Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев материалы уголовного дела в отношении: Сафиуллина Д. Г., родившегося ДД.ММ.ГГГГ в , зарегистрированного и проживающего по адресу: гражданина Российской Федерации, имеющего средне-специальное образование, женатого, имеющего на иждивении троих малолетних детей, трудоустроенного водителем в ООО «», ранее не судимого;

- Сафиуллин Д.Г. в порядке статей 91, 92 УПК РФ не задерживался, ДД.ММ.ГГГГ в отношении него избрана мера пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении;

- обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных пунктом «б» части 2 статьи 173.1 УК РФ (18 эпизодов),

установил:

Сафиуллин Д.Г. с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, действуя с прямым умыслом, направленным на незаконное образование (создание, реорганизацию) юридического лица через подставное лицо, произвел ряд операций, установленных законодательством РФ, влекущих регистрацию юридического лица, осознавая, что единственным учредителем и исполнительным органом будет являться подставное лицо, при следующих обстоятельствах.

Эпизод 1.

До ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории , Сафиуллин Д.Г., действуя с прямым умыслом, направленным на незаконное образование (создание, реорганизацию) юридического лица через подставное лицо, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, которые повлекут внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно-опасных последствий и желая их наступления, представил в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данные, которые повлекут внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице – ФИО 29 общество с ограниченной ответственностью «» (ООО «.

Так, ООО «» зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № по , расположенной по адресу: , с присвоением основного государственного регистрационного номера (ОГРН) №, идентификационного номера налогоплательщика (ИНН) № и с ДД.ММ.ГГГГ состоит на налоговом учете в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № по , расположенной по адресу: . С ДД.ММ.ГГГГ до ДД.ММ.ГГГГ единственным учредителем (участником) и директором ООО «» являлся ФИО 33

До ДД.ММ.ГГГГ, Сафиуллин Д.Г., реализуя преступный умысел, направленным на незаконное образование (создание, реорганизацию) юридического лица через подставное лицо, предложил ФИО 29 за денежное вознаграждение стать директором и учредителем ООО «», без цели управления данным юридическим лицом, при этом ввел ФИО 29 в заблуждение относительно своих истинных намерений, на что ФИО 29, будучи заинтересованным в получении денежного вознаграждения и не имея цели управления юридическим лицом согласился с предложением Сафиуллина Д.Г. выступить органом управления ООО «».

С целью совершения задуманного преступления, Сафиуллин Д.Г. до с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, более точная дата и время не установлено, в неустановленном месте получил от ФИО 29 его копию паспорта гражданина РФ серии №, выданный ДД.ММ.ГГГГ УВД , на имя ФИО 29, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца , зарегистрированного по адресу: , используя которою, Сафиуллин Д.Г. находясь в неустановленном месте, при неустановленных обстоятельствах подготовил необходимые документы для юридического лица – ООО «», где новым учредителем и руководителем будет являться ФИО 29, а именно:

- заявление ООО «» от имени подставного лица ФИО 29 датированное ДД.ММ.ГГГГ о принятии его в состав участников ООО «»;

- устав в новой редакции ООО «», утвержденный решением датированным ДД.ММ.ГГГГ, указав в нем, что данное юридическое лицо будет осуществлять следующие виды деятельности: оптовая торговля лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием, монтаж инженерного оборудования зданий и сооружений, подготовка строительного участка, оптовая торговля сельскохозяйственным сырьем и живыми животными, оптовая торговля несельскохозяйственными промежуточными продуктами, отходами и ломом, оптовая торговля машинами и оборудованием, аренда строительных машин и оборудования с оператором, строительство зданий и сооружений, предоставление различных видов услуг, оптовая торговля непродовольственными товарами, аренда строительной техники, производство отделочных работ, производство работ по устройству наружных и внутренних инженерных сетей и коммуникаций; осуществление бытового обслуживания населения, оптовая торговля пищевыми продуктами, прочая оптовая торговля, производство и реализация строительных материалов, пиломатериалов, леса и мебели, переработка отходов и вторичного сырья, осуществление всего комплекса работ, связанных со строительством и реконструкцией зданий, сооружений, дорог, риэлтерская деятельность, осуществление операций с ценными бумагами, рекламная деятельность, внешнеэкономическая деятельность, осуществление грузовых перевозок и предоставление в связи с этим соответствующих услуг, осуществление купли-продажи всех транспортных средств, организация платных автостоянок; производство, приобретение и реализация патентов, «ноу-хау» и другой интеллектуальной продукции, разработка и внедрение новых технологий, производство, заготовка, переработка и реализация сельскохозяйственной продукции, иные виды деятельности, не запрещенные действующим законодательством;

- заявление о государственной регистрации изменений, о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица по форме , где в качестве учредителя с 40 % долей в уставном капитале и директора ООО «», указан ФИО 29;

- заявление о государственной регистрации изменений, о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица по форме , где возложены полномочия директора ООО «» на ФИО 29;

- акт приема-передачи вклада в уставный капитал ООО «» 8000 рублей от имени подставного лица - ФИО 29 датированное ДД.ММ.ГГГГ.

После чего, Сафиуллин Д.Г., находясь в неустановленном месте, предоставил документы ООО «» на подпись ФИО 29, у которого отсутствовала цель управления юридическим лицом и ДД.ММ.ГГГГ по указанию Сафиуллина Д.Г., ФИО 29, будучи введенный в заблуждение относительно истинных намерений Сафиуллина Д.Г. и не осознавая противоправность своих действий, явился в помещение нотариуса – ФИО 6, расположенное по адресу: , где удостоверил подлинность подписи ФИО 29, как директора ООО «».

Далее, ФИО 29 по указанию Сафиуллина Д.Г., ДД.ММ.ГГГГ представил в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № по , расположенной по адресу: регистрационные документы для о внесении изменений юридического лица в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице и квитанцию об оплате государственной пошлины.

ДД.ММ.ГГГГ работниками Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № по на основании вышеназванных документов, оформленных от имени подставного лица – ФИО 29, принято решение о внесении в Единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей сведений о назначении на должность директора ООО «» ФИО 29

- заявление ООО «» от имени подставного лица ФИО 29 датированное ДД.ММ.ГГГГ о выводе из состава соучастников ООО «» ФИО 33 являющегося владельцем 60 % в уставном капитале;

- решение участника ООО «» датированное ДД.ММ.ГГГГ от имени подставного лица ФИО 29 о распределении 100 % уставного капитала ООО «»;

- заявление об изменении сведений, не связанных с изменением учредительных документов юридического лица по форме , где в качестве единственного учредителя и директора ООО «», указан ФИО 29

После чего, Сафиуллин Д.Г., предоставил составленные им документы ООО «» на подпись ФИО 29, который ДД.ММ.ГГГГ, в помещение нотариуса – ФИО 7, расположенное по адресу: , удостоверил подлинность подписи ФИО 29, как директора ООО «».

Далее ДД.ММ.ГГГГ, от имени подставного лица-ФИО 29, указанные документы с помощью почтовой связи были направлены в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № по , расположенной по адресу: ДД.ММ.ГГГГ работниками Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № по , на основании вышеназванных документов, оформленных от имени подставного лица – ФИО 29, принято решение о внесении в Единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей сведений о назначении единственного учредителя ООО «» ФИО 29

В последующем, после внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице и получения документов в регистрирующем органе, ФИО 29 передал полученный комплект документов ООО «» Сафиуллину Д.Г.

В результате действий Сафиуллина Д.Г. в Единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей внесены сведения о том, что единственным учредителем и директором ООО «» значится ФИО 29, не имеющий цель управления юридическим лицом и являющийся подставным лицом, юридическим адресом и адресом местонахождения общества является: Несмотря на то, что фактически ООО «» по указанному адресу не располагалось.

Эпизод 2.

Сафиуллин Д.Г., до ДД.ММ.ГГГГ, действуя с прямым умыслом, направленным на незаконное образование (создание, реорганизацию) юридического лица через подставное лицо, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, которые повлекут внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно-опасных последствий и желая их наступления, представил в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данные, которые повлекут внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице – ФИО 29 общество с ограниченной ответственностью «» (ООО «

ДД.ММ.ГГГГ в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № по , расположенной по адресу: , с присвоением основного государственного регистрационного номера (ОГРН) №, идентификационного номера налогоплательщика (ИНН) № и с ДД.ММ.ГГГГ состоит на налоговом учете в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № по , расположенной по адресу: . С ДД.ММ.ГГГГ единственным учредителем (участником) и директором ООО «» являлась ФИО 8

До ДД.ММ.ГГГГ, Сафиуллин Д.Г., реализуя преступный умысел, направленный на незаконное образование (создание, реорганизацию) юридического лица через подставное лицо, предложил ФИО 29, за денежное вознаграждение стать директором и учредителем ООО «», без цели управления данным юридическим лицом, при этом ввел ФИО 29 в заблуждение относительно своих истинных намерений, на что ФИО 29, будучи заинтересованным в получении денежного вознаграждения и не имея цели управления юридическим лицом согласился с предложением Сафиуллина Д.Г. выступить органом управления ООО «».

- устав в новой редакции ООО «», утвержденный решением датированное ДД.ММ.ГГГГ, указав в нем, что данное юридическое лицо будет осуществлять следующие виды деятельности: монтаж прочего инженерного оборудования, производство санитарно-технических работ, предоставление прочих услуг, производство электромонтажных работ, производство прочих отделочных и завершающих работ, производство столярных и плотничных работ, предоставление услуг по монтажу, ремонту и техническому обслуживанию промышленного холодильного и вентиляционного оборудования, производство вентиляторов, производство промышленного холодильного и вентиляционного оборудования, производство прочих машин и оборудования общего назначения, не включенных в другие группировки, розничная торговля бытовыми электротоварами, радио- и телеаппаратурой, прочая розничная торговля в специализированных магазинах, розничная торговля по заказам, розничная торговля в палатках и на рынках, прочая розничная торговля вне магазинов, прочая розничная торговля в неспециализированных магазинах, разборка и снос зданий, производство земляных работ, разведочное бурение, устройство покрытий зданий и сооружений, производство общестроительных работ, производство прочих строительных работ, распиловка и строгание древесины, пропитка древесины, производство шпона, фанеры, плит, панелей, производство деревянных строительных конструкций, включая сборные деревянные строения, и столярных изделий, производство деревянной тары, производство прочих изделий из дерева, производство изделий из пробки, соломки и материалов для плетения, аренда строительных машин и оборудования с оператором; производство изоляционных работ, иные виды деятельности, не запрещенные действующим законодательством;

- заявление о государственной регистрации изменений, о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица по форме , где в качестве учредителя с 33,33 % долей в уставном капитале и директора ООО «», указан ФИО 29;

- акт приема-передачи вклада в уставный капитал ООО «» 10 000 рублей от имени подставного лица- ФИО 29 датированное ДД.ММ.ГГГГ.

После чего, Сафиуллин Д.Г., находясь в неустановленном месте, предоставил составленные ими документы ООО «» на подпись ФИО 29, у которого отсутствовала цель управления юридическим лицом.

После чего, Сафиуллин Д.Г., находясь в неустановленном месте, предоставил документы ООО «» на подпись ФИО 29, у которого отсутствовала цель управления юридическим лицом и ДД.ММ.ГГГГ по указанию Сафиуллина Д.Г., ФИО 29, будучи введенный в заблуждение относительно истинных намерений Сафиуллина Д.Г. и не осознавая противоправность своих действий, явился в помещение нотариуса – ФИО 9, расположенное по адресу: , где удостоверил подлинность подписи ФИО 29, как директора ООО «».

Кроме этого, в продолжение единого преступного умысла, Сафиуллин Д.Г., в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь в неустановленном месте, при неустановленных обстоятельствах подготовил документы для внесения изменений юридического лица – ООО «», не связанных с изменением учредительных документов, где новым единственным учредителем будет являться ФИО 29, а именно: заявление ООО «» от имени подставного лица ФИО 29 датированное ДД.ММ.ГГГГ о выводе из состава соучастников ООО «» ФИО 10, являющегося владельцем 66, 67 % в уставном капитале; решение участника ООО «» датированное ДД.ММ.ГГГГ от имени подставного лица ФИО 29 о распределении 100 % уставного капитала ООО «»; заявление об изменении сведений, не связанных с изменением учредительных документов юридического лица по форме , где в качестве единственного учредителя и директора ООО «», указан ФИО 29

После чего, Сафиуллин Д.Г., предоставил составленные им документы ООО «» на подпись ФИО 29 Далее в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, от имени подставного лица-ФИО 29, указанные документы с помощью почтовой связи были направлены в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № по , расположенной по адресу: ДД.ММ.ГГГГ работниками Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № по , на основании вышеназванных документов, оформленных от имени подставного лица – ФИО 29, принято решение о внесении в Единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей сведений о назначении единственного учредителя ООО «» ФИО 29

В результате действий Сафиуллина Д.Г. в Единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей внесены сведения о том, что единственным учредителем и директором ООО «» значится ФИО 29, не имеющий цель управления юридическим лицом и являющийся подставным лицом, юридическим адресом и адресом местонахождения общества является: , несмотря на то, что фактически ООО «» по указанному адресу не располагалось.

Эпизод 3.

Сафиуллин Д.Г., до ДД.ММ.ГГГГ, действуя с прямым умыслом, направленным на незаконное образование (создание, реорганизацию) юридического лица через подставное лицо, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, которые повлекут внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно-опасных последствий и желая их наступления, представил в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данные, которые повлекут внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице – ФИО 25 общество с ограниченной ответственностью «» ИНН , без цели управления данным юридическим лицом.

Так, ДД.ММ.ГГГГ, Сафиуллин Д.Г., реализуя преступный умысел, направленный на незаконное образование (создание, реорганизацию) юридического лица через подставное лицо, предложил ФИО 25, за денежное вознаграждение стать директором и учредителем ООО «», без цели управления данным юридическим лицом, при этом ввел ФИО 25 в заблуждение относительно своих истинных намерений, на что ФИО 25, будучи заинтересованной в получении денежного вознаграждения и не имея цели управления юридическим лицом согласилась с предложением Сафиуллина Д.Г. выступить органом управления ООО «».

С целью совершения задуманного преступления, Сафиуллин Д.Г. до ДД.ММ.ГГГГ, более точная дата и время не установлено, в неустановленном месте получил от ФИО 25 ее копию паспорта гражданина РФ серии №, выданный ДД.ММ.ГГГГ Отделением УФМС России по в , на имя ФИО 34, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженки , зарегистрированную по адресу: ., используя которою, Сафиуллин Д.Г. находясь в неустановленном месте, при неустановленных обстоятельствах подготовил необходимые документы для юридического лица – ООО «», где новым учредителем и руководителем будет являться ФИО 25, а именно:

- решение № о создании ООО «» датированное ДД.ММ.ГГГГ, составленное от имени подставного лица ФИО 25;

- устав ООО «», утвержденный решением № датированным ДД.ММ.ГГГГ, указав в нем, что данное юридическое лицо будет осуществлять следующие виды деятельности: торговля оптовая лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием, производство прочих строительно-монтажных работ, производство электромонтажных работ, строительство жилых и нежилых зданий, разработка строительных проектов, строительство автомобильных дорог и автомагистралей, строительство железных дорог и метро, строительство мостов и тоннелей, строительство инженерных коммуникаций для водоснабжения и водоотведения, газоснабжения, строительство коммунальных объектов для обеспечения электроэнергией и телекоммуникациями, строительство водных сооружений, строительство прочих инженерных сооружений, не включенных в другие группировки, разборка и снос зданий, подготовка строительной площадки, разведочное бурение, производство санитарно-технических работ, монтаж отопительных систем и систем кондиционирования воздуха, производство штукатурных работ, работы столярные и плотничные, работы по устройству покрытий полов и облицовке стен, производство малярных и стекольных работ, производство прочих отделочных и завершающих работ, производство кровельных работ, работы строительные специализированные прочие, не включенные в другие группировки, техническое обслуживание и ремонт автотранспортных средств, торговля оптовая автомобильными деталями, узлами и принадлежностями, торговля оптовая неспециализированная, торговля оптовая скобяными изделиями, водопроводным и отопительным оборудованием и принадлежностями, торговля оптовая твердым, жидким, и газообразным топливом и подобными продуктами, деятельность автомобильного грузового транспорта и услуги по перевозкам, деятельность по складированию и хранению, транспортная обработка грузов, иные виды деятельности, не запрещенные действующим законодательством;

- заявление о государственной регистрации юридического лица при создании по форме № , где в качестве учредителя и единоличного исполнительного органа общества – директора, указана ФИО 25

После чего, Сафиуллин Д.Г., находясь в неустановленном следствием месте, предоставил составленные им документы ООО «» на подпись ФИО 25, после чего ФИО 25 по указанию Сафиуллина Д.Г., ДД.ММ.ГГГГ представила в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № по , расположенной по адресу: регистрационные документы юридического лица и квитанцию об оплате государственной пошлины.

ДД.ММ.ГГГГ работниками Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № по на основании вышеназванных документов, оформленных от имени подставного лица – ФИО 25, принято решение о внесении в Единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей сведений о назначении на должность директора ООО «» ФИО 25

В последующем, после внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице и получения документов в регистрирующем органе, ФИО 25, передала полученный комплект документов ООО «» Сафиуллину Д.Г.

В результате действий Сафиуллина Д.Г. в Единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей внесены сведения о том, что единственным учредителем и директором ООО «» значится ФИО 25, не имеющая цель управления юридическим лицом и являющейся подставным лицом, юридическим адресом и адресом местонахождения общества является: в, несмотря на то, что фактически ООО «» по указанному адресу не располагалось.

Эпизод 4.

Сафиуллин Д.Г., до ДД.ММ.ГГГГ, действуя с прямым умыслом, направленным на незаконное образование (создание, реорганизацию) юридического лица через подставное лицо, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, которые повлекут внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно-опасных последствий и желая их наступления, представил в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данные, которые повлекут внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице – ФИО 25 общество с ограниченной ответственностью «» (, без цели управления данным юридическим лицом.

- решение № о создании ООО «» датированное ДД.ММ.ГГГГ, составленное от имени подставного лица ФИО 25;

- устав ООО «», утвержденный решением № датированным ДД.ММ.ГГГГ, указав в нем, что данное юридическое лицо будет осуществлять следующие виды деятельности: деятельность по оказанию услуг в области бухгалтерского учета, по проведению финансового аудита, по налоговому консультированию, ремонт компьютеров и периферийного компьютерного оборудования, ремонт коммуникационного оборудования, производство электромонтажных работ, деятельность в области права, деятельность рекламных агентств, представление в средствах массовой информации, разработка компьютерного программного обеспечения, деятельность консультативная и работы в области компьютерных технологий, деятельность, связанная с использованием вычислительной техники и информационных технологий, прочая, производство прочих строительно-монтажных работ, работы по монтажу стальных строительных конструкций, прочие виды полиграфической деятельности, деятельность автомобильного грузового транспорта, предоставление услуг по перевозкам, деятельность по складированию и хранению, транспортная обработка грузов, иные виды деятельности, не запрещенные действующим законодательством;

- заявление о государственной регистрации юридического лица при создании по форме , где в качестве учредителя и единоличного исполнительного органа общества – директора, указана ФИО 25

После чего, Сафиуллин Д.Г., находясь в неустановленном месте, предоставил составленные им документы ООО «» на подпись ФИО 25, после чего ФИО 25 по указанию Сафиуллина Д.Г., ДД.ММ.ГГГГ представила в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № по , расположенной по адресу: регистрационные документы юридического лица и квитанцию об оплате государственной пошлины.

В результате действий Сафиуллина Д.Г. в Единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей внесены сведения о том, что единственным учредителем и директором ООО «» значится ФИО 25, не имеющая цель управления юридическим лицом и являющаяся подставным лицом, юридическим адресом и адресом местонахождения общества является: , несмотря на то, что фактически ООО «» по указанному адресу не располагалось.

Эпизод 5.

До ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории , Сафиуллин Д.Г., действуя с прямым умыслом, направленным на незаконное образование (создание, реорганизацию) юридического лица через подставное лицо, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, которые повлекут внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно-опасных последствий и желая их наступления, представил в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данные, которые повлекут внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице – ФИО 3 (в настоящее время ФИО 30) общество с ограниченной ответственностью «» (.

Так, ООО «» зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № по , расположенной по адресу: , с присвоением основного государственного регистрационного номера (ОГРН) №, идентификационного номера налогоплательщика (ИНН) № и с ДД.ММ.ГГГГ состоит на налоговом учете в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № по , расположенной по адресу: . С ДД.ММ.ГГГГ единственным учредителем (участником) являлся ФИО 11, который до ДД.ММ.ГГГГ являлся и директором ООО «».

До ДД.ММ.ГГГГ, Сафиуллин Д.Г., реализуя преступный умысел, направленным на незаконное образование (создание, реорганизацию) юридического лица через подставное лицо, предложил ФИО 3 (ФИО 30) за денежное вознаграждение стать директором и учредителем ООО «», без цели управления данным юридическим лицом, при этом ввел ФИО 3 (ФИО 30) в заблуждение относительно своих истинных намерений, на что ФИО 3 (ФИО 30), будучи заинтересованной в получении денежного вознаграждения и не имея цели управления юридическим лицом согласилась с предложением Сафиуллина Д.Г. выступить органом управления ООО «».

С целью совершения задуманного преступления, Сафиуллин Д.Г. до ДД.ММ.ГГГГ, более точная дата и время не установлено, в неустановленном месте получил от ФИО 3 (ФИО 30) ее копию паспорта гражданина РФ серии №, выданный ДД.ММ.ГГГГ Отделением УФМС России по в , на имя ФИО 3, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженку , зарегистрированную по адресу: , используя которою, Сафиуллин Д.Г. находясь в неустановленном месте, при неустановленных обстоятельствах подготовил необходимые документы для юридического лица – «», где новым учредителем и руководителем будет являться ФИО 3, а именно заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц по форме № , где в качестве директора ООО «», указана ФИО 3

После чего, Сафиуллин Д.Г., находясь в неустановленном месте, предоставил документы ООО «» на подпись ФИО 3, у которой отсутствовала цель управления юридическим лицом и ДД.ММ.ГГГГ по указанию Сафиуллина Д.Г., ФИО 3, будучи введенный в заблуждение относительно истинных намерений Сафиуллина Д.Г. и не осознавая противоправность своих действий, явилась в помещение нотариуса – ФИО 12, расположенное по адресу: , где удостоверили подлинность подписи ФИО 3 (в настоящее время ФИО 30), как директора ООО «».

Далее в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, от имени подставного лица-ФИО 3, указанные документы с помощью почтовой связи были направлены в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № по , расположенной по адресу: ДД.ММ.ГГГГ работниками Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № по , на основании вышеназванных документов, оформленных от имени подставного лица – ФИО 3, принято решение о внесении в Единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей сведений о назначении единственного учредителя ООО «» ФИО 3

В последующем, после внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице и получения документов в регистрирующем органе, ФИО 3 (в настоящее время ФИО 30) передала полученный комплект документов ООО «» Сафиуллину Д.Г.

В результате действий Сафиуллина Д.Г. в Единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей внесены сведения о том, что единственным учредителем и директором ООО «» значится ФИО 3, не имеющая цель управления юридическим лицом и являющаяся подставным лицом, юридическим адресом и адресом местонахождения общества является: , несмотря на то, что фактически ООО «» по указанному адресу не располагалось.

Эпизод 6.

До ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории , Сафиуллин Д.Г., действуя с прямым умыслом, направленным на незаконное образование (создание, реорганизацию) юридического лица через подставное лицо, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, которые повлекут внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно-опасных последствий и желая их наступления, представил в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данные, которые повлекут внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице – ФИО 3 (в настоящее время ФИО 30) общество с ограниченной ответственностью «» (ООО «.

Так, ООО «» зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № по , расположенной по адресу: , с присвоением основного государственного регистрационного номера (ОГРН) №, идентификационного номера налогоплательщика (ИНН) № и с ДД.ММ.ГГГГ состоит на налоговом учете в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № по , расположенной по адресу: . С ДД.ММ.ГГГГ единственным учредителем (участником) и директором являлась ФИО 13

До ДД.ММ.ГГГГ, Сафиуллин Д.Г., реализуя преступный умысел, направленный на незаконное образование (создание, реорганизацию) юридического лица через подставное лицо, предложил ФИО 3 (ФИО 30) за денежное вознаграждение стать директором и учредителем ООО «»», без цели управления данным юридическим лицом, при этом ввел ФИО 3 (ФИО 30) в заблуждение относительно своих истинных намерений, на что ФИО 3 (ФИО 30), будучи заинтересованной в получении денежного вознаграждения и не имея цели управления юридическим лицом согласилась с предложением Сафиуллина Д.Г. выступить органом управления ООО «»».

С целью совершения задуманного преступления, Сафиуллин Д.Г. до ДД.ММ.ГГГГ, более точная дата и время не установлено, в неустановленном месте получил от ФИО 3 (ФИО 30) ее копию паспорта гражданина РФ серии №, выданный ДД.ММ.ГГГГ Отделением УФМС России по в , на имя ФИО 3, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженку с. Ст. , зарегистрированную по адресу: , используя которою, Сафиуллин Д.Г. находясь в неустановленном месте, при неустановленных обстоятельствах подготовил необходимые документы для юридического лица – ООО «», где новым учредителем и руководителем будет являться ФИО 3, а именно заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц по форме № где в качестве директора ООО «», указана ФИО 3 и решение участника ООО «», датированное ДД.ММ.ГГГГ, составленное на имя подставного лица ФИО 3 (в настоящее время ФИО 30)

После чего, Сафиуллин Д.Г., находясь в неустановленном месте, предоставил документы ООО «»» на подпись ФИО 3, у которой отсутствовала цель управления юридическим лицом и ДД.ММ.ГГГГ по указанию Сафиуллина Д.Г., ФИО 3, будучи введенный в заблуждение относительно истинных намерений Сафиуллина Д.Г. и не осознавая противоправность своих действий, явилась в помещение нотариуса – ФИО 12, расположенное по адресу: , где удостоверили подлинность подписи ФИО 3 (в настоящее время ФИО 30), как директора ООО «».

В результате действий Сафиуллина Д.Г. в Единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей внесены сведения о том, что единственным учредителем и директором ООО «» значится ФИО 3, не имеющая цель управления юридическим лицом и являющаяся подставным лицом, юридическим адресом и адресом местонахождения общества является: несмотря на то, что фактически ООО «» по указанному адресу не располагалось.

Эпизод 7.

До ДД.ММ.ГГГГ, Сафиуллин Д.Г., действуя с прямым умыслом, направленным на незаконное образование (создание, реорганизацию) юридического лица через подставное лицо, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, которые повлекут внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно-опасных последствий и желая их наступления, представил в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данные, которые повлекут внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице – ФИО 2 общество с ограниченной ответственностью «» (ООО «.

Так, до ДД.ММ.ГГГГ, Сафиуллин Д.Г., реализуя преступный умысел, направленным на незаконное образование (создание, реорганизацию) юридического лица через подставное лицо, предложил ФИО 2 за денежное вознаграждение стать директором и учредителем ООО «», без цели управления данным юридическим лицом, при этом ввел ФИО 2 в заблуждение относительно своих истинных намерений, на что ФИО 2 будучи заинтересованной в получении денежного вознаграждения и не имея цели управления юридическим лицом согласилась с предложением Сафиуллина Д.Г. выступить органом управления ООО «».

С целью совершения задуманного преступления, Сафиуллин Д.Г. до ДД.ММ.ГГГГ, более точная дата и время не установлено, в неустановленном месте получил от ФИО 2 ее копию паспорта гражданина РФ серии №, выданный ДД.ММ.ГГГГ ОМ «» , на имя ФИО 2, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженки зарегистрированную по адресу: , используя которою, Сафиуллин Д.Г. находясь в неустановленном месте, при неустановленных обстоятельствах подготовил необходимые документы для юридического лица – ООО «», где новым учредителем и руководителем будет являться ФИО 2, а именно:

- решение № о создании ООО «» датированное ДД.ММ.ГГГГ, составленное от имени подставного лица ФИО 2;

- устав ООО «», утвержденный решением № датированным ДД.ММ.ГГГГ, указав в нем, что данное юридическое лицо будет осуществлять следующие виды деятельности: торговля оптовая напольными покрытиями (кроме ковров), торговля оптовая лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием, торговля оптовая скобяными изделиями, водопроводным и отопительным оборудованием и принадлежностями, торговля оптовая твердым, жидким и газообразным топливом и подобными продуктами, торговля оптовая химическими продуктами, торговля оптовая прочими промежуточными продуктами, торговля оптовая отходами и ломом, деятельность автомобильного грузового транспорта, предоставление услуг по перевозкам, деятельность автомобильного грузового транспорта и услуги по перевозкам, деятельность по складированию и хранению; транспортная обработка грузов, торговля оптовая компьютерами, периферийными устройствами к компьютерам и программным обеспечением, производство электромонтажных работ, производство прочих строительно-монтажных работ, производство санитарно-технических работ, монтаж отопительных систем и систем кондиционирования воздуха, производство штукатурных работ, работы столярные и плотничные, работы по устройству покрытий полов и облицовке стен, производство малярных и стекольных работ, производство прочих отделочных и завершающих работ; производство кровельных работ, иные виды деятельности, не запрещенные действующим законодательством;

После чего, Сафиуллин Д.Г., находясь в неустановленном месте, предоставил документы ООО «» на подпись ФИО 2, у которой отсутствовала цель управления юридическим лицом и ДД.ММ.ГГГГ по указанию Сафиуллина Д.Г., ФИО 2, будучи введенная в заблуждение относительно истинных намерений Сафиуллина Д.Г. и не осознавая противоправность своих действий, представила указанные документы в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № по , расположенной по адресу: .

ДД.ММ.ГГГГ работниками Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № по , на основании вышеназванных документов, оформленных от имени подставного лица – ФИО 2, принято решение о внесении в Единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей сведений о назначении единственного учредителя ООО «» ФИО 2

В последующем, после внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице и получения документов в регистрирующем органе, ФИО 2 передала полученный комплект документов ООО «» Сафиуллину Д.Г.

В результате действий Сафиуллина Д.Г. в Единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей внесены сведения о том, что единственным учредителем и директором ООО «» значится ФИО 2, не имеющая цель управления юридическим лицом и являющаяся подставным лицом, юридическим адресом и адресом местонахождения общества является: Несмотря на то, что фактически ООО «» по указанному адресу не располагалось.

Эпизод 8.

До ДД.ММ.ГГГГ, Сафиуллин Д.Г., действуя с прямым умыслом, направленным на незаконное образование (создание, реорганизацию) юридического лица через подставное лицо, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, которые повлекут внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно-опасных последствий и желая их наступления, представил в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данные, которые повлекут внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице – ФИО 4 общество с ограниченной ответственностью «» (ООО «») .

Так, до ДД.ММ.ГГГГ, Сафиуллин Д.Г., реализуя преступный умысел, направленным на незаконное образование (создание, реорганизацию) юридического лица через подставное лицо, предложил ФИО 4 за денежное вознаграждение стать директором и учредителем ООО «», без цели управления данным юридическим лицом, при этом ввел ФИО 4 в заблуждение относительно своих истинных намерений, на что ФИО 4 будучи заинтересованной в получении денежного вознаграждения и не имея цели управления юридическим лицом согласилась с предложением Сафиуллина Д.Г. выступить органом управления ООО «».

С целью совершения задуманного преступления, Сафиуллин Д.Г. до ДД.ММ.ГГГГ, более точная дата и время не установлено, в неустановленном месте получил от ФИО 4 ее копию паспорта гражданина РФ серии №, выданный ДД.ММ.ГГГГ ОМ «» , на имя ФИО 4, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженку , зарегистрированную по адресу: , используя которою, Сафиуллин Д.Г. находясь в неустановленном месте, при неустановленных обстоятельствах подготовил необходимые документы для юридического лица – ООО «», где новым учредителем и руководителем будет являться ФИО 4, а именно:

- решение № о создании ООО «» датированное ДД.ММ.ГГГГ, составленное от имени подставного лица ФИО 4;

- устав ООО «», утвержденный решением № датированным ДД.ММ.ГГГГ, указав в нем, что данное юридическое лицо будет осуществлять следующие виды деятельности: торговля оптовая компьютерами, периферийными устройствами к компьютерам и программным обеспечением, торговля оптовая электронным и телекоммуникационным оборудованием и его запасными частями, производство электромонтажных работ, производство прочих строительно-монтажных работ, разработка строительных проектов, производство санитарно-технических работ, монтаж отопительных систем и систем кондиционирования воздуха; производство штукатурных работ, работы столярные и плотничные, работы по устройству покрытий полов и облицовке стен, производство малярных и стекольных работ, производство прочих отделочных и завершающих работ, производство кровельных работ, работы строительные специализированные прочие, не включенные в другие группировки, техническое обслуживание и ремонт автотранспортных средств, торговля оптовая автомобильными деталями, узлами и принадлежностями, торговля оптовая неспециализированная, торговля оптовая лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием, торговля оптовая скобяными изделиями, водопроводным и отопительным оборудованием и принадлежностями, торговля оптовая твердым, жидким и газообразным топливом и подобными продуктами, деятельность автомобильного грузового транспорта и услуги по перевозкам, деятельность по складированию и хранению, транспортная обработка грузов, иные виды деятельности, не запрещенные действующим законодательством;

После чего, Сафиуллин Д.Г., находясь в неустановленном месте, предоставил документы ООО «» на подпись ФИО 4, у которой отсутствовала цель управления юридическим лицом и ДД.ММ.ГГГГ по указанию Сафиуллина Д.Г., ФИО 4, будучи введенная в заблуждение относительно истинных намерений Сафиуллина Д.Г. и не осознавая противоправность своих действий, представила указанные документы в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № по , расположенной по адресу: .

ДД.ММ.ГГГГ работниками Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № по , на основании вышеназванных документов, оформленных от имени подставного лица – ФИО 4, принято решение о внесении в Единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей сведений о назначении единственного учредителя ООО «» ФИО 4

В последующем, после внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице и получения документов в регистрирующем органе, ФИО 4 передала полученный комплект документов ООО «» Сафиуллину Д.Г.

В результате действий Сафиуллина Д.Г. в Единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей внесены сведения о том, что единственным учредителем и директором ООО «» значится ФИО 4, не имеющая цель управления юридическим лицом и являющаяся подставным лицом, юридическим адресом и адресом местонахождения общества является: . Несмотря на то, что фактически ООО «» по указанному адресу не располагалось.

Эпизод 9.

До ДД.ММ.ГГГГ, Сафиуллин Д.Г., действуя с прямым умыслом, направленным на незаконное образование (создание, реорганизацию) юридического лица через подставное лицо, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, которые повлекут внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно-опасных последствий и желая их наступления, представил в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данные, которые повлекут внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице – ФИО 26 общество с ограниченной ответственностью «» (ООО «.

Так, до ДД.ММ.ГГГГ, Сафиуллин Д.Г., реализуя преступный умысел, направленным на незаконное образование (создание, реорганизацию) юридического лица через подставное лицо, предложил ФИО 26 за денежное вознаграждение стать директором и учредителем ООО «», без цели управления данным юридическим лицом, при этом ввел ФИО 26 в заблуждение относительно своих истинных намерений, на что ФИО 26 будучи заинтересованной в получении денежного вознаграждения и не имея цели управления юридическим лицом согласилась с предложением Сафиуллина Д.Г. выступить органом управления ООО «».

С целью совершения задуманного преступления, Сафиуллин Д.Г. до ДД.ММ.ГГГГ, более точная дата и время не установлено, в неустановленном месте получил от ФИО 26 ее копию паспорта гражданина РФ серии №, выданный ДД.ММ.ГГГГ ОВД , на имя ФИО 26, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженку , зарегистрированную по адресу: , используя которою, Сафиуллин Д.Г. находясь в неустановленном месте, при неустановленных обстоятельствах подготовил необходимые документы для юридического лица – ООО «», где новым учредителем и руководителем будет являться ФИО 26, а именно:

- решение № о создании ООО «» датированное ДД.ММ.ГГГГ, составленное от имени подставного лица ФИО 26;

- устав ООО «», утвержденный решением № датированным ДД.ММ.ГГГГ, указав в нем, что данное юридическое лицо будет осуществлять следующие виды деятельности: деятельность автомобильного грузового транспорта, предоставление услуг по перевозкам, деятельность внутреннего водного грузового транспорта, деятельность железнодорожного транспорта: грузовые перевозки, деятельность автомобильного грузового транспорта и услуги по перевозкам, деятельность по складированию и хранению, транспортная обработка грузов, торговля оптовая компьютерами, периферийными устройствами к компьютерам и программным обеспечением, торговля оптовая электронным и телекоммуникационным оборудованием и его запасными частями, производство электромонтажных работ, производство прочих строительно-монтажных работ, разработка строительных проектов, производство санитарно-технических работ, монтаж отопительных систем и систем кондиционирования воздуха, производство штукатурных работ, работы столярные и плотничные, работы по устройству покрытий полов и облицовке стен, производство малярных и стекольных работ, производство прочих отделочных и завершающих работ, производство кровельных работ, работы строительные специализированные прочие, не включенные в другие группировки, техническое обслуживание и ремонт автотранспортных средств, торговля оптовая автомобильными деталями, узлами и принадлежностями, торговля оптовая неспециализированная, торговля оптовая лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием, торговля оптовая скобяными изделиями, водопроводным и отопительным оборудованием и принадлежностями, торговля оптовая твердым, жидким и газообразным топливом и подобными продуктами, иные виды деятельности, не запрещенные действующим законодательством;

После чего, Сафиуллин Д.Г., находясь в неустановленном месте, предоставил документы ООО «» на подпись ФИО 26, у которой отсутствовала цель управления юридическим лицом и ДД.ММ.ГГГГ по указанию Сафиуллина Д.Г., ФИО 26, будучи введенная в заблуждение относительно истинных намерений Сафиуллина Д.Г. и не осознавая противоправность своих действий, представила указанные документы в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № по , расположенной по адресу: .

ДД.ММ.ГГГГ работниками Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № по , на основании вышеназванных документов, оформленных от имени подставного лица – ФИО 26, принято решение о внесении в Единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей сведений о назначении единственного учредителя ООО «» ФИО 26

В последующем, после внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице и получения документов в регистрирующем органе, ФИО 26 передала полученный комплект документов ООО «» Сафиуллину Д.Г.

В результате действий Сафиуллина Д.Г. в Единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей внесены сведения о том, что единственным учредителем и директором ООО «» значится ФИО 26, не имеющая цель управления юридическим лицом и являющаяся подставным лицом, юридическим адресом и адресом местонахождения общества является: . Несмотря на то, что фактически ООО «» по указанному адресу не располагалось.

Эпизод 10.

До ДД.ММ.ГГГГ, Сафиуллин Д.Г., действуя с прямым умыслом, направленным на незаконное образование (создание, реорганизацию) юридического лица через подставное лицо, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, которые повлекут внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно-опасных последствий и желая их наступления, представил в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данные, которые повлекут внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице – ФИО 19 общество с ограниченной ответственностью «» (ООО «.

Так, до ДД.ММ.ГГГГ, Сафиуллин Д.Г., реализуя преступный умысел, направленным на незаконное образование (создание, реорганизацию) юридического лица через подставное лицо, предложил ФИО 19 за денежное вознаграждение стать директором и учредителем ООО «», без цели управления данным юридическим лицом, при этом ввел ФИО 19 в заблуждение относительно своих истинных намерений, на что ФИО 19, будучи заинтересованной в получении денежного вознаграждения и не имея цели управления юридическим лицом согласилась с предложением Сафиуллина Д.Г. выступить органом управления ООО «».

С целью совершения задуманного преступления, Сафиуллин Д.Г. до ДД.ММ.ГГГГ, более точная дата и время не установлено, в неустановленном месте получил от ФИО 19 ее копию паспорта гражданина РФ серии 9212 №, выданный ДД.ММ.ГГГГ Отделом УФМС России по , на имя ФИО 19, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженки , зарегистрированную по адресу: , используя которою, Сафиуллин Д.Г. находясь в неустановленном месте, при неустановленных обстоятельствах подготовил необходимые документы для юридического лица – ООО «», где новым учредителем и руководителем будет являться ФИО 19, а именно:

- решение № о создании ООО «» датированное ДД.ММ.ГГГГ, составленное от имени подставного лица ФИО 19;

- устав ООО «», утвержденный решением № датированным ДД.ММ.ГГГГ, указав в нем, что данное юридическое лицо будет осуществлять следующие виды деятельности: производство штукатурных работ, утилизация отсортированных материалов, работы столярные и плотничные, работы по устройству покрытий полов и облицовке стен, производство малярных и стекольных работ, производство прочих отделочных и завершающих работ, работы строительные специализированные прочие, не включенные в другие группировки, торговля оптовая металлами и металлическими рудами, торговля оптовая лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием, торговля оптовая скобяными изделиями, водопроводным и отопительным оборудованием и принадлежностями, деятельность автомобильного грузового транспорта, предоставление услуг по перевозкам, деятельность по складированию и хранению, транспортная обработка грузов, аренда и лизинг строительных машин и оборудования, аренда и лизинг прочих видов транспорта, оборудования и материальных, иные виды деятельности, не запрещенные действующим законодательством;

После чего, Сафиуллин Д.Г., находясь в неустановленном месте, предоставил документы ООО «» на подпись ФИО 19, у которой отсутствовала цель управления юридическим лицом и ДД.ММ.ГГГГ по указанию Сафиуллина Д.Г., ФИО 19, будучи введенная в заблуждение относительно истинных намерений Сафиуллина Д.Г. и не осознавая противоправность своих действий, представила указанные документы в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № по , расположенную по адресу: .

ДД.ММ.ГГГГ работниками Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № по , на основании вышеназванных документов, оформленных от имени подставного лица – ФИО 19, принято решение о внесении в Единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей сведений о назначении единственного учредителя ООО «» ФИО 19

В последующем, после внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице и получения документов в регистрирующем органе, ФИО 19 передала полученный комплект документов ООО «» Сафиуллину Д.Г.

В результате действий Сафиуллина Д.Г. в Единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей внесены сведения о том, что единственным учредителем и директором ООО «» значится ФИО 19, не имеющая цель управления юридическим лицом и являющаяся подставным лицом, юридическим адресом и адресом местонахождения общества является: . Несмотря на то, что фактически ООО «» по указанному адресу не располагалось.

Эпизод 11.

До ДД.ММ.ГГГГ, Сафиуллин Д.Г., действуя с прямым умыслом, направленным на незаконное образование (создание, реорганизацию) юридического лица через подставное лицо, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, которые повлекут внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно-опасных последствий и желая их наступления, представил в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данные, которые повлекут внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице – ФИО 20 общество с ограниченной ответственностью «» (ООО «.

Так, до ДД.ММ.ГГГГ, Сафиуллин Д.Г., реализуя преступный умысел, направленным на незаконное образование (создание, реорганизацию) юридического лица через подставное лицо, предложил ФИО 20 за денежное вознаграждение стать директором и учредителем ООО «», без цели управления данным юридическим лицом, при этом ввел ФИО 20 в заблуждение относительно своих истинных намерений, на что ФИО 20, будучи заинтересованной в получении денежного вознаграждения и не имея цели управления юридическим лицом, согласилась с предложением Сафиуллина Д.Г. выступить органом управления ООО «».

С целью совершения задуманного преступления, Сафиуллин Д.Г. до ДД.ММ.ГГГГ, более точная дата и время не установлено, в неустановленном месте получил от ФИО 20 ее копию паспорта гражданина РФ серии №, выданный ДД.ММ.ГГГГ ОВД , на имя ФИО 20, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженки , зарегистрированную по адресу: , используя которою, Сафиуллин Д.Г. находясь в неустановленном месте, при неустановленных обстоятельствах подготовил необходимые документы для юридического лица – ООО «», где новым учредителем и руководителем будет являться ФИО 20, а именно:

- решение № о создании ООО «» датированное ДД.ММ.ГГГГ, составленное от имени подставного лица ФИО 20;

- устав ООО «», утвержденный решением № датированным ДД.ММ.ГГГГ, указав в нем, что данное юридическое лицо будет осуществлять следующие виды деятельности: ремонт компьютеров и периферийного компьютерного оборудования, ремонт коммуникационного оборудования, деятельность по оказанию услуг в области бухгалтерского учета, по проведению финансового аудита, по налоговому консультированию, производство электромонтажных работ, деятельность в области права, деятельность рекламных агентств, представление в средствах массовой информации, разработка компьютерного программного обеспечения, деятельность консультативная и работы в области компьютерных технологий, деятельность, связанная с использованием вычислительной техники и информационных технологий, прочая, производство прочих строительно-монтажных работ, работы по монтажу стальных строительных конструкций, прочие виды полиграфической деятельности, деятельность автомобильного грузового транспорта, предоставление услуг по перевозкам, деятельность по складированию и хранению, транспортная обработка грузов, иные виды деятельности, не запрещенные действующим законодательством;

После чего, Сафиуллин Д.Г., находясь в неустановленном месте, предоставил документы ООО «» на подпись ФИО 20, у которой отсутствовала цель управления юридическим лицом и ДД.ММ.ГГГГ по указанию Сафиуллина Д.Г., ФИО 20, будучи введенная в заблуждение относительно истинных намерений Сафиуллина Д.Г. и не осознавая противоправность своих действий, представила указанные документы в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № по , расположенной по адресу: .

ДД.ММ.ГГГГ работниками Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № по , на основании вышеназванных документов, оформленных от имени подставного лица – ФИО 20, принято решение о внесении в Единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей сведений о назначении единственного учредителя ООО «» ФИО 20

В последующем, после внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице и получения документов в регистрирующем органе, ФИО 20 передала полученный комплект документов ООО «» Сафиуллину Д.Г.

В результате действий Сафиуллина Д.Г. в Единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей внесены сведения о том, что единственным учредителем и директором ООО «» значится ФИО 20, не имеющая цель управления юридическим лицом и являющаяся подставным лицом, юридическим адресом и адресом местонахождения общества является: . Несмотря на то, что фактически ООО «» по указанному адресу не располагалось.

Эпизод 12.

До ДД.ММ.ГГГГ, Сафиуллин Д.Г., действуя с прямым умыслом, направленным на незаконное образование (создание, реорганизацию) юридического лица через подставное лицо, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, которые повлекут внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно-опасных последствий и желая их наступления, представил в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данные, которые повлекут внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице – ФИО 24 общество с ограниченной ответственностью «» (ООО «») ИНН

Так, ДД.ММ.ГГГГСафиуллин Д.Г., реализуя преступный умысел, направленный на незаконное образование (создание, реорганизацию) юридического лица через подставное лицо, предложил ФИО 24 за денежное вознаграждение стать директором и учредителем ООО «», без цели управления данным юридическим лицом, при этом ввел ФИО 24 в заблуждение относительно своих истинных намерений, на что ФИО 24, будучи заинтересованным в получении денежного вознаграждения и не имея цели управления юридическим лицом, согласился с предложением Сафиуллина Д.Г. выступить органом управления ООО «».

С целью совершения задуманного преступления, Сафиуллин Д.Г.ДД.ММ.ГГГГ, более точная дата и время не установлено, в неустановленном месте получил от ФИО 24 его копию паспорта гражданина РФ серии 9215 №, выданный ДД.ММ.ГГГГ Отделением УФМС России по в , на имя ФИО 24, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца , зарегистрированного по адресу: , используя которою Сафиуллин Д.Г., находясь в неустановленном месте, при неустановленных обстоятельствах подготовил необходимые документы для юридического лица – ООО «», где новым учредителем и руководителем будет являться ФИО 24, а именно:

- решение № о создании ООО «» датированное ДД.ММ.ГГГГ, составленное от имени подставного лица ФИО 24;

- устав ООО «», утвержденный решением № датированным ДД.ММ.ГГГГ, указав в нем, что данное юридическое лицо будет осуществлять следующие виды деятельности: торговля оптовая напольными покрытиями (кроме ковров), торговля оптовая лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием, деятельность автомобильного грузового транспорта, предоставление услуг по перевозкам, деятельность внутреннего водного грузового транспорта, деятельность железнодорожного транспорта: грузовые перевозки, деятельность автомобильного грузового транспорта и услуги по перевозкам, деятельность по складированию и хранению, транспортная обработка грузов, торговля оптовая компьютерами, периферийными устройствами к компьютерам и программным обеспечением, торговля оптовая электронным и телекоммуникационным оборудованием и его запасными частями, производство электромонтажных работ, производство прочих строительно-монтажных работ, разработка строительных проектов, производство санитарно-технических работ, монтаж отопительных систем и систем кондиционирования воздуха; производство штукатурных работ, работы столярные и плотничные, работы по устройству покрытий полов и облицовке стен, производство малярных и стекольных работ, производство прочих отделочных и завершающих работ; производство кровельных работ, работы строительные специализированные прочие, не включенные в другие группировки, техническое обслуживание и ремонт автотранспортных средств, торговля оптовая автомобильными деталями, узлами и принадлежностями, торговля оптовая неспециализированная, торговля оптовая скобяными изделиями, водопроводным и отопительным оборудованием и принадлежностями, торговля оптовая твердым, жидким и газообразным топливом и подобными продуктами, иные виды деятельности, не запрещенные действующим законодательством;

После чего, Сафиуллин Д.Г., находясь в неустановленном месте, предоставил документы ООО «» на подпись ФИО 24, у которого отсутствовала цель управления юридическим лицом и ДД.ММ.ГГГГ по указанию Сафиуллина Д.Г., ФИО 24, будучи введенным в заблуждение относительно истинных намерений Сафиуллина Д.Г. и не осознавая противоправность своих действий, представил указанные документы в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № по , расположенной по адресу: .

ДД.ММ.ГГГГ работниками Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № по , на основании вышеназванных документов, оформленных от имени подставного лица – ФИО 24, принято решение о внесении в Единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей сведений о назначении единственного учредителя ООО «» ФИО 24

В последующем, после внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице и получения документов в регистрирующем органе, ФИО 24 передал полученный комплект документов ООО «» Сафиуллину Д.Г.

В результате действий Сафиуллина Д.Г. в Единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей внесены сведения о том, что единственным учредителем и директором ООО «» значится ФИО 24, не имеющая цель управления юридическим лицом и являющаяся подставным лицом, юридическим адресом и адресом местонахождения общества является: Несмотря на то, что фактически ООО «» по указанному адресу не располагалось.

Эпизод 13.

До ДД.ММ.ГГГГ, Сафиуллин Д.Г., действуя с прямым умыслом, направленным на незаконное образование (создание, реорганизацию) юридического лица через подставное лицо, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, которые повлекут внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно-опасных последствий и желая их наступления, представил в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данные, которые повлекут внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице – ФИО 18 общество с ограниченной ответственностью «» (ООО «

Так, до ДД.ММ.ГГГГ, Сафиуллин Д.Г., реализуя преступный умысел, направленный на незаконное образование (создание, реорганизацию) юридического лица через подставное лицо, предложил ФИО 18 за денежное вознаграждение стать директором и учредителем ООО «», без цели управления данным юридическим лицом, при этом ввел ФИО 18 в заблуждение относительно своих истинных намерений, на что ФИО 18, будучи заинтересованной в получении денежного вознаграждения и не имея цели управления юридическим лицом, согласилась с предложением Сафиуллина Д.Г. выступить органом управления ООО «».

С целью совершения задуманного преступления, Сафиуллин Д.Г. до ДД.ММ.ГГГГ, более точная дата и время не установлено, в неустановленном месте получил от ФИО 18 ее копию паспорта гражданина РФ серии №, выданный ДД.ММ.ГГГГ Отделом УФМС России по в , на имя ФИО 18, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженки , зарегистрированную по адресу: , используя которою, Сафиуллин Д.Г. находясь в неустановленном месте, при неустановленных обстоятельствах подготовил необходимые документы для юридического лица – ООО «», где новым учредителем и руководителем будет являться ФИО 18, а именно:

- решение № о создании ООО «» датированное ДД.ММ.ГГГГ, составленное от имени подставного лица ФИО 18;

- устав ООО «», утвержденный решением № датированным ДД.ММ.ГГГГ, указав в нем, что данное юридическое лицо будет осуществлять следующие виды деятельности: деятельность по уборке квартир и частных домов, деятельность по чистке и уборке жилых зданий и не жилых помещений прочая, деятельность по чистке и уборке прочая, торговля оптовая изделиями из керамики и стекла и чистящими средствами, торговля оптовая лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием, деятельность автомобильного грузового транспорта, предоставление услуг по перевозкам, деятельность внутреннего водного грузового транспорта деятельность железнодорожного транспорта: грузовые перевозки, деятельность автомобильного грузового транспорта и услуги по перевозкам, деятельность по складированию и хранению, транспортная обработка грузов, торговля оптовая компьютерами, периферийными устройствами к компьютерам и программным обеспечением, торговля оптовая электронным и телекоммуникационным оборудованием и его запасными частями, производство электромонтажных работ, производство прочих строительно-монтажных работ, разработка строительных проектов, производство санитарно-технических работ, монтаж отопительных систем и систем кондиционирования воздуха, производство штукатурных работ, работы столярные и плотничные, работы по устройству покрытий полов и облицовке стен, производство малярных и стекольных работ, производство прочих отделочных и завершающих работ, производство кровельных работ, работы строительные специализированные прочие, не включенные в другие группировки, техническое обслуживание и ремонт автотранспортных средств, торговля оптовая автомобильными деталями, узлами и принадлежностями; торговля оптовая неспециализированная, торговля оптовая скобяными изделиями, водопроводным и отопительным оборудованием и принадлежностями, торговля оптовая твердым, жидким и газообразным топливом и подобными продуктами, иные виды деятельности, не запрещенные действующим законодательством;

После чего, Сафиуллин Д.Г., находясь в неустановленном месте, предоставил документы ООО «» на подпись ФИО 18, у которой отсутствовала цель управления юридическим лицом и ДД.ММ.ГГГГ по указанию Сафиуллина Д.Г., ФИО 18, будучи введенная в заблуждение относительно истинных намерений Сафиуллина Д.Г. и не осознавая противоправность своих действий, представила указанные документы в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № по , расположенной по адресу: .

ДД.ММ.ГГГГ работниками Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № по , на основании вышеназванных документов, оформленных от имени подставного лица – ФИО 18, принято решение о внесении в Единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей сведений о назначении единственного ООО «» ФИО 18

В последующем, после внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице и получения документов в регистрирующем органе, ФИО 18 передала полученный комплект документов ООО «» Сафиуллину Д.Г.

В результате действий Сафиуллина Д.Г. в Единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей внесены сведения о том, что единственным учредителем и директором ООО «» значится ФИО 18, не имеющая цель управления юридическим лицом и являющаяся подставным лицом, юридическим адресом и адресом местонахождения общества является: Несмотря на то, что фактически ООО «» по указанному адресу не располагалось.

Эпизод 14.

До ДД.ММ.ГГГГСафиуллин Д.Г., действуя с прямым умыслом, направленным на незаконное образование (создание, реорганизацию) юридического лица через подставное лицо, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, которые повлекут внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно-опасных последствий и желая их наступления, представил в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данные, которые повлекут внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице – ФИО 27 общество с ограниченной ответственностью .

Так, до ДД.ММ.ГГГГСафиуллин Д.Г., реализуя преступный умысел, направленным на незаконное образование (создание, реорганизацию) юридического лица через подставное лицо, предложил ФИО 27 за денежное вознаграждение стать директором и учредителем ООО «», без цели управления данным юридическим лицом, при этом ввел ФИО 27 в заблуждение относительно своих истинных намерений, на что ФИО 27, будучи заинтересованным в получении денежного вознаграждения и не имея цели управления юридическим лицом, согласился с предложением Сафиуллина Д.Г. выступить органом управления ООО «».

С целью совершения задуманного преступления, Сафиуллин Д.Г. до ДД.ММ.ГГГГ, более точная дата и время не установлено, в неустановленном месте получил от ФИО 27 его копию паспорта гражданина РФ серии №, выданный ДД.ММ.ГГГГ Отделом УФМС России по в , на имя ФИО 27, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца , зарегистрированного по адресу: , используя которою, Сафиуллин Д.Г. находясь в неустановленном месте, при неустановленных обстоятельствах подготовил необходимые документы для юридического лица – ООО «», где новым учредителем и руководителем будет являться ФИО 27, а именно:

- решение № о создании ООО «» датированное ДД.ММ.ГГГГ, составленное от имени подставного лица ФИО 27;

- устав ООО «», утвержденный решением № датированным ДД.ММ.ГГГГ, указав в нем, что данное юридическое лицо будет осуществлять следующие виды деятельности: торговля оптовая фруктами и овощами, торговля розничная преимущественно пищевыми продуктами, включая напитки, и табачными изделиями в неспециализированных магазинах, торговля оптовая мясом и мясными продуктами, торговля оптовая неспециализированная пищевыми продуктами, напитками и табачными изделиями, торговля оптовая молочными продуктами, яйцами и пищевыми маслами и жирами, торговля оптовая напитками, деятельность автомобильного грузового транспорта, торговля оптовая табачными изделиями, транспортная обработка грузов, торговля оптовая сахаром, шоколадом и сахаристыми кондитерскими изделиями, торговля розничная в нестационарных торговых объектах и на рынках пищевыми продуктами, напитками и табачной продукцией, торговля оптовая кофе, чаем, какао и пряностями, торговля оптовая прочими пищевыми продуктами, включая рыбу, ракообразных и моллюсков, торговля розничная табачными изделиями в специализированных магазинах, деятельность по складированию и хранению, торговля оптовая машинами, оборудованием и инструментами для сельского хозяйства, иные виды деятельности, не запрещенные действующим законодательством;

После чего, Сафиуллин Д.Г., находясь в неустановленном месте, предоставил документы ООО «» на подпись ФИО 27, у которого отсутствовала цель управления юридическим лицом и ДД.ММ.ГГГГ по указанию Сафиуллина Д.Г., ФИО 27, будучи введенным в заблуждение относительно истинных намерений Сафиуллина Д.Г. и не осознавая противоправность своих действий, представил указанные документы в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № по , расположенной по адресу: .

ДД.ММ.ГГГГ работниками Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № по , на основании вышеназванных документов, оформленных от имени подставного лица – ФИО 27, принято решение о внесении в Единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей сведений о назначении единственного учредителя ООО «» ФИО 27

В последующем, после внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице и получения документов в регистрирующем органе, ФИО 27 передал полученный комплект документов ООО «» Сафиуллину Д.Г.

В результате действий Сафиуллина Д.Г. в Единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей внесены сведения о том, что единственным учредителем и директором ООО «» значится ФИО 27, не имеющий цель управления юридическим лицом и являющийся подставным лицом, юридическим адресом и адресом местонахождения общества является: Несмотря на то, что фактически ООО «» по указанному адресу не располагалось.

Эпизод 15.

До ДД.ММ.ГГГГ, Сафиуллин Д.Г., действуя с прямым умыслом, направленным на незаконное образование (создание, реорганизацию) юридического лица через подставное лицо, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, которые повлекут внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно-опасных последствий и желая их наступления, представил в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данные, которые повлекут внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице – ФИО 28 общество с ограниченной ответственностью «» (ООО »)

Так, до ДД.ММ.ГГГГ, Сафиуллин Д.Г., реализуя преступный умысел, направленным на незаконное образование (создание, реорганизацию) юридического лица через подставное лицо, предложил ФИО 28 за денежное вознаграждение стать директором и учредителем ООО «», без цели управления данным юридическим лицом, при этом ввел ФИО 28 в заблуждение относительно своих истинных намерений, на что ФИО 28, будучи заинтересованной в получении денежного вознаграждения и не имея цели управления юридическим лицом, согласилась с предложением Сафиуллина Д.Г. выступить органом управления ООО «».

С целью совершения задуманного преступления, Сафиуллин Д.Г. до ДД.ММ.ГГГГ, более точная дата и время не установлено, в неустановленном месте получил от ФИО 28 ее копию паспорта гражданина РФ серии №, выданный ДД.ММ.ГГГГ Отделом УФМС России по в , на имя ФИО 28, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженку , зарегистрированную по адресу: , используя которою, Сафиуллин Д.Г. находясь в неустановленном месте, при неустановленных обстоятельствах подготовил необходимые документы для юридического лица – ООО «», где новым учредителем и руководителем будет являться ФИО 28, а именно:

- решение № о создании ООО «» датированное ДД.ММ.ГГГГ, составленное от имени подставного лица ФИО 28;

- устав ООО «», утвержденный решением № датированным ДД.ММ.ГГГГ, указав в нем, что данное юридическое лицо будет осуществлять следующие виды деятельности: строительство автомобильных и железных дорог, разработка строительных проектов; строительство инженерных коммуникаций, строительство прочих инженерных сооружений; разборка и снос зданий, подготовка строительного участка, производство электромонтажных, санитарно-технических и прочих строительно-монтажных работ, работы строительные отделочные, работы строительные специализированные прочие, деятельность в области архитектуры, технические испытания, исследования, анализ и сертификация, деятельность автомобильного грузового транспорта, предоставление услуг по перевозкам, транспортная обработка грузов, строительство жилых и нежилых зданий, иные виды деятельности, не запрещенные действующим законодательством;

- заявление о государственной регистрации юридического лица при создании по форме № где в качестве учредителя и единоличного исполнительного органа общества – директора, указана ФИО 28

После чего, Сафиуллин Д.Г., в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, более точная дата и время не установлено, находясь в неустановленном месте, предоставил документы ООО «» на подпись ФИО 28, у которой отсутствовала цель управления юридическим лицом и с помощью канала связи через сайт Федеральной налоговой службы Российской Федерации от имени подставного лица ФИО 28 направил в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № по , расположенной по адресу: , для создания юридического лица ООО «».

ДД.ММ.ГГГГ работниками Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № по , на основании вышеназванных документов, оформленных от имени подставного лица – ФИО 28, принято решение о внесении в Единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей сведений о назначении единственного ООО «» ФИО 28

В последующем, после внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице и получения документов в регистрирующем органе, ФИО 28 передала полученный комплект документов ООО «» Сафиуллину Д.Г.

В результате действий Сафиуллина Д.Г. в Единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей внесены сведения о том, что единственным учредителем и директором ООО «» значится ФИО 28, не имеющая цель управления юридическим лицом и являющаяся подставным лицом, юридическим адресом и адресом местонахождения общества является: Несмотря на то, что фактически ООО «» по указанному адресу не располагалось.

Эпизод 16.

До ДД.ММ.ГГГГ, Сафиуллин Д.Г., действуя с прямым умыслом, направленным на незаконное образование (создание, реорганизацию) юридического лица через подставное лицо, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, которые повлекут внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно-опасных последствий и желая их наступления, представил в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данные, которые повлекут внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице – ФИО 22 общество с ограниченной ответственностью «» (ООО «») ИНН

Так, до ДД.ММ.ГГГГ, Сафиуллин Д.Г., реализуя преступный умысел, направленным на незаконное образование (создание, реорганизацию) юридического лица через подставное лицо, предложил ФИО 22 за денежное вознаграждение стать директором и учредителем ООО «», без цели управления данным юридическим лицом, при этом ввел ФИО 22 в заблуждение относительно своих истинных намерений, на что ФИО 22, будучи заинтересованным в получении денежного вознаграждения и не имея цели управления юридическим лицом, согласился с предложением Сафиуллина Д.Г. выступить органом управления ООО «».

С целью совершения задуманного преступления, Сафиуллин Д.Г. до ДД.ММ.ГГГГ, более точная дата и время не установлено, в неустановленном месте получил от ФИО 22 его копию паспорта гражданина РФ серии №, выданный ДД.ММ.ГГГГ МВД по , на имя ФИО 22, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца , зарегистрированного по адресу: , используя которою, Сафиуллин Д.Г. находясь в неустановленном месте, при неустановленных обстоятельствах подготовил необходимые документы для юридического лица – ООО «», где новым учредителем и руководителем будет являться ФИО 22, а именно:

- решение № о создании ООО «» датированное ДД.ММ.ГГГГ, составленное от имени подставного лица ФИО 22;

- устав ООО «», утвержденный решением № датированным ДД.ММ.ГГГГ, указав в нем, что данное юридическое лицо будет осуществлять следующие виды деятельности: производство прочих отделочных и завершающих работ, производство электромонтажных работ, производство прочих строительно-монтажных работ; разработка строительных проектов, производство санитарно-технических работ, монтаж отопительных систем и систем кондиционирования воздуха, производство штукатурных работ, работы столярные и плотничные, работы по устройству покрытий полов и облицовке стен, производство малярных и стекольных работ, производство кровельных работ, представление в средствах массовой информации, деятельность в области права, деятельность по оказанию услуг в области бухгалтерского учета, по проведению финансового аудита, по налоговому консультированию, аренда и управление собственным или арендованным недвижимым имуществом, торговля оптовая скобяными изделиями, водопроводным и отопительным оборудованием и принадлежностями, торговля оптовая изделиями из керамики и стекла и чистящими средствами, торговля оптовая лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием, работы строительные специализированные прочие, не включенные в другие группировки, деятельность по чистке и уборке жилых зданий и не жилых помещений прочая, деятельность по чистке и уборке прочая, деятельность автомобильного грузового транспорта, предоставление услуг по перевозкам, деятельность внутреннего водного грузового транспорта, деятельность железнодорожного транспорта: грузовые перевозки, деятельность автомобильного грузового транспорта и услуги по перевозкам, деятельность по складированию и хранению, транспортная обработка грузов, торговля оптовая компьютерами, периферийными устройствами к компьютерам и программным обеспечением, торговля оптовая электронным и телекоммуникационным оборудованием и его запасными частями, техническое обслуживание и ремонт автотранспортных средств, торговля оптовая автомобильными деталями, узлами и принадлежностями, торговля оптовая неспециализированная, торговля оптовая скобяными изделиями, водопроводным и отопительным оборудованием и принадлежностями, торговля оптовая твердым, жидким и газообразным топливом и подобными продуктами, иные виды деятельности, не запрещенные действующим законодательством.

После чего, Сафиуллин Д.Г., находясь в неустановленном месте, предоставил документы ООО «»на подпись ФИО 22, у которого отсутствовала цель управления юридическим лицом и ДД.ММ.ГГГГ по указанию Сафиуллина Д.Г., ФИО 22, будучи введенным в заблуждение относительно истинных намерений Сафиуллина Д.Г. и не осознавая противоправность своих действий, представил указанные документы в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № по , расположенной по адресу: .

ДД.ММ.ГГГГ работниками Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № по , на основании вышеназванных документов, оформленных от имени подставного лица – ФИО 22, принято решение о внесении в Единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей сведений о назначении единственного учредителя ООО «» ФИО 22

В последующем, после внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице и получения документов в регистрирующем органе, ФИО 22 передал полученный комплект документов ООО «» Сафиуллину Д.Г.

В результате действий Сафиуллина Д.Г. в Единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей внесены сведения о том, что единственным учредителем и директором ООО «» значится ФИО 22, не имеющий цель управления юридическим лицом и являющийся подставным лицом, юридическим адресом и адресом местонахождения общества является: Несмотря на то, что фактически ООО «» по указанному адресу не располагалось.

Эпизод 17.

До ДД.ММ.ГГГГ, Сафиуллин Д.Г., действуя с прямым умыслом, направленным на незаконное образование (создание, реорганизацию) юридического лица через подставное лицо, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, которые повлекут внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно-опасных последствий и желая их наступления, представил в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данные, которые повлекут внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице – ФИО 23 общество с ограниченной ответственностью «.

Так, до ДД.ММ.ГГГГ, Сафиуллин Д.Г., реализуя преступный умысел, направленным на незаконное образование (создание, реорганизацию) юридического лица через подставное лицо, предложил ФИО 23 за денежное вознаграждение стать директором и учредителем ООО «», без цели управления данным юридическим лицом, при этом ввел ФИО 23 в заблуждение относительно своих истинных намерений, на что ФИО 23, будучи заинтересованной в получении денежного вознаграждения и не имея цели управления юридическим лицом, согласилась с предложением Сафиуллина Д.Г. выступить органом управления ООО «».

С целью совершения задуманного преступления, Сафиуллин Д.Г. до ДД.ММ.ГГГГ, более точная дата и время не установлено, в неустановленном месте получил от ФИО 23 ее копию паспорта гражданина РФ серии №, выданный ДД.ММ.ГГГГ ОУФМС России по в , на имя ФИО 23, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженки , зарегистрированную по адресу: , используя которою, Сафиуллин Д.Г. находясь в неустановленном месте, при неустановленных обстоятельствах подготовил необходимые документы для юридического лица – ООО «», где новым учредителем и руководителем будет являться ФИО 23, а именно:

- решение № о создании ООО » датированное ДД.ММ.ГГГГ, составленное от имени подставного лица ФИО 23;

- устав ООО «», утвержденный решением № датированным ДД.ММ.ГГГГ, указав в нем, что данное юридическое лицо будет осуществлять следующие виды деятельности: торговля оптовая лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием, торговля оптовая скобяными изделиями, водопроводным и отопительным оборудованием и принадлежностями, торговля оптовая изделиями из керамики и стекла и чистящими средствами, производство прочих отделочных и завершающих работ, производство электромонтажных работ, производство прочих строительно-монтажных работ, разработка строительных проектов, производство санитарно-технических работ, монтаж отопительных систем и систем кондиционирования воздуха; производство штукатурных работ, работы столярные и плотничные, работы по устройству покрытий полов и облицовке стен, производство малярных и стекольных работ, производство кровельных работ, работы строительные специализированные прочие, не включенные в другие группировки, деятельность по чистке и уборке жилых зданий и не жилых помещений прочая, деятельность по чистке и уборке прочая, деятельность автомобильного грузового транспорта, предоставление услуг по перевозкам, деятельность внутреннего водного грузового транспорта, деятельность железнодорожного транспорта: грузовые перевозки, деятельность автомобильного грузового транспорта и услуги по перевозкам, деятельность по складированию и хранению, транспортная обработка грузов, торговля оптовая компьютерами, периферийными устройствами к компьютерам и программным обеспечением, торговля оптовая электронным и телекоммуникационным оборудованием и его запасными частями, техническое обслуживание и ремонт автотранспортных средств, торговля оптовая автомобильными деталями, узлами и принадлежностями, торговля оптовая неспециализированная, торговля оптовая скобяными изделиями, водопроводным и отопительным оборудованием и принадлежностями, торговля оптовая твердым, жидким и газообразным топливом и подобными продуктами; иные виды деятельности, не запрещенные действующим законодательством;

После чего, Сафиуллин Д.Г., в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, более точная дата и время не установлено находясь в неустановленном месте, предоставил документы ООО «» на подпись ФИО 23, у которой отсутствовала цель управления юридическим лицом и ДД.ММ.ГГГГ по указанию Сафиуллина Д.Г., ФИО 23, будучи введенной в заблуждение относительно истинных намерений Сафиуллина Д.Г. и не осознавая противоправность своих действий, представила указанные документы в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № по , расположенной по адресу: , для создания юридического лица ООО «».

ДД.ММ.ГГГГ работниками Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № по , на основании вышеназванных документов, оформленных от имени подставного лица – ФИО 23, принято решение о внесении в Единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей сведений о назначении единственного учредителя ООО «» ФИО 23

В последующем, после внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице и получения документов в регистрирующем органе, ФИО 23 передала полученный комплект документов ООО «» Сафиуллину Д.Г.

В результате действий Сафиуллина Д.Г. в Единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей внесены сведения о том, что единственным учредителем и директором ООО «» значится ФИО 23, не имеющая цель управления юридическим лицом и являющаяся подставным лицом, юридическим адресом и адресом местонахождения общества является: . Несмотря на то, что фактически ООО «» по указанному адресу не располагалось.

Эпизод 18.

До ДД.ММ.ГГГГ, Сафиуллин Д.Г., действуя с прямым умыслом, направленным на незаконное образование (создание, реорганизацию) юридического лица через подставное лицо, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, которые повлекут внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно-опасных последствий и желая их наступления, представил в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данные, которые повлекут внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице – ФИО 21 общество с ограниченной ответственностью «» (ООО «.

Так, до ДД.ММ.ГГГГСафиуллин Д.Г., реализуя преступный умысел, направленным на незаконное образование (создание, реорганизацию) юридического лица через подставное лицо, предложил ФИО 21 за денежное вознаграждение стать директором и учредителем ООО «», без цели управления данным юридическим лицом, при этом ввел ФИО 21 в заблуждение относительно своих истинных намерений, на что ФИО 21, будучи заинтересованной в получении денежного вознаграждения и не имея цели управления юридическим лицом, согласилась с предложением Сафиуллина Д.Г. выступить органом управления ООО «».

С целью совершения задуманного преступления, Сафиуллин Д.Г. до ДД.ММ.ГГГГ, более точная дата и время не установлено, в неустановленном месте получил от ФИО 21 ее копию паспорта гражданина РФ серии №, выданный ДД.ММ.ГГГГ МВД по , на имя ФИО 21, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженки , зарегистрированную по адресу: , используя которою, Сафиуллин Д.Г., находясь в неустановленном месте, при неустановленных обстоятельствах подготовил необходимые документы для юридического лица – ООО «», где новым учредителем и руководителем будет являться ФИО 21, а именно:

- решение № о создании ООО «», датированное ДД.ММ.ГГГГ, составленное от имени подставного лица ФИО 21;

- устав ООО », утвержденный решением № датированным ДД.ММ.ГГГГ, указав в нем, что данное юридическое лицо будет осуществлять следующие виды деятельности: торговля оптовая неспециализированная, торговля оптовая лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием, деятельность агентов по оптовой торговле лесоматериалами и строительными материалами, производство прочих отделочных и завершающих работ, производство электромонтажных работ, производство прочих строительно-монтажных работ, разработка строительных проектов, производство санитарно-технических работ, монтаж отопительных систем и систем кондиционирования воздуха, производство штукатурных работ; работы столярные и плотничные, работы по устройству покрытий полов и облицовке стен, производство малярных и стекольных работ, производство кровельных работ, работы строительные специализированные прочие, не включенные в другие группировки, деятельность по чистке и уборке жилых зданий и не жилых помещений прочая, деятельность по чистке и уборке прочая, торговля оптовая изделиями из керамики и стекла и чистящими средствами, деятельность автомобильного грузового транспорта, предоставление услуг по перевозкам, деятельность внутреннего водного грузового транспорта, деятельность железнодорожного транспорта: грузовые перевозки, деятельность автомобильного грузового транспорта и услуги по перевозкам, деятельность по складированию и хранению, транспортная обработка грузов, торговля оптовая компьютерами, периферийными устройствами к компьютерам и программным обеспечением, торговля оптовая электронным и телекоммуникационным оборудованием и его запасными частями, техническое обслуживание и ремонт автотранспортных средств, торговля оптовая автомобильными деталями, узлами и принадлежностями, торговля оптовая неспециализированная, торговля оптовая скобяными изделиями, водопроводным и отопительным оборудованием и принадлежностями, торговля оптовая твердым, жидким и газообразным топливом и подобными продуктами, иные виды деятельности, не запрещенные действующим законодательством;

После чего, Сафиуллин Д.Г. предоставил составленные им документы ООО «» на подпись ФИО 21, которая ДД.ММ.ГГГГ, будучи введенной в заблуждение относительно истинных намерений Сафиуллина Д.Г. и не осознавая противоправность своих действий, представила указанные документы в помещение нотариуса – ФИО 14, расположенное по адресу: , где удостоверили подлинность подписи ФИО 21, как директора ООО «».

Далее ДД.ММ.ГГГГ, от имени подставного лица - ФИО 21, указанные документы с помощью почтовой связи были направлены в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № по , расположенной по адресу: ДД.ММ.ГГГГ работниками Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № по , на основании вышеназванных документов, оформленных от имени подставного лица – ФИО 21, принято решение о внесении в Единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей сведений о назначении единственного учредителя ООО «» ФИО 21

В последующем, после внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице и получения документов в регистрирующем органе, ФИО 21 передала полученный комплект документов ООО «» Сафиуллину Д.Г.

В результате действий Сафиуллина Д.Г. в Единый государственный реестр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей внесены сведения о том, что единственным учредителем и директором ООО «» значится ФИО 21, не имеющая цель управления юридическим лицом и являющаяся подставным лицом, юридическим адресом и адресом местонахождения общества является: . Несмотря на то, что фактически ООО «» по указанному адресу не располагалось.

Подсудимый Сафиуллин Д.Г. в судебном заседании, вину в предъявленном обвинении признал частично, указав, что в ДД.ММ.ГГГГ году открыл организацию, где являлся директором. Далее, зная процесс оформления фирмы, он в течение ДД.ММ.ГГГГ года начал искать людей с целью создания организации, поскольку на нем самом уже были открыты фирмы, и большое количество открытых на нем организаций, вызвало бы подозрения у контролирующих органов. Открывал фирмы с целью заработать, а именно изначально он открывал фирмы на подставное лицо, а в дальнейшем ее продавал. При этом указал, что сначала находил человека, объяснял им, что нет ничего уголовно-наказуемого, никакой ответственности нет, надо просто стать директором организации, подготавливал документы и уже номинальный директор подавал документы в налоговую.

Так, в ДД.ММ.ГГГГ году он познакомился с ФИО 29, которому за денежное вознаграждение предложил оформить фирму «» и стать номинальным директором. После согласия ФИО 29 он подготовив документы, подали их в налоговую. После того как она зарегистрировалась, он ее продал. По аналогичной схеме были открыты следующие фирмы «» на ФИО 29, в ДД.ММ.ГГГГ году «» на ФИО 25, в ДД.ММ.ГГГГ году «» на ФИО 3, в ДД.ММ.ГГГГ году «» на ФИО 2, в ДД.ММ.ГГГГ году ООО «» на ФИО 4, в ДД.ММ.ГГГГ году «» на ФИО 26, в ДД.ММ.ГГГГ году ООО «» на ФИО 19, в ДД.ММ.ГГГГ году «» на ФИО 20, в ДД.ММ.ГГГГ году «» на ФИО 24, в ДД.ММ.ГГГГ году ООО «» на ФИО 18, в ДД.ММ.ГГГГ году » на ФИО 27, в ДД.ММ.ГГГГ году ООО «» на ФИО 28, в ДД.ММ.ГГГГ году «» на ФИО 15, в ДД.ММ.ГГГГ году ООО «» на ФИО 23, в ДД.ММ.ГГГГ году ООО «» на ФИО 21, так же указал, что каждому из найденных им людей и согласивших открыть вышеуказанные фирмы он платил деньги, дальнейшем все фирмы продал, при этом указал, что действовал один.

Показания, данные им в ходе предварительного следствия от ДД.ММ.ГГГГ, не подтвердил, указав, что дал показания с целью уйти от уголовной ответственности и избежать наказания, при этом парня по имени Рустам он выдумал. Пояснил так же то, что ввиду занятости, он не всегда мог передавать документы и ездить с номинальными директорами в налоговые органы в связи с чем, просил своих знакомых, которые не были осведомлены о его действиях за денежное вознаграждение привести документы лицам, на которых он оформлял фирмы либо свозить данных лиц в налоговую для оформления фирмы.

В своих первоначальных показания, оглашенных по ходатайству государственного обвинителя подсудимый указал, что познакомился с парнем по имени «» который предложил ему за денежное вознаграждение искать людей на которых можно было бы открывать фирмы и ставить их номинальными директорами, он согласившись находил людей, изъявивших желание открыть фирмы, брал у них паспорта и передавал их «», далее «» подготавливал документы необходимые для открытия фирм и передавал ему, а он уже впоследующем с подставными лицами ездил в налоговую и оформлял фирму, впоследующем после регистрации фирмы, полученные документы из налоговой передавал «». В своих последующих показаниях подсудимый от дачи показаний отказывался сославшись на статью 51 Конституции Российской Федерации (т)

Суд считает вину подсудимого установленной и доказанной, следующими доказательствами.

По 1 и 2 эпизоду («ООО », ООО «»).

Из показаний свидетеля ФИО 29, оглашенных с согласия сторон в судебном заседании следует, что работая в такси он познакомился с подсудимым, который предложил ему подзаработать легких денег, путем оформления на его имя коммерческой организации. За регистрацию на своё имя фирмы тот предложил ему 10 000 рублей. Он согласился и передал ему свой паспорт, впоследующем подготовленные документы он по указанию подсудимого подал в налоговый орган по адресу: . Так же Сафиуллин Д.Г. сообщил ему, что на его имя будет открываться две коммерческие организации ООО «» и ООО «», которые будут заниматься коммерческой деятельностью, какой именно тот ему не говорил. Какие конкретно документы он передавал в налоговый орган не помнит, также не помнит в каких документах расписывался. Реальным директором и учредителем ООО «» и ООО «» он не являлся, какие-либо документы, кроме документов о регистрации организации и открытии счетов он не подписывал. Все документы и печати на ООО «» и ООО «» всегда находились у Сафиуллина Д.Г. За данную регистрацию фирм он получил от Сафиуллина Д.Г. два раза денежную сумму в размере по 5 000 рублей в наличном виде ).

Кроме свидетельских показаний вина подсудимого в совершении данных преступлений подтверждается также материалами уголовного дела, такими как:

протокол осмотра от ДД.ММ.ГГГГ, проведенный оперуполномоченным ОЭБ и ПК Управления МВД России по ФИО 16, согласно которому осуществлен выезд по адресу регистрации ООО «», , однако в данном офисном помещении ООО «» не располагалось и финансово-хозяйственную деятельность по данному адресу не осуществляло ();

протокол осмотра предметов, оптического диска, с сохраненными копиями документов из регистрационного дела ООО «», а также с расширенной выпиской из Единого государственного реестра юридических лиц на ООО «», полученные по запросу из МИФНС России № по ();

протокол выемки от ДД.ММ.ГГГГ документов, в ходе которого изъяты документы, хранящиеся в регистрационном деле ООО «» ИНН в МИФНС № по , расположенного по адресу: протоколом осмотра вышеуказанных документов ();

ответ на запрос, полученный из Межрайонной инспекции федеральной налоговой службы № по , согласно которому ООО «» ИНН с момента постановки на налоговый учет ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ применяло общую систему налогообложения. Сведения о доходах физических лиц по форме 2-НДФЛ за ДД.ММ.ГГГГ гг. по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ отсутствуют в информационной базе данных инспекции. Сведения о начисленных и уплаченных налогах, копии книг покупок и продаж, сведения об имуществе отсутствуют в информационной базе данных инспекции ();

ответ на запрос, полученный из Межрайонной инспекции федеральной налоговой службы № по , согласно которому ООО «» ИНН с ДД.ММ.ГГГГ. ООО «» отчитывается по общей системе налогообложения, последняя отчетность представлена за 12 месяцев ДД.ММ.ГГГГ года. За 2-4 ДД.ММ.ГГГГ года представлены «нулевые» декларации по НДС, в связи с чем книгу покупок и продаж представить не могут. Сведения о доходах физических лиц по форме 2-НДФЛ за ДД.ММ.ГГГГ гг. отсутствуют в информационной базе данных инспекции ();

ответ на запрос, полученный из Межрайонной инспекции федеральной налоговой службы № по , согласно которому на оптическом диске предоставлены расширенная выписка и копии документов из регистрационного дела ООО «» ИНН ();

ответ на запрос, полученный из Межрайонной инспекции федеральной налоговой службы № по , согласно которому ООО «» ИНН сведения о доходах физических лиц по форме 2-НДФЛ с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ год в налоговую инспекцию не предоставляло. За период с ДД.ММ.ГГГГ гг, согласно данным имеющимся в налоговой инспекции фактов начисления и уплаты налогов ООО «» не было. С даты постановки на учет ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ применяла упрощенную систему налогообложения. С ДД.ММ.ГГГГ перешла на общую систему налогообложения. ДД.ММ.ГГГГ ликвидировалась. За ООО «» имущество не числиться. За период с ДД.ММ.ГГГГ налоговые декларации не предоставляла ();

По 3 и 4 эпизоду (ООО «» и ООО «»).

Из показаний свидетеля ФИО 25, данных ею в судебном заседании и подтвердившей свои первоначальные показания данные ею в ходе предварительного следствия следует, что примерно летом ДД.ММ.ГГГГ года ее знакомая , сообщила ей, что у нее есть знакомый по имени Сафиуллин Д., который предложил ей открыть на свое имя организацию (юридическое лицо) за определенную сумму денег, тем самым можно получить дополнительный заработок. сообщила, что Д. обещает за каждую открытую организацию 10 000 рублей, в качестве дополнительного дохода. При этом Д. говорил, что за открытие организации никакой ответственности не несешь, так как все в рамках закона и займет небольшое время. Данное предложение ее заинтересовало. Далее она связалась с подсудимым и при встрече подсудимый сфотографировал ее паспорт на свой телефон, и аргументировал тем, что ему необходимо составить документы. По прошествии времени, подсудимый сообщил ей, что им необходимо поехать в налоговый орган по адресу: . с целью открытия организации. Также Сафиуллин Д.Г. сообщил ей, что на ее имя открывается организация ООО «», которая будет заниматься коммерческой деятельностью в сфере оказания бухгалтерских услуг. После оформления фирмы она получила денежные средства в размере 5000 рублей, а документы на фирму передала подсудимому. Так же она узнала, что на ее имя была зарегистрирована фирма ООО «», данную фирму подсудимый открыл по доверенности и попросил ее открыть счёт в банке.

В деятельности ООО «» и ООО «» она никогда не участвовала, все документы и печати на ООО «» и ООО «» всегда находились у подсудимого, все переговоры она вела с Сафиуллиным Д.Г. и тот же ей передавал готовые документы на фирму и печати от фирмы и ее консультировал при обращении в налоговый орган, в банки и объяснял ей, что и как надо говорить в банке сотрудникам ().

Кроме свидетельских показаний вина подсудимого в совершении данного преступления подтверждается также материалами уголовного дела, такими как:

протокол осмотра предметов, оптического диска, с сохраненными копиями документов из регистрационного дела ООО «Галактика», а также с расширенной выпиской из Единого государственного реестра юридических лиц на ООО «», полученные по запросу из МИФНС России № по ().

По 5 и 6 эпизоду (ООО «» и ООО »»).

Из показаний свидетеля ФИО 30 (ранее ФИО 3), данных ею в судебном заседании и подтвердившей свои первоначальные показания, данные ею в ходе предварительного следствия следует, что примерно в ДД.ММ.ГГГГ году ее знакомая сообщила ей, что у нее есть знакомый по имени Сафиуллин Д.Г., который предложил ей зарегистрировать на своё имя коммерческую организацию за определенное денежное вознаграждение, в размере 5 000 рублей за 1 фирму и 15 000 рублей в качестве ежемесячного денежного довольствия. Так как она доверяла и в связи с финансовыми трудностями, она согласилась. После чего у нее дома они встретились с мужчиной, который представился Сафиуллиным Д.Г., где тот ей пояснил, что реально какую-либо финансово- хозяйственную деятельность ей вести не нужно будет. За регистрацию на своё имя фирмы тот предложил ей 5 000 рублей и ежемесячное довольствие в размере 15 000 рублей, с чем данное предложение ее заинтересовало и она согласилась. Далее подсудимый попросил у нее паспорт и ИНН, которые тот сфотографировал на свой телефон, с целью необходимости составления нужных регистрационных документов. Далее все встречи с подсудимым происходили в будние дни в дневное время, так как она с ним ездила в различные государственные учреждения, в налоговый орган по адресу: . Пакет документов по 2 организациям ООО «» и ООО «» передавал ей подсудимый для последующей регистрации фирм. Так же оформляли от ее имени доверенности на представление интересов фирмы другим лицам при этом пояснила, что в деятельности ООО «» и ООО » она никогда не участвовала, реальной финансово-хозяйственной деятельности никогда не вела ();

протокол выемки документов от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого изъяты документы, хранящиеся в регистрационном деле ООО «» ИНН в МИФНС № по , расположенного по адресу: ();

протокол осмотра вышеуказанных документов, изъятых в ходе выемки в МИФНС № по от ДД.ММ.ГГГГ ();

По 7 эпизоду (ООО «»).

Из показаний свидетеля ФИО 2, данных ею в судебном заседании и подтвердившей свои первоначальные показания, данные ею в ходе предварительного следствия следует, что в конце ДД.ММ.ГГГГ года она познакомилась с подсудимым, который предложил ей оформить на ее имя организации, за данную услугу обещал заплатить 5 000 рублей. Далее, дав согласие, Сафиуллин Д.Г. попросил отправить ему копию паспорта, для того, чтобы тот подготовил документы, что она и сделала. Далее, она подписала представленные подсудимым документы и занесла их в регистрационную палату, где в окне приема документов все сдала и там же ей сообщили, что готовые документы по созданию организации она сможет забрать через 3 дня. По истечении 3 дней, подсудимый забрал ее из дома и они в очередной раз поехали в Регистрационную палату, где полученные документы она передала подсудимому, и получила денежное вознаграждение. Кроме того, по просьбе подсудимого она ездила открывать счета в банках. Осуществлялась ли в действительности предпринимательская деятельность, она не знает, какие-либо договоры и иные бухгалтерские документы после открытия счетов она не подписывала. Кроме того, пояснила, что в конце ДД.ММ.ГГГГ года стало известно, что в одном банке имеется задолженность, позвонив подсудимому, тот ей пояснил, что он сам занят и подъехать не может и к ней приедет его знакомый. По истечении некоторого времени ей позвонил Сафиуллин Д.Г. и сказал, что на стоянке ее ожидает молодой парень, однако она с ним не созванивались, так как их свел по телефону Сафиуллин Д.Г. При встрече тот ей передал денежные средства и печать ООО «», с которыми она зашла в банк и оплатила всю задолженность. В банке выдали платежные документы и справку о закрытии счета, которые она передала вышеуказанному парню и также ему передала печать организации. В финансовой деятельности она никогда не работала и фактическим руководителем ООО «» не являлась ().

протокол выемки от ДД.ММ.ГГГГ документов, в ходе которого изъяты документы, хранящиеся в регистрационном деле ООО «» ИНН в МИФНС № по , расположенного по адресу: ().

протокол осмотра вышеуказанных документов, изъятых в ходе выемки в МИФНС № по от ДД.ММ.ГГГГ ()

По 8 эпизоду (ООО «»).

Из показаний свидетеля ФИО 4, оглашенных с согласия сторон, данных ею в ходе предварительного следствия следует, что примерно в ДД.ММ.ГГГГ года ее знакомая сообщила ей, что у нее есть знакомый Сафиуллин Д., который предложил ей открыть на свое имя организацию (юридическое лицо) за определенную сумму денег. При встрече Сафиуллин Д. сообщил, что тот предлагает дополнительный доход, который состоит в том, чтобы оформить на имя человека организацию (юридическое лицо). При этом никакой деятельности осуществлять самому и тратить время на руководство и поиски компаньонов не нужно, так как организация будет лишь числиться на ее имя, а фактическую деятельность будут осуществлять другие лица от ее имени. За данную услугу Сафиуллин Д. обещал заплатить в районе 5000 рублей, на что она согласилась. Далее подсудимый сообщил, что с целью открытия организации им необходимо поехать в налоговый орган по адресу: . После того, как оставила документы на регистрацию она с Сафиуллиным Д.Г. уехала домой и через некоторое время она забрала документы на ООО «», которые передала подсудимому. Далее, подсудимый попросил ее на ООО «» открыть счета в банках. После открытия счетов в банках все документы Сафиуллин Д.Г. сразу забрал себе. Кроме того, Сафиуллин Д.Г. в один из дней, забрал ее с места проживания и они поехали в нотариальную контору, которая располагается по адресу: , где заключили ряд документов. Через некоторое время в налоговом органе она узнала, что числится работником фирмы ООО «». Так же ее спросили, почему она является директором ООО «» и в это же время числилась в другой фирме работником ООО «». Там же ей сообщили, что через фирмы проходят большие суммы денежных средств и что происходит обналичивание денег, о чем сразу же сообщила подсудимому и попросила его закрыть фирмы.

В деятельности ООО «» она никогда не участвовала, все документы и печати на ООО «» всегда находились у Сафиуллина Д.Г. ().

протокол осмотра предметов, оптического диска с сохраненными копиями документов из регистрационного дела ООО «», а также с расширенной выпиской из Единого государственного реестра юридических лиц на ООО «», полученные по запросу из МИФНС России № по ();

протокол выемки от ДД.ММ.ГГГГ документов, в ходе которого изъяты документы, хранящиеся в регистрационном деле ООО «» ИНН в МИФНС № по расположенного по адресу: ().

протокол осмотра вышеуказанных документов, изъятых в ходе выемки в МИФНС № по от ДД.ММ.ГГГГ ().

ответ на запрос, полученный из Межрайонной инспекции федеральной налоговой службы № по , согласно которому ООО «» ИНН с ДД.ММ.ГГГГ. ООО «» отчитывается по общей системе налогообложения, последняя отчетность представлена за ДД.ММ.ГГГГ года. Сведения о доходах физических лиц по форме 2-НДФЛ за ДД.ММ.ГГГГ гг. отсутствуют ()

ответ на запрос, полученный из Межрайонной инспекции федеральной налоговой службы № по , согласно которому на оптическом диске предоставлены выписка из ЕГРЮЛ и копии документов из регистрационного дела ООО «» ИНН ().

По 9 эпизоду (ООО «»).

Из показаний свидетеля ФИО 26, оглашенных с согласия сторон данных ею в ходе предварительного следствия следует, что примерно в ДД.ММ.ГГГГ года ее знакомая ФИО 25, сообщила, что у нее есть знакомый по имени Сафиуллин Д., который предложил ей открыть на свое имя организацию (юридическое лицо) за определенную сумму денег, тем самым можно получить дополнительный заработок. Данное предложение ее заинтересовало и она встретилась с Сафиуллиным Д.Г., который попросил у нее паспорт и сфотографировал его на свой телефон. Далее, в ДД.ММ.ГГГГ года Сафиуллин Д.Г. сообщил, что с целью открытия организации необходимо им поехать в налоговый орган по адресу: . Далее, в налоговом органе по адресу: , она оставила документы, которые ей передал Сафиуллин Д.Г. После некоторого времени она с Сафиуллиным Д.Г. забрала документы на ООО «», которые она передала подсудимому. По истечении некоторого времени ей снова позвонил Сафиуллин Д.Г. и сказал, что необходимо на ООО «» открыть счета в банках. Сафиуллин Д.Г. также заехал за ней на автомобиле и они поехали в банк , где она предоставила документы, которые ей передал подсудимый. После открытия счетов в банках все документы она передавала подсудимому. Также ей известно, что Сафиуллин Д. открыл организацию на имя ее знакомой ФИО 25 В деятельности ООО «» она никогда не участвовала, все документы и печати на ООО «» всегда находились у Сафиуллина Д.Г. ().

протокол осмотра от ДД.ММ.ГГГГ, проведенный оперуполномоченным ОЭБ и ПК Управления МВД России по ФИО 16, согласно которому осуществлен выезд по адресу регистрации ООО « », , однако в данном офисном помещении ООО «» не располагалось и финансово-хозяйственную деятельность по данному адресу не осуществляло ();

протокол осмотра предметов, оптического диска с сохраненными копиями документов из регистрационного дела ООО « », а также с расширенной выпиской из Единого государственного реестра юридических лиц на ООО « », полученные по запросу из МИФНС России № по ();

протокол выемки от ДД.ММ.ГГГГ документов, в ходе которого изъяты документы, хранящиеся в регистрационном деле ООО «» в МИФНС № по , расположенного по адресу: ();

протокол осмотра вышеуказанных документов, изъятых в ходе выемки в МИФНС № по РТ от ДД.ММ.ГГГГ ();

ответ на запрос, полученный из Межрайонной инспекции федеральной налоговой службы № по , согласно которому ООО «» ИНН с ДД.ММ.ГГГГ. ООО «» отчитывается по общей системе налогообложения, последняя отчетность представлена за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ года. За 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ года представлена «нулевые» декларации НДС, в связи с чем книгу покупок и продаж представить не могут. Согласно сведений о среднесписочной численности работников организации численность в ДД.ММ.ГГГГ году составляет 1 человек. Сведения о доходах физических лиц по форме 2-НДФЛ за ДД.ММ.ГГГГ год отсутствуют ();

По 10 эпизоду (ООО «»).

Из показаний свидетеля ФИО 19, оглашенных с согласия сторон следует, что примерно в ДД.ММ.ГГГГ года через знакомых познакомилась с Сафиуллиным Д.Г., который предложил ей открыть на свое имя организацию (юридическое лицо) за определенную сумму денег, тем самым получить дополнительный заработок. Согласившись, Сафиуллин Д.Г. попросил у нее паспорт, который сфотографировал на свой телефон, и позже с целью открытия организации они поехали в налоговый орган по адресу: , где она предоставила сотрудникам документы, которые ей передал подсудимый. После некоторого времени она с Сафиуллиным Д.Г. снова приехали в налоговый орган, где она получив документы передала их Сафиуллину Д.Г., в ответ он ей передал денежное вознаграждение. Кроме того, по просьбе подсудимого, она открыла на ООО «» счета в банках, после открытия которых, все документы она передала Сафиуллину Д.Г.

Кроме того пояснила, что они ездили открывать счета для фирмы с ее подругой ФИО 20 на которую Сафиуллин Д.Г. также открыл организацию и она также открывала счета в банках для нужды фирмы. Так же, подсудимый открыл организацию на ее бывшего сожителя ФИО 27, ДД.ММ.ГГГГ г.р. и на ее знакомую

протокол выемки от ДД.ММ.ГГГГ документов, в ходе которого изъяты документы, хранящиеся в регистрационном деле ООО «» ИНН в МИФНС № по , расположенного по адресу: ();

протокол осмотра вышеуказанных документов, изъятых в ходе выемки в МИФНС № по от ДД.ММ.ГГГГ ().

По 11 эпизоду (ООО «»).

Из показаний свидетеля ФИО 20, данных ею в судебном заседании и подтвердившей свои первоначальные показания, данные ею в ходе предварительного следствия следует, что в начале ДД.ММ.ГГГГ года она познакомилась через свою знакомую ФИО 19 с Сафиуллиным Д.Г., который предложил ей оформить на ее имя фирму, за денежное вознаграждение, согласившись она передала Сафиуллину Д.Г. свой паспорт, который тот сфотографировал на свой телефон. По прошествии времени, они с Сафиуллиным Д.Г. поехали в налоговую, где она предоставила документы, которые ей передал подсудимый и через несколько дней забрав их, передала Сафиуллину Д.Г. Так же Сафиуллин Д.Г. сказал, чтобы она оформила на себя сим-карту и открыла счета для фирмы в банках, которые необходимы для ведения предпринимательской деятельности. Сим-карту с оформленным номером на свое имя она при последующей встрече передала Сафиуллину Д.Г., далее поехали в отделение банка «». Перед тем как зайти в помещение банка Сафиуллин Д.Г. передал ей пакет документов, который необходим при открытии счета для юридического лица и печать на фирму ООО «». После чего, в машине она передала документы на фирму, печать фирмы и документы на открытие счета. Летом ДД.ММ.ГГГГ года ей вновь позвонил Сафиуллин Д.Г. и сказал, что для фирмы необходимо открыть еще один счет и для этого за ней приедет белая машина, за рулем которой будет молодой человек по имени В этот же день к ее дому приехал на автомобиле «» белого цвета, который передал ей пакет документов на фирму и печать фирмы. В помещении торгового центра она встретилась с , которой передала документы для открытия счета. При этом она перед встречей созванивалась с и ее номер ей передал подсудимый. У при себе находился планшет в который она вносила данные о фирме и о руководителе. Далее передала ей какой-то предмет похожий на флэшку и ушла. Выйдя из торгового центра она села в машину к , который ее сидел и ожидал на парковке и она передала ему документы на фирму и флэшку полученную от . Далее отвез ее домой ();

протокол выемки от ДД.ММ.ГГГГ документов, в ходе которого изъяты документы, хранящиеся в регистрационном деле ООО «» ИНН 1655400749 в МИФНС № по , расположенного по адресу: ();

протокол осмотра вышеуказанных документов, изъятых в ходе выемки в МИФНС № по от ДД.ММ.ГГГГ ().

По 12 эпизоду (ООО «»).

Из показаний свидетеля ФИО 24, оглашенных с согласия сторон следует, что примерно в ДД.ММ.ГГГГ года, он встретился со своим знакомым Сафиуллиным Д.Г., который за денежное вознаграждение предложил стать номинальным учредителем и директором организации. Он реально никакой деятельности в организации осуществлять не будет. Согласившись, он вместе с подсудимым поехал в налоговую инспекцию по адресу: , где передал подготовленные подсудимым документы для открытия организации ООО «». Далее, после завершения регистрации, он получил документы на вышеуказанную организацию и передал их Сафиуллину Д.Г.

После некоторого времени, примерно в январе 2019 года ему позвонил Сафиуллин Д.Г. и сказал, что необходимо открыть счет в банке. Впоследующем вместе с Сафиуллиным Д.Г. он ездил открывал счета в различных банках . Так же, примерно в конце ДД.ММ.ГГГГ года он с Сафиуллиным Д.Г. ездил к нотариусу по адресу: , где оформил доверенность. В деятельности ООО «» он никогда не участвовал, все документы и печати на ООО «» всегда находились у Сафиуллина Д.Г. ().

протокол осмотра предметов, оптического диска с сохраненными копиями документов из регистрационного дела ООО «» ИНН , а также с расширенной выпиской из Единого государственного реестра юридических лиц на ООО «» ИНН , полученные по запросу из МИФНС России № по ().

По 13 эпизоду (ООО «»).

Из показаний свидетеля ФИО 18, данных ею в судебном заседании и подтвердившей свои первоначальные показания, данные ею в ходе предварительного следствия следует, что летом ДД.ММ.ГГГГ года через общих знакомых она познакомилась с Сафиуллиным Д.Г., который за денежное вознаграждение предложил ей стать номинальным директором ООО «», на что она согласилась и передала подсудимому паспорт, СНИЛС и ИНН, который тот сфотографировал на свой телефон. Далее, подсудимый, в ходе телефонного разговора ей сказал, что надо будет переоформить организацию на ее имя и надо будет съездить в налоговый орган, а затем в банки. При этом тот сказал, что к ней приедет водитель от него с которым ей необходимо съездить и переоформить организацию. На встречу приехал молодой парень по имени с которым они поехали в , точную улицу и дом не помнит и подъехали к двухэтажному административному зданию и пояснил, что надо зайти в кабинет на первом этаже. Перед тем, как поехать туда Сафиуллин Д.Г. ей объяснил, что ей надо сказать, что хочет переоформить на свое имя ООО «», так как предыдущий директор не может по состоянию здоровья продолжать заниматься предпринимательской деятельностью, и она является родственником данного директора. При этом перед тем, как зайти передал ей пакет документов, который необходимо передать в данном кабинете. Войдя в кабинет, она передала документы женщине, после чего отвез ее домой. По истечении нескольких дней ей снова позвонил Сафиуллин Д. и сообщил, что надо ехать за документами и за ней приедет . Далее, они с поехали в то же здание, где она получила документы, которые потом передала Примерно через 1 неделю ей позвонил Сафиуллин Д.Г. и сказал, что надо съездить в налоговый орган регистрировать организацию. Он сам лично заехал за ней, и они вместе с ним поехали в налоговый орган на , где она передала полученные от подсудимого документы, а по истечении времени с подсудимым забрала готовые документы. Кроме того, она с подсудимым ездила открывать счета в банках, в настоящее время не помнит, ездила ли она к нотариусу для оформления доверенности ().

протокол осмотра вышеуказанных документов, изъятых в ходе выемки в МИФНС № по от ДД.ММ.ГГГГ ().

По 14 эпизоду (ООО «

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля ФИО 27 следует, что он примерно в году через знакомого познакомился с подсудимым, который за денежное вознаграждение предложил ему стать номинальным директором ООО «», на что он согласился. Примерно в этот же период времени он встретился с Сафиуллиным Д.Г., который на свой телефон сфотографировал его паспорт, аргументировал тем, что ему необходимо составить документы. Примерно в этот же период времени в году он с Сафиуллиным Д.Г. поехал в налоговый орган по адресу: , где передал документы на открытие фирмы, которые ранее ему передал подсудимый. После некоторого времени он с подсудимым снова приехали в налоговый орган, где забрал документы на ООО «» и передал их Сафиуллину Д.Г. так же с подсудимым он ездил открывать счета в банках ().

протокол осмотра вышеуказанных документов, изъятых в ходе выемки в МИФНС № по от ДД.ММ.ГГГГ ().

По 15 эпизоду (ООО «»).

Из оглашенных с согласия сторон показаний свидетеля ФИО 28 следует, что примерно в ДД.ММ.ГГГГ года, через знакомых она познакомилась с Сафиуллиным Д.Г., который предложил ей за денежное вознаграждение учредить организацию ООО «», на что она согласилась. Для оформления документов подсудимый попросил сфотографировать основные страницы паспорта, ИНН, СНИЛС и отправить ему по мобильному приложению «Ватсапп». Примерно через неделю Сафиуллин Д.Г. позвонил ей, сказав при этом, что за ней приедет автомобиль изумрудного цвета для поездки в налоговый орган по адресу: . Далее на данном автомобиле к ней подъехал молодой человек, данных которого она не знает и они поехали по вышеуказанному адресу. Подъехав к данному адресу тот передал ей пакет документов, какие именно она не знает и сказал, чтобы она начала процесс оформления. Далее сотруднику налогового органа она передала и подписала там же какие-то документы. Спустя некоторое время ей позвонил Сафиуллин Д.Г. и сказал, что снова надо ехать в налоговый орган, чтобы забрать документы. В этот же день к ней приехал тот же самый водитель, на той же самой автомашине, забрав документы, она передала их водителю. По истечении некоторого времени ей позвонил Сафиуллин Д.Г. и сказал, что в банке «» на организацию ООО «» необходимо открыть счет. В этот же день к ней приехал вышеуказанный водитель и отвез ее в банк на , где она открыла счет ().

протокол осмотра вышеуказанных документов, изъятых в ходе выемки в МИФНС № по от ДД.ММ.ГГГГ ().

По 16 эпизоду (ООО «»).

Из показаний свидетеля ФИО 22, данных им в судебном заседании и подтвердившим свои первоначальные показания, данные им в ходе предварительного следствия следует, что примерно в ДД.ММ.ГГГГ года через знакомых познакомился с Сафиуллиным Д.Г., который за денежное вознаграждение предложил ему открыть организацию, на что он согласился и предоставил ему свои документы, которые он сфотографировал на свой телефон. Примерно в этот же период времени в ДД.ММ.ГГГГ года Сафиуллин Д.Г. сообщил, что с целью открытия организации необходимо им поехать в налоговый орган по адресу: , приехав по данному адресу, подсудимый передал ему документы которые необходимо было передать сотрудникам налогового органа. После подачи документов, через определенное время, он с подсудимым вновь приехали по данному адресу, где забрал документы на фирму и передал их подсудимому. Кроме того, по просьбе подсудимого, он ездил с ним открывать счета в банках, после открытия счетов в банках все документы он передавал Сафиуллину Д.Г. В деятельности ООО «» он никогда не участвовал, все документы и печати на ООО «» всегда находились у Сафиуллина Д.Г. ().

протокол осмотра от ДД.ММ.ГГГГ, проведенный оперуполномоченным ОЭБ и ПК Управления МВД России по ФИО 17, согласно которому осуществлен выезд по адресу регистрации ООО «», , однако в данном офисном помещении ООО «» не располагалось и финансово-хозяйственную деятельность по данному адресу не осуществляло ();

протокол осмотра вышеуказанных документов, изъятых в ходе выемки в МИФНС № по от ДД.ММ.ГГГГ ();

заявление ФИО 22 о проведении проверки по факту оформления на его имя ООО «» и открытия расчетных счетов на данную фирму мужчиной по имени Д. ().

По 17 эпизоду (ООО «»).

Из показаний свидетеля ФИО 23, данных ею в судебном заседании и подтвердившей свои первоначальные показания данные ею в ходе предварительного следствия следует, что примерно в ДД.ММ.ГГГГ года она через знакомую познакомилась с Сафиуллиным Д.Г., который предложил ей открыть на свое имя организацию (юридическое лицо) за определенную сумму денег, тем самым получить дополнительный заработок. В связи с тяжелым материальным положением она согласилась. Далее при встрече, подсудимый сфотографировал на свой телефон ее паспорт, и по истечению определенного времени приехал за ней и они поехали в налоговый орган по адресу: , где подсудимый передал ей документы и сказал передать их сотрудникам налоговой, что она и сделала и впоследующем так же вместе с подсудимым забрала готовые документы и передала их Сафиуллину Д.Г. По истечении некоторого времени ей снова позвонил Сафиуллин Д.Г. и сказал, что необходимо на ООО «» открыть счета в банках. Д. также заехал за ней на автомобиле по ее домашнему адресу и они поехали в банк «», где подсудимый передал ей документы на открытие счета ООО «» и печать на организацию. Подробные обстоятельства открытия счетов она не помнит, так как прошло много времени и обстоятельствам тех дней она не придавала значения.

После открытия счетов в банках все документы она передавала Сафиуллину Д.Г. В деятельности ООО «» она никогда не участвовала, все документы и печати на ООО «» всегда находились у Сафиуллина Д.Г. ().

По 18 эпизоду (ООО «»).

Из показаний свидетеля ФИО 21, данных ею в судебном заседании и подтвердившей свои первоначальные показания, данные ею в ходе предварительного следствия следует, что через свою знакомую она познакомилась с Сафиуллиным Д.Г., который предложил ей открыть на свое имя организацию (юридическое лицо) за определенную сумму денег. Тем самым она получила дополнительный заработок, в связи с тяжелым материальным положением. По истечении некоторого времени ей позвонил Сафиуллин Д.Г. и сообщил, что необходимо поехать к нотариусу для открытия организации. Далее она с подсудимым поехала к нотариусу, где заполнила какие-то документы.

В настоящее время она не помнит, ездила ли с Сафиуллиным Д.Г. в налоговый орган по адресу: , так как по городу плохо ориентировалась и обстоятельствам данных событий не придавала особого значения. По этой причине про обстоятельства регистрации организации она ничего не может рассказать и дать пояснения. Однако помнит, что ездили открывать счета в банках. После открытия счетов в банках все документы и, насколько ей известно, ключи, которые предоставляют доступ к расчетному счету она передавала Сафиуллину Д.Г., а также парню по имени , который приезжал к ней от подсудимого. В деятельности ООО «Технопарк» она никогда не участвовала. Все документы и печати на ООО «» всегда находились у Сафиуллина Д.Г. ().

Кроме того, вина подсудимого по данным эпизодам подтверждается так же показаниями свидетеля ФИО 1, из которых следует, что она состоит в должности старшего государственного налогового инспектора правового отдела № Межрайонной инспекции федеральной налоговой службы № по . В ее обязанности входит: составлять протоколы об административных правонарушениях, проекты постановлений, представлять интересы налогового органа в суде и правоохранительных органах.

Так, налоговым органом были проверены и выявлены создания и реорганизации юридических лиц с признаками через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, данных повлекшие внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах. Данные факты были выявлены по следующим юридическим лицам: , которые также имеют признаки создания и реорганизации юридических лиц через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, данных повлекшие внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах.

В Межрайонную ИФНС России № по ДД.ММ.ГГГГ непосредственно от заявителя ООО «» ФИО 21, ДД.ММ.ГГГГ г.р. на государственную регистрацию при создании поступили следующие документы: заявление о государственной регистрации юридического лица при создании по форме № , решение о создании ООО «», документ об оплате государственной пошлины, устав, гарантийное письмо, копия выписки, копия паспорта. По результатам рассмотрения представленных документов и при отсутствии оснований для отказа в государственной регистрации, предусмотренных статьей 23 Закона №-129ФЗ регистрирующим органом ДД.ММ.ГГГГ принято решение о государственной регистрации за основным государственным регистрационным номером . ООО «» состоит на налоговом учете в Межрайонной ИФНС России № по с ДД.ММ.ГГГГ. Адрес (место нахождения) организации ООО «»: . Единственным участником и руководителем организации является ФИО 5, уставный капитал: 100 000 рублей. Согласно сведениям ЕГРЮЛ внесены сведения о том, что в состав исполнительных органов входят дисквалифицированные лица.

От органов предварительного следствия поступало письмо и постановление суда о разрешении производства выемки регистрационных дел вышеуказанных юридических дел, где указано, что в совершении данных преступлений подозревается Сафиуллин Д.Г., однако в каких-либо документах, подаваемых в государственный орган регистрации он от своего имени какие либо документы не предоставлял и доверенным лицом не выступал. Документы, предоставляемые лично от вышеуказанных директоров принимались непосредственно от самих лиц, при предъявлении паспортов от данных лиц и только после того, как сотрудник налоговой инспекции убедится и удостоверится в том, что лицо предоставляющие документы это то же самое лицо, что и согласно предоставленного паспорта. Соответственно оснований в отказе приема документов у сотрудников налоговой инспекции также отсутствовали, а документы поступающие по внутренним каналам связи и почтой, также проходили проверку, согласно установленного законодательства и после этого только принимались те или иные решения, в соответствии с запросами самого заявителя ().

Кроме того вина подсудимого по данным эпизодам подтверждается иными доказательства исследованными в судебном заседании, такими как:

протоколами осмотра оптических дисков, содержащих сведения исходящих и входящих вызовов абонентских номеров за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, использовавшихся Сафиуллиным Д. Г., ДД.ММ.ГГГГ г.р., фрагменты сведений о соединениях между вышеуказанными абонентами и абонентскими устройствами на 103 листах, в которых имеются соединения с подставными лицами-директорами Обществ- ФИО 4, ФИО 26, ФИО 19, ФИО 27, ФИО 2, ФИО 25, ФИО 24, ФИО 22, ФИО 20, ФИО 28, ФИО 21, ФИО 23, ФИО 3 (в настоящее время ФИО 30), которые зарегистрированы и реорганизованы по инициативе Сафиуллина Д.Г., подтверждают длительное знакомство с Сафиуллиным Д.Г. и общение между собой ();

протокол осмотра оптических дисков, содержащих сведения исходящих и входящих вызовов абонентских номеров за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, использовавшихся Сафиуллиным Д. Г., ДД.ММ.ГГГГ г.р., фрагменты сведений о соединениях между вышеуказанными абонентами и абонентскими устройствами на 56 листах, в которых имеются соединения с подставными лицами-директорами Обществ - ФИО 4, ФИО 26, ФИО 19, ФИО 27, ФИО 2, ФИО 25, ФИО 24, ФИО 22, ФИО 20, ФИО 28, ФИО 21, ФИО 23, ФИО 3 (в настоящее время ФИО 30), которые зарегистрированы и реорганизованы по инициативе Сафиуллина Д.Г., подтверждают длительное знакомство с Сафиуллиным Д.Г. и общение между собой ();

два оптических диска СD-R, содержащие сведения об абонентах и абонентских устройствах, абонентского номера за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, использовавшихся Сафиуллиным Д. Г., ДД.ММ.ГГГГ г.р., а также сведения о соединениях звонков на 56 листах (), а также иными доказательствами в частности: направлением материалов для проведения проверочных мероприятий из Управления Федеральной налоговой службы России по , для решения вопроса о наличии в действиях неустановленных лиц признаков преступления, предусмотренного ст. 173.1 УК РФ, рапортами об обнаружении признаков преступлений предусмотренных статьей 171.1 УК РФ, очными ставками между подсудимым и свидетелями, а так же исследованными вещественными доказательствами.

Так же в судебном заседании были допрошены свидетели защиты ФИО 31 и ФИО 32, которые дали аналогичные показания друг другу из которых следует, что они являются знакомыми подсудимого и работают в такси, указали, что несколько раз подсудимый просил их отвезти людей в налоговую либо в банк, при этом они данным людям передавали какие-то документы, о том, что подсудимый регистрировал незаконным путем фирмы, они не знали. Указали, что работают таксистами и учитывая, что их знакомый оплачивал поездки они не отказывали подсудимому в его просьбе.

Исследованные в ходе судебного заседания письменные материалы дела полностью согласуются между собой. Данные доказательства добыты с соблюдением требований закона, объективны и достоверны, оснований ставить их под сомнение у суда также не имеется. Вышеуказанные исследованные доказательства и показания свидетелей, дают суду основания утверждать, что данные проведенные мероприятия и действия, а так же составленные по ним протоколы, строго соответствуют требованиям УПК РФ, противоречий в них нет, в связи с чем оснований для признания исследованных протоколов недопустимыми доказательствами, не имеется.

Какие-либо не устраненные судом существенные противоречия в доказательствах, требующие их истолкования в пользу подсудимого, в том числе в показаниях свидетелей обвинения, которые могли повлиять на выводы суда о доказанности вины подсудимого, по делу отсутствуют.

Таким образом, по результатам исследованных в судебном заседании доказательств суд признает вину подсудимого в преступлениях доказанной.

Переходя к правовой квалификации действий подсудимого, суд исходит из требований статьи 252 УПК РФ относительно пределов судебного разбирательства и объема предъявленного обвинения. По смыслу закона изменение обвинения в судебном разбирательстве допускается, если этим не ухудшается положение подсудимого и не нарушается его право на защиту.

Органом предварительного следствия Сафиуллину Д.Г. по всем эпизодам предъявлено обвинение по пункту «б» части 2 статьи 173.1 УК РФ, как незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица через подставных лиц, совершенное группой лиц по предварительному сговору.

Суд считает данную квалификацию необоснованной и находит необходимым исключить из объема предъявленного обвинения по всем эпизодам квалифицирующие признаки «совершение преступления группой лиц по предварительному сговору», поскольку в судебном заседании не нашло своего подтверждения наличие в его действиях предварительного сговора и совершения преступления группой лиц. Судом установлено, что Сафиуллин Д.Г. действовал самостоятельно, лично занимался поиском людей, которые за денежное вознаграждение соглашались создать на свое имя юридическое лицо и выступить в качестве директора. Созданные юридические лица Сафиуллин Д.Г. продавал, тем самым извлекал для себя финансовую выгоду. Каких-либо иных доказательств обратного органами следствия и государственным обвинением не представлено.

Свои первоначальные показания, в которых подсудимый указывал о том, что он был в сговоре с парнем по имени «» и по его указанию открывались фирмы, в судебном заседании подсудимый опроверг, указав, что изначально хотел уйти от ответственности и дал неправдивые показания, учитывая, что все сомнения и неясности толкуются в пользу подсудимого, суд квалифицирует действия подсудимого Сафиуллина Д.Г. по каждому из 18 эпизодов по части 1 статьи 173.1 УК РФ, как незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах.

Суд учитывает, что подсудимым совершено умышленное преступление, которое отнесено уголовным законом к категории небольшой степени тяжести.

В соответствии с частью 1 статьи 78 УК РФ, лицо освобождается от уголовной ответственности, если со дня совершения преступления истекли следующие сроки, в том числе, два года после совершения преступления небольшой тяжести.

Как установлено в судебном заседании, преступления подсудимым Сафиуллиным Д.Г. совершены в период с 06 октября 2015 года по 21 мая 2020 года, то есть с момента совершения преступлений прошло более двух лет.

Подсудимый в судебном заседании вину по всем эпизодам совершенных преступлений, предусмотренных частью 1 статьи 173.1 УК РФ, признал полностью, просил прекратить уголовное дело в связи с истечением срока давности.

Согласно части 1 и 3 статьи 24 УП РФ уголовное дело не может быть возбуждено, а возбужденное уголовное дело подлежит прекращению по следующим основаниям, в том числе, истечение сроков давности уголовного преследования. Прекращение уголовного дела влечет за собой одновременно прекращение уголовного преследования.

Согласно пункту 25 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 27 июня 2013 года № 19 (ред. от 29 ноября 2016 года) «О применении судами законодательства, регламентирующего основания и порядок освобождения от уголовной ответственности» в случае, если во время судебного разбирательства будет установлено обстоятельство, указанное в пункте 3 части 1 статьи 24 УПК РФ, а также в случаях, предусмотренных статьями 25, 25.1, 28 и 28.1 УПК РФ, суд прекращает уголовное дело и (или) уголовное преследование только при условии согласия на это подсудимого. При этом не имеет значения, в какой момент производства по делу истекли сроки давности уголовного преследования.

Согласно части 2 статьи 27 УПК РФ уголовное преследование в отношении подозреваемого или обвиняемого прекращается по следующим основаниям, в том числе, прекращение уголовного дела по основаниям, предусмотренным пунктами 1 - 6 части первой статьи 24 УПК РФ.

Таким образом, исходя из вышеизложенного, уголовное дело в отношении Сафиуллина Д.Г. необходимо прекратить.

Судьбу вещественных доказательств следует разрешить с учетом положений статей 81, 82 УПК РФ.

На основании изложенного, руководствуясь статьей 254 УПК РФ, суд

П О С Т А Н О В И Л :

прекратить уголовное дело в отношении Сафиуллина Д. Г., ДД.ММ.ГГГГ года рождения, по преступлениям, предусмотренными частью 1 статьи 173.1 УК РФ (18 эпизодов) на основании части 3 статьи 24 и части 2 статьи 27 УПК РФ в связи с истечением срока давности.

Меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении в отношении Сафиуллина Д.Г. отменить.

Вещественные доказательства:

Постановление может быть обжаловано в апелляционном порядке в Верховный Суд Республики Татарстан в течение 10 суток со дня его провозглашения через Приволжский районный суд г. Казани Республики Татарстан. В случае подачи апелляционной жалобы лицо, в отношении которого прекращено уголовное дело, вправе участвовать в судебном заседании суда апелляционной инстанции, поручать осуществление своей защиты избранному им защитнику либо ходатайствовать о назначении защитника, о чем он должен указать в жалобе.

Судья: (подпись)

«Копия верна»

Судья: Зарипов Т.Р.

Постановление22.09.2022