО КБ «ПРИВАТБАНК», по состоянию на 28.11.2014, с учетом системы внутреннего контроля АНО «Фонд защиты вкладчиков» за вычетом сумм, которые следует исключить по итогам выводов, сформированных экспертами по вопросу 2 настоящего заключения составляет 12057853985,97 рублей.

В соответствии со статьей 64 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, доказательствами по делу являются полученные в предусмотренном настоящим Кодексом и другими федеральными законами порядке сведения о фактах, на основании которых арбитражный суд устанавливает наличие или отсутствие обстоятельств, обосновывающих требования и возражения лиц, участвующих в деле, а также иные обстоятельства, имеющие значение для правильного рассмотрения дела.

В качестве доказательств допускаются письменные и вещественные доказательства, объяснения лиц, участвующих в деле, заключения экспертов, показания свидетелей, аудио- и видеозаписи, иные документы и материалы.

Таким образом, заключения экспертов относятся к числу доказательств, на основании которых арбитражный суд устанавливает наличие или отсутствие обстоятельств, имеющих значение для правильного рассмотрения дела.

Суд полагает, что судебная экспертиза проведена экспертами Общества с ограниченной ответственностью "Экспертиза собственности" Торгово – промышленной палаты российской Федерации в соответствии с требованиями действующего законодательства, дан полный и непротиворечивый ответ на поставленный судом вопрос, приведена развернутая исследовательская часть, в связи с чем, данное заключение принимается судом для определения размера денежных средств, перечисленных истцом по договорам цессии, заключенными между Автономной некоммерческой организацией «Фонд защиты вкладчиков» и вкладчиками Публичного акционерного общества Коммерческий банк «Приватбанк».

Ходатайств о проведении дополнительной либо повторной судебной экспертизы в судебном заседании участвующими в деле лицами не заявлялось.

В соответствии с разъяснениями, содержащимися в пункте 5 Постановления Пленума ВАС РФ от 20.12.2006 N 66 "О некоторых вопросах практики применения арбитражными судами законодательства об экспертизе", если экспертиза в силу Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации могла быть назначена по ходатайству или с согласия участвующих в деле лиц, однако такое ходатайство не поступило или согласие не было получено, оценка требований и возражений сторон осуществляется судом с учетом положений статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации о бремени доказывания исходя из принципа состязательности, согласно которому риск наступления последствий несовершения соответствующих процессуальных действий несут лица, участвующие в деле (часть 2 статьи 9 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Согласно статье 8 Гражданского Кодекса Российской Федерации гражданские права и обязанности возникают из оснований, предусмотренных законом и иными правовыми актами, а также из действий юридических лиц, которые хотя и не предусмотрены законом или такими актами, но в силу общих начал и смысла гражданского законодательства порождают гражданские права и обязанности.

Договором признается соглашение двух или нескольких лиц об установлении, изменении или прекращении гражданских прав и обязанностей. К обязательствам, возникшим из договора, применяются общие положения об обязательствах (статья 420 Гражданского Кодекса Российской Федерации).

Согласно статье 307 Гражданского Кодекса Российской Федерации в силу обязательства одно лицо (должник) обязано совершить в пользу другого лица (кредитора) определенное действие, как то: передать имущество, выполнить работу, уплатить деньги и т.п., либо воздержаться от определенного действия, а кредитор имеет право требовать от должника исполнения его обязанности. Обязательства возникают из договора.

В соответствии с пунктом 1 статьи 834 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором.

Обязательства должны исполняться надлежащим образом в соответствии с условиями обязательства и требованиями закона (статья 309 Гражданского Кодекса Российской Федерации).

Односторонний отказ от исполнения обязательства и одностороннее изменение его условий не допускаются (статья 310 настоящего Кодекса).

Одновременно, пунктом 1 статьи 382 Гражданского кодекса Российской Федерации предусмотрено, что право (требование), принадлежащее на основании обязательства кредитору, может быть передано им другому лицу по сделке (уступка требования) или может перейти к другому лицу на основании закона.

Для перехода к другому лицу прав кредитора не требуется согласие должника, если иное не предусмотрено законом или договором (пункт 2 статьи 382 Гражданского кодекса Российской Федерации).

В силу статьи 384 Гражданского кодекса Российской Федерации, если иное не предусмотрено законом или договором, право первоначального кредитора переходит к новому кредитору в том объеме и на тех условиях, которые существовали к моменту перехода права. В частности, к новому кредитору переходят права, обеспечивающие исполнение обязательства, а также другие связанные с требованием права, в том числе право на проценты.

С учетом положений пункта 1 статьи 382 и пункта 1 статьи 432 Гражданского кодекса Российской Федерации существенным условием соглашения об уступке права (требования) является указание на конкретное обязательство, из которого возникло соответствующее право. Аналогичная правовая позиция изложена в пункте 12 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 30.10.2007 №120 «Обзор практики применения арбитражными судами положений главы 24 Гражданского кодекса Российской Федерации».

Материалы дела свидетельствуют, что обязательства в части возврата суммы вклада и уплаты процентов по нему в порядке, установленном Договором банковского вклада, ответчиком не исполнены. Доказательств противоположного суду не представлено.

Вместе с тем, Автономной некоммерческой организацией «Фонд защиты вкладчиков» были перечисленных денежные средства по договорам цессии, заключенными между Автономной некоммерческой организацией «Фонд защиты вкладчиков» и вкладчиками Публичного акционерного общества Коммерческий банк «Приватбанк» в размере 12057853985 рублей 97 копеек.

Учитывая вышеизложенное, всесторонне и полно выяснив фактические обстоятельства, на которых обосновывается иск, суд считает исковые требования подлежащими удовлетворению частично, а взысканию подлежит сумма в размере 12057853985 рублей 97 копеек.

Согласно статье 101 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебные расходы состоят из государственной пошлины и судебных издержек, связанных с рассмотрением дела арбитражным судом.

Статьей 106 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации к судебным издержкам, связанным с рассмотрением дела в арбитражном суде, отнесены, в частности, денежные суммы, подлежащие выплате экспертам.

В соответствии с частью 2 статьи 107 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации эксперты получают вознаграждение за работу, выполненную ими по поручению арбитражного суда, если эта работа не входит в круг их служебных обязанностей как работников государственных судебно-экспертных учреждений. Размер вознаграждения определяется судом по согласованию с лицами, участвующими в деле, и по соглашению с экспертами.

В силу статьи 108 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации денежные суммы, подлежащие выплате экспертам, вносятся на депозитный счет арбитражного суда лицом, заявившим соответствующее ходатайство, в срок, установленный арбитражным судом. Если указанное ходатайство заявлено обеими сторонами, требуемые денежные суммы вносятся сторонами на депозитный счет арбитражного суда в равных частях.

Статьей 109 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации предусмотрено, что денежные суммы, причитающиеся экспертам, выплачиваются по выполнении ими своих обязанностей с депозитного счета арбитражного суда.

В соответствии с частью 6 статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации неоплаченные или не полностью оплаченные расходы на проведение экспертизы подлежат взысканию в пользу эксперта или государственного судебно-экспертного учреждения с лиц, участвующих в деле, пропорционально размеру удовлетворенных исковых требований.

В материалах дела имеется платежное поручение от 07.04.2015 N 406908 на сумму 21889000,00 рублей о перечислении денежных средств на депозит суда за проведение экспертизы по настоящему делу, а также заключение экспертов №06/0415/-Э, согласно которого, аттестованными судебными экспертами Общества с ограниченной ответственностью "Экспертиза собственности" Торгово – промышленной палаты российской Федерации проведено исследование и составлены выводы.

Таким образом, расходы связанные с проведением судебной экспертизы в размере 21889000,00 руб. подлежат возмещению Обществу с ограниченной ответственностью "Экспертиза Собственности" Торгово – промышленной палаты Российской федерации.

Судебные расходы по делу в соответствие со статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации относятся судом на ответчика.

Руководствуясь статьями 110, 167 – 170, 171, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд -

РЕШИЛ:

1.Исковые требования Автономной некоммерческой организации «Фонд защиты вкладчиков» к Публичному акционерному обществу Коммерческий банк «Приватбанк» удовлетворить частично.

2.Взыскать с Публичного акционерного общества Коммерческий банк «Приватбанк» (ЕГРПОУ 14360570; г. Днепропетровск) в пользу Автономной некоммерческой организации «Фонд защиты вкладчиков» (ИНН <***>, ОГРН <***>, г. Москва) денежные средства в сумме 12 057 853 985 рублей 97 копеек.

3.Взыскать с Публичного акционерного общества Коммерческий банк «Приватбанк» (ЕГРПОУ 14360570; г. Днепропетровск) в пользу Автономной некоммерческой организации «Фонд защиты вкладчиков» (ИНН <***>, ОГРН <***>, г. Москва) судебные расходы за уплату госпошлины в сумме 200000 рублей 00 копеек.

4.Взыскать с Публичного акционерного общества Коммерческий банк «Приватбанк» (ЕГРПОУ 14360570; г. Днепропетровск) в пользу Автономной некоммерческой организации «Фонд защиты вкладчиков» (ИНН <***>, ОГРН <***>, г. Москва) расходы на оплату стоимости судебной экспертизы в размере 21889000 рублей 00 копеек.

5.В удовлетворении исковых требований Автономной некоммерческой организации «Фонд защиты вкладчиков» к Публичному акционерному обществу Коммерческий банк «Приватбанк» в части взыскания денежных средств в сумме 383 397 014 рублей 03 копейки отказать.

6.Перечислить с депозита Арбитражного суда Республики Крым Обществу с ограниченной ответственностью "Экспертиза Собственности" Торгово – промышленной палаты Российской федерации (ИНН <***>, КПП 770201001,счет № 40702810238240101460, ПАО СБЕРБАНК г. Москва, счет №30101810400000000225, БИК 044525225) судебные расходы в размере 21889000 рублей 00 копеек за проведенную судебную экспертизу.

7.Решение вступает в законную силу по истечении месяца со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба, а в случае подачи апелляционной жалобы со дня принятия постановления арбитражным судом апелляционной инстанции.

8.Решение может быть обжаловано через Арбитражный суд Республики Крым в порядке апелляционного производства в Двадцать первый арбитражный апелляционный суд (299011, <...>) в течение месяца со дня принятия решения (изготовления его в полном объеме), а также в порядке кассационного производства в Арбитражный суд Центрального округа (248001, <...>) в течение двух месяцев со дня принятия (изготовления в полном объёме) постановления судом апелляционной инстанции.

9.Информация о движении настоящего дела и о принятых судебных актах может быть получена путем использования сервиса «Картотека арбитражных дел» http://kad.arbitr.ru в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».

Судья И.А.Ищенко