Гражданский кодекс часть 1

следователя по особо важным делам отдела по расследованию особо важных дел следственного управления Следственного комитета Российской Федерации по Ульяновской области О.В.А.,

при секретаре Осокиной А.Д.,

рассмотрев в открытом судебном заседании в помещении суда материалы уголовного дела и постановление указанного следователя, согласованное с заместителем руководителя следственного отдела К.К.Ю., о возбуждении перед судом ходатайства о прекращении уголовного дела и уголовного преследования и о назначении меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа в отношении

ФИО1, **** года рождения, уроженца ****, гражданина РФ, русским языком владеющего, с высшим образованием, состоящего в браке, несовершеннолетних детей не имеющего, работающего исполнительным директором ООО «***», зарегистрированного и проживающего по адресу: ****, не судимого,

подозреваемого в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.199.2 УК РФ (в ред. Федерального закона от 29.07.2017 № 250-ФЗ), -

У С Т А Н О В И Л:

В производстве следователя по особо важным делам отдела по расследованию особо важных дел следственного управления Следственного комитета Российской Федерации по Ульяновской области О.В.А. находится уголовное дело ****, которое было возбуждено 07.12.2016 г. в отношении ФИО1 по признакам преступления, предусмотренного ст. 199.2 УК РФ.

В рамках данного уголовного дела ФИО1 подозревается в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.199.2 УК РФ (в ред. Федерального закона от 29.07.2017 № 250-ФЗ), при следующих обстоятельствах.

ФИО1, согласно приказу ****-к от ****, трудовому договору б/н от ****, протоколу **** от **** внеочередного общего собрания участников общества с ограниченной ответственностью «Симбирская птицефабрика» (далее – Общество, ООО «Симбирская птицефабрика»), зарегистрированного 14.08.2007 Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы России № 2 по Ульяновской области (далее – Межрайонная ИФНС России № 2 по Ульяновской области), о чем в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись за основным государственным регистрационным номером ****, постановленного на налоговый учет с присвоением идентификационного номера налогоплательщика ****, состоящего на налоговом учете в указанной же инспекции, расположенной по адресу: <...>, имеющего адрес места нахождения: Ульяновская область, Ульяновский район, с. Большие Ключищи, состоял в должности директора Общества.

В последующем ФИО1 был неоднократно переизбран директором ООО «Симбирская птицефабрика» и в период с 30.03.2016 по 17.10.2016 осуществлял свои полномочия на основании протокола № 2 от 20.03.2016 внеочередного общего собрания участников Общества, приказа ****-к от ****, трудового договора б/н от ****.

Согласно п. 4 ст. 32, п. 3 ст. 40 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью», ч. 1 ст. 7 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», п.п. 9.10, 9.11 Устава ООО «Симбирская птицефабрика», утвержденного внеочередным общим собранием участников (протокол № 11 от 27.03.2013), п.п. 2.1-2.3 трудового договора б/н от 27.03.2016 директор ФИО1 как единоличный исполнительный орган осуществлял руководство текущей деятельностью Общества, действовал от имени Общества без доверенности, в том числе представлял его интересы, совершал сделки, издавал приказы, отдавал указания, обязательные для исполнения всеми работниками Общества, распоряжался любым имуществом Общества (кроме случаев, когда решение подобных вопросов относится к компетенции общего собрания участников), подписывал платежные документы, организовывал ведение бухгалтерского учета, обеспечивал составление и своевременное представление бухгалтерской отчетности в налоговые органы.

В соответствии с требованиями ст. 57 Конституции Российской Федерации, ст.ст. 23, 346.2, 357 Налогового кодекса Российской Федерации (далее – НК РФ) ООО «Симбирская птицефабрика» являлось плательщиком единого сельскохозяйственного налога (далее – ЕСХН) и транспортного налога.

В период с 28.07.2015 по 21.09.2015 в отношении ООО «Симбирская птицефабрика» Межрайонной ИФНС России № 2 по Ульяновской области проведена выездная налоговая проверка по ЕСХН. По результатам указанной выездной налоговой проверки 28.10.2015 начальником Межрайонной ИФНС России № 2 по Ульяновской области вынесено решение **** о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения ООО «Симбирская птицефабрика», согласно которому данному обществу предложено уплатить недоимку по ЕСХН в сумме 3 378 873 руб. за 2012-2013 гг.

Решением заместителя руководителя управления ФНС России по Ульяновской области **** вышеуказанное решение начальника Межрайонной ИФНС России № 2 по Ульяновской области оставлено без изменения.

Таким образом, согласно вышеуказанным решениям налоговых органов, по состоянию на 11.02.2016 ООО «Симбирская птицефабрика» имело задолженность по ЕСХН за 2012-2013 гг. на сумму 3 378 873 руб.

Кроме того, ФИО1, являясь директором ООО «Симбирская птицефабрика» - плательщика ЕСХН и транспортного налога, в соответствии с требованиями п. 1 ст. 45, ст. 52, п. 1 ст. 54, п. 1 ст. 80, ст. 346.6, ст. 346.7, п. 1 ст. 346.8, п.п. 1, 5 ст. 346.9, п. 1, 2 ст. 346.10 НК РФ был обязан самостоятельно исчислить налоговую базу и сумму ЕСХН за 2015 год, по итогам налогового периода не позднее 31 марта года, следующего за истекшим налоговым периодом по ЕСХН – календарным годом, представить в Межрайонную ИФНС России № 2 по Ульяновской области налоговую декларацию и не позднее 31 марта года, следующего за истекшим налоговым периодом, то есть не позднее 31.03.2016, уплатить ЕСХН в бюджетную систему Российской Федерации, а также в соответствии со ст.ст. 359-361, п. 1, 2 ст. 362, п. 1 ст. 363, п.п. 1, 3 ст. 363.1 НК РФ, ст. 4 Закона Ульяновской области от 06.09.2007 № 130-ЗО «О транспортном налоге в Ульяновской области» был обязан самостоятельно исчислить налоговую базу и сумму транспортного налога за 2015 год, не позднее 1 февраля года, следующего за истекшим налоговым периодом по транспортному налогу - календарным годом, представить в Межрайонную ИФНС России № 2 по Ульяновской области налоговую декларацию и не позднее 1 марта года, следующего за истекшим налоговым периодом, то есть не позднее 01.03.2016, уплатить транспортный налог в бюджет Ульяновской области.

Однако ФИО1 в установленный законодательством о налогах и сборах срок ЕСХН и транспортный налог за налоговый период – 2015 год, в соответствующие бюджеты в полном объеме не уплатил, в связи с чем по состоянию на 06.04.2016 ООО «Симбирская птицефабрика» имело недоимку по ЕСХН за 2015 год в сумме 2 383 361 руб. и по транспортному налогу за указанный период – в сумме 966,69 руб.

При этом, ФИО1, будучи осведомленным о наличии у ООО «Симбирская птицефабрика» указанной недоимки по ЕСХН за 2012, 2013 и 2015 гг. и транспортному налогу за 2015 год, свою обязанность по ее уплате решил не исполнять, а денежные средства Общества, за счёт которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сокрыл при следующих обстоятельствах.

В период времени с **** по **** ООО «Симбирская птицефабрика» имело следующие действующие расчетные счета:

- ****, открытый **** в Ульяновском РФ АО «Россельхозбанк»;

- ****, открытый **** в Филиале «Ульяновский» АКБ «Актив Банк» (ПАО);

- ****, открытый **** в Филиале Саратовский ПАО Банка «ФК Открытие» (Филиал Саратовский ПАО «Ханты-Мансийский Банк Открытие»);

- ****, открытый **** в ОАО ГБ «Симбирск»;

- ****, открытый **** в Ульяновском филиале ПАО «Ак Барс» Банк.

В соответствии с пп. 1, 2 ст. 46, пп. 1, 2 ст. 69, п. 1, 2 ст. 70 НК РФ в целях взыскания вышеуказанной недоимки ООО «Симбирская птицефабрика» по ЕСХН и транспортному налогу Межрайонной ИФНС России № 2 по Ульяновской области был принят комплекс мер к данному обществу, направленных на принудительное взыскание задолженности по налогам.

Так, 10.03.2016 в адрес ООО «Симбирская птицефабрика» Межрайонной ИФНС России № 2 по Ульяновской области, в соответствии с п.п. 1, 2 ст. 69, п. 2 ст. 70 НК РФ, на основании решения начальника указанной инспекции **** от ****, направлено требование **** об уплате налога, сбора, пени, штрафа, процентов в сумме 3 378 873 руб. – сумма ЕСХН, за исключением пени и штрафов, по состоянию на 05.03.2016. Указанное требование подлежало исполнению в срок до 29.03.2016.

Однако, ФИО1 как руководитель ООО «Симбирская птицефабрика» в срок до 29.03.2016 требование **** в полном объеме не исполнил, в связи с чем Межрайонной ИФНС России № 2 по Ульяновской области в соответствии с п.п. 1, 2 ст. 46 НК РФ в целях взыскания вышеуказанной недоимки по ЕСХН был принят комплекс мер по отношению к ООО «Симбирская птицефабрика», направленных на принудительное взыскание задолженности по ЕСХН в бюджетную систему Российской Федерации, а именно 30.03.2016 указанной налоговой инспекцией было вынесено решение **** о взыскании налога, сбора, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика (плательщика сбора, налогового агента, банка) в банках, а также электронных денежных средств, согласно которому взыскание недоимки ООО «Симбирская птицефабрика» по ЕСХН надлежало произвести за счет денежных средств на счетах данного общества в банках в размере неуплаченного налога – 3 078 873 руб. Данное решение направлено в адрес ООО «Симбирская птицефабрика» 01.04.2016.

Кроме того, в соответствии с п. 8 ст. 46, ст. 76 НК РФ, Межрайонной ИФНС России № 2 по Ульяновской области в отношении ООО «Симбирская птицефабрика» были вынесены следующие решения о приостановлении операций по счетам налогоплательщика (плательщика сбора, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств: **** от **** по расчетному счету ООО «Симбирская птицефабрика» в Ульяновском РФ АО «Россельхозбанк», **** от **** по расчетному счету Общества в Филиале «Ульяновский» АКБ «Актив Банк» (ПАО), **** от **** по расчетному счету Общества в Филиале Саратовский ПАО Банка «ФК Открытие» (Филиал Саратовский ПАО «Ханты-Мансийский Банк Открытие»), **** от **** по расчетному счету Общества в ОАО ГБ «Симбирск», **** от **** по расчетному счету Общества в Ульяновском филиале ПАО «Ак Барс» Банк, направленные в адрес ООО «Симбирская птицефабрика» ****.

30.03.2016 на расчетный счет ООО «Симбирская птицефабрика» в Ульяновском филиале ПАО «Ак Барс» Банк было выставлено поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика (плательщика сбора, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации **** на сумму 3 078 873 руб. В связи с недостаточностью денежных средств на расчетных счетах ООО «Симбирская птицефабрика» данное поручение в полном объеме исполнено не было.

Общий размер непогашенной ООО «Симбирская птицефабрика» недоимки по ЕСХН за 2012-2013 гг. по вышеперечисленным неисполненным требованию, решениям и поручению, выставленным в период времени с 30.03.2016 по 17.10.2016 на расчетные счета Общества, составил 2 478 873 руб. (с учетом частичного погашения 16.03.2016 на сумму 50 000 руб., 22.03.2016 на сумму 100 000 руб., 24.03.2016 на сумму 50 000 руб., 24.03.2016 на сумму 300 000 руб., 28.03.2016 на сумму 50 000 руб., 29.03.2016 на сумму 200 000 руб., 29.03.2016 на сумму 150 000 руб.)

07.04.2016 в адрес ООО «Симбирская птицефабрика» Межрайонной ИФНС России № 2 по Ульяновской области, в соответствии с п.п. 1, 2 ст. 69, п. 1 ст. 70 НК РФ, направлено требование **** об уплате налога, сбора, пени, штрафа, процентов в общей сумме 2 384 327,69 руб., а именно 2 383 361 руб. – ЕСХН за 2015 год, 966,69 руб. – транспортный налог за 2015 год, за исключением пени и штрафов, по состоянию на 06.04.2016. Указанное требование подлежало исполнению в срок до 26.04.2016.

Однако, ФИО1 как руководитель ООО «Симбирская птицефабрика» в срок до 26.04.2016 требование **** в полном объеме не исполнил, уплатив лишь 966,69 руб. транспортного налога, в связи с чем Межрайонной ИФНС России **** по **** в соответствии с п.п. 1, 2 ст. 46 НК РФ в целях взыскания вышеуказанной недоимки по ЕСХН за 2015 год был принят комплекс мер по отношению к ООО «Симбирская птицефабрика», направленных на принудительное взыскание задолженности по ЕСХН в бюджетную систему Российской Федерации, а именно 04.05.2016 указанной налоговой инспекцией было вынесено решение **** о взыскании налога, сбора, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика (плательщика сбора, налогового агента, банка) в банках, а также электронных денежных средств, согласно которому взыскание недоимки ООО «Симбирская птицефабрика» по ЕСХН за 2015 год надлежало произвести за счет денежных средств на счетах данного общества в банках в размере неуплаченного налога – 2 383 361 руб. Данное решение направлено в адрес ООО «Симбирская птицефабрика» 06.05.2016.

04.05.2016 на расчетный счет ООО «Симбирская птицефабрика» в Филиале «Ульяновский» АКБ «Актив Банк» (ПАО) было выставлено поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика (плательщика сбора, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации **** на сумму 2 383 361 руб. В связи с недостаточностью денежных средств на расчетных счетах ООО «Симбирская птицефабрика» данное поручение в полном объеме исполнено не было.

Общий размер непогашенной ООО «Симбирская птицефабрика» недоимки по ЕСХН за 2015 год по вышеперечисленным неисполненным требованию, решениям и поручению, выставленным в период времени с 30.03.2016 по 17.10.2016 на расчетные счета Общества, составил 2 383 361 руб.

В связи с этим генеральный директор ООО «Симбирская птицефабрика» ФИО1 законными способами не мог распоряжаться той частью денежных средств Общества, равной размеру недоимки по ЕСХН, которая подлежала взысканию в бесспорном порядке по неисполненным вышеперечисленным требованиям, решениям и поручениям в общей сумме 4 862 234 руб.

Соответственно, банки на основании ст. 76 НК РФ по вышеперечисленным расчетным счетам ООО «Симбирская птицефабрика» прекратили на сумму 4 862 234 руб. все расходные операции, отнесенные согласно п. 2 ст. 855 ГК РФ к последующей очередности после исполнения обязанности по уплате налогов и сборов, принадлежащей к третьей очереди списания. В результате до полного погашения указанной недоимки осуществление расчетов денежными средствами ООО «Симбирская птицефабрика» с третьими лицами, составляющими пятую очередь списания, стало невозможным.

ФИО1, будучи осведомленным об имеющейся у ООО «Симбирская птицефабрика» недоимке по ЕСХН, а также о том, что в рамках ее принудительного взыскания Межрайонной ИФНС России № 2 по Ульяновской области вынесены вышеуказанные требования, решения, выставлены вышеуказанные поручения на расчетные счета Общества и приостановлены операции по ним, имея реальную возможность погасить имеющуюся недоимку ООО «Симбирская птицефабрика» по ЕСХН в сумме 4 862 234 руб., вопреки требованиям закона, умышленно, из личной заинтересованности, обусловленной желанием незаконными методами поддержать работоспособность Общества и показать в выгодном свете себя как руководителя данного Общества, сокрыл денежные средства ООО «Симбирская птицефабрика» на сумму 4 862 234 руб. за счет которых должно производиться взыскание недоимки по ЕСХН, незаконно распорядившись денежными средствами Общества следующим образом.

В период с 27.03.2013 по 30.03.2016 на расчетные счета ООО «Симбирская птицефабрика» были выставлены инкассовые поручения другими коммерческими организациями и государственными учреждениями, что ограничивало и делало невозможным расчеты с использованием вышеуказанных расчетных счетов ООО «Симбирская птицефабрика», о чем было достоверно известно ФИО1

В данный промежуток времени в ООО «Симбирская птицефабрика» сложилась система расчетов через расчетные счета ООО «Возрождение». Для того, чтобы сокрыть денежные средства на расчетных счетах и воспрепятствовать их принудительному взысканию, ФИО1 добился от дебиторов ООО «Симбирская птицефабрика» перечисления денежных средств не на расчетные счета ООО «Симбирская птицефабрика», а на расчетные счета ООО «Возрождение».

Кроме того, ФИО1 организовал передачу наличных денежных средств из кассы ООО «Симбирская птицефабрика» в кассу ООО «Возрождение», а в последующем из кассы ООО «Возрождение» на расчетные счета последнего, где они аккумулировались

В дальнейшем ФИО1 путем направления писем в ООО «Возрождение» организовал перечисление этих денежных средств, находящихся на счетах ООО «Возрождение», на расчетные счета кредиторов, то есть лиц, перед которыми у ООО «Симбирская птицефабрика» имелись обязательства по оплате товаров и услуг.

ФИО1, действуя умышленно, с целью сокрытия имущества ООО «Симбирская птицефабрика» от принудительного взыскания недоимки налоговым органом, решил использовать вышеописанную систему расчетов через расчетные счета ООО «Возрождение», то есть, минуя расчетные счета ООО «Симбирская птицефабрика».

Так, в период с 30.03.2016 по 17.10.2016 на расчетные счета ООО «Возрождение» с формулировками «за ООО «Симбирская птицефабрика»», «для ООО «Симбирская птицефабрика»» от дебиторов ООО «Симбирская птицефабрика» поступили денежные средства в сумме 18 219 364 руб.

Кроме того, в указанный период, то есть в период с 30.03.2016 по 17.10.2016, из кассы ООО «Симбирская птицефабрика» по указанию ФИО1 бухгалтера данного общества, не осведомленные о совершаемом ФИО1 преступлении, передали в кассу ООО «Возрождение» 20 842 500 руб., которые в последующем по просьбе ФИО1 были внесены на расчетные счета ООО «Возрождение».

Таким образом, в результате умышленных незаконных действий ФИО1 денежные средства ООО «Симбирская птицефабрика» в сумме 39 061 864 руб., за счет которых должно производиться взыскание налогов, незаконно, вопреки очередности, установленной ч. 2 ст. 855 ГК РФ, были саккумулированы на расчетных счетах ООО «Возрождение».

В этот период, то есть в период с 30.03.2016 по 17.10.2016 включительно, точно дата и время в ходе расследования не установлены, ФИО1, находясь в помещении ООО «Симбирская птицефабрика», расположенном по адресу: Ульяновская область, Ульяновский район, с. Большие Ключищи, производил расчеты с третьими лицами - кредиторами ООО «Симбирская птицефабрика», путем использования расчетных счетов ООО «Возрождение», а именно в указанный период ФИО1 неоднократно обращался к директору ООО «Возрождение» С.М.Н., не осведомленному о совершаемом ФИО1 преступлении, с просьбой оплатить задолженность ООО «Симбирская птицефабрика» перед третьими лицами в счет расчетов по договорам б/н от **** и ****.

Для придания видимости законности таких расчетов ФИО1 в период с 30.03.2016 по 17.10.2016 включительно, точно дата и время не установлены, в помещении ООО «Симбирская птицефабрика», расположенном по адресу: Ульяновская область, Ульяновский район, с. Большие Ключищи, организовал составление и направление писем на имя директора ООО «Возрождение» С.М.Н., в которых выражал обозначенную просьбу, в том числе писем: № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, № б/н от ****, которые подписал лично.

ООО «Возрождение» действуя согласно вышеуказанным, а также иным, неустановленным в ходе расследования, письмам, направленным ФИО1, в период с 30.03.2016 по 17.10.2016 включительно, перечислило на расчетные счета организаций и индивидуальных предпринимателей, перед которыми ООО «Симбирская птицефабрика» имело обязательства по оплате товаров и услуг, денежные средства в размере 43 801 326,19 руб.

Вышеуказанные умышленные действия ФИО1 по осуществлению расчетов минуя расчетные счета ООО «Симбирская птицефабрика» привели к невозможности законного принудительного взыскания налоговым органом недоимки по ЕСХН ООО «Симбирская птицефабрика», сокрытию денежных средств указанного Общества на сумму 4 862 234 руб., то есть в крупном размере.

Кроме того, в период с 30.03.2016 по 17.10.2016 включительно, точно даты и время не установлены, ФИО1, находясь в помещении ООО «Симбирская птицефабрика», расположенном по адресу: Ульяновская область, Ульяновский район, с. Большие Ключищи, действуя умышленно, с целью сокрытия денежных средств Общества от принудительного взыскания налоговым органом недоимки по ЕСХН, желая избежать поступления денежных средств на расчетные счета ООО «Симбирская птицефабрика» и тем самым воспрепятствовать законному принудительному взысканию налоговым органом недоимки в крупном размере, организовал расходование денежных средств ООО «Симбирская птицефабрика» из кассы Общества на общую сумму 25 317 372,99 руб., а также через подотчетных лиц на общую сумму 6 051 270,26 руб.

Всего в период с 30.03.2016 по 17.10.2016 включительно ФИО1 умышленно, незаконно, вопреки очередности, установленной ч. 2 ст. 855 ГК РФ, осуществил расходование денежных средств ООО «Симбирская птицефабрика», минуя расчетные счета Общества, а также через кассу, на общую сумму 75 169 969,4 руб., что привело к невозможности законного принудительного взыскания налоговым органом недоимки по ЕСХН с ООО «Симбирская птицефабрика».

Таким образом, в период с 30.03.2016 по 17.10.2016 включительно ФИО1 своими вышеуказанными умышленными действиями сокрыл денежные средства ООО «Симбирская птицефабрика» от принудительного взыскания налоговым органом недоимки по ЕСХН с Общества на сумму 4 862 234 руб., то есть в крупном размере.

Действия ФИО1 квалифицированы органом предварительного расследования по части 1 статьи 199.2 УК РФ (в ред. Федерального закона от 29.07.2017 № 250-ФЗ) как сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, в крупном размере. Обвинение по делу ФИО1 не предъявлено.

Следователь по особо важным делам отдела по расследованию особо важных дел следственного управления Следственного комитета Российской Федерации по Ульяновской области О.В.А. с согласия заместителя руководителя указанного следственного органа обратилась в суд с ходатайством о прекращении уголовного дела и уголовного преследования в отношении ФИО1 и о назначении ему меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа. Ходатайство мотивировано тем, что ФИО1 подозревается в совершении преступления небольшой тяжести впервые, вину признал полностью, раскаялся в содеянном, полностью возместил ущерб, причиненный преступлением бюджетной системе Российской Федерации на сумму 4 862 234 руб. ФИО1 согласен на прекращение уголовного дела и уголовного преследования с назначением ему меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа, материальное его положение позволит ему исполнить соответствующее судебное решение, если оно будет вынесено.

В судебном заседании ходатайство было поддержано следователем О.В.А. по доводам, в нем изложенным.

Подозреваемый и его защитник также просили суд удовлетворить ходатайство следователя.

Прокурор в судебном заседании возражал против удовлетворения ходатайства следователя и против прекращения уголовного дела и уголовного преследования в отношении ФИО1 В обоснование своей позиции заявил, что все предусмотренные законом процессуальные основания для удовлетворения рассматриваемого ходатайства имеются, однако, с учетом фактических обстоятельств уголовного дела, его прекращение не позволит достичь основной цели уголовного судопроизводства.

Потерпевшим по делу никто не признан.

Судья, выслушав участников судебного заседания, изучив все материалы уголовного дела, приходит к следующему.

В соответствии с ч. 2 ст. 446.2 УПК РФ, если в ходе предварительного расследования будет установлено, что имеются предусмотренные статьей 25.1 настоящего Кодекса основания для прекращения уголовного дела или уголовного преследования в отношении подозреваемого, обвиняемого, следователь с согласия руководителя следственного органа или дознаватель с согласия прокурора выносит постановление о возбуждении перед судом ходатайства о прекращении уголовного дела или уголовного преследования в отношении подозреваемого или обвиняемого в совершении преступления небольшой или средней тяжести и назначении этому лицу меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа, которое вместе с материалами уголовного дела направляется в суд.

В соответствии с ч.1 ст. 25.1 УПК РФ суд по собственной инициативе или по результатам рассмотрения ходатайства, поданного следователем с согласия руководителя следственного органа либо дознавателем с согласия прокурора, в порядке, установленном настоящим Кодексом, в случаях, предусмотренных статьей 76.2 Уголовного кодекса Российской Федерации, вправе прекратить уголовное дело или уголовное преследование в отношении лица, подозреваемого или обвиняемого в совершении преступления небольшой или средней тяжести, если это лицо возместило ущерб или иным образом загладило причиненный преступлением вред, и назначить данному лицу меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.

В соответствии со ст. 76.2 УК РФ лицо, впервые совершившее преступление небольшой или средней тяжести, может быть освобождено судом от уголовной ответственности с назначением судебного штрафа в случае, если оно возместило ущерб или иным образом загладило причиненный преступлением вред.

Установлено, что ФИО1 подозревается в совершении преступления небольшой тяжести впервые, он не судим.

Из представленных в суд материалов уголовного дела следует, что выдвинутое в отношении ФИО1 подозрение подтверждается доказательствами, собранными по уголовному делу, при этом в материалах дела содержатся достаточные сведения, позволяющие суду принять итоговое решение о прекращении уголовного дела или уголовного преследования и назначении подозреваемому меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.

Безусловных оснований для прекращения уголовного дела или уголовного преследования по иным основаниям не усматривается.

Подозреваемый вину в совершении преступления признал полностью, раскаялся, полностью возместил ущерб, причиненный преступлением.

ФИО1 после разъяснения ему судом в судебном заседании последствий прекращения уголовного дела и уголовного преследования по рассматриваемому основанию подтвердил свое согласие на такое прекращение.

Таким образом, предусмотренных пунктом 2 части 5 статьи 446.2 УПК РФ обстоятельств, которые бы препятствовали удовлетворению ходатайства следователя, по данному уголовному делу не установлено.

Следовательно, имеются все предусмотренные законом основания для удовлетворения рассматриваемого ходатайства и, вопреки мнению прокурора, в прекращении уголовного дела и уголовного преследования по заявленному основанию отказано быть не может.

Размер судебного штрафа в соответствии со ст. 104.5 УК РФ судья определяет с учетом санкции ч.1 ст.199.2 УК РФ (в ред. Федерального закона от 29.07.2017 № 250-ФЗ), а также с учетом тяжести совершенного преступления, имущественного положения подозреваемого и его семьи, а также с учетом возможности получения им заработной платы.

Срок, в течение которого подозреваемый обязан оплатить судебный штраф, судья в соответствии с ч.6 ст. 446.2 УПК РФ устанавливает с учетом материального положения подозреваемого и его семьи.

Так, судья учитывает сообщенные подозреваемым в судебном заседании, в том числе подтвержденные имеющимися в материалах уголовного дела документами, сведения о том, что личный доход ФИО1 по месту его нынешней работы составляет 75 000 руб. в месяц, совокупный размер заработной платы и пенсии проживающих совместно с ним троих членов его семьи составляет еще около 60 000 руб. в месяц. Семья имеет долю в собственности на индивидуальный жилой дом площадью ****. и долю в собственности на соответствующий земельный участок под ним площадью **** а также автомобиль 2014 г.в. При этом ФИО1 открыт банковский вклад на сумму 150 000 руб.

Так как обвинительный приговор в отношении ФИО1 не постановлен, исходя из положений ст.ст. 131, 132 УПК РФ, понесенные по делу процессуальные издержки взысканию с ФИО1 не подлежат и должны быть возмещены за счет средств федерального бюджета.

Вещественными доказательствами по делу признаны документы, хранящиеся в настоящее время при уголовном деле. В соответствии с пунктом 5 части 3 статьи 81 УПК РФ документы, являющиеся вещественными доказательствами, остаются при уголовном деле в течение всего срока хранения последнего либо передаются заинтересованным лицам по их ходатайству. Так как соответствующих ходатайств от заинтересованных лиц суду не поступало, признанные вещественными доказательствами по делу документы подлежат дальнейшему хранению при деле.

Мера пресечения в отношении ФИО1 не избиралась, гражданские иски по делу не заявлены.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 76.2, 104.4-104.5 УК РФ, ст.ст. 25.1, 239, 254, 256, 446.1-446.2 УПК РФ, судья

П О С Т А Н О В И Л :

Ходатайство следователя по особо важным делам отдела по расследованию особо важных дел следственного управления Следственного комитета Российской Федерации по Ульяновской области О.В.А. о прекращении уголовного дела и уголовного преследования в отношении ФИО1, подозреваемого в совершении преступления, предусмотренного частью 1 статьи 199.2 УК РФ (в ред. Федерального закона от 29.07.2017 № 250-ФЗ), и о назначении ему меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа, удовлетворить.

Прекратить уголовное дело и уголовное преследование в отношении ФИО1, подозреваемого в совершении преступления, предусмотренного частью 1 статьи 199.2 УК РФ (в ред. Федерального закона от 29.07.2017 № 250-ФЗ), по основанию, предусмотренному ч.1 ст.25.1 УПК РФ, то есть в связи с назначением ему меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.

Назначить ФИО1 меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа в размере 240 000 (Двести сорок тысяч) рублей, который он обязан оплатить единовременно или частями до истечения трех месяцев со дня вынесения настоящего постановления, то есть до 01.03.2018 г. включительно.

Разъяснить ФИО1, что сведения об уплате судебного штрафа необходимо представить судебному приставу-исполнителю до истечения десяти календарных дней со дня окончания срока уплаты судебного штрафа, установленного судом, и что в случае неуплаты в установленный судом срок судебного штрафа, назначенного в качестве меры уголовно-правового характера, суд по представлению судебного пристава-исполнителя отменяет постановление о прекращении уголовного дела или уголовного преследования и назначении меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа и направляет материалы руководителю следственного органа или прокурору, после чего дальнейшее производство по уголовному делу осуществляется в общем порядке.

По вступлении настоящего постановления в силу хранящиеся при материалах уголовного дела вещественные доказательства: документы, в том числе в электронном виде на компакт-дисках, изъятые у ООО «Возрождение», ООО «Симбирская птицефабрика», ПАО «Бинбанк», ГК «Агентство по страхованию вкладов», ПАО «Сбербанк», АО «Россельхозбанк», ПАО «АК БАРС» Банк, Межрайонной ИФНС России №2 по Ульяновской области, ПАО Банк «ФК Открытие» АКБ «Актив Банк» (ПАО), у О.И.А., С.М.Н., М.А.А., Р.О.А., – хранить и далее при уголовном деле.

Настоящее постановление может быть обжаловано в апелляционном порядке в Ульяновский областной суд путем подачи апелляционной жалобы или апелляционного представления через Ульяновский районный суд Ульяновской области в течение 10 суток со дня вынесения.

Судья В.В. Кириченко