Гражданский кодекс часть 1

рассмотрела в открытом судебном заседании апелляционные жалобы защитников Старцева Д.Б. и Ельникова С.А., представителя обвиняемого М.В. на постановление Котласского городского суда Архангельской области от 29 августа 2023 года, которым уголовное дело в отношении

Милькова А.А., родившегося ДД.ММ.ГГГГ в городе <адрес>, ранее не судимого, обвиняемого по ч.4 ст. 159, ст. 196 УК РФ,

прекращено на основании п.4 ч.1 ст. 24 УПК РФ в связи с его смертью.

Гражданские иски Управления имущественно-хозяйственного комплекса администрации МО «Котласский муниципальный район», ООО «СпецИн», Министерства ТЭК и ЖКХ Архангельской области оставлены без рассмотрения.

Заслушав доклад судьи Голдобова Е.А. по материалам дела, выступления защитника Старцева Д.Б., представителей обвиняемого М.Е. и М.В., которые поддержали апелляционные жалобы, мнение прокурора Козлова А.С. о законности постановления, судебная коллегия

установила:

Мильков А.А. совершил мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана и злоупотребления доверием, лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере, а также преднамеренное банкротство, то есть совершение руководителем юридического лица действий, заведомо влекущих неспособность юридического лица в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, причинившие крупный ущерб, при следующих обстоятельствах.

Мильков А.А., являясь директором ООО «КотласСтрой-Инвест», поставлявшего тепловую энергию потребителям на территории МО «Сольвычегодское» Котласского района Архангельской области, не позднее 15 октября 2013 года разработал поэтапную многоуровневую схему хищения денежных средств, принадлежащих Министерству топливно-энергетического комплекса и жилищно-коммунального хозяйства Архангельской области (далее – Министерство ТЭК и ЖКХ АО), включающую в себя совокупность следующих действий:

- заключение заведомо невыгодных сделок на условиях, не соответствующих рыночным, с аффилированным юридическим лицом –ООО «Сольвычегодская здравница», где Мильков А.А. также занимал должность руководителя и являлся соучредителем, а именно, договоров на поставку щепы по ценам, многократно превышающим цены фактического закупа древесной щепы со стороны ООО «Сольвычегодская здравница»,

- представление в Агентство по тарифам и ценам Архангельской области пакета документов, необходимого для установления тарифа на тепловую энергию, поставляемую ООО «КотласСтрой-Инвест» потребителям на территории МО «Сольвычегодское» Котласского района Архангельской области, содержащего сведения о необоснованно завышенных затратах ООО «КотласСтрой-Инвест», понесенных на закупку топлива для выработки тепловой энергии, с целью установления завышенного тарифа на тепловую энергию, а затем заключение с Министерством ТЭК и ЖКХ АО договора на возмещение недополученных доходов, возникающих в результате государственного регулирования тарифов на тепловую энергию, поставляемую населению и потребителям, приравненным к населению, на нужды теплоснабжения и получение излишних средств субсидии,

- одновременно с этим, для сокрытия противоправных действий, совершение преднамеренного банкротства ООО «КотласСтрой-Инвест», после чего создание нового юридического лица с целью продолжения коммерческой деятельности в той же сфере оказания услуг.

Преступный план реализован Мильковым А.А. в период с 15 октября 2013 года по 12 августа 2016 года и выразился в следующих совершенных им лично или организованным им с использованием других лиц действий:

заключение и исполнение договора поставки щепы от 15 октября 2013 года № 1/10, в соответствии с условиями которого Поставщик (ООО «Сольвычегодская здравница») обязуется продать, а Покупатель (ООО «КотласСтрой-Инвест») принять и оплатить груз – щепу по цене 850 рублей за 1 метр кубический, что в 3,6 раза превышало цену фактического закупа древесной щепы со стороны ООО «Сольвычегодская здравница». Сам Мильков А.А. подписал договор на поставку щепы от 15 октября 2013 года № 1/10 как генеральный директор ООО «Сольвычегодская здравница», от имени ООО «КотласСтрой-Инвест» договор подписан исполнительным директором С.

заключение и исполнение договора на поставку щепы № 1 от 09 января 2014 года, в соответствии с условиями которого Поставщик (ООО «Сольвычегодская здравница») обязуется продать, а Покупатель (ООО «КотласСтрой-Инвест») принять и оплатить груз – щепу по цене 850 рублей за 1 метр кубический, что в 3,6 раза превышало цену фактического закупа древесной щепы со стороны ООО «Сольвычегодская здравница». Сам Мильков А.А. подписал договор на поставку щепы от 09 января 2014 года № 1 как директор ООО «КотласСтрой-Инвест», от имени ООО «Сольвычегодская здравница» договор подписан исполнительным директором Д.

При этом Мильков А.А. непосредственно контролировал закупочные цены топлива ООО «Сольвычегодская здравница» и намеренно использовал указанное Общество в качестве поставщика, чтобы придать видимость экономической обоснованности затрат ООО «КотласСтрой-Инвест» на выработку тепловой энергии.

По указанию Милькова А.А. в период с 01 апреля 2014 года по 28 апреля 2014 года экономист ООО «КотласСтрой-Инвест» В.В. подготовила пакет документов, включая сведения о необоснованно завышенной цене приобретаемого топлива, который за подписью Милькова А.А. был предоставлен в Агентство по тарифам и ценам Архангельской области с целью установления тарифов на тепловую энергию, поставляемую ООО «КотласСтрой-Инвест» потребителям на территории МО «Сольвычегодское» Котласского района Архангельской области на 2015 год. Не позднее 28 ноября 2014 года указанный пакет документов В.В. и Мильковым А.А. был скорректирован (при тех же данных о закупочной цене топлива) и вновь представлен в Агентство по тарифам и ценам Архангельской области.

Сотрудники Агентства по тарифам и ценам Архангельской области доверяли сведениям, которые представил Мильков А.А. от имени ООО «КотласСтрой-Инвест», были им умышленно введены в заблуждение относительно фактических затрат на приобретение топлива и их экономической обоснованности, что повлекло установление постановлением Агентства по тарифам и ценам Архангельской области от 17 декабря 2014 года № 70-т/5 «Об установлении долгосрочных параметров регулирования деятельности и тарифов на тепловую энергию, поставляемую ООО «КотласСтрой-Инвест» завышенного одноставочного тарифа на тепловую энергию, поставляемую ООО «КотласСтрой-Инвест» потребителям, на 2015 год.

В дальнейшем в период с 01 января 2015 года по 21 января 2015 года экономист ООО «КотласСтрой-Инвест» В.В. по указанию Милькова А.А. заполнила форму договора на возмещение недополученных доходов, возникающих в результате государственного регулирования тарифов на тепловую энергию, поставляемую населению и потребителям, приравненным к населению на нужды теплоснабжения в 2015 году, который Мильков А.А. подписал от имени ООО «КотласСтрой-Инвест» и приложенными документами представил в Министерство топливно-энергетического комплекса и жилищно-коммунального хозяйства Архангельской области.

21 января 2015 года Министерством топливно-энергетического комплекса и жилищно-коммунального хозяйства Архангельской области в лице министра Г. был подписан договор с ООО «КотласСтрой-Инвест» № 7-Т на возмещение недополученных доходов, возникающих в результате государственного регулирования тарифов на тепловую энергию, поставляемую населению и потребителям, приравненным к населению на нужды теплоснабжения в 2015 году, в соответствии с которым ООО «КотласСтрой-Инвест» получило право субсидии на возмещение недополученных доходов, возникающих в результате государственного регулирования тарифов на тепловую энергию, поставляемую населению и потребителям, приравненным к населению, на нужды теплоснабжения.

В период с 03 февраля 2015 года по 25 декабря 2015 года В.В. по указанию Милькова А.А. готовила расчеты фактической потребности ООО «КотласСтрой-Инвест» в средствах субсидии на возмещение недополученных доходов, возникающих в результате государственного регулирования тарифов на тепловую энергию, поставляемую населению и потребителям, приравненным к населению, на нужды теплоснабжения с учетом произведенного авансирования, которые Мильков А.А. подписывал и вместе с документами, необходимыми для авансового перечисления субсидии, ежемесячно направлял в Министерство ТЭК и ЖКХ АО.

На основании распоряжений Министерства ТЭК и ЖКХ АО «О предоставлении субсидий на возмещение недополученных доходов, возникающих в результате государственного регулирования тарифов на тепловую энергию, поставляемую населению и потребителям, приравненным к населению, на нужды теплоснабжения» № 50-р от 30 января 2015 года, № 94-р от 17 февраля 2015 года, № 176-р от 27 марта 2015 года, № 228-р от 20 апреля 2015 года, № 223-р от 16 апреля 2015 года, № 269-р от 19 мая 2015 года, № 314-р от 18 июня 2015 года, № 383-р от 12 августа 2015 года, № 466-р от 14 сентября 2015 года, № 521-р от 13 октября 2015 года, № 588-р от 13 ноября 2015 года, № 661-р от 15 декабря 2015 года, в период со 02 февраля 2015 года по 16 декабря 2015 года со счета Министерства ТЭК и ЖКХ АО на расчетный счет ООО «КотласСтрой-Инвест» №, открытый в Котласском филиале ПАО «БАНК СГБ», и расчетный счет №, открытый в дополнительном офисе № 10 «Котлас» ПАО «БАНК СГБ», в период со 02 февраля 2015 года по 16 декабря 2015 года перечислено средств субсидии на общую сумму 26201579 рублей 19 копеек, из них сумма излишне полученной субсидии в результате обмана составила 2 166 668 рублей 54 копейки.

В продолжение реализации преступного умысла в период с 01 апреля 2015 года по 24 апреля 2015 года Мильков А.А. дал указание экономисту ООО «КотласСтрой-Инвест» В.В. подготовить пакет документов, включающий сведения о необоснованно завышенной цене приобретаемого топлива, который после их проверки и подписания Мильковым А.А. был предоставлен в Агентство по тарифам и ценам Архангельской области с целью установления тарифов на тепловую энергию, поставляемую ООО «КотласСтрой-Инвест» потребителям на территории МО «Сольвычегодское» Котласского района Архангельской области на 2016 год.

На основании предоставленных Мильковым А.А. документов, под влиянием обмана, постановлением Агентства по тарифам и ценам Архангельской области от 16 декабря 2015 года № 75-т/2 «О внесении изменений в постановление агентства по тарифам и ценам Архангельской области от 17 декабря 2014 года № 70-т/5», внесены следующие изменения в указанное постановление: установлены долгосрочные параметры регулирования деятельности ООО «КотласСтрой-Инвест» на территории муниципального образования «Сольвычегодское», муниципального образования «Котласский муниципальный район» на долгосрочный период регулирования 2015-2017 годов для формирования тарифов с использованием метода индексации установленных тарифов, а именно: был установлен завышенный одноставочный тариф на тепловую энергию, поставляемую ООО «КотласСтрой-Инвест» потребителям, расположенным на территории г. Сольвычегодск, дер. Григорово, пос. Харитоново муниципального образования «Сольвычегодское», муниципального образования «Котласский муниципальный район», в случае отсутствия дифференциации тарифов по схеме подключения с 01 января 2016 года по 30 июня 2016 года в размере 3318 рублей за 1 гигакалорию, при этом, в случае представления им (Мильковым А.А.) в Агентство по тарифам и ценам Архангельской области достоверных сведений о фактически понесенных ООО «КотласСтрой-Инвест» расходах на топливо в виде щепы, одноставочный тариф на тепловую энергию, поставляемую ООО «КотласСтрой-Инвест» потребителям, расположенным на территории г. Сольвычегодск, дер. Григорово, пос. Харитоново МО «Сольвычегодское», МО «Котласский муниципальный район», в случае отсутствия дифференциации тарифов по схеме подключения был бы установлен с 01 января 2016 года по 30 июня 2016 года в размере 3167 рублей 28 копеек за 1 гигакалорию.

В дальнейшем в период с 01 января 2016 года по 19 января 2016 года экономист ООО «КотласСтрой-Инвест» В.В. по указанию Милькова А.А. заполнила форму договора на возмещение недополученных доходов, возникающих в результате государственного регулирования тарифов на тепловую энергию, поставляемую населению и потребителям, приравненным к населению, на нужды теплоснабжения в 2016 году, который Мильков А.А. подписал от имени ООО «КотласСтрой-Инвест» и с приложенными документами представил в Министерство топливно-энергетического комплекса и жилищно-коммунального хозяйства Архангельской области.

19 января 2016 года Министерством топливно-энергетического комплекса и жилищно-коммунального хозяйства Архангельской области в лице министра П. был подписан договор с ООО «КотласСтрой-Инвест» № 35-Т на возмещение недополученных доходов, возникающих в результате государственного регулирования тарифов на тепловую энергию, поставляемую населению и потребителям, приравненным к населению, на нужды теплоснабжения, в соответствии с которым ООО «КотласСтрой-Инвест» получило право субсидии на возмещение недополученных доходов, возникающих в результате государственного регулирования тарифов на тепловую энергию, поставляемую населению и потребителям, приравненным к населению, на нужды теплоснабжения.

В период с 04 февраля 2016 года по 28 июня 2016 года В.В. по указанию Милькова А.А. готовила расчеты фактической потребности ООО «КотласСтрой-Инвест» в средствах субсидии на возмещение недополученных доходов, возникающих в результате государственного регулирования тарифов на тепловую энергию, поставляемую населению и потребителям, приравненным к населению, на нужды теплоснабжения с учетом произведенного авансирования, которые за подписью Милькова А.А. ежемесячно направлялись в Министерство ТЭК и ЖКХ АО.

На основании распоряжений Министерства ТЭК и ЖКХ АО «О предоставлении субсидии на возмещение недополученных доходов, возникающих в результате государственного регулирования тарифов на тепловую энергию, поставляемую населению и потребителям, приравненным к населению, на нужды теплоснабжения» № 35-р от 21 января 2016 года, № 106-р от 17 февраля 2016 года, № 149-р от 15 марта 2016 года, № 196-р от 12 апреля 2016 года, № 268-р от 17 мая 2016 года, № 305-р от 15 июня 2016 года в период с 22 января 2015 года по 16 июня 2016 года со счета Министерства ТЭК и ЖКХ АО на расчетный счет ООО «КотласСтрой-Инвест» №, открытый в дополнительном офисе № 10 «Котлас» ПАО «БАНК СГБ», и расчетный счет №, открытый в операционном офисе № 10 «Котлас» ПАО «БАНК СГБ», в период с 22 января 2016 года по 16 июня 2016 года перечислено средств субсидии на общую сумму 17 114 048 рублей 29 копеек, из них сумма излишне полученной субсидии в результате обмана составила 1 231 974 рубля 42 копейки.

Путем мошенничества Мильков А.А. похитил денежные средства в общей сумме 3 398 642 рубля 96 копеек, принадлежащие Министерству ТЭК и ЖКХ АО.

Для сокрытия своих противоправных действий и с целью причинения ущерба кредиторам ООО «КотласСтрой-Инвест» Мильков А.А. совершил преднамеренное банкротство Общества путем последовательного заключения фиктивных, заведомо невыгодных сделок, в том числе по отчуждению имущества на условиях, не соответствующих рыночным, с аффилированными юридическими лицами ООО «Котласлесстрой-сервис», ООО «Сольвычегодская здравница», что позволило увеличить неплатежеспособность ООО «КотласСтрой-Инвест» и создать искусственную кредиторскую задолженность ООО «КотласСтрой-Инвест» перед аффилированными юридическими лицами, вывести денежные средства в подконтрольные организации, оставив при этом требования остальных кредиторов без удовлетворения и исключив возможность погашения задолженностей ООО «КотласСтрой-Инвест» за счет его имущества.

В период с 17 мая 2013 года по 12 августа 2016 года путем заключения вышеуказанных сделок Мильков А.А. создал условия, при которых ООО «КотласСтрой-Инвест» стало неспособным в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и исполнить обязанности по уплате обязательных платежей.

Так, на основании договоров аренды котельного оборудования от 01 ноября 2013 года, 16 мая 2014 года, 16 мая 2015 года между ООО «Котласлесстрой-сервис» и ООО «КотласСтрой-Инвест» за период с 18 ноября 2015 года по 30 мая 2016 года Мильков А.А. вывел из оборота ООО «КотласСтрой-Инвест» путем перечисления в ООО «Котласлесстрой-сервис» 1760451 рубль и искусственно создал задолженность ООО «КотласСтрой-Инвест» перед ООО «Котласлесстрой-сервис» на общую сумму 10 439 549 рублей.

На основании приведенных выше договоров на поставку топлива с ООО «Сольвычегодская здравница» в период с 15 октября 2013 года по 01 июня 2016 года Мильков А.А. обеспечил удовлетворение требований своего аффилированного лица – ООО «Сольвычегодская здравница» в виде оплаты ООО «КотласСтрой-Инвест» поставленного топлива на общую сумму 50789922 рубля 44 копейки, из них переплата в связи с завышением цены топлива - 36823888 рублей 83 копейки. Общая кредиторская задолженность у ООО «КотласСтрой-Инвест» перед ООО «Сольвычегодская здравница» составила 47 014 404 рубля.

Указанные умышленные действия Милькова А.А. влекли общий дефицит денежных средств и наращивание кредиторской задолженности ООО «КотласСтрой-Инвест» перед другими кредиторами.

Преследуя цель нанесения вреда кредиторам ООО «КотласСтрой-Инвест», не имея намерений ее погашать, предвидя возможность взыскания задолженности за счет имущества ООО «КотласСтрой-Инвест» и осознавая, что отчуждение имущества повлечет неспособность в дальнейшем в полном объеме удовлетворить образовавшуюся кредиторскую задолженность, а также повлечет увеличение неплатежеспособности общества, Мильков А.А. от имении ООО «КотласСтрой-Инвест» в период с 01 июня 2016 года по 29 июня 2016 года заключил заведомо невыгодные сделки по отчуждению транспортных средств Общества по ценам, заведомо ниже рыночных. В том числе погрузчика фронтального «SHANLIN» ZL 20, в отсутствие которого осуществление деятельности Общества по оказанию потребителям услуг по теплоснабжению, горячему водоснабжению не представлялось возможным. В результате совершения указанных сделок ООО «КотласСтрой-Инвест» недополучил 2 583 000 рублей, которые могли быть направлены в погашение имевшейся кредиторской задолженности общества.

Совокупность вышеуказанных умышленных действий Милькова А.А. привела к неплатежеспособности предприятия ООО «КотласСтрой-Инвест».

Определением <данные изъяты> от 25 января 2016 года по делу А05-306/2016 по заявлению кредитора – Д. возбуждено производство по делу о банкротстве ООО «КотласСтрой-Инвест».

Определением <данные изъяты> от 16 февраля 2016 года по делу А05-306/2016 в отношении ООО «КотласСтрой-Инвест» введено наблюдение.

Решением <данные изъяты> от 26 июля 2016 года по делу А05-306/2016 ООО «КотласСтрой-Инвест» признано несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство.

Вышеуказанные умышленные действия Милькова А.А. привели к неспособности ООО «КотласСтрой-Инвест» в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и исполнить обязанность по уплате обязательных платежей на общую сумму 17 773 716 рублей 16 копеек

В судебном заседании сторона защиты с обвинением не согласилась, оспаривала приведенные в обвинении оценки фактических обстоятельств, настаивала на невиновности Милькова А.А.

В апелляционных жалобах сторона защиты по аналогичным основаниям оспаривает приговор.

В апелляционной жалобе и дополнениях адвокат Старцев Д.Б. считает, что в ходе судебного разбирательства вина Милькова А.А. не нашла своего подтверждения. Описывает сложные условия, в которых осуществляется отопление г.Сольвычегодска, ссылается на банкротство и неэффективность предприятий, которые осуществляли этот вид деятельности ранее, при том, что они находились в более выгодных условиях, чем ООО «КотласСтрой-Инвест». Полагает, что при оценке результатов хозяйственной деятельности ООО «КотласСтрой-Инвест» не были учтены произведенный обществом ремонт теплосетей, строительство новой котельной, задолженность муниципального образования и потребителей перед Обществом. Именно эти причины, а также заниженный тариф, завышение арендной платы за пользование муниципальными сетями привели к банкротству Общества. На начало процедуры банкротства Общество располагало достаточным имуществом для продолжения деятельности.

Приводит доводы и расчеты, подтверждающие обоснованность аренды ООО «КотласСтрой-Инвест» котельного оборудования у ООО «Котласлесстрой-сервис», что подтверждено определением <данные изъяты> от 06.07.2016 о включении требований ООО «Котласлесстрой-сервис» в реестр требований кредиторов ООО «КотласСтрой-Инвест».

Законность и экономическая обоснованность договоров поставки топлива между ООО «КотласСтрой-Инвест» и ООО «Сольвычегодская здравница» подтверждены решениями арбитражных судов. В договорах цены приведены без учета доставки топлива, между тем основные затраты связаны с его транспортировкой. Для того, чтобы снизить эти затраты, была разработана и начала реализовываться программа использования местных видов топлива. Для этого была получена лицензия на добычу торфа. В ее реализации препятствием стали пожары и противодействие местных властей.

Сделки по продаже транспорта, в том числе погрузчика, заключены после возбуждения процедуры банкротства и поэтому не могли быть причиной банкротства. К этому времени предприятия Милькова А.А. уже не осуществляли отопление потребителей, соответствующий договор с муниципальным образованием был расторгнут. Цена продажи погрузчика соответствует рыночной, что подтверждается отчетом об оценке. Все сделки проверены в рамках арбитражного производства, ущерба конкурсной массе должника они не причинили.

Результаты хозяйственной деятельности на предмет признаков фиктивного и преднамеренного банкротства являлись предметом проверки в рамках арбитражного производства. Таких признаков установлено не было. От отсутствии таких признаков в своем заключении от 25 июня 2016 года указал арбитражный управляющий Г.А. Арбитражный управляющий П.П. изначально сделал вывод о наличии признаков преднамеренного банкротства, однако в дальнейшем он сам его опроверг.

Признаков преднамеренного или фиктивного банкротства не установлено по результатам анализа бухгалтерской отчетности экспертом ООО Фирма «Аудит-Эксперт».

Оспаривает заключение специалиста №3 МРО №2 УЭБ и ПК УМВД России по Архангельской области М., так как расчеты себестоимости щепы проведены с грубыми нарушениям. Специалистом не указана методика расчетов, не приведены ссылки на нормативные документы, в расчеты не включены затраты, влияющие на себестоимость, в том числе стоимость транспортных расходов ООО «Сольвычегодская здравница», которая включала стоимость и амортизацию автомашин, стоимость топлива для них, стоимость и амортизацию щепорубительных машин), стоимость аренды земельных участков для складирования топлива. Неверно применена система налогообложения. Не проанализирована возможность ООО «КотласСтрой- Инвест» самостоятельно осуществить транспортировку и хранение топлива напрямую и иных поставщиков, возможные затраты не рассчитаны. О наличии дополнительных расходов суду сообщила свидетель Х.

Приводя собственные расчеты, утверждает, что имеет место не излишне уплаченная субсидия, а недофинансирование реально понесенных затрат. Обращает внимание, что в заключении №3 калькуляция тарифа на 2016 года выше тарифа, установленного Агентством по тарифам и ценам Архангельской области, то есть за 2016 год ООО «КотласСтрой-Инвест» не были компенсированы в полном объеме затраты на поставку тепловой энергии, поставки осуществлялись ниже себестоимости. Расчеты себестоимости специалистом явно занижены, что привело его к ошибочным выводам о излишне выплаченной субсидии.

Считает специалиста лицом, заинтересованным в исходе дела, поскольку ее поведение было направлено на доказывание вины Милькова А.А., кроме этого оспаривается ее компетенция. При допросе в судебном заседании она сама поясняла, что не является специалистом в тарифообразовании, ссылалась на свидетеля В. Поскольку М. не обладает необходимыми познаниями, в силу требований ст. 58 УПК РФ она не могла быть привлечена к участию в деле в качестве специалиста. Оформление заключений не соответствует требованиям уголовно-процессуального закона, в нем отсутствуют ссылки на применяемые методики, выводы ошибочны и необоснованны.

Из рецензии на заключение специалиста №3, показаний свидетелей В.В. и К. следует, что для расчета тарифа использованы неверные исходные данные. Так, для тарифа на 2015 год учитываются данные за 2013 год, а не за 2014 год. Кроме этого цена на щепу, указанная в договорах между ООО «КотласСтрой-Инвест» и ООО «Сольвычегодская здравница», не была принята во внимание Агентством по тарифам и ценам Архангельской области, а значит, не повлияла на размер тарифа.

В ущерб по обвинению по ст.196 УК РФ необоснованно включена вся кредиторская задолженность, в том числе погашенная, и частично текущие платежи. Так, определением <данные изъяты> от 28.01.2019 признаны погашенными требования об уплате обязательных налоговых платежей. Остальная кредиторская задолженность погашена в ноябре 2019 года, что подтверждается определением <данные изъяты> от 15.11.2019, после чего ООО «КотласСтрой-Инвест» возобновило свою деятельность. Дебиторская задолженность ООО «КотласСтрой-Инвест» превышала кредиторскую, кроме этого Общество располагало имуществом стоимостью свыше 11 млн. рублей, что, по мнению автора, уже само по себе исключало состав преступления. Требования кредиторов были удовлетворены в полном объеме, никто из них не понес убытков.

Об отсутствии умысла Милькова А.А. на преднамеренное банкротство свидетельствуют вложения в производство в размере 30 млн. рублей, в ремонт тепловых сетей муниципального образования в сумме более 10 млн. рублей, создание новой котельной, налаживание нормальной работы системы отопления, планы перехода на местные виды топлива.

Ссылаясь на практику Верховного Суда РФ, утверждает об отсутствии признаков мошенничества в действиях Милькова А.А. Довод стороны обвинения о завышении стоимости топлива (щепы) опровергается заключением ООО «Финансовая экспертиза» от 28.02.2019, а также результатами разбирательств в арбитражных судах.

Полагает, что уголовное дело рассмотрено предвзято, ходатайства защиты о возвращении уголовного дела прокурору, об исключении доказательств, об отводе специалиста, о назначении судебной экспертизы без приведения мотивов отклонены.

Во вводной части постановления не указаны гособвинитель Шарубин А.М. и представитель потерпевшего ГБУ Архангельской области для детей сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, «Сольвычегодский детский дом» С.И.

Суд не убедился в полномочиях представителя Управления имущественно-хозяйственного комплекса администрации МО «Котласский муниципальный» район П.Д., представителя Министерства топливно-энергитического комплекса и жилищно-коммунального хозяйства Н., представителя Межрайонной инспекции ФНС России №1 по Архангельской области Ш. Следовательно, их показания не могут быть приняты в качестве доказательств.

Признав М.В. и М.Е. гражданскими ответчиками, суд в полном объеме не ознакомил их с правами – не предупредил о праве отказаться от дачи показаний в случаях, предусмотренных п.п.4 ч.2 ст. 54 УПК РФ. Суд не установил, кто именно является наследником умершего Милькова А.А.

Ходатайство о возращении дела прокурору рассмотрено спустя длительное время. Ходатайства о признании доказательств недопустимыми и исключении доказательств не рассмотрены.

Специалист М. при расчете тарифов пользовалась помощью свидетеля В. В допросе свидетеля для выяснения указанного вопроса судом отказано.

Судом необоснованно отказано в допросе эксперта В., на заключение которого (№ от 25.12.2018 ООО «ПРОФ-ЭКСПЕРТ») ссылалась специалист М.

В обжалуемом постановлении суд ссылается на заключения специалиста №№1 и 2, отчет об оценке ИП Ю. от 30 марта 2018 года, которые в судебном заседании не исследовались.

Просит отменить постановление суда и прекратить уголовное дело за отсутствием состава преступления в действиях Милькова А.А.

В апелляционной жалобе и дополнениях представитель обвиняемого М.В. обращает внимание на следующие обстоятельства, которые, по его мнению, неверно оценены судом и свидетельствуют о невиновности Милькова А.А.

В период 2013-2016 года ООО «КотласСтрой-Инвест» вложены более 10 млн. рублей в ремонт теплосетей, приобретен дорогостоящий погрузчик. Мильков А.А. заранее не выводил из Общества объекты недвижимости и транспорт, в 2013 году начата программа по переходу на местные виды топлива, была построена биотопливная котельная. Реализация программы вывела бы ООО «КотласСтрой-Инвест» на рентабельность и позволила получить прибыть. Программа не была полностью реализован по обстоятельствам, не зависящим от Милькова А.А. Благодаря Милькову А.А. проблемы муниципального образования с отоплением были решены. Утверждение суда об искусственном увеличении Мильковым А.А. кредиторской задолженности опровергается фактическими обстоятельствами дела, а также результатами процедуры банкротства, которая прекращена в 2019 году в связи с полным исполнением Обществом своих обязательств.

Само банкротство вызвано объективными причинами, в числе которых: административное давление со стороны руководителей МО «Котласский район» и МО «Сольвычегодское», которые препятствовали осуществлению Обществом хозяйственной деятельности; заниженный (в сравнении с другими поставщиками) тариф на тепловую энергию; неоплата населением задолженности за отопление и бюджетными учреждениями; неоплата инвестиционных работ по ремонту муниципальных сетей; завышение цены их аренды. Полагает, что суд должен был оценить ход проведения и результаты процедуры банкротства, недобросовестное поведение конкурсного управляющего.

В подтверждение своих доводов автор ссылается на видеосюжеты телевиденья и газетные публикации, сравнивает результаты деятельности ООО «КотласСтрой-Инвест» с деятельностью иных поставщиков тепловой энергии.

Приводит сведения о стоимости доставки щепы в обоснование цены, по которой щепа приобреталась Обществом. Отрицает, что Милькову А.А. могла быть известна рыночная стоимость щепы. Кроме этого при установлении Обществу тарифа была учтена среднегодовая цена по области, а не указанная в договорах с ООО «Сольвычегодская здравница». Данное обстоятельство подтверждено свидетелем В. Ссылаясь на постановление Правительства РФ от 22.10.2012 №1075 «О ценообразовании в сфере теплоснабжения», утверждает, что представление ООО «КотласСтрой-Инвест» полных сведений о своих расходах не было бы принято во внимание при установлении тарифа. Таким образом, Мильков А.А. не мог повлиять на установление тарифа. Результаты электронных торгов показали, что при закупочной цене в 850 рублей за кубический метр древесного топлива только ООО «Сольвычегодская здравница» согласилось выступить в роли поставщика.

Не учтено, что оба указанных общества являются самостоятельными юридическими лицами и обладают различными материально-техническими возможностями, что и обусловило их договорные отношения.

Мильков А.А. на своих предприятиях осуществлял обычную хозяйственную деятельность, которая была направлена на стабильное обеспечение теплом муниципального образования и получила положительную оценку арбитражными судами. В обустройство и ремонт муниципальных сетей Мильков А.А. вложил средства в разы большие, чем сумма вмененного ему хищения. Свидетели, участвовавшие в организации теплоснабжения, подтвердили, что Мильков А.А. не планировал банкротство и не имел намерения совершить хищение.

Денежные средства перечислены ООО «КотласСтрой-Инвест», данные, указывающие на получение их Мильковым А.А., отсутствуют.

Кроме этого автор указывает на нарушения уголовно-процессуального закона, допущенные при производстве по уголовному делу.

Судом проявлена явная предвзятость к представителям обвиняемого.

Ходатайства о назначении экспертизы, о возвращении уголовного дела прокурору судом не рассматривались длительное время и необоснованно отклонены. Утверждает о составлении обвинительного заключения с существенным нарушением уголовно-процессуального закона, так как в нем не описано содержание и не приведены все доказательства, полученные в ходе расследования. Неверно указаны данные о потерпевших, гражданских истцах, характере и размере причиненного ущерба, о заявленном гражданском иске. Опись документов не соответствует их фактическому местонахождению.

В заключениях специалиста №№1-3 не совпадают номера томов уголовного дела и местонахождение документов, на которые приводятся ссылки. Заключения содержат ошибки и противоречия. Обоснованный отвод специалисту отклонен. Между тем М. прямо заявляла о заинтересованности в доказывании вины Милькова А.А., самостоятельно осуществляла сбор дополнительных материалов. Надлежащей квалификацией данный специалист не обладала. При этом автор, подробно излагая показания М. в суде, обращает внимание, что она не смогла убедительно объяснить выводы своего заключения.

Доводы и ходатайства защиты о признании доказательств обвинения недопустимыми оставлены без рассмотрения. Доказательства, на которые ссылалась сторона защиты, выполненные защитой расчеты, подтверждающие эти доводы, оценки не получили.

Гражданские иски оставлены без рассмотрения, несмотря на наличие сведений о погашении ООО «КотласСтрой-Инвест» кредиторской задолженности.

Подробно анализируя содержание приговора, указывает о неверном изложении и оценке, в том числе с точки зрения допустимости, показаний К., З., В.В., З.Д., Г. и иных.

Не дана оценка показаниям В.В., С., Х. и других, которые работали совместно с Мильковым А.А. и отрицают совершение им противоправных действий. В установлении тарифа на тепловую энергию Мильков А.А. участия не принимал. Сама по себе аффиллированность преступлением не является. Свое участие в каждом из предприятий Мильков А.А. не скрывал.

Оспаривается правомерность допроса Д.О. в качестве свидетеля, так как он мог принять участие в рассмотрении дела только в качестве специалиста.

Указывает, что в обоснование решения суд ссылается на неисследованные доказательства. В частности, не исследовались договоры аренды котельного оборудования ООО «Котласлесстрой-сервис», отчет ИП Ю., заключения специалиста №№1 и 2. Заключение специалиста №3 оглашено не в полном объеме.

С апелляционной жалобой представлено ходатайство о назначении экспертизы для выяснения вопроса о стоимости 1 кубического метра щепы при условии закупки ООО «КотласСтрой-Инвест» топлива напрямую без привлечения посредника, какую величину в этом случае составляя тариф на тепловую энергию.

В апелляционной жалобе и дополнении представитель Ельников С.А. по аналогичным основаниям оспаривает судебное решение. Приводя подробное обоснование с расчетами, оспаривает выводы специалиста МРО №2 УЭБ и ПК УМВД России по Архангельской области М. в заключениях №№1-3.

Данные бухгалтерского учета приняты во внимание специалистом выборочно, в некоторых случаях за несколько месяцев, а не за полный год. Специалист произвольно уменьшила затраты, отраженные в бухгалтерском учете ООО «Сольвычегодская здравница», не учла затраты на топливо для доставки щепы, машинное масло, аренду земельных участков для складирования и перегрузки щепы, на приобретение и работу щепорубительных машин. Расчеты в заключении №3 выполнены в нарушение нормативных документов, регулирующих тарифы в сфере теплоснабжения. Допущена ошибка в расчете тарифа за 2016 год, который превышает тариф, установленный Агентством по тарифам и ценам Архангельской области. При устранении указанной ошибки следует, что деятельность ООО «КотласСтрой- Инвест» в период январь-июнь 2016 года являлась убыточной. В расчете амортизации в нарушение ст. 346.16 НК РФ неверно применена система налогообложения, что повлекло неверное исчисление себестоимости затрат ООО «Сольвычегодская здравница». При этом если из суммы субсидии, вмененной как излишне полученной, вычесть невключенные в себестоимость обязательные величины, то получение прибыли исключается, а убыток ООО «КотласСтрой-Инвест» составляет за 2014 года более 1,4 млн. рублей, за 2015 года – более 2,7 млн. рублей, и это без учета дополнительных расходов на моторное масло, ремонты, содержания гаража, охрану, коммунальные услуги. Таким образом, по делу установлено недофинансирование ООО «КотласСтрой-Инвест» реально понесенных затрат.

Оспаривает вывод специалиста М. о заключении по завышенной и экономически необоснованной цене договоров аренды котельного оборудования, поскольку в обоснование не приведено каких-либо расчетов и доказательств. Между тем законность требований ООО «Котласлесстрой-сервис» о взыскании стоимости аренды установлена арбитражным судом.

Осмотр техники, реализованной ООО «КотласСтрой-Инвест», не производился, показания М.В., Л.А. и З.Ю. о ее неисправности не опровергнуты.

Полагает, что решения арбитражных судов имеют преюдициальное значение и установленные ими факты исключают признак противоправности в действиях Милькова А.А.

Кроме этого указывает, что судом не установлена смерть Милькова А.А.

Просит о назначении экспертизы и прекращении уголовного дела за отсутствием в действиях Милькова А.А. состава преступления.

Проверив материалы уголовного дела, заслушав доводы каждой из сторон, суд апелляционной инстанции находит доказанной вину Милькова А.А. в совершении действий, описанных в предъявленном обвинении.

Исследованные по делу документы содержат следующие сведения.

На основании решения учредителей от 02 июля 2009 года № 12/09, Устава ООО «КотласСтрой-Инвест», утвержденного протоколом общего собрания участников ООО «КотласСтрой-Инвест» от 13 февраля 2013 года № 11, Мильков А.А. возглавлял указанное Общества (идентификационный номер налогоплательщика №), основным видом экономической деятельности которого являлось производство, передача и распределение пара и горячей воды, кондиционирование воздуха. В качестве директора Мильков А.А. был наделен полномочиями без доверенности действовать от имени Общества, представлять его интересы и совершать сделки, управлять и распоряжаться имуществом Общества, являлся единоличным исполнительным органом Общества, тем самым осуществляя административно-хозяйственные и организационно-распорядительные функции в коммерческой организации.

ООО «КотласСтрой-Инвест» поставляло тепловую энергию потребителям на территории МО «Сольвычегодское» Котласского района Архангельской области.

Для осуществления указанной деятельности на основании договоров №№ 04/05-2013 и 05/05-2013 от 17 мая 2013 года для оказания потребителям услуг по теплоснабжению, горячему водоснабжению муниципального образования «Сольвычегодское» Котласского района Архангельской области ООО «КотласСтрой-Инвест» администрацией МО «Котласский муниципальный район» Архангельской области переданы в аренду объекты коммунальной инфраструктуры, находящиеся в собственности муниципального образования: котельная – больница, расположенная по адресу: Архангельская область, Котласский район, г.Сольвычегодск, ул.Красная, д.27; котельная (курорт), расположенная по адресу: Архангельская область, г.Сольвычегодск, ул.Урицкого, д.1А; котельная (КБО), расположенная по адресу: Архангельская область, Котласский район, г.Сольвычегодск, ул.Октябрьская, д.9А; котельная (Совхозная), расположенная по адресу: Архангельская область, г.Сольвычегодск, ул.Федосеева, д.19; тепловой пункт, расположенный по адресу: Архангельская область, г.Сольвычегодск, ул.Набережная, д.5; котельная ПМК, расположенная по адресу: Архангельская область, г.Сольвычегодск, Усадьба ПМК, д.14; котельная (больничная) с оборудованием, расположенная по адресу: Архангельская область, пос.Харитоново, пер.Деповский, д.14В; котельная (ФОС), расположенная по адресу: Архангельская область, г.Сольвычегодск, ул. К.Либкнехта, д.8; котельная (Центральная), расположенная по адресу: Архангельская область, г.Сольвычегодск, ул.Ленина, д.12А; котельная, расположенная по адресу: Архангельская область, дер.Григорово, д.148; котельная (школьная) с оборудованием, расположенная по адресу: Архангельская область, пос.Харитоново, ул.Кирова, д.46; котельная с оборудованием «Локомобиль», расположенная по адресу: Архангельская область, пос.Харитоново, ул.Калинина, д. 4А; насосная водопроводная станция, расположенная по адресу: Архангельская область, пос.Харитоново, ул.Калинина.

Одновременно Мильков А.А. являлся руководителем и соучредителем ООО «Сольвычегодская здравница» и ООО «Котласлесстрой-сервис».

В соответствии с условиями договора от 15 октября 2013 года № 1/10 Поставщик (ООО «Сольвычегодская здравница») обязуется продать, а Покупатель (ООО «КотласСтрой-Инвест») принять и оплатить груз – щепу по цене 850 рублей за 1 метр кубический. Мильков А.А. подписал договор как генеральный директор ООО «Сольвычегодская здравница», от имени ООО «КотласСтрой-Инвест» договор подписан исполнительным директором С.

В период действия договора от 15 октября 2013 года № 1/10 для ООО «Сольвычегодская здравница» закупочная цена топлива составляла:

- 200 рублей за 1 метр кубический по договору №44/10.08-1, заключенному 08 октября 2013 года с ООО «Автекс-К»,

- 110 рублей за 1 метр кубический по договору от 20 декабря 2013 года с ООО «Премиум-лес»,

- 300 рублей за 1 метр кубический по договору от 28 января 2014 года с ООО «Рассвет»,

- 59 рублей за 1 метр кубический по договору от 25 апреля 2014 года с АО «Великоустюгский фанерный комбинат «Новатор»,

- 110 рублей за 1 метр кубический по договору от 17 февраля 2015 года с НАО «СВЕЗА Новатор»,

- 42 рубля 37 копеек за 1 метр кубический согласно приложению № 1 от 10 июля 2015 года к договору поставки № Р-КДО-150710 от 10 июля 2015 года ОАО «Группа Илим»,

- 68 рублей 64 копейки за 1 метр кубический согласно приложению №2 от 11 марта 2016 года к договору поставки № Р-КДО-150710 от 10 июля 2015 года ОАО «Группа Илим».

От имени ООО «Сольвычегодская здравница» приведенные выше договоры подписаны генеральным директором Мильковым А.А

В дальнейшем поставка топлива осуществлялась на основании договора № 1 от 09 января 2014 года, в соответствии с условиями которого Поставщик (ООО «Сольвычегодская здравница») обязуется продать, а Покупатель (ООО «КотласСтрой-Инвест»), принять и оплатить груз – щепу по цене 850 рублей за 1 метр кубический. Мильков А.А. подписал договор на поставку щепы от 09 января 2014 года № 1 как директор ООО «КотласСтрой-Инвест», от имени ООО «Сольвычегодская здравница» договор подписан исполнительным директором Д.

В период действия указанного договора для ООО «Сольвычегодская здравница» закупочная цена топлива составляла:

- 200 рублей за 1 метр кубический по договору № 44/10.08-1, заключенному 08 октября 2013 года с ООО «Автекс-К»,

- 110 рублей за 1 метр кубический, согласно спецификации, являющейся приложением № 1 к договору поставки, заключенному 20 декабря 2013 года с ООО «Премиум-лес»,

- 300 рублей за 1 метр кубический по договору № 60, заключенному 28 января 2014 года с ООО «Рассвет»,

- 59 рублей за 1 метр кубический по договору поставки от 25 апреля 2014 года с ОАО «Великоустюгский фанерный комбинат «Новатор»,

- 110 рублей за 1 метр кубический по договору № ДД-0056-201502, заключенному 17 февраля 2015 года НАО «СВЕЗА Новатор»,

- 42 рубля 37 копеек за 1 метр кубический согласно приложению № 1 от 10 июля 2015 года к договору поставки № Р-КДО-150710, заключенному 10 июля 2015 года ОАО «Группа Илим»,

- 68 рублей 64 копейки за 1 метр кубический согласно приложению №2 от 11 марта 2016 года к договору поставки № Р-КДО-150710, заключенному 10 июля 2015 года с ОАО «Группа Илим» (Поставщиком).

От имени ООО «Сольвычегодская здравница» приведенные выше договоры подписаны генеральным директором Мильковым А.А.

Законом Архангельской области от 17 декабря 2012 года № 603-36-ОЗ «Об областном бюджете на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов» предусмотрена возможность получения теплоснабжающими организациями субсидии на возмещение убытков, возникающих в результате государственного регулирования тарифов на тепловую энергию, отпускаемую для населения на нужды теплоснабжения.

В целях получения указанной субсидии экономистом ООО «КотласСтрой-Инвест» В.В. в апреле 2014 года произведен плановый расчет тарифа на тепловую энергию и заполнена форма заявления об установлении тарифа на производство и распределение тепловой энергии, с учетом указанных выше сведений о закупочной цене топлива для ООО «КотласСтрой-Инвест», которые после их проверки и подписания Мильковым А.А. направлены в Агентство по тарифам и ценам Архангельской области.

Не позднее 28 ноября 2014 года В.В. и Мильковым А.А. расчеты тарифа на тепловую энергию для ООО «КотласСтрой-Инвест» на 2015 год и форма заявления об установлении тарифа на производство и распределение тепловой энергии ООО «КотласСтрой-Инвест» на 2015 год были скорректированы (при тех же данных о закупочной цене топлива) и повторно представлены в Агентство по тарифам и ценам Архангельской области.

На основании документов, представленных ООО «КотласСтрой-Инвест», постановлением агентства по тарифам и ценам Архангельской области от 17 декабря 2014 года № 70-т/5 «Об установлении долгосрочных параметров регулирования деятельности и тарифов на тепловую энергию, поставляемую ООО «КотласСтрой-Инвест» потребителям, расположенным на территории муниципального образования «Сольвычегодское», муниципального образования «Котласский муниципальный район», был установлен одноставочный тариф на тепловую энергию, поставляемую ООО «КотласСтрой-Инвест» потребителям, расположенным на территории г. Сольвычегодск, дер. Григорово, пос. Харитоново муниципального образования «Сольвычегодское», муниципального образования «Котласский муниципальный район» в случае отсутствия дифференциации тарифов по схеме подключения на 2015 год в размере 3318 рублей за 1 гигакалорию.

В январе 2015 года экономист ООО «КотласСтрой-Инвест» В.В. заполнила форму договора на возмещение недополученных доходов, возникающих в результате государственного регулирования тарифов на тепловую энергию, поставляемую населению и потребителям, приравненным к населению, на нужды теплоснабжения в 2015 году. За подписью Милькова А.А. как руководителя ООО «КотласСтрой-Инвест» с приложенными документами договор представлен в Министерство топливно-энергетического комплекса и жилищно-коммунального хозяйства Архангельской области.

21 января 2015 года в рамках государственной программы «Развитие энергетики и жилищно-коммунального хозяйства Архангельской области (2014 – 2024 годы)», утвержденной постановлением Правительства Архангельской области от 15 октября 2013 года № 487-пп, и в соответствии с разделом 3 (Порядок предоставления субсидий на возмещение недополученных доходов, возникающих в результате государственного регулирования тарифов на тепловую энергию, поставляемую населению и потребителям, приравненным к населению, на нужды теплоснабжения) Порядка предоставления в 2015 году субсидий юридическим лицам (за исключением субсидий государственным (муниципальным) учреждениям), индивидуальным предпринимателям, физическим лицам – производителям товаров, работ, услуг, предусмотренным приложением 18 к закону Архангельской области от 16 декабря 2014 года № 220-13-ОЗ «Об областном бюджете на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов», Министерством топливно-энергетического комплекса и жилищно-коммунального хозяйства Архангельской области в лице министра Г. был подписан, тем самым, заключен с ООО «КотласСтрой-Инвест» договор № 7-Т на возмещение недополученных доходов, возникающих в результате государственного регулирования тарифов на тепловую энергию, поставляемую населению и потребителям, приравненным к населению, на нужды теплоснабжения в 2015 году со стороны Министерства ТЭК и ЖКХ АО, согласно которому взаимодействие сторон договора направлено на предоставление Министерством ТЭК и ЖКХ АО субсидии на возмещение недополученных доходов, возникающих в результате государственного регулирования тарифов на тепловую энергию, поставляемую населению и потребителям, приравненным к населению, на нужды теплоснабжения ООО «КотласСтрой-Инвест».

В период с 03 февраля 2015 года по 25 декабря 2015 года ежемесячно В.В. производила расчеты фактической потребности ООО «КотласСтрой-Инвест» в средствах субсидии на возмещение недополученных доходов, возникающих в результате государственного регулирования тарифов на тепловую энергию, поставляемую населению и потребителям, приравненным к населению, на нужды теплоснабжения с учетом произведенного авансирования, которые за подписью Милькова А.А. вместе с документами, необходимыми для авансового перечисления субсидии, направлялись в Министерство ТЭК и ЖКХ АО, а именно:

- расчет фактической потребности в средствах субсидии на возмещение недополученных доходов, возникающих в результате государственного регулирования тарифов на тепловую энергию, поставляемую населению и потребителям, приравненным к населению, на нужды теплоснабжения, с учетом произведенного авансирования ООО «КотласСтрой-Инвест» за январь 2015 года в сумме 7283347 рублей 14 копеек, с сопроводительным письмом от 03 февраля 2015 года № 51;

- расчет фактической потребности в средствах субсидии на возмещение недополученных доходов, возникающих в результате государственного регулирования тарифов на тепловую энергию, поставляемую населению и потребителям, приравненным к населению, на нужды теплоснабжения, с учетом произведенного авансирования ООО «КотласСтрой-Инвест» за февраль 2015 года в размере 3524521 рубль 55 копеек, с сопроводительным письмом от 02 марта 2015 года № 91;

- расчет фактической потребности в средствах субсидии на возмещение недополученных доходов, возникающих в результате государственного регулирования тарифов на тепловую энергию, поставляемую населению и потребителям, приравненным к населению, на нужды теплоснабжения, с учетом произведенного авансирования ООО «КотласСтрой-Инвест» за март 2015 года в размере 3132037 рублей 79 копеек, с сопроводительным письмом от 01 апреля 2015 года № 155;

- расчет фактической потребности в средствах субсидии на возмещение недополученных доходов, возникающих в результате государственного регулирования тарифов на тепловую энергию, поставляемую населению и потребителям, приравненным к населению, на нужды теплоснабжения, с учетом произведенного авансирования ООО «КотласСтрой-Инвест» за апрель 2015 года в размере 1666890 рублей 24 копейки, с сопроводительным письмом от 05 мая 2015 года № 223;

- расчет фактической потребности в средствах субсидии на возмещение недополученных доходов, возникающих в результате государственного регулирования тарифов на тепловую энергию, поставляемую населению и потребителям, приравненным к населению, на нужды теплоснабжения, с учетом произведенного авансирования ООО «КотласСтрой-Инвест» за май 2015 года в размере 1347022 рубля 07 копеек, с сопроводительным письмом от 01 июня 2015 года № 258;

- расчет фактической потребности в средствах субсидии на возмещение недополученных доходов, возникающих в результате государственного регулирования тарифов на тепловую энергию, поставляемую населению и потребителям, приравненным к населению, на нужды теплоснабжения, с учетом произведенного авансирования ООО «КотласСтрой-Инвест» за июнь 2015 года с сопроводительным письмом от 30 июня 2015 года № 301;

- расчет фактической потребности в средствах субсидии на возмещение недополученных доходов, возникающих в результате государственного регулирования тарифов на тепловую энергию, поставляемую населению и потребителям, приравненным к населению, на нужды теплоснабжения, с учетом произведенного авансирования ООО «КотласСтрой-Инвест» за июль 2015 года в размере 55087 рублей 20 копеек, с сопроводительным письмом от 04 августа 2015 года № 366;

- расчет фактической потребности в средствах субсидии на возмещение недополученных доходов, возникающих в результате государственного регулирования тарифов на тепловую энергию, поставляемую населению и потребителям, приравненным к населению, на нужды теплоснабжения, с учетом произведенного авансирования ООО «КотласСтрой-Инвест» за август 2015 года в размере 129903 рубля 54 копейки, с сопроводительным письмом от 03 сентября 2015 года № 420;

- расчет фактической потребности в средствах субсидии на возмещение недополученных доходов, возникающих в результате государственного регулирования тарифов на тепловую энергию, поставляемую населению и потребителям, приравненным к населению, на нужды теплоснабжения, с учетом произведенного авансирования ООО «КотласСтрой-Инвест» за сентябрь 2015 года в размере 1533921 рубль 37 копеек, с сопроводительным письмом от 01 октября 2015 года № 453;

- расчет фактической потребности в средствах субсидии на возмещение недополученных доходов, возникающих в результате государственного регулирования тарифов на тепловую энергию, поставляемую населению и потребителям, приравненным к населению, на нужды теплоснабжения, с учетом произведенного авансирования ООО «КотласСтрой-Инвест» за октябрь 2015 года в размере 2790109 рублей 98 копеек, с сопроводительным письмом от 03 ноября 2015 года № 503;

- расчет фактической потребности в средствах субсидии на возмещение недополученных доходов, возникающих в результате государственного регулирования тарифов на тепловую энергию, поставляемую населению и потребителям, приравненным к населению, на нужды теплоснабжения, с учетом произведенного авансирования ООО «КотласСтрой-Инвест» за ноябрь 2015 года в размере 3368738 рублей 30 копеек, с сопроводительным письмом от 01 декабря 2015 года № 554;

- расчет фактической потребности в средствах субсидии на возмещение недополученных доходов, возникающих в результате государственного регулирования тарифов на тепловую энергию, поставляемую населению и потребителям, приравненным к населению, на нужды теплоснабжения, с учетом произведенного авансирования ООО «КотласСтрой-Инвест» за декабрь 2015 года в размере 2998677 рублей 47 копеек, с сопроводительным письмом от 25 декабря 2015 года № 596.

На основании распоряжений Министерства ТЭК и ЖКХ АО «О предоставлении субсидий на возмещение недополученных доходов возникающих в результате государственного регулирования тарифов на тепловую энергию, поставляемую населению и потребителям, приравненным к населению, на нужды теплоснабжения» № 50-р от 30 января 2015 года, № 94-р от 17 февраля 2015 года, № 176-р от 27 марта 2015 года, № 228-р от 20 апреля 2015 года, № 223-р от 16 апреля 2015 года, № 269-р от 19 мая 2015 года, № 314-р от 18 июня 2015 года, № 383-р от 12 августа 2015 года, № 466-р от 14 сентября 2015 года, № 521-р от 13 октября 2015 года, № 588-р от 13 ноября 2015 года, № 661-р от 15 декабря 2015 года, в период со 02 февраля 2015 года по 16 декабря 2015 года со счета Министерства ТЭК и ЖКХ АО на расчетный счет ООО «КотласСтрой-Инвест» №, открытый в Котласском филиале ПАО «БАНК СГБ», и расчетный счет №, открытый в дополнительном офисе № 10 «Котлас» ПАО «БАНК СГБ», перечислено средств субсидии на общую сумму 26 201 579 рублей 19 копеек.

В апреле 2015 года экономистом ООО «КотласСтрой-Инвест» В.В. подготовлен пакет документов для представления в Агентство по тарифам и ценам Архангельской области с целью установления тарифов на тепловую энергию, поставляемую ООО «КотласСтрой-Инвест» потребителям на территории МО «Сольвычегодское» Котласского района Архангельской области на 2016 год. А именно: плановый расчет тарифа на тепловую энергию для ООО «КотласСтрой-Инвест» на 2016 год, куда вошли расходы общества, понесенные на приобретение топлива у ООО «Сольвычегодская здравница», и форма заявления о корректировке долгосрочных параметров регулирования деятельности и тарифов на тепловую энергию ООО «КотласСтрой-Инвест» на 2016 год, которые Мильков А.А. от имени ООО «КотласСтрой-Инвест» направил в Агентство по тарифам и ценам Архангельской области.

На основании предоставленных Мильковым А.А. документов постановлением Агентства по тарифам и ценам Архангельской области от 16 декабря 2015 года № 75-т/2 «О внесении изменений в постановление агентства по тарифам и ценам Архангельской области от 17 декабря 2014 года № 70-т/5» внесены следующие изменения в указанное постановление: установлены долгосрочные параметры регулирования деятельности ООО «КотласСтрой-Инвест» на территории муниципального образования «Сольвычегодское», муниципального образования «Котласский муниципальный район» на долгосрочный период регулирования 2015-2017 годов для формирования тарифов с использованием метода индексации установленных тарифов, а именно был установлен завышенный одноставочный тариф на тепловую энергию, поставляемую ООО «КотласСтрой-Инвест» потребителям, расположенным на территории г. Сольвычегодск, дер. Григорово, пос. Харитоново муниципального образования «Сольвычегодское», муниципального образования «Котласский муниципальный район» в случае отсутствия дифференциации тарифов по схеме подключения с 01 января 2016 года по 30 июня 2016 года в размере 3318 рублей за 1 гигакалорию.

В январе 2016 года экономист ООО «КотласСтрой-Инвест» В.В. заполнила форму договора на возмещение недополученных доходов, возникающих в результате государственного регулирования тарифов на тепловую энергию, поставляемую населению и потребителям, приравненным к населению, на нужды теплоснабжения в 2016 году. За подписью Милькова А.А. как руководителя ООО «КотласСтрой-Инвест» с приложенными документами договор представлен в Министерство топливно-энергетического комплекса и жилищно-коммунального хозяйства Архангельской области.

19 января 2016 года в рамках государственной программы «Развитие энергетики и жилищно-коммунального хозяйства Архангельской области (2014 – 2024 годы)», утвержденной постановлением Правительства Архангельской области от 15 октября 2013 года № 487-пп, и в соответствии с разделом 3 (Порядок предоставления субсидий на возмещение недополученных доходов, возникающих в результате государственного регулирования тарифов на тепловую энергию, поставляемую населению и потребителям, приравненным к населению, на нужды теплоснабжения) Порядка предоставления в 2016 году субсидий юридическим лицам (за исключением субсидий государственным (муниципальным) учреждениям), индивидуальным предпринимателям, физическим лицам – производителям товаров, работ, услуг, предусмотренным приложением 12 к закону Архангельской области от 18 декабря 2015 года № 375-22-ОЗ «Об областном бюджете на 2016 год» Министерством топливно-энергетического комплекса и жилищно-коммунального хозяйства Архангельской области в лице министра П. с ООО «КотласСтрой-Инвест» заключен договор №-Т на возмещение недополученных доходов, возникающих в результате государственного регулирования тарифов на тепловую энергию, поставляемую населению и потребителям, приравненным к населению, на нужды теплоснабжения со стороны Министерства ТЭК и ЖКХ АО, согласно которому ООО «КотласСтрой-Инвест» предоставляется субсидия на возмещение недополученных доходов, возникающих в результате государственного регулирования тарифов на тепловую энергию, поставляемую населению и потребителям, приравненным к населению на нужды теплоснабжения.

В период с 04 февраля 2016 года по 28 июня 2016 года ежемесячно В.В. производила расчеты фактической потребности ООО «КотласСтрой-Инвест» в средствах субсидии на возмещение недополученных доходов, возникающих в результате государственного регулирования тарифов на тепловую энергию, поставляемую населению и потребителям, приравненным к населению, на нужды теплоснабжения с учетом произведенного авансирования, которые за подписью Милькова А.А. направлялись в Министерство ТЭК и ЖКХ АО, а именно:

- расчет фактической потребности в средствах субсидии на возмещение недополученных доходов, возникающих в результате государственного регулирования тарифов на тепловую энергию, поставляемую населению и потребителям, приравненным к населению, на нужды теплоснабжения, с учетом произведенного авансирования ООО «КотласСтрой-Инвест» за январь 2016 года в сумме 3697377 рублей 99 копеек, с сопроводительным письмом от 04 февраля 2016 года № 62;

- расчет фактической потребности в средствах субсидии на возмещение недополученных доходов, возникающих в результате государственного регулирования тарифов на тепловую энергию, поставляемую населению и потребителям, приравненным к населению, на нужды теплоснабжения, с учетом произведенного авансирования ООО «КотласСтрой-Инвест» за февраль 2016 года в размере 3390815 рублей 45 копеек, с сопроводительным письмом от 02 марта 2016 года № 88;

- расчет фактической потребности в средствах субсидии на возмещение недополученных доходов, возникающих в результате государственного регулирования тарифов на тепловую энергию, поставляемую населению и потребителям, приравненным к населению, на нужды теплоснабжения, с учетом произведенного авансирования ООО «КотласСтрой-Инвест» за март 2016 года в размере 3116977 рублей 84 копеек, с сопроводительным письмом от 04 апреля 2016 года № 155;

- расчет фактической потребности в средствах субсидии на возмещение недополученных доходов, возникающих в результате государственного регулирования тарифов на тепловую энергию, поставляемую населению и потребителям, приравненным к населению, на нужды теплоснабжения, с учетом произведенного авансирования ООО «КотласСтрой-Инвест» за апрель 2016 года в размере 2660947 рублей 15 копеек, с сопроводительным письмом от 29 апреля 2016 года № 137;

- расчет фактической потребности в средствах субсидии на возмещение недополученных доходов, возникающих в результате государственного регулирования тарифов на тепловую энергию, поставляемую населению и потребителям, приравненным к населению, на нужды теплоснабжения, с учетом произведенного авансирования ООО «КотласСтрой-Инвест» за май 2016 года в размере 1249252 рубля 39 копеек, с сопроводительным письмом от 02 июня 2016 года № 170;

- расчет фактической потребности в средствах субсидии на возмещение недополученных доходов, возникающих в результате государственного регулирования тарифов на тепловую энергию, поставляемую населению и потребителям, приравненным к населению, на нужды теплоснабжения, с учетом произведенного авансирования ООО «КотласСтрой-Инвест» за июнь 2016 года с сопроводительным письмом от 28 июня 2016 года № 203.

На основании распоряжений Министерства ТЭК и ЖКХ АО «О предоставлении субсидии на возмещение недополученных доходов возникающих в результате государственного регулирования тарифов на тепловую энергию, поставляемую населению и потребителям, приравненным к населению, на нужды теплоснабжения» № 35-р от 21 января 2016 года, № 106-р от 17 февраля 2016 года, № 149-р от 15 марта 2016 года, № 196-р от 12 апреля 2016 года, № 268-р от 17 мая 2016 года, № 305-р от 15 июня 2016 года в период с 22 января 2016 года по 16 июня 2016 года со счета Министерства ТЭК и ЖКХ АО на расчетный счет ООО «КотласСтрой-Инвест» №, открытый в дополнительном офисе № 10 «Котлас» ПАО «БАНК СГБ», и расчетный счет №, открытый в операционном офисе № 10 «Котлас» ПАО «БАНК СГБ», перечислено средств субсидии на общую сумму 17 114 048 рублей 29 копеек.

01 ноября 2013 года, 16 мая 2014 года, 16 мая 2015 года между ООО «Котласлесстрой-сервис» и ООО «КотласСтрой-Инвест» заключены договоры аренды котельного оборудования. От имени ООО «КотласСтрой-Инвест» договор подписан Мильковым А.А., от имени ООО «Котласлесстрой-сервис» - неустановленным лицом.

Согласно данным бухгалтерского учета с 18 ноября 2015 года по 30 мая 2016 на основании указанных договоров ООО «КотласСтрой-Инвест» перечислило ООО «Котласлесстрой-сервис» в качестве арендной платы денежные средства на общую сумму 1760451 рубль, кроме этого по ним образовалась кредиторская задолженности ООО «КотласСтрой-Инвест» перед ООО «Котласлесстрой-сервис» на общую сумму 10439549 рублей.

На основании приведенных выше договоров поставки топлива между ООО «КотласСтрой-Инвест» и ООО «Сольвычегодская здравница» в период с 15 октября 2013 года по 01 июня 2016 года, согласно данным бухгалтерского учета, ООО «КотласСтрой-Инвест» перечислило ООО «Сольвычегодская здравница» 50789922 рубля 44 копейки (из них переплата в связи с завышением цены топлива 36823888 рублей 83 копейки). Общая кредиторская задолженность у ООО «КотласСтрой-Инвест» перед ООО «Сольвычегодская здравница» составила 47014404 рубля.

В период с 01 июня 2016 года по 29 июня 2016 года Мильков А.А. от имени ООО «КотласСтрой-Инвест» заключил следующие сделки по отчуждению транспортных средств Общества:

- договор от 09 июня 2016 года купли-продажи автомобиля марки Камаз-55111-15, 2007 года выпуска, идентификационный номер №, между ООО «КотласСтрой-Инвест» (Продавцом), в лице его директора Милькова А.А., и ООО «Котласлесстрой-сервис» (Покупателем), в лице его генерального директора Милькова А.А., за 20000 рублей;

- договор от 09 июня 2016 года купли-продажи прицепа самосвала ПС НЕФАЗ 8560-10-02, 2006 года выпуска, идентификационный номер №, между ООО «КотласСтрой-Инвест» (Продавцом), в лице его директора Милькова А.А., и ООО «Котласлесстрой-сервис» (Покупателем), в лице его генерального директора Милькова А.А., за 20000 рублей;

- договор от 09 июня 2016 года купли-продажи автомобиля марки Камаз-65115, 1986 года выпуска, между ООО «КотласСтрой-Инвест» (Продавцом), в лице его директора Милькова А.А., и ООО «Котласлесстрой-сервис» (Покупателем), в лице его генерального директора Милькова А.А., за 20000 рублей;

- договор от 09 июня 2016 года купли-продажи автомобиля марки Камаз-65115, 1993 года выпуска, между ООО «КотласСтрой-Инвест» (Продавцом), в лице его директора Милькова А.А., и ООО «Котласлесстрой-сервис» (Покупателем), в лице его генерального директора Милькова А.А., за 20000 рублей;

- договор от 09 июня 2016 года купли-продажи автомобиля марки Камаз-5511, 1987 года выпуска, идентификационный номер №, между ООО «КотласСтрой-Инвест» (Продавцом), в лице его директора Милькова А.А., и ООО «Котласлесстрой-сервис» (Покупателем), в лице его генерального директора Милькова А.А., за 15000 рублей;

- договор от 09 июня 2016 года купли-продажи автокрана марки МАЗ-5337 КС–3577-2, 1988 года выпуска, между ООО «КотласСтрой-Инвест» (Продавцом), в лице его директора Милькова А.А., и ООО «Сольвычегодская здравница» (Покупателем), в лице его генерального директора Милькова А.А., за 20000 рублей;

- договор от 09 июня 2016 года купли-продажи автомобиля марки ЗИЛ 431412 АЦ4.2130М, 1991 года выпуска, между ООО «КотласСтрой-Инвест» (Продавцом), в лице его директора Милькова А.А., и ООО «Сольвычегодская здравница» (Покупателем), в лице его генерального директора Милькова А.А., за 10000 рублей;

- договор от 09 июня 2016 года купли-продажи автомобиля марки Газель-37054 С, 2007 года выпуска, между ООО «КотласСтрой-Инвест» (Продавцом), в лице его директора Милькова А.А., и ООО «Сольвычегодская здравница» (Покупателем), в лице его генерального директора Милькова А.А., за 15000 рублей;

- договор от 09 июня 2016 года купли-продажи погрузчика фронтального «SHANLIN» ZL20, 2013 года выпуска, между ООО «КотласСтрой-Инвест» (Продавцом) в лице его директора Милькова А.А. и гражданином М.С. (Покупателем) за 30000 рублей.

Определением <данные изъяты> от 16 февраля 2016 года по делу А05-306/2016 требования Д. в размере 356700 рублей признаны обоснованными, включены в третью очередь реестра требований кредиторов ООО «КотласСтрой-Инвест».

Определением <данные изъяты> от 17 мая 2016 года по делу А05-306/2016 требования Федеральной налоговой службы в лице Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № 1 по Архангельской области и Ненецкому автономному округу в размере 2801157 рублей признаны обоснованными, включены во вторую очередь реестра требований кредиторов ООО «КотласСтрой-Инвест», требования в размере 3517270 рублей 56 копеек признаны обоснованными, включены в третью очередь реестра требований кредиторов ООО «КотласСтрой-Инвест».

Определением <данные изъяты> от 29 декабря 2016 года по делу А05-306/2016 требования Федеральной налоговой службы в лице Управления федеральной налоговой службы России по Архангельской области в размере 2185416 рублей 59 копеек признаны обоснованными, включены в третью очередь реестра требований кредиторов ООО «КотласСтрой-Инвест».

Решением <данные изъяты> от 31 августа 2015 года по делу А05-5977/2015 с ООО «КотласСтрой-Инвест» в пользу общества с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие «Титан-Щит» взыскано 52000 рублей.

Определением <данные изъяты> от 29 июня 2016 года по делу А05-306/2016 требования муниципального образования «Котласский муниципальный район» в лице Управления имущественно-хозяйственного комплекса администрации муниципального образования «Котласский муниципальный район» в размере 3787511 рублей 01 копейка признаны обоснованными, включены в третью очередь реестра требований кредиторов ООО «КотласСтрой-Инвест».

Определением <данные изъяты> от 04 октября 2018 года по делу А05-306/2016 требования Управления имущественно-хозяйственного комплекса администрации муниципального образования «Котласский муниципальный район» в размере 750048 рублей 16 копеек признаны обоснованными и подлежащими удовлетворению за счет имущества ООО «КотласСтрой-Инвест», оставшегося после удовлетворения требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов.

Определением <данные изъяты> от 21 ноября 2018 года по делу № А05-12043/2018 с ООО «КотласСтрой-Инвест» в пользу муниципального образования «Котласский муниципальный район» в лице Управления имущественно-хозяйственного комплекса администрации муниципального образования «Котласский муниципальный район» взыскано 1599696 рублей 88 копеек.

Определением <данные изъяты> от 29 сентября 2016 года по делу А05-306/2016 требования администрации муниципального образования «Сольвычегодское» в размере 55232 рубля 93 копейки признаны обоснованными, включены в третью очередь реестра требований кредиторов ООО «КотласСтрой-Инвест».

Определением <данные изъяты> от 11 октября 2016 года по делу А05-306/2016 требования открытого акционерного общества «Архангельская сбытовая компания» в лице Котласского межрайонного отделения в размере 386336 рублей 50 копеек признаны обоснованными, включены в третью очередь реестра требований кредиторов ООО «КотласСтрой-Инвест».

Определением <данные изъяты> от 11 октября 2016 года по делу А05-306/2016 требования открытого акционерного общества «Котласская типография» в размере 170519 рублей 70 копеек признаны обоснованными, включены в третью очередь реестра требований кредиторов ООО «КотласСтрой-Инвест». Определением <данные изъяты> от 10 декабря 2018 года по делу А05-306/2016 наименование кредитора общества с ограниченной ответственностью «Котласская типография» (правопреемника открытого акционерного общества «Котласская типография») уточнено на общество с ограниченной ответственностью «Мегаполис».

Определением <данные изъяты> от 18 октября 2016 года по делу А05-306/2016 требования акционерного общества «Котласское дорожное ремонтно-строительное управление» в размере 48446 рублей 85 копеек признаны обоснованными, включены в третью очередь реестра требований кредиторов ООО «КотласСтрой-Инвест».

Определением <данные изъяты> от 25 января 2017 года по делу А05-306/2016 требования государственного бюджетного учреждения Архангельской области для детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей «Сольвычегодский детский дом» в размере 1901482 рубля 83 копейки признаны обоснованными и подлежащими удовлетворению за счет оставшегося после удовлетворения требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов, имущества ООО «КотласСтрой-Инвест».

Определением <данные изъяты> от 15 февраля 2017 года по делу А05-306/2016 требования Министерства топливно-энергетического комплекса и жилищно-коммунального хозяйства Архангельской области в размере 80295 рублей 73 копейки признаны обоснованными и подлежащими удовлетворению за счет оставшегося после удовлетворения требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов, имущества ООО «КотласСтрой-Инвест».

Решением <данные изъяты> от 22 февраля 2017 года по делу № А05-88/2017 с ООО «КотласСтрой-Инвест» в пользу Министерства топливно-энергетического комплекса и жилищно-коммунального хозяйства Архангельской области взыскано 20211 рублей 42 копейки.

Определением <данные изъяты> от 05 октября 2017 года по делу А05-306/2016 требования государственного автономного профессионального образовательного учреждения Архангельской области «Котласский электромеханический техникум» в размере 22000 рублей признаны обоснованными и подлежащими удовлетворению за счет имущества должника (ООО «КотласСтрой-Инвест»), оставшегося после удовлетворения требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов.

Определением <данные изъяты> от 17 октября 2017 года по делу А05-306/2016 требования общества с ограниченной ответственностью «СпецИн» в размере 39390 рублей признаны обоснованными и подлежащими удовлетворению за счет имущества должника (ООО «КотласСтрой-Инвест»), оставшегося после удовлетворения требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов.

Приведенные выше обстоятельства подтвердили свидетели: С. (исполнительный директор ООО «КотласСтрой-Инвест»), Л. (директор ООО «Автекс-К»), К.С. (директора ООО «Премиум-лес»), М.А. (директор ООО «Рассвет»), другие лица, которые в интересах ООО «КотласСтрой-Инвест», ООО «Сольвычегодская здравница» и их контрагентов участвовали в подготовке, подписании и исполнении приведенных выше договоров, сотрудники администрации Архангельской области, в том числе Агентства по тарифам и ценам, сотрудники муниципального образования, представители налогового органа и других кредиторов ООО «КотласСтрой-Инвест» в связи с участием представляемых ими организаций в отношениях с указанным Обществом, свидетели, принимавшие участие в процедуре банкротства Общества.

По заключению специалиста № 3 от 19 марта 2020 года МРО №2 УЭБ и ПК УМВД России по Архангельской области М. в случае представления ООО «КотласСтрой-Инвест» реально понесенных расходов на приобретение топлива напрямую у непосредственных поставщиков, а не через аффилированное лицо – ООО «Сольвычегодская здравница» тариф на тепловую энергию, поставляемую ООО «КотласСтрой-Инвест» потребителям на территории г. Сольвычегодск, дер. Григорово, пос. Харитоново МО «Сольвычегодское» Котласского района Архангельской области был бы установлен на 2015 год в размере 3167 рублей 28 копеек за Гкал.; на период с 01 января 2016 года по 30 июня 2016 года в размере 3167 рублей 28 копеек за Гкал. Сумма излишне полученной субсидии на возмещение недополученных доходов, возникающих в результате государственного регулирования тарифов на тепловую энергию, поставляемую населению и потребителям, приравненным к населению, на нужды теплоснабжения организацией ООО «КотласСтрой-Инвест» за период 2015 года за счет искусственного завышения стоимости щепы в результате приобретения щепы через аффилированное лицо – ООО «Сольвычегодская здравница» составила 2166668 рублей 54 копейки; за период с 01 января 2016 года по 30 июня 2016 года – 1231974 рубля 42 копейки. Итого сумма излишне полученной субсидии ООО «КотласСтрой-Инвест» составила 3398642 рубля 96 копеек.

По заключению эксперта № 302-18 от 25 декабря 2018 года ООО «ПРОФ-ЭКСПЕРТ», выданного на основании определения <данные изъяты> от 25 октября 2018 года по делу № А05-306/2016, рыночная стоимость реализованных ООО «КотласСтрой-Инвест» автомобилей в исправном техническом состоянии на 09 июня 2016 года составила с учетом износа, всех налогов и округлений: КАМАЗ-65115, 1993 года выпуска, – 356000 рублей, КАМАЗ-5511, 1987 года выпуска, – 259000 рублей, КАМАЗ-55111, 1986 года выпуска, – 277000 рублей, КАМАЗ-55111, 2007 года выпуска, – 636000 рублей, МАЗ-5337 КС-3577-2, 1988 года выпуска, – 319000 рублей, ЗИЛ 431412АЦ4.213ОМ, 1991 года выпуска, – 138000 рублей, Газель 370540, 2007 года выпуска, – 306000 рублей, прицеп самосвальный ПС НЕФАС 8560-10-02, 2006 года выпуска, – 226000 рублей, прицеп самосвальный ПС НЕФАС 8560-10-02, 2006 года выпуска, – 226000 рублей.

Ранее по поручению конкурсного управляющего ООО «КотласСтрой-Инвест» ИП Ю. 13 марта 2018 года проведена оценка рыночной стоимости транспортных средств, которая также показала значительное занижение цены, по которой они были проданы.

В соответствии с заключением специалиста № 1 от 12 февраля 2020 года, заключением специалиста № 2 от 06 марта 2020 года МРО №2 УЭБ и ПК УМВД России по Архангельской области М. анализ значений и динамики коэффициентов, характеризующих платежеспособность ООО «КотласСтрой-Инвест», показал, что за отчетные периоды с 31 декабря 2013 года по 31 марта 2016 года у ООО «КотласСтрой-Инвест» коэффициент абсолютной ликвидности, коэффициент текущей ликвидности и степень платежеспособности по текущим обязательствам не достигали нормативных значений. По итогам 1 квартала 2014 года показатель степени платежеспособности по текущим обязательствам был близок к нормативному значению и составлял 3,18. В течение первого квартала 2014 года ООО «КотласСтрой-Инвест» было платежеспособным, могло рассчитаться со всеми своими обязательствами (на 31 декабря 2013 года и 31 марта 2014 года значение показателя обеспеченности обязательств ООО «КотласСтрой-Инвест» его активами равнялось 1,08 при норме – 1,0). При этом существенное ухудшение двух и более коэффициентов, характеризующих платежеспособность ООО «КотласСтрой-Инвест», а также снижение платежеспособности наблюдается со второго квартала 2014 года.

Согласно ст. 4 Закона РСФСР от 22 марта 1991 года № 948-1 «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках» ООО «КотласСтрой-Инвест», ООО «Сольвычегодская здравница» и ООО «Котласлесстрой-сервис» являются аффилированными лицами. Мильков А.А. является учредителем и директором во всех трех организациях: ООО «КотласСтрой-Инвест», ООО «Сольвычегодская здравница» и ООО «Котласлесстрой-сервис», и способен оказывать влияние на деятельность этих юридических лиц.

15 октября 2013 года между ООО «Сольвычегодская здравница» (Поставщик), в лице директора Милькова А.А. и ООО «КотласСтрой-Инвест», в лице исполнительного директора С. (Покупатель) был заключен договор № 1/10 на поставку щепы, согласно которому Поставщик обязуется продать, а Покупатель принять и оплатить в соответствии с настоящим договором груз – щепа. Цена за поставленную продукцию устанавливается 850,00 рублей за 1 кубический метр (насыпной).

В результате изучения представленных документов установлено, что всего от поставщиков поступило щепы в ООО «Сольвычегодская здравница» в период с октября 2013 года по май 2016 года на общую сумму 5073425 рублей 42 копейки в объеме 128473,81 куб.м (насыпной).

Согласно информации, представленной ООО «Сольвычегодская здравница», затраты по закупу щепы в период с октября 2013 года по май 2016 года составили 30027582 рубля 70 копеек.

Себестоимость 1 куб.м. насыпной щепы составит 233 рубля 73 копейки (30027582,70 рублей : 128473,81 куб.м).

Всего ООО «Сольвычегодская здравница» было поставлено щепы в ООО «КотласСтрой-Инвест» в период с октября 2013 года по май 2016 года на общую сумму 99457854 рублей в количестве 117009,24 куб.м насыпной по цене 850,00 руб. за 1 куб.м.

Разница в цене закупки с учетом транспортных расходов и цене реализации составит 616,27 руб. (850,00 рублей - 233,73 рублей). Таким образом, закуп щепы в 3,6 раза меньше цены реализации.

Таким образом, сделки по приобретению древесной щепы у ООО «Сольвычегодская здравница» по завышенным ценам послужили причиной возникновения или увеличения неплатежеспособности ООО «КотласСтрой-Инвест», так как ООО «КотласСтрой-Инвест» допустил заключение сделки по закупу щепы по цене в 3,6 раза превышающей цену фактического закупа, при этом само Общество не обеспечено имуществом. ООО «КотласСтрой-Инвест» обязательства по оплате щепы перед ООО «Сольвычегодская здравница» исполнило частично, <данные изъяты> 17 мая 2016 года вынес определение о признании обоснованным и включении в третью очередь реестра требований кредиторов ООО «КотласСтрой-Инвест» требование Общества ООО «Сольвычегодская здравница» в размере 47014404,00 рубля. Договор на поставку щепы от 15 октября 2013 года № 1/10, заключенный между ООО «КотласСтрой-Инвест» и ООО «Сольвычегодская здравница», является сделкой, заключенной на условиях, не соответствующих рыночным.

Всего ООО «КотласСтрой-Инвест» произведена оплата на расчетный счет ООО «Сольвычегодская здравница» за поставленную щепу за период октября 2013 года по май 2016 года в размере 50789922 рубля 44 копейки.

Общая сумма требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов согласно реестру требований кредиторов ООО «КотласСтрой-Инвест» по состоянию на 08 ноября 2018 года и решениям суда, составила в размере 83881089,77 рублей.

Общая задолженность перед организациями, в которых Мильков А.А. является учредителем и генеральным директором, составила 66107373,61 рублей.

Задолженность конкурсным кредиторам, не аффилированным с Мильковым А.А. – 17773716,16 рублей.

У ООО «Сольвычегодская здравница» себестоимость 1 куб.м. насыпной щепы составила 233,73 руб. (затраты по закупу щепы 30027582,70 рублей: объем поступившей щепы от поставщиков 128473,81 куб.м.

Перечислено денежных средств на расчетный счет ООО «Сольвычегодская здравница» за поставленную щепу в размере 50789922,44 рублей по цене 850,00 рублей за 1 куб.м.

При цене щепы 233,73 рублей за 1 куб.м. сумма излишне перечисленных денежных средств в адрес ООО «Сольвычегодская здравница» составляет 36823888,83 рублей.

Суммы 36823888,83 рублей хватило бы на погашение задолженности конкурсным кредиторам, не аффилированным с Мильковым А.А., в размере 17773716,16 рублей.

В структуре кредиторской задолженности ООО «КотласСтрой-Инвест» на 31 марта 2016 года преобладает задолженность перед поставщиками и подрядчиками (основную часть которой представляет задолженность за поставку щепы и за аренду имущества), которая в абсолютном выражении составляет более 68,5 млн. рублей (67,9%), а также задолженность по налогам и сборам в размере 8,2 млн. рублей (8,2%) и по уплате страховых взносов во внебюджетные фонды в размере 3,7 млн. рублей (3,6%) и при этом задолженность перед персоналом по оплате труда равна 2,8 млн. рублей (2,8%).

Крупнейшими кредиторами ООО «КотласСтрой-Инвест» являются: ООО «Сольвычегодская здравница» – 47014,00 тыс. рублей (по поставке щепы), ООО «Котласлесстрой-сервис» – 21 587,00 тыс. рублей (аренда имущества и договоры займа), МИФНС России № 1 по АО и НАО – 8239,00 тыс. рублей (по уплате налогов), отделение ПФ РФ по АО – 3676,00 тыс. рублей (по оплате страховых взносов).

За период с 31 декабря 2013 года по 31 марта 2016 года общая кредиторская задолженность увеличилась на 66461,00 тыс. рублей, из которой 56549,00 тыс. рублей составляет задолженность перед поставщиками и подрядчиками.

01 ноября 2013 года, 16 мая 2014 года, 16 мая 2015 года между ООО «Котласлесстрой-сервис» в лице К.Г., действующей на основании доверенности от 01 февраля 2013 года, и ООО «КотласСтрой-Инвест», в лице директора Милькова А.А. были заключены договоры аренды котельного оборудования, согласно которым ООО «Котласлесстрой-сервис» предоставляет во временное владение и пользование ООО «КотласСтрой-Инвест» котельное оборудование. На период действия договоров стоимость арендной платы за котельное оборудование составляет 400000,00 рублей ежемесячно.

Всего за период с 01 ноября 2013 года по 01 июля 2016 года по договорам аренды произведена оплата за арендную плату на сумму 1760451,00 рублей.

В результате изучения представленных документов установлено, что договоры аренды котельного оборудования от 01 ноября 2013 года, 16 мая 2014 года, 16 мая 2015 года, заключенные между ООО «КотласСтрой-Инвест» и ООО «Котласлесстрой-сервис» являются сделками, заключенными на условиях, не соответствующих рыночным условиям.

Суммы 1760451,00 рублей хватило бы на погашение задолженности конкурсным кредиторам, не аффилированным с Мильковым А.А. в указанном размере.

09 июня 2016 года ООО «КотласСтрой-Инвест», в лице директора Милькова А.А., продало ООО «Котласлесстрой-сервис», в лице генерального директора Милькова А.А., автотранспортные средства на сумму 115000,00 рублей.

Также 09 июня 2016 года ООО «КотласСтрой-Инвест», в лице директора Милькова А.А., продало ООО «Сольвычегодская здравница», в лице генерального директора Милькова А.А. автотранспортные средства на сумму 45000 рублей.

Итого ООО «КотласСтрой-Инвест» было продано автотранспортных средств ООО «Котласлесстрой-сервис» и ООО «Сольвычегодская здравница» на общую сумму 160000 рублей.

С учетом экспертного заключения № 302-18 от 25 декабря 2018 года, проведенного на основании определения <данные изъяты> от 25 октября 2018 года по делу № А05-306/2016, при условии продажи автомобилей в исправном техническом состоянии (что подтверждают механик ООО «КотласСтрой-Инвест» М.Д. и мастер ООО «КотласСтрой-Инвест» З.Ю.), разница между ценой продажи 9 единиц вышеуказанной техники составит 2583000 рублей (2743000 рублей (рыночная цена) - 160000 рублей (цена, по которой техника была продана)), то есть при условии продажи автомобильной техники по ценам ниже рыночной ООО «КотласСтрой-Инвест» недополучил 2583000 рублей, которые могли быть направлены в погашение имеющейся задолженности перед поставщиками и подрядчиками, тем самым уменьшив ее на 2583000 рублей. Таким образом, можно судить о сделках купли-продажи, осуществленных с имуществом должника (ООО «КотласСтрой-Инвест»), заключенных на заведомо невыгодных для ООО «КотласСтрой-Инвест» условиях – продаже имущества по цене, гораздо ниже рыночной.

В судебном заседании М. выводы заключений поддержала, заявив, что имевшиеся в ее распоряжении данные были полными и достаточными для ответов на поставленные вопросы. Новые данные, представленные защитой, основанием для изменения выводов не являются.

Определением <данные изъяты> от 16 октября 2017 года по делу А05-306/2016 договор купли-продажи погрузчика фронтального SHANLIN ZL20, 2013 года выпуска от 09 июня 2016 года, заключенный между ООО «КотласСтрой-Инвест», в лице его директора Милькова А.А., и гражданином М.С. признан недействительным, погрузчик продан гражданину М.С. по стоимости в 30000 рублей, что в 15 раз ниже его остаточной стоимости в размере 452720 рублей 65 копеек, то есть в результате совершения сделки купли-продажи погрузчика фронтального SHANLIN ZL20, 2013 года выпуска, ООО «КотласСтрой-Инвест» недополучил 422720 рублей 65 копеек, которые могли быть направлены в погашение имеющейся кредиторской задолженности Общества, а также привели к увеличению неплатежеспособности ООО «КотласСтрой-Инвест». Данная сделка была заключена на условиях, не соответствующих рыночным, на заведомо невыгодных для ООО «КотласСтрой-Инвест» условиях, с имуществом, без которого невозможна основная деятельность организации.

1 августа 2018 года Мильков А.А. обращается с письмом в правоохранительные органы, в котором указывает, что погрузчик участвует в технологической цепи работы котельной, его изъятие приведет к остановке котельной.

Проанализировав приведенные выше и другие исследованные по делу доказательства, суд обосновано признал установленным совершение Мильковым А.А. преступлений, предусмотренных ч.4 ст.159 и ст.196 УК РФ.

При этом при оценке результатов хозяйственной деятельности ООО «КотласСтрой-Инвест» суд правильно исходил из данных, подтвержденных документально, а показания свидетелей, на которые ссылается сторона защиты, приняты во внимание только в той части, которые этим данным соответствуют.

Результаты анализа хозяйственной деятельности ООО «КотласСтрой-Инвест» опровергают утверждение защиты, что деятельность Общества по поставке тепловой энергии являлась убыточной и субсидии не покрывали затраты.

Анализ является полным, включает как данные о кредиторской, так и о дебиторской задолженности, расходах, понесенных Обществом для поставки тепловой энергии.

Данные об этих расходах в части стоимости приобретаемого топлива были умышленно Мильковым А.А. завышены путем использования в качестве поставщика находящейся под его управлением организации ООО «Сольвычегодская здравница».

Завышение закупочной цены в несколько раз от цены, по которой топливо приобреталось ООО «Сольвычегодская здравница», преследовало своей целью обосновать расходы для получения субсидии сверх фактически понесенных затрат.

Утверждение защиты о том, что Мильков А.А. не имел отношения к установлению тарифа, не соответствует действительности, так как договоры заключались непосредственно при его участие, документы для расчета тарифа и получение субсидии готовились по его поручению и представлялись за его подписью.

Субсидия, превышающая фактически понесенные затраты, выплачена ООО «КотласСтрой-Инвест» незаконно, под влиянием обмана, поскольку сотрудникам областной администрации об использовании аффилированного общества для завышения закупочной цены топлива известно не было, представленным данным они доверяли, чем Министерству ТЭК и ЖКХ АО причинен материальный ущерб, то есть действия Милькова А.А. являются хищением в форме мошенничества.

Согласно разъяснениям п.5 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 30.11.2017 N 48 "О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате" мошенничество признается оконченным с момента, когда имущество поступило в незаконное владение виновного или других лиц и они получили реальную возможность (в зависимости от потребительских свойств этого имущества) пользоваться или распорядиться им по своему усмотрению.

Мошенничество, совершенное Мильковым А.А., окончено с момента поступления незаконно выплаченных средств субсидии на счет ООО «КотласСтрой-Инвест» и получения им возможности как руководителем Общества распоряжаться этими средствами.

Анализ хозяйственной деятельности ООО «КотласСтрой-Инвест» под руководством Милькова А.А. также свидетельствует об искусственном увеличении кредиторской задолженности путем перевода большей его части под контроль аффилированных организаций - ООО «Котласлесстрой-сервис» и ООО «Сольвычегодская здравница», которое в итоге привело к неспособности ООО «КотласСтрой-Инвест» отвечать по обязательствам.

Целью создания условий для объявления ООО «КотласСтрой-Инвест» банкротом являлось причинение ущерба иным кредиторам, о чем свидетельствует последовательное увеличение задолженности перед аффилированными организациями, вывод в них денежных средств и имущества. В результате достигнутой Мильковым А.А. цели причинен ущерб следующим лицам: Д. – на общую сумму 356700 рублей, Российской Федерации в лице Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № 1 по Архангельской области и Ненецкому автономному округу – на общую сумму 8503844 рубля 15 копеек, ООО Частное охранное предприятие «Титан-Щит» – на общую сумму 52000 рублей, Управлению имущественно-хозяйственного комплекса администрации муниципального образования «Котласский муниципальный район» – на общую сумму 6137256 рублей 05 копеек, администрации муниципального образования «Сольвычегодское» – на общую сумму 55232 рубля 93 копейки, открытому акционерному обществу «Архангельская сбытовая компания» (с 13 мая 2016 года переименованному в публичное акционерное общество «Архэнергосбыт») – на общую сумму 386336 рублей 50 копеек, открытому акционерному обществу «Котласская типография» (правопреемник общество с ограниченной ответственностью «Мегаполис») – на общую сумму 170519 рублей 70 копеек, акционерному обществу «Котласское дорожное ремонтно-строительное управление» – на общую сумму 48446 рублей 85 копеек, ГБУ Архангельской области для детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей «Сольвычегодский детский дом» – на общую сумму 1901482 рубля 83 копейки, Министерству топливно-энергетического комплекса и жилищно-коммунального хозяйства Архангельской области – на общую сумму 100507 рублей 15 копеек, государственному автономному профессиональному образовательному учреждению Архангельской области «Котласский электромеханический техникум» – на общую сумму 22000 рублей, ООО «СпецИн» – на общую сумму 39390 рублей, всего на общую сумму 17773716 рублей 16 копеек.

С утверждением защиты о том, что ООО «КотласСтрой-Инвест» располагало достаточным имуществом для удовлетворения требований кредиторов и выполнило все свои обязательства, как с обстоятельством, реабилитирующим Милькова А.А., согласиться нельзя, так как это стало возможным благодаря изменению поведения самого Милькова А.А. после того как им были полностью выполнены действия, предусмотренные составом преступления ст. 196 УК РФ.

Процедура банкротства возбуждена по заявлению Д. в связи с неспособностью ООО «КотласСтрой-Инвест» выполнить перед ним обязательство в сумме 356 700 рублей. Принятие решения о выплате задолженности перед Д. находилось в компетенции Милькова А.А. В дальнейшем к производству по делу о банкротстве стали присоединяться уже другие кредиторы.

Определением <данные изъяты> от 15 ноября 2019 года производство по делу о банкротстве ООО «КотласСтрой-Инвест» прекращено, так как все задолженности, включенные в реестр требований кредиторов ООО «КотласСтрой-Инвест», и задолженности перед кредиторами, чьи требования подлежат удовлетворению за счет имущества должника, оставшегося после удовлетворения требований кредиторов, включенных в реестр, были оплачены ООО «Сольвычегодская здравница». Аффилированные Милькову А.А. организации – ООО «Сольвычегодская здравница» и ООО «Котласлесстрой-сервис» отказались от своих требований, включенных в реестр требований кредиторов ООО «КотласСтрой-Инвест» в суммах 55518248 рублей 15 копеек и 19092969 рублей 61 копейка соответственно.

Мотивы, по которым подконтрольные Милькову А.А. Общества отказались от своих требований и исполнили требования иных кредиторов, для юридической оценки содеянного Мильковым А.А. значение не имеют, так как задолженность в объеме, превышающим возможность ее исполнения ООО «КотласСтрой-Инвест» была уже создана, предъявлена и повлекла применение последствий банкротства.

Согласно ст. 2 Федерального закона от 26 октября 2002 года № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» под несостоятельностью (банкротством) понимается признанная арбитражным судом неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.

Все сделки, которые привели к увеличению кредиторской задолженности, в том числе продажа автотранспорта, совершены до признания ООО «КотласСтрой-Инвест» несостоятельным (банкротом) и способствовали признанию Общества несостоятельным (банкротом), в предъявленное обвинение включены обоснованно.

Произведенные ООО «КотласСтрой-Инвест» вложения в ремонт тепловых сетей и организацию теплоснабжения не исключают умышленное доведение Мильковым А.А. указанного общества до банкротства, поскольку дальнейшие его действия свидетельствовали о намерении продолжить деятельность по поставке тепловой энергии, для чего приведенные выше вложения являлись необходимыми.

Об отсутствии экономических причин для ликвидации ООО «КотласСтрой-Инвест» свидетельствует создание Мильковым А.А. с целью продолжения коммерческой деятельности в сфере оказания услуг по теплоснабжению и горячему водоснабжению нового юридического лица с тем же наименованием – ООО «КотласСтрой-Инвест» (идентификационный номер налогоплательщика №, зарегистрированное Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы России № 1 по Архангельской области и Ненецкому автономному округу 12 августа 2016 года), основным видом экономической деятельности которого указано производство пара и горячей воды (тепловой энергии) котельными.

В соответствии с п.10 Временных правил проверки арбитражным управляющим наличия признаков фиктивного и преднамеренного банкротства, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 27 декабря 2004 года № 855, о наличии признаков преднамеренного банкротства свидетельствует совершение руководителем должника сделок или действий, не соответствующих существовавшим на момент их совершения рыночным условиям и обычаям делового оборота, которые стали причиной возникновения или увеличения неплатежеспособности должника. К сделкам, заключенным на условиях, не соответствующих рыночным условиям, относятся: сделки купли-продажи, осуществляемые с имуществом должника, заключенные на заведомо невыгодных для должника условиях, а также осуществляемые с имуществом, без которого невозможна основная деятельность должника; сделки, связанные с возникновением обязательств должника, не обеспеченные имуществом (п.п. «б,в» п.9 Временных правил).

Инкриминируемые в вину Милькову А.А. действия содержат указанные признаки преднамеренного банкротства и, поскольку совершены умышленно и повлекли причинение крупного ущерба кредиторам, являются уголовно-наказуемыми.

Исследованные по делу показания и документы содержат описание всех приведенных в приговоре обстоятельств, допустимы и достаточны для вывода о виновности Милькова А.А.

Сведения об исследовании заключений специалиста №№1 и 2, отчета об оценке ИП Ю. от 30 марта 2018 года содержатся на аудиозаписи судебного заседания на диске №2.

Поскольку в ходе рассмотрения уголовного дела доказательства предъявляются суду, суд первой инстанции исследовал заключение специалиста №3 в объеме, достаточным для его оценки.

Положенные в основу обжалуемого постановления заключения специалиста М. требованиям уголовно-процессуального закона отвечает. Имеющиеся в деле сведения о личности специалиста подтверждают наличие у нее соответствующей компетенции.

Специалист свои выводы основывает на результатах изучения всех данных, которые отраженны документально, сопровождает расчетами и приводит надлежащее обоснование. Ссылки защиты на сведения, которые такими документами не подтверждены, не могут быть приняты во внимание, так как они не учитывались в бухгалтерской отчетности, и, следовательно, не влияли на установление тарифов, размера субсидии, размера кредиторской задолженности. Заключения не содержат противоречий или неточностей, их интерпретация защитой не верна. С учетом иных имеющихся в материалах уголовного дела данных, в том числе сведений, которые сообщили сотрудники Агентства по тарифам и ценам Архангельской области, не доверять заключениям специалиста у суда оснований не было.

Осведомленность специалиста об использовании заключений в доказывании вины Милькова А.А., на что защита обращает внимание в жалобах, о заинтересованности специалиста в исходе дела не свидетельствует. Уголовно-процессуальный закон не запрещает специалисту получать дополнительные сведения для исследования вопросов, входящих в его профессиональную компетенцию.

При таких обстоятельствах для проверки выводов специалиста путем проведения экспертизы основания отсутствовали. Оспаривая заключения специалиста и приводя собственные расчеты, защита не приводит сведений о том, какая именно методика подлежала применению.

Мнение арбитражных управляющих, эксперта ООО Фирма «Аудит-Эксперт» об отсутствии признаков преднамеренного банкротства, заключение ООО «Финансовая экспертиза» от 28.02.2019 судом, рецензия ООО «БИЛЛИОН», заключение специалиста ООО «Проф-Оценка» №рс от 03.11.2021, мнение иных допрошенных по уголовному делу участников о правомерности действий Милькова А.А. обоснованно отвергнуты, так как указанные лица и специалисты не обладали всей полнотой данных, которые были получены в ходе производства по уголовному делу.

Доводы защиты о реализации имущества ООО «КотласСтрой-Инвест» по рыночным ценам основаны на недостоверных сведениях, которые внесены в дефектную ведомость по указанию Милькова А.А. Свидетели М.С., Б., П.И. наличие неисправностей транспортных средств отрицают, не доверять им у суда основания отсутствовали.

При оценке значения решений арбитражных судов, на которые ссылается сторона защиты, суд первой инстанции правильно исходил, что они не могут доказывать отсутствие вины в действиях Милькова А.А., поскольку предметом их рассмотрения являлся гражданско-правовой спор, который был разрешен без учета намерений Милькова А.А. и цели, которую он преследовал.

В силу требований ст. 252 УПК РФ исследование вопроса о причинах неэффективной организации теплоснабжения г.Сольвычегодска иными юридическими лицами, оценка правомерности поведения сотрудников муниципалитета не относятся к предмету судебного разбирательства по настоящему делу. По этой же причине в качестве доказательств не могут быть использованы видеосюжеты и газетные публикации.

Допрошенные по делу свидетели и представители предупреждены об уголовной ответственности, несогласие защиты с их процессуальным статусом или содержанием показаний не является основанием для признания показаний недопустимыми доказательствами.

Все имеющие значение обстоятельства судом исследованы полно, объективно, всесторонне и получили надлежащую оценку при постановлении приговора. В приговоре приведены мотивы, подтвержденные фактическими данными, по которым доводы защиты признаны неосновательными.

В тексте постановления отсутствует ссылка на свидетельство о смерти Милькова А.А., однако сам факт смерти обвиняемого никем из участников не оспаривается, соответствующие сведения в материалах уголовного дела имеются.

Руководствуясь п.4 ч.1 ст. 24 УПК РФ, суд правомерно прекратил уголовное дело в отношении Милькова А.А.

В силу требований ст. 389.17 УК РФ основаниями отмены или изменения итогового судебного решения могут являться только существенные нарушения уголовно-процессуального закона.

При производстве по уголовному делу таких нарушений не допущено. Неперечисление во вводной части постановления всех участников на его законность не влияет.

Уголовное дело рассмотрено в условиях состязательности. Несогласие с действиями и решениями председательствующего не свидетельствует о его заинтересованности в исходе уголовного дела. Неудовлетворение судом заявленных защитой ходатайств не повлекло неполноту судебного разбирательства. Обстоятельства, на которые защита ссылалась в обоснование ходатайства о возвращении уголовного дела прокурору, рассмотрению уголовного дела судом и постановлению итогового решения не препятствовали.

Для установления наследников Милькова А.А., обсуждения иных вопросов, связанных с гражданскими исками, основания отсутствовали ввиду смерти последнего.

В удовлетворении апелляционных жалоб следует отказать.

Руководствуясь ст.ст. 389.13, 389.20 и 389.28 УПК РФ, судебная коллегия

определила:

постановление Котласского городского суда Архангельской области от 29 августа 2023 года в отношении Милькова А.А. оставить без изменения, апелляционные жалобы защитников Старцева Д.Б. и Ельникова С.А., представителя обвиняемого М.В. – без удовлетворения.

Апелляционное определение может быть обжаловано в кассационном порядке, предусмотренном ст.ст. 401.7 и 401.8 УПК РФ, в Третий кассационный суд общей юрисдикции через суд первой инстанции в течение шести месяцев со дня вступления в законную силу приговора.

В случае пропуска указанного срока или отказа в его восстановлении кассационная жалоба, представление подается непосредственно в Третий кассационный суд общей юрисдикции и рассматривается в порядке, предусмотренном ст.ст. 401.10 - 401.12 УПК РФ.

Председательствующий Е.А. Голдобов

Судьи Н.Ю. Копытко

Д.В. Баданин