Гражданский кодекс часть 1

20 июля 2010 года Судебная коллегия по гражданским делам Нижегородского областного суда в составе председательствующего: Цыпкиной Е.Н. и судей: Крашенинниковой М.В., Пятовой Н.Л.,

рассмотрела в открытом судебном заседании по докладу судьи Пятовой Н.Л.,

при секретаре: Ястребовой Д.В.,

дело по кассационной жалобе представителя Горёнышева В.И. – по доверенности Бурдаевой О.В.

с участием представителя Горёнышева В.И. – по доверенности Бурдаевой О.В.

на решение Дзержинского городского суда Нижегородской области от 14 мая 2010 года по иску ОАО Акционерный коммерческий банк «Росбанк» к Горёнышеву В.И. о взыскании суммы неосновательного обогащения и процентов за пользование чужими денежными средствами

У С Т А Н О В И Л А:

Истец обратился в суд с настоящим иском к ответчику, указывая, что 18.07.2006г. между сторонами был заключен договор о выдаче и использовании карты , в соответствии с которым Горёнышеву В.И. была изготовлена и выдана банковская карта, открыт спецкартсчет. По указанному договору банк обязался принимать и зачислять поступающие на счет ответчика денежные средства и выдавать их ему через банкомат или офис банка. 24.12.2007г. в офисе банка при выдаче ответчику денежных средств кассир выдала 50 000 руб., а по банковской карте провела операцию по снятию 5 000руб. Выдача денежной суммы в 50 000руб. подтверждается расходным кассовым ордером, который подписан ответчиком. При ревизии 22.09.2009г. ошибка была обнаружена, на требования банка возвратить неосновательно полученную денежную сумму в 45 000руб. ответчик ответил отказом. Банк считает сумму в 45 000 руб. неосновательным обогащением и просит взыскать ее с ответчика с начислением процентов в порядке ст.395 ГК РФ.

Ответчик исковые требования не признал, подтвердил наличие между ним и банком договора на обслуживание банковского счета, однако указал, что 24.12.2007г. в офисе банка получил сумму в 5 000руб.

Решением суда от 14 мая 2010 года постановлено иск удовлетворить частично - взыскать с Горёнышева В.И. в пользу ОАО Акционерный АКБ «Росбанк» сумму неосновательного обогащения 45 000 руб., проценты за пользование чужими денежными средствами в сумме 5 000 руб., госпошлину в сумме 1 700 руб., всего 51 700 руб.

В кассационной жалобе представителя Горёнышева В.И. – по доверенности Бурдаевой О.В. поставлен вопрос об отмене решения, поскольку суд необоснованно пришел к выводу о том, что денежные средства в сумме 45 000 руб. были получены Горёнышевым В.И.

Проверив материалы дела, заслушав пояснения представителя, обсудив доводы кассационной жалобы, судебная коллегия находит состоявшееся судебное постановление подлежащим отмене в связи с допущенными судом первой инстанции нарушениями норм материального процессуального права, выразившихся в следующем.

В соответствии со ст.347 ГПК РФ суд кассационной инстанции проверяет законность и обоснованность решения суда первой инстанции исходя из доводов, изложенных в кассационной жалобе, представлении и возражениях относительно жалобы, представления.

На основании ст.195 ГПК РФ решение суда должно быть законным и обоснованным.

Согласно п.2 Постановления Пленума ВС РФ от 19.12.2003г. № 23 «О судебном решении» решение является законным в том случае, когда оно принято при точном соблюдении норм процессуального права и в полном соответствии с нормами материального права, которые подлежат применению к данному правоотношению, или основано на применении в необходимых случаях аналогии закона или аналогии права (часть 1 статьи 1, часть 3 статьи 11 ГПК РФ).

Решение является обоснованным тогда, когда имеющие значение для дела факты подтверждены исследованными судом доказательствами, удовлетворяющими требованиям закона об их относимости и допустимости, или обстоятельствами, не нуждающимися в доказывании (статьи 55, 59-61, 67 ГПК РФ), а также тогда, когда оно содержит исчерпывающие выводы суда, вытекающие из установленных фактов.

Удовлетворяя заявленные требования, суд первой инстанции исходил из того, что факт получения ответчиком 45 000 руб. подтвержден представленными истцом документами относительно движения денежных средств по счету клиента, а также данными ревизии.

Судебная коллегия не может согласиться с изложенным, полагая, что установленные судом первой инстанции обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения настоящего спора, не подтверждены собранными по делу доказательствами.

А именно на основании кассового чека ОАО АКБ «Росбанк» 24 декабря 2007 года Горёнышеву В.И. по банковской карте выдано 5 000 руб. л.д.11), что также подтверждается данными выписки по счету ответчика о списании именно указанной суммы л.д.37).

Обратившись в суд с настоящим иском, истец представил в качестве доказательства получения ответчиком вместо указанной выше суммы денежных средств в размере 50 000 руб. расходный кассовый ордер, в соответствии с которым Горёнышеву В.И. было выдано 50 000 руб. л.д.11), а также сослался на акт инвентаризации остатков по счетам от 22 сентября 2009 года л.д.69) и данные о состоянии внутреннего счета кассы за 24.12.2007г. л.д. 74).

Судебная коллегия полагает, что для правильного разрешения заявленного иска, следовало установить факт получения ответчиком денежных средств в ином размере, нежели было списано с его счета по карте, бремя доказывания которого лежит на истце.

ЦБР 9 октября 2002 г. было утверждено Положение N 199-П «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации» разработанное на основе Федерального закона РФ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Федерального закона РФ «О банках и банковской деятельности».

Пунктом 1.21 данного Положения установлено, что все работники кредитной организации, которым поручается работа с ценностями, обязаны знать и строго соблюдать установленный настоящим Положением порядок ведения кассовых операций в кредитных организациях.

В разделе 2 Положения предусмотрено, что в течение рабочего дня передача денежной наличности между кассовыми работниками и заведующим кассой осуществляется пачками банкнот по надписям на накладках с проверкой количества корешков, целости упаковки и наличия необходимых реквизитов, отдельными корешками и банкнотами - полистным пересчетом; мешками с монетой - по надписям на ярлыках с проверкой правильности и целости упаковки и пломбы.

По окончании операций с ценностями вся денежная наличность формируется и упаковывается в корешки, пачки и мешки в порядке, установленном в разделе 4 настоящего Положения.

Согласно п. 2.6.1 Положения прием и выдача денежной наличности физическим лицам по договорам банковского счета (вклада) производились по приходным и расходным кассовым ордерам.

В соответствии с п. 2.6.6 Положения в конце дня кассовый работник сверяет сумму денег, выданную ему под отчет, с суммами, указанными в приходных и расходных документах, и суммой денег, имеющейся у него в наличии, составляет справку о суммах принятой и выданной денежной наличности и подписывает ее. Приведенные в справке кассовые обороты сверяются с записями в кассовых журналах бухгалтерских работников и оформляются подписями кассового и бухгалтерского работников.

Остаток денег, справку о суммах принятой и выданной денежной наличности, реестр, приходные и расходные кассовые документы кассовый работник сдает заведующему кассой под роспись в книге учета принятых и выданных денег (ценностей).

По окончании операционного дня фактический остаток наличных денег, полученных кассовым работником под отчет, сдается заведующему кассой под роспись в книге учета принятых и выданных денег (ценностей) (п.2.6.8).

В силу п. 3.1 Положения по окончании операций с наличными деньгами и другими ценностями кассовые работники сдают заведующему кассой имеющуюся у них денежную наличность вместе с кассовыми документами, актами 0402145 и справками.

Заведующий кассой, приняв деньги, акты 0402145, справки и документы от кассовых работников, проверяет: заверены ли бухгалтерскими работниками суммы кассовых оборотов, указанные в справках о суммах принятой и выданной денежной наличности, правильно ли выведены в справках остатки денег с учетом записей в своей книге учета принятых и выданных денег (ценностей), соответствуют ли количество и сумма сданных кассовыми работниками документов данным справок. Сверяет соответствие суммы денег, принятой от кассовых работников, данным справок, распечаток банкоматов, электронных кассиров, автоматических сейфов, реестров, актов 0402145, контрольных ведомостей по пересчету денежной наличности, журнала учета принятых сумок с ценностями и порожних сумок и расписывается на справках, в журнале и контрольных ведомостях. Бухгалтерскому работнику передаются акты 0402145 для оформления приходных (расходных) кассовых ордеров на выявленные излишки (недостачи) денежной наличности .

Заведующий кассой по данным справок о суммах принятой и выданной денежной наличности, о принятых сумках с денежной наличностью и порожних сумках, приходных и расходных кассовых ордеров составляет сводную справку о кассовых оборотах. Сверка ее итогов с данными бухгалтерского учета оформляется подписью главного бухгалтера (его заместителя) на сводной справке о кассовых оборотах, которая вместе с отчетными справками кассовых работников, журналом учета принятых сумок с ценностями и порожних сумок, распечатками банкоматов, электронных кассиров, автоматических сейфов, реестрами, актами 0402145, приходными и расходными кассовыми ордерами и документами клиентов помещается в кассовые документы.

На основании п. 3.3 Положения заведующий кассой с учетом данных сводной справки о кассовых оборотах выводит в книге (книгах) учета денежной наличности и других ценностей остатки денежной наличности и других ценностей в хранилище ценностей на начало следующего дня .

Остатки денежной наличности и других ценностей в хранилище ценностей на начало следующего дня, указанные в книге (книгах) учета денежной наличности и других ценностей, должны соответствовать данным бухгалтерского учета и быть заверены подписью главного бухгалтера (его заместителя) в книге (книгах) учета денежной наличности и других ценностей. В случае расхождений данных принимаются меры по выявлению и устранению их причин (п.3.4).

Согласно п. 3.6 Положения не позднее следующего дня итоги документов должны быть сверены главным бухгалтером кредитной организации (его заместителем) с данными бухгалтерского учета и заверены его подписью.

Из анализа вышеперечисленных доказательств по делу в их совокупности, судебная коллегия считает, что 24 декабря 2007 года Горёнышевым В.И. было получено на карте 5 000 руб., поскольку именно эта сумма, указанная в фискальном документе – кассовом чеке, была фактически списана по счета ответчика.

Доказательства, представленные истцом в обоснование требуемого, - расходный кассовый ордер, а также данные акта ревизии и выписки по внутреннему счету кассы достоверно не подтверждают факт выдачи ответчику большей суммы.

А именно, факт получения именно Горёнышевым В.И. 24 декабря 2007 года денежных средств в сумме 50 000 руб. был установлен в акте ревизии 22 сентября 2009 года на основании расходного кассового ордера, в то время как в соответствии с требованиями вышеупомянутого Положения, действовавшего на момент выдачи денежных средств, в конце каждого рабочего дня кассовый работник обязан сверить сумму денег, выданную ему под отчет, с суммами, указанными в приходных и расходных документах, и суммой денег, имеющейся у него в наличии после осуществления всех операция, о чем составить справку, данные по которой подлежали проверке заведующим кассой, с составлением сводной справки, и бухгалтерским работником - на предмет выявления, в том числе, недостачи денежных средств по кассе, а также не позднее следующего рабочего дня итоги этих документов должны были быть сверены главным бухгалтером кредитной организации с данными бухгалтерского учета.

Поскольку, истцом не представлено достаточных и достоверных доказательств соблюдения требований ведения кассовых операция, установленных для кредитных организаций указанным Положением, судебная коллегия не может признать доказанным ОАО АКБ «Росбанк» факт выдачи Горёнышеву В.И. 24 декабря 2007 года 50 000 руб., в связи с чем, не находит оснований для удовлетворения заявленного иска.

Суд кассационной инстанции, полагая необходимым отменить решение суда в силу указанных выше нарушений норм материального и процессуального права, допущенных судом первой инстанции, считает возможным принять по данному делу новое решение, не передавая дело на новое рассмотрение, поскольку обстоятельства, имеющие значение для дела, могут быть установлены на основании имеющихся доказательств (абз.4 ст.361 ГПК РФ).

Руководствуясь ст.361 ГПК РФ, судебная коллегия

О П Р Е Д Е Л И Л А:

Решение Дзержинского городского суда Нижегородской области от 14 мая 2010 года отменить, и принять по делу новое решение, которым отказать в удовлетворении иска ОАО АКБ «Росбанк» к Горёнышеву В.И. о взыскании неосновательного обогащения и процентов за пользование чужими денежными средствами.

Председательствующий:

Судьи: