Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в открытом судебном заседании дело в отношении ФИО1,, <данные изъяты> ранее не судимого, обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 171 УК РФ, п.п. «а,г» ч. 2 ст. 194 УК РФ,

в отношении ФИО2,, <данные изъяты> ранее не судимого, обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 171 УК РФ, п.п. «а,г» ч. 2 ст. 194 УК РФ,

Установил:

ФИО1 и ФИО2 обвиняются в уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с физического лица, группой лиц по предварительному сговору в особо крупном размере. Они же обвиняются в незаконном предпринимательстве, то есть осуществление предпринимательской деятельности без регистрации, сопряженное с извлечением дохода в крупном размере при следующих обстоятельствах:

Не позднее февраля 2013 года, точная дата и время следствием не установлены, в г. Краснодаре у ФИО2 и ФИО1 возник совместный преступный умысел, направленный на незаконное получение дохода в крупном размере, извлеченного в нарушение положений статьи 23 Гражданского кодекса Российской Федерации в процессе осуществления предпринимательской деятельности по реализации автомобилей, произведённых в Соединённых Штатах Америки, которые они ввозили на территорию Российской Федерации под видом культурных ценностей и осуществляли их декларирование через Прикубанский таможенный пост Краснодарской таможни, расположенный по адресу: <адрес>, и последующей реализации гражданам указанных автомобилей, без государственной регистрации своей деятельности в качестве индивидуальных предпринимателей, с целью личного обогащения для чего вступили в группу лиц по предварительному сговору.

В соответствии с разработанным преступным планом ФИО2 и ФИО1, приняли решение, что осуществлять незаконную предпринимательскую деятельность – реализацию автомобилей, произведённых в США, в том числе от имени иных лиц, не осведомленных об их преступной деятельности, чьи анкетные данные они будут указывать в качестве декларантов при ввозе на территорию Российской Федерации, а также в договорах купли-продажи автомобилей, с целью сокрытия указанной деятельности от налоговых органов, поскольку в период до ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 был зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя (ГРН №), с видами деятельности «прочая розничная торговля в неспециализированных магазинах», «торговля автотранспортными средствами».

Для осуществления задуманного, в период до февраля 2013 года, точные дата и время предварительным следствием не установлены, ФИО2, действуя с единым умыслом со ФИО1, с целью создания сайта в информационно - телекоммуникационной сети «Интернет», предназначенного для привлечения клиентов и размещения рекламы о продаже автомобилей из США, обратился к ФИО7, не осведомлённому о преступных намерениях ФИО2 и ФИО1, который зарегистрировал сайт «www.americanclassiccars.com», где ФИО2, действующим с единым умыслом со ФИО1, размещалась информация о продаже автомобилей.

Реализуя преступный умысел, направленный на систематическое извлечение дохода в крупном размере, в июле 2013 года, точная дата и время следствием не установлены, ФИО2, действуя группой лиц по предварительному сговору со ФИО1, приняли решение приобрести автомобиль «Chevrolet Corvette», находящийся на территории США, с целью последующей его продажи не территории Российской Федерации в целях извлечения прибыли. ФИО2 и ФИО1 заранее договорились, что перемещение автомобиля через таможенную границу Таможенного союза в рамках Евразийского экономического сообщества (далее по тексту ЕврАзЭС), будет совершено через Прикубанский таможенный пост Краснодарской таможни, расположенный по адресу: <адрес>, с использованием паспортных данных ФИО8, являющегося знакомым ФИО2 и ФИО1

ДД.ММ.ГГГГ будучи неосведомленным о преступных намерениях ФИО2 и ФИО1, сотрудник Прикубанского таможенного поста Краснодарской таможни разрешил выпуск фактически находящегося на территории Российской Федерации, автомобиля «Chevrolet Corvette», VIN:1Z8789S447513, 1979 года выпуска. Получив информацию о том, что житель г. Ростова-на-Дону ФИО9, желает приобрести автомобиль «Chevrolet Corvette», ФИО10 группой лиц по предварительному сговору со ФИО1, действуя с прямым умыслом, направленным на получение незаконного дохода, осознавая, что без регистрации и постановки на учет в налоговом органе не имеют права заниматься предпринимательской деятельностью, действуя как физические лица, не осуществляя в установленном законом порядке бухгалтерский учет, не отражая в регистрах учета доходов сведения о приеме денежных средств от граждан, не отражая в регистрах расходов сведения о приобретении, получил от ФИО9 в качестве оплаты за автомобиль «Chevrolet Corvette» денежные средства в сумме 60 000 рублей, которые ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ, точное время следствием не установлены, поступили на расчетный счет ФИО1 №, открытый в АО «Альфа-Банк», расположенный по адресу: <адрес>.

В сентябре 2013 года, точное время следствием не установлены, ФИО2 и ФИО1, действуя согласно ранее разработанного преступного плана, не имея государственной регистрации в качестве лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, находясь по адресу: <адрес>, действуя с единым умыслом реализовали автомобиль «Chevrolet Corvette», <данные изъяты>, ФИО9 получив от последнего оставшуюся часть оплаты наличными денежными средствами в сумме 310 000 рублей. Тем самым, с учетом ранее полученного аванса на указанный ранее расчетный счет, ФИО2 и ФИО1, получили от ФИО9 денежные средства в сумме 370 000 рублей.

В продолжение совместного преступного умысла, не позднее, ДД.ММ.ГГГГ точная дата и время следствием не установлены, ФИО2, действуя группой лиц по предварительному сговору со ФИО1, приняли решение приобрести автомобиль «Chevrolet Corvette», находящийся на территории США, с целью последующей его продажи не территории Российской Федерации в целях извлечения прибыли. ФИО2 и ФИО1 заранее договорились, что перемещение автомобиля через таможенную границу Таможенного союза в рамках Евразийского экономического сообщества (далее по тексту ЕврАзЭС), будет совершено через Прикубанский таможенный пост Краснодарской таможни, расположенный по адресу: <адрес>, с использованием паспортных данных ФИО24, являющегося знакомым ФИО2 и ФИО1 При этом ФИО2 и ФИО1 решили не сообщать ФИО24 об использовании анкетных данных при перемещении автомобиля, действуя в тайне от последнего.

ДД.ММ.ГГГГ будучи неосведомленным о преступных намерениях ФИО2 и ФИО1, сотрудник Прикубанского таможенного поста Краснодарской таможни разрешил выпуск фактически находящегося на территории Российской Федерации, автомобиля «Chevrolet Corvette», VIN:1Z8789S416370, 1979 года выпуска. Получив информацию о том, что житель г. Барнаула ФИО11, желает приобрести автомобиль «Chevrolet Corvette», ФИО2 группой лиц по предварительному сговору со ФИО1, действуя с прямым умыслом, направленным на получение незаконного дохода, осознавая, что без регистрации и постановки на учет в налоговом органе не имеют права заниматься предпринимательской деятельностью, действуя как физические лица, не осуществляя в установленном законом порядке бухгалтерский учет, не отражая в регистрах учета доходов сведения о приеме денежных средств от граждан, не отражая в регистрах расходов сведения о приобретении, получил от ФИО11 в качестве аванса за автомобиль «Chevrolet Corvette» денежные средства в сумме 20 000 рублей, которые не позднее ДД.ММ.ГГГГ точное время следствием не установлены, поступили на расчетный счет ФИО1 №, открытый в АО «Альфа-Банк», расположенный по адресу: <адрес>.

ДД.ММ.ГГГГ точное время следствием не установлены, ФИО2 и ФИО1, действуя согласно ранее разработанного преступного плана, не имея государственной регистрации в качестве лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, находясь по адресу: <адрес>, действуя с единым умыслом реализовали автомобиль «Chevrolet Corvette», <данные изъяты>, ФИО11 получив от последнего оставшуюся часть оплаты в сумме 330 000 рублей, из которых наличными денежными средствами в сумме 230 000 рублей, 100 000 рублей он перечислил безналичным переводом на вышеуказанный банковский счет ФИО1, о чем получил от последнего расписку. Тем самым, с учетом ранее полученного аванса на указанный ранее расчетный счет, ФИО2 и ФИО1 по договору купли-продажи от ДД.ММ.ГГГГ, получили от ФИО11 денежные средства в сумме 350 000 рублей.

В продолжение совместного преступного умысла, в августе 2013 года, точная дата и время следствием не установлены, ФИО2, действуя группой лиц по предварительному сговору со ФИО1, приняли решение приобрести автомобиль «Plimouth Fury III», находящийся на территории США, с целью его последующей продажи не территории Российской Федерации в целях извлечения прибыли. ФИО2 и ФИО1 заранее договорились, что перемещение автомобиля через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕвраАзЭС, будет совершено через Прикубанский таможенный пост Краснодарской таможни, расположенный по адресу: <адрес>,

<адрес>, с использованием паспортных данных ФИО12, являющегося знакомым ФИО2 и ФИО1

ДД.ММ.ГГГГ будучи неосведомленным о преступных намерениях ФИО2 и ФИО1, сотрудник Прикубанского таможенного поста Краснодарской таможни разрешил выпуск фактически находящегося на территории Российской Федерации, автомобиля «Plimouth Fury III», <данные изъяты>. Не позднее ДД.ММ.ГГГГ, точное время следствием не установлены, получив информацию о том, что жители г. Москвы ФИО13, ФИО14 и ФИО15 желают приобрести автомобиль «Plimouth Fury III», ФИО2 группой лиц по предварительному сговору со ФИО1, действуя с прямым умыслом, направленным на получение незаконного дохода, осознавая, что без регистрации и постановки на учет в налоговом органе не имеют права заниматься предпринимательской деятельностью, действуя как физические лица, не осуществляя в установленном законом порядке бухгалтерский учет, не отражая в регистрах учета доходов сведения о приеме денежных средств от граждан, не отражая в регистрах расходов сведения о приобретении, получили от ФИО13 в качестве оплаты за автомобиль «Plimouth Fury III» денежные средства в сумме 300 000 рублей, которые ДД.ММ.ГГГГ поступили на расчетный счет ФИО1 №, открытый в АО «Альфа-Банк», расположенный по адресу: <адрес>.

В последующем, в феврале 2014 года, точная дата и время следствием не установлены, ФИО2 и ФИО1, действуя согласно ранее разработанного преступного плана, не имея государственной регистрации в качестве лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, действуя с единым умыслом, организовали транспортировку автомобиля в <адрес>, тем самым выполним условия договора купли-продажи от ДД.ММ.ГГГГ и реализовав автомобиль «Plimouth Fury III», <данные изъяты> выпуска, ФИО13, ФИО14 и ФИО15 за 300 000 рублей. В продолжение совместного преступного умысла, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, точная дата и время следствием не установлены, ФИО2, действуя группой лиц по предварительному сговору со ФИО1, приняли решение приобрести автомобиль «Chevrolet Corvette», находящийся на территории США, с целью его последующей продажи не территории Российской Федерации в целях извлечения прибыли.

ФИО2 и ФИО1 заранее договорились, что перемещение автомобиля через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕвраАзЭС, будет совершено через Прикубанский таможенный пост Краснодарской таможни, расположенный по адресу: <адрес>, с использованием паспортных данных ФИО26, являющейся знакомой ФИО2 и ФИО1

ДД.ММ.ГГГГ будучи неосведомленным о преступных намерениях ФИО2 и ФИО1, сотрудник Прикубанского таможенного поста Краснодарской таможни разрешил выпуск фактически находящегося на территории Российской Федерации, автомобиля «Chevrolet Corvette», <данные изъяты>. Получив информацию о том, что житель г. Краснодара ФИО16, желает приобрести автомобиль «Chevrolet Corvette», ФИО2 группой лиц по предварительному сговору со ФИО1, действуя с прямым умыслом, направленным на получение незаконного дохода, осознавая, что без регистрации и постановки на учет в налоговом органе не имеют права заниматься предпринимательской деятельностью, действуя как физические лица, не осуществляя в установленном законом порядке бухгалтерский учет, не отражая в регистрах учета доходов сведения о приеме денежных средств от граждан, не отражая в регистрах расходов сведения о приобретении, находясь по адресу: <адрес>, получил ДД.ММ.ГГГГ, точное время следствием не установлены, от ФИО16 в качестве оплаты за автомобиль «Chevrolet Corvette», <данные изъяты>, наличные денежные средства в сумме 320 000 рублей, тем самым реализовав ее по договору купли-продажи от ДД.ММ.ГГГГ.

В продолжение совместного преступного умысла, в мае 2014 года, точная дата и время следствием не установлены, ФИО2, действуя группой лиц по предварительному сговору со ФИО1, получив информацию о том, что житель г. Астрахани ФИО17, желает приобрести автомобиль «Cadillac Eldorado», приняли решение приобрести данный автомобиль, находящийся на территории США, с целью его последующей продажи не территории Российской Федерации в целях извлечения прибыли. ФИО2 и ФИО1 заранее договорились, что перемещение автомобиля через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕвраАзЭС, будет совершено через Прикубанский таможенный пост Краснодарской таможни, расположенный по адресу: <адрес>, с использованием паспортных данных ФИО26, являющейся знакомой ФИО1 и ФИО2

ДД.ММ.ГГГГ точное время следствием не установлено, ФИО2 группой лиц по предварительному сговору со ФИО1, действуя с прямым умыслом, направленным на получение незаконного дохода, осознавая, что без регистрации и постановки на учет в налоговом органе не имеют права заниматься предпринимательской деятельностью, действуя как физические лица, не осуществляя в установленном законом порядке бухгалтерский учет, не отражая в регистрах учета доходов сведения о приеме денежных средств от граждан, не отражая в регистрах расходов сведения о приобретении, получили от ФИО17 в качестве оплаты за автомобиль «Cadillac Eldorado», <данные изъяты>, денежные средства в сумме 10 000 рублей, на расчетный счет ФИО1 №, открытый в АО «Альфа-Банк», расположенный по адресу: <адрес>.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 и ФИО1, действуя согласно ранее разработанного преступного плана, не имея государственной регистрации в качестве лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, находясь по адресу: <адрес>, действуя с единым умыслом реализовали автомобиль «Cadillac Eldorado», <данные изъяты>, ФИО18 получив от последнего оставшуюся часть оплаты наличными денежными средствами в сумме 330 000 рублей, при этом фактическим покупателем автомобиля являлся ФИО17 Тем самым, с учетом ранее полученного аванса на указанный ранее расчетный счет, ФИО2 и ФИО1, получили от ФИО17 денежные средства в сумме 340 000 рублей. В продолжение совместного преступного умысла, в мае 2014 года, точная дата и время следствием не установлены, ФИО2, действуя группой лиц по предварительному сговору со ФИО1, получив информацию о том, что житель г. Астрахани ФИО19, желает приобрести автомобиль «Ford Mustang», приняли решение приобрести данный автомобиль, находящийся на территории США, с целью его последующей продажи не территории Российской Федерации в целях извлечения прибыли. ФИО2 и ФИО1 заранее договорились, что перемещение автомобиля через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕвраАзЭС, будет совершено через Прикубанский таможенный пост Краснодарской таможни, расположенный по адресу: <адрес>, с использованием паспортных данных ФИО20, являющегося отцом жены ФИО1

ДД.ММ.ГГГГ точное время следствием не установлено, ФИО2 группой лиц по предварительному сговору со ФИО1, действуя с прямым умыслом, направленным на получение незаконного дохода, осознавая, что без регистрации и постановки на учет в налоговом органе не имеют права заниматься предпринимательской деятельностью, действуя как физические лица, не осуществляя в установленном законом порядке бухгалтерский учет, не отражая в регистрах учета доходов сведения о приеме денежных средств от граждан, не отражая в регистрах расходов сведения о приобретении, получили от ФИО19 в качестве оплаты за автомобиль «Ford Mustang» <данные изъяты>, денежные средства в сумме 399 000 рублей, на расчетный счет ФИО1 №, открытый в АО «Альфа-Банк», расположенный по адресу: <адрес>.

В последующем, но не ранее ДД.ММ.ГГГГ, точное дата и время следствием не установлены, ФИО2 и ФИО1, действуя согласно ранее разработанного преступного плана, не имея государственной регистрации в качестве лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, действуя с единым умыслом, организовали транспортировку автомобиля в г. Астрахань, реализовав тем самым автомобиль «Ford Mustang», <данные изъяты>, ФИО19 за 430 000 рублей (с учетом суммы аванса) по договору купли-продажи от ДД.ММ.ГГГГ, при этом оставшуюся сумму в размере 31 000 рублей передал наличными денежными средствами, точное место передачи денежных средств следствием не установлено.

В продолжение совместного преступного умысла, в июле 2014 года, точная дата и время следствием не установлены, ФИО2, действуя группой лиц по предварительному сговору со ФИО1, получив информацию о том, что житель г. Воронежа ФИО21, желает приобрести автомобиль «Dodge Charger», приняли решение приобрести данный автомобиль, находящийся на территории США, с целью его последующей продажи не территории Российской Федерации в целях извлечения прибыли. ФИО2 и ФИО1 заранее договорились, что перемещение автомобиля через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕвраАзЭС, будет совершено через Прикубанский таможенный пост Краснодарской таможни, расположенный по адресу: <адрес>, с использованием личных паспортных данных ФИО1

ДД.ММ.ГГГГ точное время следствием не установлено, ФИО2 группой лиц по предварительному сговору со ФИО1, действуя с прямым умыслом, направленным на получение незаконного дохода, осознавая, что без регистрации и постановки на учет в налоговом органе не имеют права заниматься предпринимательской деятельностью, действуя как физические лица, не осуществляя в установленном законом порядке бухгалтерский учет, не отражая в регистрах учета доходов сведения о приеме денежных средств от граждан, не отражая в регистрах расходов сведения о приобретении, получил от ФИО21 в качестве аванса за автомобиль «Dodge Charger» денежные средства в сумме 180 250 рублей, которые поступили на расчетный счет ФИО1 №, открытый в АО «Альфа-Банк», расположенный по адресу: <адрес>.

ДД.ММ.ГГГГ будучи неосведомленным о преступных намерениях ФИО2 и ФИО1, сотрудник Прикубанского таможенного поста Краснодарской таможни разрешил выпуск фактически находящегося на территории Российской Федерации, автомобиля «Dodge Charger», <данные изъяты>. В последующем, ФИО2 и ФИО1, действуя согласно ранее разработанного преступного плана, не имея государственной регистрации в качестве лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, действуя с единым умыслом организовали транспортировку автомобиля в г. Воронеж, реализовав тем самым автомобиль «Dodge Charger», <данные изъяты>, ФИО21 за 350 000 рублей по договору купли-продажи от ДД.ММ.ГГГГ, при этом оставшуюся сумму в размере 169 750 рублей ФИО21 передал наличными денежными средствами, точное место передачи денежных средств следствием не установлено. В продолжение совместного преступного умысла, не позднее июля 2014 года, точная дата и время следствием не установлены, ФИО2, действуя группой лиц по предварительному сговору со ФИО1, получив информацию о том, что житель г. Краснодара ФИО22, желает приобрести автомобиль «Chevrolet Corvette», приняли решение приобрести данный автомобиль, находящийся на территории США, с целью его последующей продажи не территории Российской Федерации в целях извлечения прибыли. ФИО2 и ФИО1 заранее договорились, что перемещение автомобиля через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕвраАзЭС, будет совершено через Прикубанский таможенный пост Краснодарской таможни, расположенный по адресу: <адрес>, с использованием паспортных данных ФИО27, являющейся знакомой ФИО2 и ФИО1

Не позднее июля 2014 года, точная дата и время следствием не установлены, находясь в городе Краснодаре ФИО2 группой лиц по предварительному сговору со ФИО1, действуя с прямым умыслом, направленным на получение незаконного дохода, осознавая, что без регистрации и постановки на учет в налоговом органе не имеют права заниматься предпринимательской деятельностью, действуя как физическое лицо, не осуществляя в установленном законом порядке бухгалтерский учет, не отражая в регистрах учета доходов сведения о приеме денежных средств от граждан, не отражая в регистрах расходов сведения о приобретении, находясь в городе Краснодаре, точное место следствие не установлено, получил от ФИО22 в качестве аванса за автомобиль «Chevrolet Corvette» наличные денежные средства в сумме 500 ООО рублей.

В последующем, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, точная дата и время следствием не установлены, ФИО2 и ФИО1, действуя согласно ранее разработанного преступного плана, не имея государственной регистрации в качестве лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, действуя с единым умыслом, находясь по адресу: <адрес>, реализовали автомобиль «Chevrolet Corvette», <данные изъяты>, ФИО22 за <данные изъяты> рублей (с учетом суммы аванса) по договору купли-продажи от ДД.ММ.ГГГГ, получив наличными денежными средствами в день передачи автомобиля оставшуюся сумму в размере 700 000 рублей, при этом в согласно договора стоимость автомобиля составляет 500 000 рублей.

Согласно заключения судебной бухгалтерской экспертизы №э от ДД.ММ.ГГГГ, согласно сведений, содержащихся в изъятых договорах купли- продажи автомобилей, рукописной расписки, приходно-кассового ордера, а также допросов свидетелей, общий размер дохода, полученного ФИО2 и ФИО1 от продажи автомобилей <данные изъяты>

Они же, в период до февраля 2013 года, находясь на территории г. Краснодара, более точное время и место следствием не установлены, действуя группой лиц по предварительному сговору со ФИО1, с целью уклонения от уплаты таможенных платежей, взимаемых с физических лиц при перемещении автомобилей из США, через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС. Заведомо зная, что их действия посягают на финансовую систему России, так как в бюджет не поступят денежные средства от таможенных платежей, группой лиц по предварительному сговору, имея прямой умысел на совершение уклонения от уплаты таможенных платежей, сознательно желая совершить данное преступление, ранее неоднократно перемещающих товары через таможенную границу и будучи в достаточной степени осведомленными о порядке перемещения транспортных средств для личного пользования, из корыстных побуждений, с целью незаконного обогащения совершили ввоз через таможенную территорию Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС автомобилей из США под видом культурных ценностей для личного пользования.

Во исполнение преступного плана, с целью систематической продажи автомобилей, в период до февраля 2013 года, точные дата и время предварительным следствием не установлены, ФИО2, действуя с единым умыслом со ФИО1, с целью создания сайта в информационно - телекоммуникационной сети «Интернет», предназначенного для привлечения клиентов и размещения рекламы о продаже автомобилей из США, обратился к ФИО7, не осведомлённому о преступных намерениях ФИО2 и ФИО1., который зарегистрировал сайт «www.americanclassiccars», где ФИО1, действующим с единым умыслом с ФИО2, размещалась информация о продаже автомобилей.

Реализуя преступный умысел, в июле 2013 года, точная дата и время следствием не установлены, ФИО2, действуя группой лиц по предварительному сговору со ФИО1, приобрели на территории США транспортное средство «Chevrolet Corvette», <данные изъяты>, объемом двигателя 5 733 смЗ. С целью реализации преступного умысла, ФИО2 и ФИО1. заранее договорились, что незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕвраАзЭС транспортного средства «Chevrolet Corvette», <данные изъяты>, будет совершено с использованием паспортных данных ФИО8, являющегося знакомым ФИО2 и ФИО1

Осознавая размер суммы таможенных платежей, налогов, взимаемых с физического лица при выпуске транспортного средства «Chevrolet Corvette», <данные изъяты>, для личного пользования в свободное обращение на таможенной территории Таможенного союза, и достоверно зная о полном освобождении от уплаты таможенных платежей при перемещении «культурных ценностей для личного пользования, а также зная об ограничениях - запрете на отчуждение и передачу в пользование третьим лицам, что передача права пользования и (или) распоряжения таким транспортным средством для личного пользования иным лицам допускается только при условии уплаты соответствующих таможенных пошлин, налогов, ФИО2, действуя группой лиц по предварительному сговору со ФИО1, изготавливали пассажирской таможенной, в которую были внесены сведения о перемещении ФИО8 культурной ценности - автомобиля «Chevrolet Corvette», <данные изъяты>, белого цвета, стоимостью 3 907 долларов США и в которой ФИО2 от имени ФИО8 проставлена дата подписания документа - ДД.ММ.ГГГГ, а не установленным следствием лицом, материалы уголовного дела в отношении которого выделены в отдельное производство, подделана подпись от имени ФИО8

Кроме того, ФИО2, действуя с единым умыслом со ФИО1, с целью незаконного перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕвраАзЭС транспортного средства «Chevrolet Corvette», <данные изъяты>, под видом культурной ценности для личного пользования, заверил от имени ФИО8 рукописным способом содержащие поддельные подписи ФИО8 светокопию паспорта серия № от ДД.ММ.ГГГГ, светокопию CERTIFICATE OF TITLE №, светокопию письма Кубанского управления Минкультуры России № от ДД.ММ.ГГГГ. В последующем, реализуя совместный преступный умысел, заведомо зная, что перемещение транспортного средства «Chevrolet Corvette» осуществляется с целью реализации и извлечения прибыли, ФИО2 и ФИО1 организовали предоставление сотрудникам Прикубанского таможенного поста Краснодарской таможни, расположенного по адресу: <адрес>, в том числе ГГГД, которой присвоен №, светокопии паспорта серия № от ДД.ММ.ГГГГ светокопии CERTIFICATE OF TITLE №, светокопии письма Кубанского управления Минкультуры России № от ДД.ММ.ГГГГ содержащих поддельные подписи и почерк от имени ФИО8, а также экспертного заключения № от ДД.ММ.ГГГГ и трех фотографий автомобиля «Chevrolet Corvette», <данные изъяты>

Согласно заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ автомобиль «Chevrolet Corvette» <данные изъяты>, ввезенный на территорию Российской Федерации, произведен после ДД.ММ.ГГГГ, выпускался большими тиражами, хотя и может являться предметами коллекционирования, но не соответствует критериям отнесения движимых предметов к культурным ценностям, по показателям: количества экземпляров в мире (значительно превышает 20 экземпляров), не является экспериментальным, предсерийной моделью, не имеет документов, подтверждающих участие в знаменательных событиях, продемонстрировавших значительные спортивные достижения в национальных или международных спортивных соревнованиях и не является исторической культурной ценностью. Будучи неосведомленным о преступных намерениях ФИО1 и ФИО2, сотрудник Прикубанского таможенного поста Краснодарской таможни ДД.ММ.ГГГГ разрешил выпуск культурной ценности - автомобиля «Chevrolet Corvette», <данные изъяты>, заявленной стоимостью 3 907 долларов США, что по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ эквивалентно 128 505 рублям 14 копейкам, при этом в соответствии с п. 13 раздела II Приложения 3 к Соглашению от ДД.ММ.ГГГГ «О порядке перемещения физическими лицами товаров для личного пользования через таможенную границу таможенного союза и совершения таможенных операций, связанных с их выпуском» ФИО23 освобожден от уплаты таможенных платежей в сумме <данные изъяты>

В последующем, получив информацию о том, что житель г. Ростова-на- Дону ФИО9, желает приобрести транспортное средство «Chevrolet Corvette», ФИО1, находясь по адресу:<адрес>, действуя с единым умыслом с ФИО2, реализовал ФИО9 транспортное средство «Chevrolet Corvette», <данные изъяты> за 370 000 рублей. В продолжение преступного умысла, позднее ДД.ММ.ГГГГ, точная дата и время следствием не установлены, ФИО2, действуя группой лиц по предварительному сговору со ФИО1, приобрели на территории США транспортное средство «Chevrolet Corvette», <данные изъяты>, объемом двигателя 5 733 смЗ. С целью реализации преступного умысла, ФИО2 и ФИО1. заранее договорились, что незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕвраАзЭС транспортного средства «Chevrolet Corvette», <данные изъяты>, будет совершено с использованием паспортных данных ФИО24, являющегося знакомым ФИО2 и ФИО1 При этом ФИО1 и ФИО2 решили не сообщать ФИО24 об использовании анкетных данных при перемещении товара, действуя в тайне от последнего.

Осознавая размер суммы таможенных платежей, налогов, взимаемых с физического лица при выпуске транспортного средства «Chevrolet Corvette», <данные изъяты>, для личного пользования в свободное обращение на таможенной территории Таможенного союза, и достоверно зная о полном освобождении от уплаты таможенных платежей при перемещении культурных ценностей для личного пользования, а также зная об ограничениях - запрете на отчуждение и передачу в пользование третьим лицам, что передача права пользования и (или) распоряжения таким транспортным средством для личного пользования иным лицам допускается только при условии уплаты соответствующих таможенных пошлин, налогов, ФИО2, действуя группой лиц по предварительному сговору со ФИО1, организовали изготовление ПТД, в которую были внесены сведения о перемещении ФИО24 культурной ценности - автомобиля «Chevrolet Corvette», <данные изъяты>, темно-зелёного цвета, стоимостью 4 300 долларов США и в которой ФИО2 от имени ФИО24 проставлена дата подписания документа - ДД.ММ.ГГГГ, а не установленным следствием лицом, материалы уголовного дела в отношении которого выделены в отдельное производство, подделана подпись от имени ФИО24

таможенного поста Краснодарской таможни, расположенного по адресу: <адрес>, в том числе ПТД, которой присвоен №, светокопии паспорта серия № от ДД.ММ.ГГГГ светокопии CERTIFICATE OF TITLE №, содержащих поддельные подписи и почерк от имени ФИО24, а также светокопии письма Кубанского Управления Минкультуры России № от ДД.ММ.ГГГГ, экспертного заключения № от ДД.ММ.ГГГГ и четырех фотографий «Chevrolet Corvette», <данные изъяты>.

Будучи неосведомленным о преступных намерениях ФИО2 и ФИО1, сотрудник Прикубанского таможенного поста Краснодарской таможни ДД.ММ.ГГГГ разрешил выпуск культурной ценности - автомобиля «Chevrolet Corvette», <данные изъяты> заявленной стоимостью 4 300 долларов США, что по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ эквивалентно 141 712 рублям 52 копейкам, при этом в соответствии с п. 13 раздела II Приложения 3 к Соглашению от ДД.ММ.ГГГГ «О порядке перемещения физическими лицами товаров для личного пользования через таможенную границу таможенного союза и совершения таможенных операций, связанных с их выпуском» ФИО24 освобожден от уплаты таможенных платежей в сумме 1 440 748 рублей 02 копеек.

В последующем, получив информацию о том, что житель г. Барнаула ФИО11, желает приобрести транспортное средство «Chevrolet Corvette», ФИО1, находясь по адресу: <адрес>, действуя с единым умыслом с ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ реализовал ФИО11 по договору купли-продажи транспортное средство «Chevrolet Corvette», <данные изъяты> за 350 000 рублей.

В продолжение преступного умысла, в августе 2013 года, точная дата и время следствием не установлены, ФИО2, действуя группой лиц по предварительному сговору со ФИО1, приобрели на территории США транспортное средство «Plimouth Fury III», <данные изъяты>, объемом двигателя 5 189 смЗ.

Осознавая размер суммы таможенных платежей, налогов, взимаемых с физического лица при выпуске транспортного средства «Plimouth Fury III», <данные изъяты>, для личного пользования в свободное обращение на таможенной территории Таможенного союза, и достоверно зная о полном освобождении от уплаты таможенных платежей при перемещении культурных ценностей для личного пользования, а также зная об ограничениях - запрете на отчуждение и передачу в пользование третьим лицам, что передача права пользования и (или) распоряжения таким транспортным средством для личного пользования иным лицам допускается только при условии уплаты соответствующих таможенных пошлин, налогов, ФИО2, действуя группой лиц по предварительному сговору со ФИО1., организовали изготовление ПТД, в которую были внесены сведения о перемещении ФИО12 культурной ценности - автомобиля «Plimouth Fury III», <данные изъяты>, красного цвета, стоимостью 5 700 долларов США и в которой ФИО2 от имени ФИО12 проставлена дата подписания документа - ДД.ММ.ГГГГ, а не установленным следствием лицом, материалы уголовного дела в отношении которого выделены в отдельное производство, подделана подпись от имени ФИО12

Кроме того, ФИО2, действуя с единым умыслом со ФИО1, с целью незаконного перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕвраАзЭС транспортного средства «Plimouth Fury III», <данные изъяты>, под видом культурной ценности для личного пользования, заверил от имени ФИО12 рукописным способом содержащие подписи от имени ФИО12 светокопию паспорта серия № от ДД.ММ.ГГГГ, светокопию CERTIFICATE OF TITLE №. В последующем, реализуя совместный преступный умысел, заведомо зная, что перемещение транспортного средства «Plimouth Fury III» осуществляется с целью реализации и извлечения прибыли, ФИО2 и ФИО1 организовали предоставление сотрудникам Прикубанского таможенного поста Краснодарской таможни, расположенного по адресу: <адрес>, в том числе ПТД, которой присвоен <данные изъяты> содержащих поддельный почерк от имени ФИО25, а также письма Кубанского Управления Минкультуры России № от ДД.ММ.ГГГГ, экспертного заключения от ДД.ММ.ГГГГ (исходящий №) и четырех фотографий автомобиля «Plimouth Fury III», <данные изъяты>

Согласно заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ автомобиль «Plimouth Fury III», <данные изъяты> ввезенный на территорию Российской Федерации, произведен после ДД.ММ.ГГГГ, выпускался большими тиражами, хотя и может являться предметами коллекционирования, но не соответствует критериям отнесения движимых предметов к культурным ценностям, по показателям: количества экземпляров в мире (значительно превышает 20 экземпляров), не является экспериментальным, предсерийной моделью, не имеет документов, подтверждающих участие в знаменательных событиях, продемонстрировавших значительные спортивные достижения в национальных или международных спортивных соревнованиях и не является исторической культурной ценностью.

Будучи неосведомленным о преступных намерениях ФИО2 и ФИО1, сотрудник Прикубанского таможенного поста Краснодарской таможни ДД.ММ.ГГГГ разрешил выпуск культурной ценности - автомобиля «Plimouth Fury III», <данные изъяты>, заявленной стоимостью 5 700 долларов США, что по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ эквивалентно 189 124 рублям 86 копейкам, при этом в соответствии с п. 13 раздела II Приложения 3 к Соглашению от ДД.ММ.ГГГГ «О порядке перемещения физическими лицами товаров для личного пользования через таможенную границу таможенного союза и совершения таможенных операций, связанных с их выпуском» ФИО12 освобожден от уплаты таможенных платежей в сумме 1 312 874 рублей 23 копеек.

В последующем, получив информацию о том, что жители г. Москвы ФИО13, ФИО14 и ФИО15 желают приобрести автомобиль «Plimouth Fury III», ФИО1, действуя с единым умыслом с ФИО2, реализовал ФИО14 по договору купли-продажи от ДД.ММ.ГГГГ транспортное средство «Plimouth Fury III», <данные изъяты> за 300 000 рублей.

В продолжение преступного умысла, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, точная дата и время следствием не установлены, ФИО2, действуя группой лиц по предварительному сговору со ФИО1, приобрели на территории США транспортное средство «Chevrolet Corvette», <данные изъяты>, объемом двигателя 5 733 смЗ. С целью реализации преступного умысла, ФИО1 и ФИО2 заранее договорились, что незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕвраАзЭС транспортного средства «Chevrolet Corvette», <данные изъяты> будет совершено с использованием паспортных данных ФИО26, являющейся знакомой ФИО2 и ФИО1 Осознавая размер суммы таможенных платежей, налогов, взимаемых с физического лица при выпуске транспортного средства «Chevrolet Corvette», <данные изъяты>, для личного пользования в свободное обращение на таможенной территории Таможенного союза, и достоверно зная о полном освобождении от уплаты таможенных платежей при перемещении культурных ценностей для личного пользования, а также зная об ограничениях - запрете на отчуждение и передачу в пользование третьим лицам, что передача права пользования и (или) распоряжения таким транспортным средством для личного пользования иным лицам допускается только при условии уплаты соответствующих таможенных пошлин, налогов, ФИО2, действуя группой лиц по предварительному сговору со ФИО1, организовали изготовление ПТД, в которую были внесены сведения о перемещении ФИО26 культурной ценности - автомобиля «Chevrolet Corvette», <данные изъяты>, черного цвета, стоимостью 3 700 долларов США и в которой ФИО2 от имени ФИО26 проставлена дата подписания документа – ДД.ММ.ГГГГ а не установленным следствием лицом, материалы уголовного дела в отношении которого выделены в отдельное производство, подделана подпись от имени ФИО26

В последующем, реализуя совместный преступный умысел, заведомо зная, что перемещение транспортного средства «Chevrolet Corvette» осуществляется с целью реализации и извлечения прибыли, ФИО2 и ФИО1 организовали предоставление сотрудникам Прикубанского таможенного поста Краснодарской таможни, расположенного по адресу: <адрес>, в том числе ПТД, которой присвоен №, светокопии паспорта ФИО26 серия № от ДД.ММ.ГГГГ, светокопии INVOICE № от ДД.ММ.ГГГГ светокопии CERTIFICATE OF TITLE №, светокопии транспортной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, светокопии письма Кубанского управления Минкультуры России № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащих поддельные подписи и почерк от имени ФИО26, а также экспертного заключения № от ДД.ММ.ГГГГ и четырех фотографий автомобиля «Chevrolet Corvette», <данные изъяты>.

Будучи неосведомленным о преступных намерениях ФИО2 и ФИО1, сотрудник Прикубанского таможенного поста Краснодарской таможни ДД.ММ.ГГГГ разрешил выпуск культурной ценности - автомобиля «Chevrolet Corvette», <данные изъяты>, заявленной стоимостью 3 700 долларов США, что по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ эквивалентно 121 428 рублям 08 копейкам, при этом в соответствии с п. 13 раздела II Приложения 3 к Соглашению от ДД.ММ.ГГГГ «О порядке перемещения физическими лицами товаров для личного пользования через таможенную границу таможенного союза и совершения таможенных операций, связанных с их выпуском» ФИО26 освобождена от уплаты таможенных платежей в сумме <данные изъяты>

В последующем, получив информацию о том, что житель г. Краснодара ФИО16, желает приобрести транспортное средство «Chevrolet Corvette», ФИО1, находясь по адресу: <адрес>, действуя с единым умыслом с ФИО2,., ДД.ММ.ГГГГ реализовал ФИО16 по договору купли-продажи транспортное средство «Chevrolet Corvette», <данные изъяты> 320 000 рублей.

В продолжение преступного умысла, в октябре 2013 года, точная дата и время следствием не установлены, ФИО2, действуя группой лиц по предварительному сговору со ФИО1, приобрели на территории США транспортное средство «Cadillac Eldorado», <данные изъяты> объемом двигателя 8 189 смЗ.

С целью реализации преступного умысла, ФИО2 и ФИО1 зарэдюе договорились, что незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕвраАзЭС транспортного средства «Cadillac Eldorado», <данные изъяты>, будет совершено с использованием паспортных данных ФИО26, являющейся звакомой ФИО2 и ФИО1

Осознавая размер суммы таможенных платежей, налогов, взимаемых с физического лица при выпуске транспортного средства «Cadillac Eldorado», <данные изъяты>, для личного пользования в свободное обращение на таможенной территории Таможенного союза, и достоверно зная о полном освобождении от уплаты таможенных платежей при перемещении культурных ценностей для личного пользования, а также зная об ограничениях - запрете на отчуждение и передачу в пользование третьим лицам, что передача права пользования и (или) распоряжения таким транспортным средством для личного пользования иным лицам допускается только при условии уплаты соответствующих таможенных пошлин, налогов, ФИО2, действуя группой лиц по предварительному сговору со ФИО1, организовали изготовление ПТД, в которую были внесены сведения о перемещении ФИО26 культурной ценности - автомобиля «Cadillac Eldorado», <данные изъяты> стоимостью 4 700 долларов США и в которой ФИО34

Д.В. от имени ФИО26 проставлена дата подписания документа -ДД.ММ.ГГГГ, а не установленным следствием лицом, материалы уголовного дела в отношении которого выделены в отдельное производство, подделана подпись от имени ФИО26

Кроме того, ФИО2, действуя с единым умыслом со ФИО1, с целью незаконного перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕвраАзЭС транспортного средства «Cadillac Eldorado», <данные изъяты>, под видом культурной ценности для личного пользования, заверил от имени ФИО26 рукописным способом содержащие поддельные подписи ФИО26 светокопию паспорта серия № от ДД.ММ.ГГГГ, светокопию INVOICE № от ДД.ММ.ГГГГ, светокопию CERTIFICATE OF TITLE №, светокопию письма Кубанского управления Минкультуры России № от ДД.ММ.ГГГГ.

В последующем, реализуя совместный преступный умысел, заведомо зная, что перемещение транспортного средства «Cadillac Eldorado» осуществляется с целью реализации и извлечения прибыли, ФИО2 и ФИО1 организовали предоставление сотрудникам Прикубанского таможенного поста Краснодарской таможни, расположенного по адресу: <адрес>, в том числе ПТД, которой присвоен №, светокопии паспорта ФИО26 серия № от ДД.ММ.ГГГГ, светокопии INVOICE № от ДД.ММ.ГГГГ. светокопии CERTIFICATE OF TITLE №, светокопии письма Кубанского управления Минкультуры России № от ДД.ММ.ГГГГ. содержащих поддельные подписи и почерк от имени ФИО26, а также экспертного заключения № от ДД.ММ.ГГГГ и трех фотографий автомобиля «Cadillac Eldorado», <данные изъяты>

Согласно заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ автомобиль «Cadillac Eldorado», <данные изъяты>, ввезенный на территорию Российской Федерации, произведен после ДД.ММ.ГГГГ, выпускался большими тиражами, хотя и может являться предметами коллекционирования, но не соответствует критериям отнесения движимых предметов к культурным ценностям, по показателям: количества экземпляров в мире (значительно превышает 20 экземпляров), не является экспериментальным, предсерийной моделью, не имеет документов, подтверждающих участие в знаменательных событиях, продемонстрировавших значительные спортивные достижения в национальных или международных спортивных соревнованиях и не является исторической культурной ценностью.

Будучи неосведомленным о преступных намерениях ФИО2 и ФИО1, сотрудник Прикубанского таможенного поста Краснодарской таможни ДД.ММ.ГГГГ разрешил выпуск культурной ценности - автомобиля «Cadillac Eldorado», <данные изъяты>, заявленной стоимостью 4 700 долларов США, что по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ эквивалентно 153 266 рублям 06 копейкам, при этом в соответствии с п. 13 раздела II Приложения 3 к Соглашению от ДД.ММ.ГГГГ «О порядке перемещения физическими лицами товаров для личного пользования через таможенную границу таможенного союза и совершения таможенных операций, связанных с их выпуском» ФИО26 освобождена от уплаты таможенных платежей в сумме <данные изъяты>

В последующем, получив информацию о том, что житель г. <данные изъяты> желает приобрести транспортное средство «Cadillac Eldorado», ФИО1, находясь по адресу: <адрес>, действуя с единым умыслом с ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ реализовал по договору купли-продажи ФИО18, при этом фактическим покупателем являлся ФИО17, транспортное средство «Cadillac Eldorado», <данные изъяты> за 340 000 рублей. В продолжении преступного умысла, в марте 2014 года, точная дата и время следствием не установлены, ФИО2, действуя группой лиц по предварительному сговору со ФИО1, приобрели на территории США транспортное средство «Mercury Cougar<данные изъяты>, объемом двигателя 7 013 смЗ.

С целью реализации преступного умысла, ФИО2 и ФИО1 заранее договорились, что незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕвраАзЭС транспортного средства «Mercury Cougar», <данные изъяты>, будет совершено с использованием паспортных данных ФИО24, являющегося знакомым ФИО2 и ФИО1 При этом ФИО2 и ФИО1 решили не сообщать ФИО24 об использовании анкетных данных при перемещении товара, действуя в тайне от последнего.

Осознавая размер суммы таможенных платежей, налогов, взимаемых с физического лица при выпуске транспортного средства «Mercury Cougar», <данные изъяты>, для личного пользования в свободное обращение на таможенной территории Таможенного союза, и достоверно зная о полном освобождении от уплаты таможенных платежей при перемещении культурных ценностей для личного пользования, а также зная об ограничениях - запрете на отчуждение и передачу в пользование третьим лицам, что передача права пользования и (или) распоряжения таким транспортным средством для личного пользования иным лицам допускается только при условии уплаты соответствующих таможенных пошлин, налогов, ФИО2, действуя группой лиц по предварительному сговору со ФИО1, организовали изготовление ПТД, в которую были внесены сведения о перемещении ФИО24 культурной ценности - автомобиля «Mercury Cougar», <данные изъяты> стоимостью 4 700 долларов США и в которой ФИО31-В. от имени ФИО24 проставлена дата подписания документа – ДД.ММ.ГГГГ, не установленным следствием лицом, материалы уголовного дела в отношении которого выделены в отдельное производство, подделана подпись от имени ФИО24

Кроме того, ФИО2, действуя с единым умыслом со ФИО1, с целью незаконного перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕвраАзЭС транспортного средства «Mercury Cougar», <данные изъяты>, под видом культурной ценности для личного пользования, заверил от имени ФИО24 рукописным способом содержащие поддельные подписи ФИО24 светокопию паспорта серия № от ДД.ММ.ГГГГ, светокопию CERTIFICATE OF TITLE №. При этом ФИО2, действуя с единым умыслом со ФИО1, составил поддельное рукописное объяснение от имени ФИО24 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого автомобиль «Mercury Cougar» предназначен для личной коллекции ФИО24

В последующем, реализуя совместный преступный умысел, заведомо зная, что перемещение транспортного средства «Mercury Cougar» осуществляется с целью реализации и извлечения прибыли, ФИО2 и ФИО1 организовали предоставление сотрудникам Прикубанского таможенного поста Краснодарской таможни, расположенного по адресу: <адрес>, в том числе ПТД, которой присвоен №, светокопии паспорта серия № от ДД.ММ.ГГГГ светокопии CERTIFICATE OF TITLE №, объяснения ФИО24 от ДД.ММ.ГГГГ, содержащих поддельные подписи и почерк от имени ФИО24, а также письма Кубанского Управления Минкультуры России № от ДД.ММ.ГГГГ и экспертного заключения № от ДД.ММ.ГГГГ.

Согласно заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ автомобиль «Mercury Cougar», <данные изъяты> ввезенный на территорию Российской Федерации, произведен после ДД.ММ.ГГГГ, выпускался большими тиражами, хотя и может являться предметами коллекционирования, но не соответствует критериям отнесения движимых предметов к культурным ценностям, по показателям: количества экземпляров в мире (значительно превышает 20 экземпляров), не является экспериментальным, предсерийной моделью, не имеет документов, подтверждающих участие в знаменательных событиях, продемонстрировавших значительные спортивные достижения в национальных или международных спортивных соревнованиях и не является исторической культурной ценностью.

Будучи неосведомленным о преступных намерениях ФИО2 и ФИО1, сотрудник Прикубанского таможенного поста Краснодарской таможни ДД.ММ.ГГГГ разрешил выпуск культурной ценности - автомобиля «Mercury Cougar», <данные изъяты>, заявленной стоимостью 4 700 долларов США, что по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ эквивалентно 166 854 рублям 70 копейкам, при этом в соответствии с п. 13 раздела II Приложения 3 к Соглашению от ДД.ММ.ГГГГ «О порядке перемещения физическими лицами товаров для личного пользования через таможенную границу таможенного союза и совершения таможенных операций, связанных с их выпуском» ФИО24 освобожден от уплаты таможенных платежей в сумме <данные изъяты>

В последующем, ФИО2, действуя с единым умыслом со ФИО1, произвели распоряжение транспортным средством «Mercury Cougar», <данные изъяты>, по своему усмотрению при неустановленных обстоятельствах. В мае 2014 года, точная дата и Ц)емя следствием не установлены, ФИО2, действуя группой лиц по предварительному сговору со ФИО1, приобрели на территории США транспортное средство «Ford Mustang», <данные изъяты>, объемом двигателя 4 942 смЗ.

Осознавая размер суммы таможенных платежей, налогов, взимаемых с физического лица при выпуске транспортного средства «Ford Mustang», <данные изъяты>, для личного пользования в свободное обращение на таможенной территории Таможенного союза, и достоверно зная о полном освобождении от уплаты таможенных платежей при перемещении культурных ценностей для личного пользования, а также зная об ограничениях - запрете на отчуждение и передачу в пользование третьим лицам, что передача права пользования и (или) распоряжения таким транспортным средством для личного пользования иным лицам допускается только при условии уплаты соответствующих таможенных пошлин, налогов, ФИО2, действуя группой лиц по предварительному сговору со ФИО1, организовали изготовление ПТД, в которую были внесены сведения о перемещении ФИО20 культурной ценности - автомобиля «Ford Mustang», <данные изъяты>, стоимостью 5 ООО долларов США и в которой ФИО2 от имени ФИО20 проставлена дата подписания документа - ДД.ММ.ГГГГ, а не установленным следствием лицом, материалы уголовного дела в отношении которого выделены в отдельное производство, подделана подпись от имени ФИО20

Кроме того, ФИО2, действуя с единым умыслом со ФИО1, с целью незаконного перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕвраАзЭС транспортного средства «Ford Mustang», <данные изъяты>, под видом культурной ценности для личного пользования, заверил от имени ФИО20 рукописным способом содержащие поддельные подписи ФИО20 светокопию паспорта серия № от ДД.ММ.ГГГГ, светокопию транспортной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, светокопию CERTIFICATE OF TITLE №.

В последующем, реализуя совместный преступный умысел, заведомо зная, что перемещение транспортного средства «Ford Mustang» осуществляется с целью реализации и извлечения прибыли, ФИО2 и ФИО1 организовали предоставление сотрудникам Прикубанского таможенного поста Краснодарской таможни, расположенного по адресу: <адрес>, в том числе ПТД, которой присвоен №, светокопии паспорта ФИО20 серия № от ДД.ММ.ГГГГ, светокопии транспортной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ светокопии CERTIFICATE OF TITLE №, содержащих поддельные подписи и почерк от имени ФИО20, а также письма Кубанского Управления Минкультуры России № от ДД.ММ.ГГГГ, экспертного заключения № от ДД.ММ.ГГГГ и четырех фотографий автомобиля «Ford Mustang», <данные изъяты>

Согласно заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ автомобиль «Ford Mustang», <данные изъяты>, ввезенный на территорию Российской Федерации, произведен после ДД.ММ.ГГГГ, выпускался большими тиражами, хотя и может являться предметами коллекционирования, но не соответствует критериям отнесения движимых предметов к культурным ценностям, по показателям: количества экземпляров в мире (значительно превышает 20 экземпляров), не является экспериментальным, предсерийной моделью, не имеет документов, подтверждающих участие в знаменательных событиях, продемонстрировавших значительные спортивные достижения в национальных или международных спортивных соревнованиях и не является исторической культурной ценностью.

Будучи неосведомленным о преступных намерениях ФИО2 и ФИО1, сотрудник Прикубанского таможенного поста Краснодарской таможни ДД.ММ.ГГГГ разрешил выпуск культурной ценности - автомобиля «Ford Mustang», <данные изъяты> заявленной стоимостью 5 000 долларов США, что по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ эквивалентно 171 401 рублю, при этом в соответствии с п. 13 раздела II Приложения 3 к Соглашению от ДД.ММ.ГГГГ «О порядке перемещения физическими лицами товаров для личного пользования через таможенную границу таможенного союза и совершения таможенных операций, связанных с их выпуском» ФИО20 освобожден от уплаты таможенных платежей в сумме <данные изъяты>

В последующем, получив информацию о том, что житель г. Астрахани ФИО19, желает приобрести транспортное средство «Cadillac Eldorado», ФИО1, действуя с единым умыслом с ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ реализовал ФИО19 по договору купли-продажи, содержащему поддельную подпись от имени ФИО20, транспортное средство «Ford Mustang», <данные изъяты> за 430 000 рублей.

В продолжение преступного умысла, в июле 2014 года, точная дата и время следствием не установлены, ФИО2, действуя группой лиц по предварительному сговору со ФИО1, приобрели на территории США транспортное средство «Dodge Charger», <данные изъяты>, объемом двигателя 6 589 смЗ. С целью реализации преступного умысла, ФИО2 и ФИО1. заранее договорились, что незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕвраАзЭС транспортного средства «Dodge Charger», <данные изъяты>, будет совершено с использованием личных паспортных данных ФИО1

Осознавая размер суммы таможенных платежей, налогов, взимаемых с физического лица при выпуске транспортного средства «Dodge Charger», <данные изъяты>, для личного пользования в свободное обращение на таможенной территории Таможенного союза, и достоверно зная о полном освобождении от уплаты таможенных платежей при перемещении культурных ценностей для личного пользования, а также зная об ограничениях - запрете на отчуждение и передачу в пользование третьим лицам, что передача права пользования и (или) распоряжения таким транспортным средством для личного пользования иным лицам допускается только при условии уплаты соответствующих таможенных пошлин, налогов, ФИО1, действуя группой лиц по предварительному сговору с ФИО2, организовали изготовление ПТД, в которую были внесены сведения о перемещении ФИО1 культурной ценности — автомобиля «Dodge Charger», <данные изъяты> стоимостью 3 500 долларов США.

Кроме того, ФИО2, действуя с единым умыслом со ФИО1, с целью незаконного перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕвраАзЭС транспортного средства «Dodge Charger», <данные изъяты>, под видом культурной ценности для личного пользования, составил объяснение от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ввозимый им автомобиль «Dodge Charger» предназначается для его коллекции и заверил светокопию транспортной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ светокопию INVOICE № от ДД.ММ.ГГГГ, светокопию CERTIFICATE OF TITLE №, светокопию письма разрешения № от ДД.ММ.ГГГГ, светокопию акта таможенного наблюдения №, светокопию отчета № от ДД.ММ.ГГГГ, светокопию паспорта ФИО1 серия № от ДД.ММ.ГГГГ.

В последующем, реализуя совместный преступный умысел, заведомо зная, что перемещение транспортного средства «Dodge Charger» осуществляется с целью реализации и извлечения прибыли, ФИО1 и ФИО2 организовали предоставление сотрудникам Прикубанского таможенного поста Краснодарской таможни, расположенного по адресу: <адрес>, в том числе ПТД, которой присвоен №, объяснения от ДД.ММ.ГГГГ, экспертного заключения № от ДД.ММ.ГГГГ, четырех фотографий автомобиля «Dodge Charger», <данные изъяты>, письма подтверждения территориального отдела № (г. Краснодар) Управления Минкультуры России по ЮФО и СКФО № от ДД.ММ.ГГГГ, светокопии транспортной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, светокопии INVOICE № от ДД.ММ.ГГГГ, светокопии CERTIFICATE OF TITLE №, светокопии письма разрешения № от ДД.ММ.ГГГГ, светокопии акта таможенного наблюдения №, светокопии отчета № от ДД.ММ.ГГГГ, светокопии паспорта ФИО1 серия № от ДД.ММ.ГГГГ.

Согласно заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ автомобиль «Dodge Charger», <данные изъяты>, ввезенный на территорию Российской Федерации, произведен после ДД.ММ.ГГГГ, выпускался большими тиражами, хотя и может являться предметами коллекционирования, но не соответствует критериям отнесения движимых предметов к культурным ценностям, по показателям: количества экземпляров в мире (значительно превышает 20 экземпляров), не является экспериментальным, предсерийной моделью, не имеет документов, подтверждающих участие в знаменательных событиях, продемонстрировавших значительные спортивные достижения в национальных или международных спортивных соревнованиях и не является исторической культурной ценностью.

Будучи неосведомленным о преступных намерениях ФИО2 и ФИО1, сотрудник Прикубанского таможенного поста Краснодарской таможни ДД.ММ.ГГГГ разрешил выпуск культурной ценности - автомобиля «Dodge Charger», <данные изъяты> заявленной стоимостью 3 500 долларов США, что по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ эквивалентно 138 943 рублям, при этом в соответствии с п. 13 раздела II Приложения 3 к Соглашению от ДД.ММ.ГГГГ «О порядке перемещения физическими лицами товаров для личного пользования через таможенную границу таможенного союза и совершения таможенных операций, связанных с их выпуском» ФИО1 освобожден от уплаты таможенных платежей в сумме <данные изъяты>

В последующем, получив информацию о том, что житель г. Воронежа ФИО21, желает приобрести транспортное средство «Dodge Charger», ФИО1, действуя с единым умыслом с ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ реализовал ФИО21 по договору купли-продажи транспортное средство «Dodge Charger», <данные изъяты> за 350 000 рублей.

В продолжение преступного умысла, не позднее июля 2014 года, точная дата и время следствием не установлены, ФИО2, действуя группой лиц по предварительному сговору со ФИО1, приобрели на территории США транспортное средство «Chevrolet Corvette», <данные изъяты>, объемом двигателя 5 733 смЗ.

Осознавая размер суммы таможенных платежей, налогов, взимаемых с физического лица при выпуске транспортного средства «Chevrolet Corvette», <данные изъяты>, для личного пользования в свободное обращение на таможенной территории Таможенного союза, и достоверно зная о полном освобождении от уплаты таможенных платежей при перемещении культурных ценностей для личного пользования, а также зная об ограничениях - запрете на отчуждение и передачу в пользование третьим лицам, что передача права пользования и (или) распоряжения таким транспортным средством для личного пользования иным лицам допускается только при условии уплаты соответствующих таможенных пошлин, налогов, ФИО2, действуя группой лиц по предварительному сговору со ФИО1, организовали изготовление ПТД, в которую были внесены сведения о перемещении ФИО27 культурной ценности - автомобиля «Chevrolet Corvette», <данные изъяты> стоимостью 4 ООО долларов США и в которой ФИО2 от имени ФИО27 проставлена дата подписания документа – ДД.ММ.ГГГГ а не установленным следствием лицом, материалы уголовного дела в отношении которого выделены в отдельное производство, подделана подпись от имени ФИО27

В последующем, реализуя совместный преступный умысел, заведомо зная, что перемещение транспортного средства «Chevrolet Corvette» осуществляется с целью реализации и извлечения прибыли, ФИО2 и ФИО1. организовали предоставление сотрудникам Прикубанского таможенного поста Краснодарской таможни, расположенного по адресу: <адрес>, в том числе ПТД, которой присвоен №, объяснения ФИО27 от ДД.ММ.ГГГГ, светокопии транспортной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, светокопии INVOICE № от ДД.ММ.ГГГГ, светокопии CERTIFICATE OF TITLE СА40526633, светокопии письма разрешения № от ДД.ММ.ГГГГ, светокопии акта таможенного наблюдения №, светокопии отчета № от ДД.ММ.ГГГГ, светокопии паспорта ФИО27 серия № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащих поддельные подписи от имени ФИО27, а также письма территориального отдела № (г. Краснодар) Управления Минкультуры России по ЮФО и СКФО № от ДД.ММ.ГГГГ, экспертного заключения № от ДД.ММ.ГГГГ и четырех фотографий «Chevrolet Corvette», <данные изъяты>.

Согласно заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ автомобиль «Chevrolet Corvette», <данные изъяты>, ввезенный на территорию Российской Федерации, произведен после ДД.ММ.ГГГГ, выпускался большими тиражами, хотя и может являться предметами коллекционирования, но не соответствует критериям отнесения движимых предметов к культурным ценностям, по показателям: количества экземпляров в мире (значительно превышает 20 экземпляров), не является экспериментальным, предсерийной моделью, не имеет документов, подтверждающих участие в знаменательных событиях, продемонстрировавших значительные спортивные достижения в национальных или международных спортивных соревнованиях и не является исторической культурной ценностью.

Будучи неосведомленным о преступных намерениях ФИО2 и ФИО1, сотрудник Прикубанского таможенного поста Краснодарской таможни ДД.ММ.ГГГГ разрешил выпуск культурной ценности - автомобиля «Chevrolet Corvette», <данные изъяты>, заявленной стоимостью 4 000 долларов США, что по состоянию на 06.10.2014 эквивалентно 158 792 рублям, при этом в соответствии с п. 13 раздела II Приложения 3 к Соглашению от ДД.ММ.ГГГГ «О порядке перемещения физическими лицами товаров для личного пользования через таможенную границу таможенного союза и совершения таможенных операций, связанных с их выпуском» ФИО27 освобождена от уплаты таможенных платежей в сумме <данные изъяты>

В последующем, получив информацию о том, что житель г. Краснодара ФИО22, желает приобрести транспортное средство «Chevrolet Corvette», ФИО1, находясь по адресу: <адрес>, действуя с единым умыслом с ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ реализовал ФИО22 по договору купли-продажи, транспортное средство «Chevrolet Corvette», <данные изъяты> за <данные изъяты> рублей.

Таким образом, ФИО2 и ФИО1, действуя в составе группы лиц по предварительному сговору, в нарушение положений п. 13 раздела II Приложения 3 к Соглашению от ДД.ММ.ГГГГ «О порядке перемещения физическими лицами товаров для личного пользования через таможенную границу таможенного союза и совершения таможенных операций, связанных с их выпуском», в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ по действуя как фактические декларанты путем обмана сотрудников Прикубанского таможенного поста Краснодарской таможни ввезли на территорию Российской Федерации автомобили: <данные изъяты>

В судебном заседании адвокат подсудимых ФИО2 и ФИО1 – ФИО32 заявила ходатайство о возвращении данного уголовного дела прокурору для устранения препятствий его рассмотрения, мотивированное тем, что в ходе предварительного расследования уголовного дела следователем допущены существенные нарушения требований уголовно - процессуального закона, которые не могут быть устранены в судебном заседании. В частности не установлено ни место, ни время совершения преступления. В постановлении о привлечении в качестве обвиняемого ФИО1 и ФИО2 и обвинительном заключении местом преступления указан адрес <адрес>, однако в ходе судебного следствия стороной защиты представлены доказательства того, что по указанному адресу находится земельный участок для индивидуального жилищного строительства и гаража, являющиеся собственностью ФИО28 ООО «Энергия», руководителем которого является ФИО2 находится по адресу: <адрес>, пер. Дорожный 3/1. Кроме того, указано, что не позднее февраля 2013 года, точная дата следствием не установлены, у ФИО34 и ФИО33 возник умысел на незаконное получение дохода в крупном размере, без государственной регистрации своей деятельности качестве индивидуальных предпринимателей. В то же время во втором абзаце обвинительного заключения указывается, что до ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 был зарегистрирован в качестве ИП. Более того в материалах дела имеются выписки из ЕГРЮЛ согласно которым ФИО1 и ФИО2 соответственно с 2005 и 2004 годов по настоящее время являются предпринимателями. Так же, считает, что уголовные дела по ст. 171 ч.1 УК РФ и ст. 194 ч.2 УК РФ возбуждены при отсутствии поводов и оснований для их возбуждения, с нарушением процессуального законодательства. Поскольку, по мнению следствия, состав контрабанды культурных ценностей не является взаимоисключающим по отношению к умышленному уклонению от уплаты таможенных платежей, то после прекращения дела по ст. 226.1 ч.1 УК РФ фактически имела место переквалификация действий ФИО1 и ФИО2 на ст. 171 ч.1 УК РФ и ст. 194 ч.2 УК РФ. Об этом свидетельствует тот факт, что после возбуждения уголовных дел по указанным составам следствием не проведено ни одного следственного действия направленного на собирание доказательств.

Кроме того, все указанные автомобили при выпуске на территорию Российской Федерации таможней отнесены к 9705000000 группе товарной номенклатуры ВЭД ЕАЭС (предметы коллекционирования). Согласно заключению судебной экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ, проведенной экспертом по культурным ценностям, на момент рассмотрения дела о контрабанде культурных ценностей в 2018 году вышеуказанные автомобили не являются культурными ценностями. Понятие предмет коллекционирования не идентично понятию культурная и историческая ценность. Однако при перемещении через таможенную границу предметов коллекционирования, также как и культурных ценностей, ставка таможенных платежей равна нулю. Кроме того, в обвинительном заключении указано, что в результате незаконных действий ФИО1, и ФИО2 ФИО23 был освобождён от уплаты таможенных платежей в сумме <данные изъяты>ФИО24 - на сумму <данные изъяты> и <данные изъяты>., ФИО12 - на сумму <данные изъяты>, ФИО26 -на сумму <данные изъяты>, <данные изъяты>., ФИО20- на сумму - <данные изъяты>., ФИО1 -на сумму <данные изъяты>., ФИО27 - на сумму <данные изъяты>. Из этого следует, что следствие подразумевает их декларантами, поскольку обязанность уплаты таможенные платежей законом возложена на декларанта. При этом, как видно из материалов уголовного, дела камеральная проверка по факту якобы имевшего место уклонения от уплаты таможенных платежей таможенными органами не проводилась. Согласно обвинительному заключению у ФИО1 (если он декларант) она должна составлять <данные изъяты>., как указанно в обвинительном заключении он по предварительному сговору в группе со ФИО1 декларировал указанные автомобили. Однако декларирование, в силу закона, не может осуществляться группой лиц. Следствием не проверялось юридическими или физическими лицами осуществлялся ввоз и реализация автомобилей. При проведении предварительного следствия допущено нарушение подследственности уголовного дела по ст. 194 ч. 2 УК РФ. В нарушение ст. 150 УПК РФ письменное указание прокурора о проведении предварительного следствия по делу по ст. 194 ч. 2 УК РФ и решение о проведении расследования следователем ГСУ, а не дознавателями таможни, в материалах дела отсутствует. В ходе предварительного следствия допущено нарушение права обвиняемых ФИО29 и ФИО2 на защиту. В нарушение ст. 220 УПК РФ обвинительное заключение не содержит доказательств на которые ссылается сторона защиты поскольку следствие лишило ФИО1,. и ФИО2 возможности представить эти доказательства. На протяжении следствия ими и защитниками неоднократно заявлялись ходатайства о назначении дополнительной судебно-бухгалтерской экспертизы, судебной товароведческой и судебной искусствоведческой экспертизы. В удовлетворении ходатайств следствием отказано, однако без проведения дополнительной искусствоведческой экспертизы невозможно установить являются ли ввезенные автомобили предметами коллекционирования, являлись ли они культурными ценностями на момент ввоза, а следовательно, могут ли начисляться таможенные платежи, а имеющаяся в деле справка о размере таможенных платежей, как следует из письма начальника Краснодарской таможни не точна, составлена без проведения указанной экспертизы. В связи чем, по ее мнению имеются основанием для возвращения дела прокурору.

Подсудимые ФИО30 и ФИО2 поддержали заявленное ходатайство и просили его удовлетворить.

Государственный обвинитель в судебном заседании согласился с доводами защиты и не возражал против возвращения дела прокурору.

Суд, выслушав мнение участников процесса, находит ходатайство защитника подлежащим удовлетворению по следующим основаниям.

В соответствии с п. 1 ч. 1 ст. 237 УПК РФ, судья по ходатайству стороны или по собственной инициативе возвращает уголовное дело прокурору, в случае если обвинительное заключение составлено с нарушением требований УПК РФ, что исключает возможность постановления судом приговора или вынесения иного решения на основании данного заключения.

Согласно п. 3 ч.1 ст.220 УПК РФ в обвинительном заключении должны быть указаны, в том числе, существо обвинения, место и время совершения преступления, его способы, мотивы, цели, формулировка обвинении, последствия и другие обстоятельства, имеющие значение для данного уголовного дела.

Из вышеизложенного следует, что соответствующим требованиям уголовно-процессуального законодательства будет считаться такое обвинительное заключение, в котором изложены все предусмотренные законом обстоятельства, в том числе существо обвинения, место и время совершения преступления, его способы, мотивы, цели, формулировка обвинении, последствия и другие обстоятельства, имеющие значение для данного уголовного дела.

Вместе с тем, при описании преступного деяния в отношении ФИО30 и ФИО2 органами следствия данные требования закона выполнены не были, что исключает возможность постановления судом приговора или вынесения иного решения на основе данного обвинительного заключения.

Так, при составлении обвинительного заключения нарушена ч. 1 ст. 220 УПК РФ, поскольку обвинение, предъявленное подсудимым ФИО30 ФИО2 не конкретизировано, а именно местом преступления указан адрес <адрес>. Однако согласно выписки из ЕГРН по указанному адресу находится земельный участок для индивидуального жилищного строительства и гаража, являющиеся собственностью ФИО28 ООО «Энергия», руководителем которого является ФИО2, находится по адресу <адрес>

При наличии нарушений требований п. 4 ч. 2 ст. 171 УПК РФ, п. 3 ч. 1 ст. 220 УПК РФ при составлении обвинения и обвинительного заключения, суд приходит к выводу, что имеются препятствия для рассмотрения уголовного дела, поскольку отсутствие указания времени совершения преступления препятствует, в том числе, исполнению требований п. 1 ч. 1 ст. 305 УПК РФ, либо п. 1 ч. 1 ст. 307 УПК РФ при постановлении приговора.

В постановлении следователя и обвинительном заключении указано, что не позднее февраля 2013 года, точная дата следствием не установлены, у ФИО2 и ФИО30 возник умысел на незаконное получение дохода в крупном размере, без государственной регистрации своей деятельности качестве индивидуальных предпринимателей. В то же время в обвинительном заключения указывается, что до ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 был зарегистрирован в качестве ИП. Однако, согласно имеющимся в материалах дела выпискам из ЕГРЮ/1 ФИО1 и ФИО2 соответственно с 2005 и 2004 годов по настоящее время являются предпринимателями.

Согласно обвинительного заключения следует, что ДД.ММ.ГГГГ на территорию РФ выпущен «Chevrolet Corvette», <данные изъяты>. Однако из ПТД следует, что автомобиль выпущен ДД.ММ.ГГГГ.

В соответствии со ст. ст. 73, 220 УПК РФ событие преступления (время, место, способ и другие обстоятельства совершения преступления) входят в предмет доказывания по уголовному делу и подлежат установлению в ходе предварительного расследования. Исходя из предъявленного обвинения лицо, привлеченное к уголовной ответственности, и сторона защиты вырабатывают свою позицию по предъявленному обвинению.

Кроме того, в обвинительном заключении указано, что в результате незаконных действий подсудимых ФИО23 был освобождён от уплаты таможенных платежей в сумме <данные изъяты>

Однако, согласно материалов дела ФИО1, является декларантом только одного автомобиля - ПТД № на культурную ценность - автомобиль «Dodge Charger», <данные изъяты>, а ФИО2 таковым не является.

Кроме того, в деле отсутствуют доказательства того, что ФИО1 и ФИО2 ввозили на территорию РФ и декларировали автомобили <данные изъяты>

В обвинительном заключении указано, что ФИО1 и ФИО2 организовывали изготовление ПТД от имени ФИО8, ФИО24ФИО26, ФИО12, ФИО20, ФИО27, при этом подписывали ПТД и представляли на таможенный пост неустановленные лица. Согласно показаниям работников таможни при подаче таможенной декларации личность декларанта проверяется, сличается с его паспортом. Если от имени декларанта действует другое лицо, то это возможно только на основании доверенности. Однако, в материалах дела доверенности отсутствуют.

В соответствии с пунктом 4 статьи 65 ТК ТС и пунктом 3 статьи 2 Соглашения ВТО лицо, декларирующее таможенную стоимость ввозимых товаров, обязано подтвердить соответствие заявленных им сведений действительности (достоверность), представив в таможенный орган количественно определяемую и документально подтвержденную информацию.

Принимая во внимание публичный характер таможенных правоотношений, при оценке соблюдения декларантом данных требований законодательства следует исходить из презумпции достоверности представленной информации, бремя опровержения которой лежит на таможенном органе.

Однако камеральная проверка по факту уклонения от уплаты таможенных платежей таможенными органами не проводилась, требование об уплаты таможенных платежей декларантам не выставлялись. По данным Министерства культуры и таможни вышеуказанные автомобили в настоящее время числятся как культурные ценности.

Согласно заключению судебной экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ, проведенной экспертом по культурным ценностям на момент рассмотрения дела о контрабанде культурных ценностей судом в 2018 году, автомобили не являются культурными ценностями. При этом эксперт в судебном заседании указал, что они могут быть предметами коллекционирования.

Понятие предмет коллекционирования не идентично понятию культурная и историческая ценность. Однако при перемещении через таможенную границу предметов коллекционирования, также как и культурных ценностей, ставка таможенных платежей равна нулю.

Вместе с тем, как указано в обвинительном заключении, автомобили являются транспортными средствами, а не культурными ценностями и предметами коллекционирования, следственно они должны ввозиться на территорию Российской Федерации через акцизную таможню, каковой Краснодарская таможня и таможенный пост не являются. Расчет таможенных платежей акцизной таможней проводится на основании товароведческой или товарной экспертиз.

Обращая внимание, что в ходе предварительного следствия предоставлена не точная справка о размере таможенных платежей, как следует из письма начальника Краснодарской таможни, не проведена товароведческая экспертиза и дополнительная искусствоведческая экспертиза на предмет разрешения споров, связанных с таможенной оценкой ввозимых товаров, правильностью выбора метода определения таможенной стоимости. В виду чего суд лишен возможности достоверно оценить выводы эксперта в совокупности с иными доказательствами представленной стороной обвинения при постановлении итогового решения.

В связи с тем, что обвинительное заключение содержит выводы не соответствующие заключению проведенной предварительным следствием экспертизы, сумма вмененная подсудимым не нашла своего подтверждения ни в одной из экспертиз, сумма противоречит исследованным материалам дела, в виду чего дальнейшее вынесение итогового акта не представляется возможным.

Данные нарушения уголовно – процессуального закона являются существенными, поскольку они ущемляют права участников уголовного судопроизводства, а в частности подсудимых, которые имеют право знать, в чем они обвиняются, и защищаться от конкретного обвинения, не могут быть устранены в судебном производстве и исключают возможность постановления приговора или вынесения иного судебного решения.

По смыслу ст. 252 УПК РФ судебное разбирательство проводится только в отношении обвиняемого и лишь по предъявленному ему обвинению, изменение обвинения допускается, если этим не ухудшается положение подсудимого и не нарушается его право на защиту.

Также суд исходит из того, что в силу требований частей 7 и 8 ст. 246 УПК РФ, государственный обвинитель имеет право в ходе судебного разбирательства полностью или частично отказаться от обвинения, а также изменить обвинение в сторону смягчения, при этом полномочий по уточнению государственным обвинителем обвинения законом не предусмотрено, поскольку уголовно-процессуальный закон исходит из того, что уголовное судопроизводство осуществляется на основе принципа состязательности и равноправия сторон.

Учитывая, что обвинительное заключение составлено с нарушением требований уголовно-процессуального закона, что исключает возможность постановления судом приговора или вынесения иного решения на основе данного заключения, и поскольку суд фактически лишен возможности самостоятельно устранить вышеуказанное нарушение, уголовное дело подлежит возвращению прокурору для устранения препятствий его рассмотрении судом.

Одновременно суд, в соответствии с ч.3 ст.237 УПК РФ, принимая решение о мере пресечения в отношении подсудимых ФИО2 и ФИО1 не находит каких-либо оснований для изменения ранее избранной ей меры пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении, поскольку как в ходе предварительного расследования, так и после направления дела в суд ФИО2 и ФИО1 надлежащим образом исполняют избранную им меру пресечения, а потому суд полагает необходимым её сохранить.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 237, 256 УПК РФ, суд

П О С Т А Н О В И Л:

Ходатайство адвоката ФИО32 в интересах подсудимых ФИО1,, ФИО2,, о возвращении прокурору Прикубанского округа г. Краснодара уголовного дела – удовлетворить.

Возвратить уголовное дело по обвинению ФИО1,, ФИО2, в совершении преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 171 УК РФ, п.п. «а,г» ч. 2 ст. 194 УК РФ, для устранения указанных недостатков, препятствующих его рассмотрению судом.

Меру пресечения в отношении ФИО1 и ФИО31 в виде подписки о невыезде - оставить без изменения.

Настоящее постановление может быть обжаловано в судебную коллегию по уголовным делам Краснодарского краевого суда в течение десяти суток со дня его вынесения.

Председательствующий