Гражданский кодекс часть 1

рассмотрела в открытом судебном заседании административное дело № 2а-5342/2019 по апелляционной жалобе Таранцовой Татьяны Николаевны на решение Центрального районного суда г. Калининграда от 30 октября 2019 года, которым ликвидирован кредитный потребительский кооператив «Свой Дом» (адресу: 236022, г. Калининград, ул. Космонавта Леонова, д. 8 ИНН 3906105745, ОГРН 1033902802548).

На учредителей (участников) КПК «Свой Дом» Перевалова Олега Геннадьевича и Таранцову Татьяну Николаевну возложена обязанность по осуществлению процедуры ликвидации кредитного потребительского кооператива, установив срок для процедуры ликвидационных мероприятий – 6 месяцев.

Заслушав доклад судьи Ткач Е.И., объяснения Таранцовой Т.Н., поддержавшей доводы апелляционной жалобы, представителей Банка России в лице Отделения по Калининградской области Северо-Западного главного управления Центрального банка РФ Алексеевой А.А., Загайнова С.А., представителя КПК «Свой Дом» Безущенко И.А. по ордеру, представителя заинтересованного лица Коробовой Л.Г. Козловского С.В. не возражавших против доводов апелляционной жалобы, исследовав материалы дела, судебная коллегия

УСТАНОВИЛА:

Банк России в лице Отделения по Калининградской области Северо-Западного главного управления Центрального банка РФ (далее Банк) обратился в суд с вышеназванным административным иском указав, что 27 января 2003 года МИ ФНС России № 1 по Калининградской области был зарегистрирован кредитный потребительский кооператив «Свой Дом» (далее КПК «Свой Дом», Кооператив).

11 декабря 2018 года МИ ФНС России № 1 по Калининградской области внесла запись о смене наименования с «кредитный потребительский кооператив «Свой Дом» на «потребительский кооператив «Свой Дом».

26 декабря 2018 года КПК «Свой Дом» был исключен из членов ассоциации «Саморегулируемая организация кредитных кооперативов «Содействие».

29 января 2019 года решением налогового органа № 07-11/02180 на основании письма Главного управления от 17 декабря 2018 года № Т2-52-13/55603 запись о смене наименования Кооператива признана недействительной.

В нарушение действующего законодательства КПК «Свой Дом» в срок до 26 марта 2019 года не вступил в саморегулируемую организацию в сфере финансового рынка, объединяющую кредитные потребительские кооперативы.

Кроме того, по результатам проведенной проверки деятельности Кооператива за период 2016-2018 годы, были выявлены нарушения в деятельности кооператива и выдано предписание № Т2-52-62/48717 ДСП от 09 ноября 2018 года об устранении нарушений действующего законодательства, введен запрет на осуществление привлечения денежных средств членов (пайщиков) – физических лиц на основании договора передачи личных сбережений, прием новых членов и выдачу займов с даты получения предписания до отмены запрета в связи с устранением выявленных нарушений.

В дальнейшем в адрес Кооператива выносились Предписания № Т128-99-2/22133 от 16 мая 2019 года, № Т2-52-21/15590 ДСП и № Т2-52-21/23635 ДСП

15 апреля 2019 года, 10 июня 2019 года об устранении нарушений законодательства и предоставлении отчета по состоянию на 31 марта 2019 года по форме ОКУД 420820 «Отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива и отчет о персональном составе органов потребительского кооператива». Предписания Кооперативом не исполнены.

Банк просил ликвидировать КПК «Свой Дом» и возложить на учредителей (участников) кооператива Гайшун Т.Г., Арсаланову О.Ю., Драчука П.И., Каверину Н.Н., Кирдееву С.И., Королеву В.А., Насыко А.А., Перевалова О.Г., Таранцову Т.Н., Федоренко О.И. обязанность по осуществлению процедуры ликвидации кооператива.

Судом принято вышеуказанное решение.

В апелляционной жалобе Таранцова Т.Н. ставит вопрос об отмене решения суда в части возложения на нее обязанности по осуществлению процедуры ликвидации кооператива, ссылаясь на то, что ее членство в кооперативе прекращено в июне 2019 года.

В судебном заседании Таранцова Т.Н. поддержала доводы апелляционной жалобы и просила отменить решение суда в части возложения на нее обязанностей по ликвидации кооператива.

Представители Банка России в лице Отделения по Калининградской области Северо-Западного главного управления Центрального банка РФ Алексеева А.А., Загайнов С.А. в судебном заседании не возражали против доводов апелляционной жалобы, оставили решение суда на усмотрение судебной коллегии.

Представитель КПК «Свой Дом» Безущенко И.А. по ордеру в судебном заседании пояснил, что действительно основания для ликвидации кооператива имеются. Согласно протоколу заседания правления от 26 июня 2019 года Таранцова Т.Н. вышла из членов кооператива на добровольной основе. Полагает, что доводы ее апелляционной жалобы подлежат удовлетворению.

Представитель заинтересованного лица Коробовой Л.Г. Козловский С.В. в судебном заседании против доводов апелляционной жалобы Таранцовой Т.Н. не возражал.

Иные лица, участвующие в деле в судебное заседание не явились, о месте и времени судебного разбирательства извещены надлежащим образом.

Проверив законность и обоснованность решения с учетом доводов апелляционной жалобы, судебная коллегия приходит к следующему.

В соответствии с частью 1 статьи 262 КАС РФ административное исковое заявление о ликвидации некоммерческой организации может быть подано органами и должностными лицами, уполномоченными федеральным законом на осуществление контроля за деятельностью указанных организаций, наделенными федеральным законом правом на обращение в суд с таким заявлением.

В пункте 1 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 27 декабря 2016 № 64 «О некоторых вопросах, возникающих при рассмотрении судами дел, связанных с приостановлением деятельности или ликвидацией некоммерческих организаций, а также запретом деятельности общественных или религиозных объединений, не являющихся юридическим лицами» разъяснено, что право каждого на объединение, свобода деятельности общественных объединений гарантируются Конституцией Российской Федерации, общепризнанными принципами и нормами международного права, положениями международных договоров Российской Федерации, включая Международный пакт о гражданских и политических правах от 16 декабря 1966 года, Конвенцию о защите прав человека и основных свобод от 4 ноября 1950 года, федеральными законами, а также иными нормативными правовыми актами. Данные права и свободы могут быть ограничены только федеральным законом (часть 4 статьи 15, часть 1 статьи 30, часть 3 статьи 55 Конституции Российской Федерации).

Конституция Российской Федерации устанавливает обязанность граждан и их объединений соблюдать Конституцию Российской Федерации и законы (часть 2 статьи 15).

Нарушение некоммерческими организациями Конституции Российской Федерации, федеральных конституционных законов, федеральных законов или иных нормативных правовых актов может повлечь применение мер публично-правовой ответственности в виде ликвидации либо запрета деятельности по заявлению уполномоченного органа или должностного лица в порядке административного судопроизводства.

При рассмотрении названных выше категорий дел осуществляется судебный контроль за законностью и обоснованностью реализации уполномоченными органами или должностными лицами отдельных властных требований к объединениям граждан (пункт 1 части 3 статьи 1 КАС РФ).

В соответствии с пунктом 2 части 3 Федерального закона от 18 июля 2009 № 190-ФЗ «О кредитной кооперации» (далее Закон о кредитной кооперации) кредитный потребительский кооператив - добровольное объединение

физических и (или) юридических лиц на основе членства и по территориальному, профессиональному и (или) иному принципу в целях удовлетворения финансовых потребностей членов кредитного кооператива (пайщиков) (п. 1 ч. 1 ст. 3).

Согласно ч. 1 ст. 65.1 ГК РФ юридические лица, учредители (участники) которых обладают правом участия (членства) в них и формируют их высший орган в соответствии с пунктом 1 статьи 65.3 настоящего Кодекса, являются корпоративными юридическими лицами (корпорациями). К ним в частности относятся потребительские кооперативы.

Согласно п. 9.1 ст. 4 Федерального закона от 10 июля 2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законами.

В силу п. 12 ст. 76.1 кредитные потребительские кооперативы признаются некредитными финансовыми организациями в соответствии с настоящим Федеральным законом.

В соответствии с ч. 1 ст. 5 Закона о кредитной кооперации регулирование отношений в сфере кредитной кооперации осуществляется Банком России.

Банк России осуществляет следующие функции: ведет государственный реестр кредитных кооперативов на основе сведений, полученных от уполномоченного федерального органа исполнительной власти, осуществляющего государственную регистрацию юридических лиц, и от саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка, объединяющих кредитные кооперативы, в порядке, установленном Банком России (п. 4 ч. 2 ст. 5); осуществляет контроль и надзор за соблюдением кредитными кооперативами требований настоящего Федерального закона, других федеральных законов, нормативных правовых актов Российской Федерации и нормативных актов Банка России с учетом особенностей, установленных статьей 35 настоящего Федерального закона (п. 7 ч. 2 ст. 5); обращается в суд с заявлением о ликвидации кредитного кооператива в случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом (п. 8 ч. 2 ст. 5); дает кредитным кооперативам предписания, обязательные для исполнения, а также запрашивает у них документы, необходимые для решения вопросов, находящихся в компетенции Банка России. Предписания и запросы Банка России направляются посредством почтовой, факсимильной связи либо посредством вручения адресату или в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью, в порядке, установленном Банком России. При направлении предписаний и запросов Банка России в форме электронных документов данные предписания и запросы считаются полученными по истечении одного рабочего дня со дня их направления адресату в порядке, установленном Банком России, при условии, что Банк России получил подтверждение получения указанных предписаний и запросов в установленном им порядке (п. 8.2 ч. 2 ст. 5).

В отношении кредитных кооперативов Банк России вправе:

обращаться в суд с заявлением о ликвидации кредитного кооператива в случаях: а) неисполнения кредитным кооперативом предписания об устранении выявленных нарушений в установленный Банком России срок; г) нарушения установленного Федеральным законом от 13 июля 2015 года N 223-ФЗ "О саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка" требования об обязательном членстве в саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей кредитные кооперативы (п.9 ч. 3 ст. 5).

Кредитный кооператив может быть ликвидирован: по решению общего собрания членов кредитного кооператива (пайщиков); по решению суда по основаниям, предусмотренным Гражданским кодексом Российской Федерации, настоящим Федеральным законом и иными федеральными законами (п. 1, 2 ч. 1 ст. 10).

Пунктами 22.12-22.24 Устава КПК «Свой дом» также предусмотрено основания и порядок ликвидации кооператива.

В соответствии со статьей 61 ГК РФ ликвидация юридического лица влечет его прекращение без перехода в порядке универсального правопреемства его прав и обязанностей к другим лицам (ч. 1).

Юридическое лицо ликвидируется по решению суда по иску государственного органа или органа местного самоуправления, которым право на предъявление требования о ликвидации юридического лица предоставлено законом, в случае осуществления юридическим лицом деятельности без надлежащего разрешения (лицензии) либо при отсутствии обязательного членства в саморегулируемой организации или необходимого в силу закона свидетельства о допуске к определенному виду работ, выданного саморегулируемой организацией (п. 2 ч. 3).

Решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) или на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительным документом, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица. Неисполнение решения суда является основанием для осуществления ликвидации юридического лица арбитражным управляющим (пункт 5 статьи 62) за счет имущества юридического лица. При недостаточности у юридического лица средств на расходы, необходимые для его ликвидации, эти расходы возлагаются на учредителей (участников) юридического лица солидарно (пункт 2 статьи 62) (ч. 5).

Согласно п. 2 ч. 1 ст. 35 Закона о кредитной кооперации кредитные кооперативы, за исключением кредитных кооперативов второго уровня, вступают в саморегулируемую организацию в сфере финансового рынка, объединяющую кредитные кооперативы, в порядке, предусмотренном Федеральным законом от 13 июля 2015 года N 223-ФЗ "О саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка" и принятыми в соответствии с ним нормативными актами Банка России, в течение девяноста дней, следующих за днем прекращение своего членства в саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей кредитные кооперативы (при наличии саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей кредитные кооперативы).

Саморегулируемая организация в сфере финансового рынка, объединяющая кредитные кооперативы, осуществляет контроль за соблюдением кредитными кооперативами, являющимися членами этой саморегулируемой организации, требований настоящего Федерального закона и (или) принятых в соответствии с ним нормативных правовых актов Российской Федерации и нормативных актов Банка России (ч. 3 ст. 35).

До вступления в саморегулируемую организацию в сфере финансового рынка, объединяющую кредитные кооперативы, кредитные кооперативы не имеют права привлекать денежные средства членов кредитного кооператива (пайщиков) и принимать в кредитный кооператив новых членов кредитного кооператива (пайщиков) (ч. 5 ст. 35).

Судом установлено, что 27 января 2003 года МИ ФНС России № 1 по Калининградской области был зарегистрирован КПК «Свой Дом» по адресу: 236022, г. Калининград, ул. Космонавта Леонова, д. 8, присвоен ИНН 3906105745, ОГРН 1033902802548.

В рамках осуществления надзора за деятельностью кредитных потребительских кооперативов, проводимого Северо-Западным главным управлением Центрального банка РФ установлено, что 26 декабря 2018 года КПК «Свой Дом» был исключен из членов ассоциации «Саморегулируемая организация кредитных кооперативов «Содействие» (ИНН 6732002913, ОГРН 1106700000846) в связи с прекращением статуса кредитного потребительского кооператива (протокол правления от 26 декабря 2018 № 42).

Основной вид деятельности КПК «Свой дом» (по Общероссийскому классификатору видов экономической деятельности) был изменен с 64.92 «Предоставление займов и прочих видов кредита» на 64.91 «Деятельность по финансовой аренде (лизингу/сублизингу).

В результате вышеуказанных изменений у Кооператива фактически изменилась организационно-правовая форма с «кредитный потребительский кооператив» (код по ОКОПФ 2 01 04)) на «потребительский кооператив», а также вид деятельности применительно к Закону о кредитной кооперации.

По состоянию на 14 июня 2019 года Кооператив не является членом саморегулируемой организацией в сфере финансового рынка, объединяющей кредитные потребительские кооперативы, что следует из информации, размещенной на сайте Банка России.

Кроме того, по результатам проведенной проверки деятельности Кооператива за период 2016-2018 годы, были выявлены нарушения, а именно фонды Кооператива использовались, на цели, не связанные с предоставлением займов, нарушался порядок предоставления займов, допускалась недостоверность учета (отчетности) и иные нарушения. Кооперативу было выдано предписание № Т2-52-62/48717 ДСП от 09 ноября 2018 года об устранении нарушений действующего законодательства, введен запрет на осуществление привлечения денежных средств членов (пайщиков) – физических лиц на основании договора передачи личных сбережений, прием новых членов и выдачу займов с даты получения предписания до отмены запрета в связи с устранением выявленных нарушений.

Удовлетворяя заявленные требования Банка в части ликвидации КПК «Свой дом», суд первой инстанции правильно исходил из того, что имеются законные основания для ликвидации КПК «Свой дом», поскольку Кооперативом допущены нарушения, установленные Законом «О саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка» об обязательном членстве в саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей кредитные кооперативы и неисполнением Кооперативом предписаний об устранении выявленных нарушений, в установленные Банком сроки.

Судом также было установлено, что в Едином государственном реестре юридических лиц учредителями (участниками) КПК «Свой Дом» указаны Арсаланова Оксана Юрьевна, Драчук Павел Иванович, Каверин Николай Николаевич, Кирдеева Светлана Ивановна, Королева Вероника Александровна, Насыко Алексей Александрович, Перевалов Олег Геннадьевич, Таранцова Татьяна Николаевна, Федоренко Ольга Ивановна, Гайшун Татьяна Геннадьевна (председатель Правления).

Несмотря на то, что в Единый государственный реестр юридических лиц изменения не вносились, судом было установлено, что из членов кооператива на добровольной основе вышли: Арсаланова Оксана Юрьевна – 30 марта 2005 года, Драчук Павел Иванович – 28 марта 2005 года, Каверин Николай Николаевич – 02 февраля 2007 года, Кирдеева Светлана Ивановна – 30 марта 2015 года, Королева Вероника Александровна – 3 июля 2019 года, Насыко Алексей Александрович, - 25 июля 2019 года. Федоренко Ольга Ивановна в списках членов кооператива не числиться. Место нахождения Гайшун Татьяны Николаевны с июня 2019 года не установлено.

20 июня 2019 года временно исполняющим обязанности Председателя Правления назначен Мищеряков А.М. (пайщик с 03 августа 2018).

Как следует из части 3 статьи 15 Федерального закона от 12 января 1996 № 7-ФЗ «О некоммерческих организациях» если иное не предусмотрено федеральным законом, учредители (участники) некоммерческих корпораций, учредители фондов и автономных некоммерческих организаций вправе выйти из состава учредителей и (или) участников указанных юридических лиц в любое время без согласия остальных учредителей и (или) участников, направив в соответствии с Федеральным законом "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" сведения о своем выходе в регистрирующий орган. В случае выхода из состава учредителей и (или) участников последнего либо единственного учредителя и (или) участника он обязан до направления сведений о своем выходе передать свои права учредителя и (или) участника другому лицу в соответствии с федеральным законом и уставом юридического лица.

Права и обязанности учредителя (участника) некоммерческой корпорации либо права и обязанности учредителя фонда или автономной некоммерческой организации в случае его выхода из состава учредителей и (или) участников прекращаются со дня внесения изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в едином государственном реестре юридических лиц. Учредитель (участник), вышедший из состава учредителей (участников), обязан направить уведомление об этом соответствующему юридическому лицу в день направления сведений о своем выходе из состава учредителей (участников) в регистрирующий орган.

Кроме того, согласно указаний Конституционного Суда РФ, содержащихся в Определении 10 ноября 2016 № 2371-О, суд рассматривающий дело о ликвидации кредитного кооператива, вправе, не ограничиваясь содержащимися в Едином государственном реестре юридических лиц сведениями, всесторонне и наиболее полным образом с учетом фактических обстоятельств конкретного дела исследовать все доказательства, могущие служить подтверждением совершенного в предусмотренном законом порядке выхода члена кредитного кооператива из объединения, в результате которого вышедший участник, в том числе выступавший его учредителем, разрывает корпоративную связь с юридическим лицом и не может обременяться несением дополнительных обязанностей, связанных с его дальнейшей деятельностью, в частности обязанностей по осуществлению ликвидации организации и возмещению соответствующих расходов. Обратное означало бы умаление права на добровольный выход из объединения, несовместимое с положениями статьи 30 Конституции РФ.

Принимая во внимание вышеприведенные положения Закона о некоммерческих организациях, позицию Конституционного Суда Российской Федерации, суд первой инстанции, обязанность по осуществлению процедуры ликвидации Кооператива возложил на действующих членов и учредителей (участников) кооператива Перевалова О.Г. и Таранцову Т.Н.

В подтверждение доводов апелляционной жалобы Таранцовой Т.Н. представлены заявление, адресованное врио председателя КПК «Свой дом»

Мищерякову А.М. об исключении ее из членов кооператива от 25 июня 2019 года, протокол заседания Правления Кооператива от 26 июня 2019 года об удовлетворении заявления Таранцовой Т.Н. о добровольном выходе из членов кооператива. Подлинные документы обозревались судебной коллегией. Данный протокол соответствует положениям главы 12 Устава КПК «Свой дом».

В силу ч. 2 ст. 308 КАС РФ, разъяснений в пункте 78 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 27 сентября 2016 № 36 «О некоторых вопросах применения судами Кодекса административного судопроизводства Российской Федерации» суд апелляционной инстанции вправе отказать лицу, участвующему в деле, в удовлетворении ходатайства о приобщении или об истребовании дополнительных доказательств, только если судом установлено, что непредставление этих доказательств в суд первой инстанции было направлено на затягивание рассмотрения дела или представляло собой иное злоупотребление процессуальными правами.

Таранцова Т.Н. пояснила, что в силу сложившихся обстоятельств, а именно того, что она вынуждена проживать по временным адресам, поскольку на ее жилое помещение обращено взыскание, судебные повестки по адресам по которым высылал суд, не получала, и не могла представить суду доказательства о добровольном ее выходе из членов кооператива.

Исходя из данных обстоятельств, с учетом мнения лиц, участвующих в деле, и не возражавших против принятия доказательств, представленных Таранцовой Т.Н., судебная коллегия принимает представленные Таранцовой Т.Н. доказательства, в связи с чем полагает подлежащим изменению решения суда первой инстанции и исключении Таранцовой Т.Н. из лиц, на которых возложена обязанность по осуществлению процедуры ликвидации Кооператива.

В остальной части решение суда является законным и обоснованным.

Руководствуясь ст.ст. 309, 311 КАС РФ, судебная коллегия

ОПРЕДЕЛИЛА:

Решение Центрального районного суда г. Калининграда от 30 октября 2019 года изменить, исключить из резолютивной части указания «возложить обязанность по осуществлению процедуры ликвидации КПК «Свой Дом» на Таранцову Татьяну Николаевну».

В остальной части решение суда оставить без изменения.

Председательствующий

Судьи