Гражданский кодекс часть 1

Талдомский районный суд Московской области в составе председательствующего судьи Козлова М.С., при секретаре Титовой М.С., с участием государственного обвинителя – помощника Талдомского городского прокурора Петрова И.В., представителя потерпевшего ФИО4, подсудимой ФИО1, защитника-адвоката Красных Ю.С., рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении:

ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженки Мисцевское т/предприятие <адрес>, гражданки РФ, зарегистрированной по адресу: <адрес>, с высшим образованием, вдовы, иждивенцев не имеющей, работающей юристом в ООО «<данные изъяты>», ранее не судимой,

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199.2 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

Органами предварительного следствия ФИО1 обвиняется в совершении сокрытия денежных средств и имущества организации, за счет которых должно производиться взыскание налогов, сборов, а именно в том, что:

ФИО1, являясь на основании протокола № заседания ликвидационной комиссии общества с ограниченной ответственностью «Стеклоград» (ОГРН №, ИНН №, КПП №, <адрес>) от ДД.ММ.ГГГГ председателем ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» (далее Общество), то есть обладая полномочиями единоличного исполнительного органа, осуществляла в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ общее руководство текущей деятельностью Общества, выполняя организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в данной коммерческой организации, обладая в связи с этим полномочиями по определению основных направлений финансово-хозяйственной деятельности, распределению денежных средств и иных активов предприятия, в том числе правом без доверенности представлять интересы ООО «Стеклоград», распоряжаться имуществом Общества и совершать сделки от его имени, утверждать сметы расходов, организовывать бухгалтерский учет и отчетность, в пределах своей компетенции давать указания, обязательные для исполнения всеми работниками Общества, решать иные вопросы, связанные с руководством текущей деятельностью Общества, и будучи в соответствии со ст. 19, 23, 44, 45 Налогового кодекса Российской Федерации, ст. 6, 7 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», ст. 40 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью», п. 6 «Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации», утвержденного Приказом Министерства финансов Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ№н, ответственным за организацию и ведение в ООО «Стеклоград» бухгалтерского учета, соблюдение законодательства при выполнении финансово-хозяйственных операций, а также обязанным, в силу занимаемой руководящей должности, осуществлять контроль за правильностью, своевременностью начисления и полнотой уплаты возглавляемым ей Обществом законно установленных налогов, других обязательных платежей в бюджетную систему Российской Федерации и внебюджетные фонды в сроки, установленные законодательством о налогах и сборах, вопреки данным обязанностям и в нарушение статьи 57 Конституции Российской Федерации, ст. 19, 23, 44, 45 НК РФ, согласно которым каждый обязан своевременно и в полном объеме самостоятельно уплачивать установленные законом налоги и сборы, достоверно зная о том, что ООО «Стеклоград» в соответствии со ст. 373 и 388 НК РФ является плательщиком налога на имущество и земельного налога и, являясь, согласно ст. 24 НК РФ, налоговым агентом, обязано исчислять, удерживать и перечислять в бюджет суммы исчисленного и удержанного налога на имущество и земельного налога, добровольно свою обязанность по перечислению указанных налогов в установленный законом срок не исполнила, в связи с чем, по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ у Общества образовалась задолженность по данным видам налогов в общей сумме 7 570 334 рубля 60 копеек, в том числе:

- налог на имущество организации в размере 340 961 рубль;

- земельный налог в размере 7 229 373 рублей 60 копеек.

При этом, ФИО1, будучи осведомленной об имеющейся у ООО «Стеклоград» вышеуказанной задолженности по налогам, также была надлежащим образом извещена о том, что Межрайонной ИФНС России № по <адрес> приняты предусмотренные законодательством Российской Федерации о налогах и сборах меры по принудительному взысканию недоимки, а именно:

- в порядке, предусмотренном ст. 69 НК РФ, ООО «Стеклоград» предъявлены требования об уплате налога на общую сумму 7 712 870 рублей 68 копеек, в том числе, № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате задолженности по налогам и сборам на сумму <данные изъяты> рублей 37 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате задолженности по налогам и сборам на сумму <данные изъяты> рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате задолженности по налогам и сборам на сумму 580 664 рубля, № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате задолженности по налогам и сборам на сумму <данные изъяты> рублей 31 копейка, № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате задолженности по налогам и сборам на сумму 70 448 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате задолженности по налогам и сборам на сумму 69 603 рубля, № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате задолженности по налогам и сборам на сумму 68 970 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате задолженности по налогам и сборам на сумму 68 214 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате задолженности по налогам и сборам на сумму <данные изъяты> рублей;

- в соответствии со ст. 46 НК РФ Межрайонной ИФНС России № по Московской области направлены инкассовые поручения на принудительное бесспорное списание и перечисление в соответствующие бюджеты всех денежных средств, поступающих на расчетный счет ООО «Стеклоград», на общую сумму 8 207 856 рублей, в том числе, № от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании задолженности в сумме 1 196 781 рубль, № от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании задолженности в сумме 1 741 995 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании задолженности в сумме 580 664 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании задолженности в сумме 2 164 962 рубля, № от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании задолженности в сумме 70 448 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании задолженности в сумме 69 603 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании задолженности в сумме 68 970 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании задолженности в сумме 68 214 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании задолженности в сумме 2 246 219 рублей.

В то же время, председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1, зная о том, что на расчетные счета Общества МИФНС России № по <адрес> выставлены инкассовые поручения, в соответствии с которыми все поступающие на них денежные средства будут бесспорно списаны и перечислены в счет погашения соответствующей задолженности по налогам, с целью сокрытия от принудительного взыскания МИФНС России № по <адрес> денежных средств Общества в крупном размере, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки в сумме 7 570 334 рубля 60 копеек, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в дневное время, находясь в офисе ООО «Стеклоград» по адресу: <адрес>, действуя умышленно, незаконно, из иной личной заинтересованности, выразившей в поддержании дальнейшего функционирования Общества, создании видимости финансового благополучия ООО «Стелоград», обеспечении благоприятных условий работы лично для себя и сохранении деловой репутации в целях избежать наступления гражданско-правовой ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение руководимым ею Обществом обязательств перед контрагентами, а также извлечения выгод неимущественного характера, обусловленных такими побуждениями, как карьеризм, заключающийся в повышении личного авторитета перед работниками и учредителем ООО «Стеклоград», создании имиджа успешного руководителя Общества, как специалиста, способного в дальнейшем занимать эту и другие руководящие должности, осознавая противоправность, наказуемость своих деяний и их общественную опасность, выражающуюся в нанесении экономического ущерба государству и невыполнении конституционной обязанности по уплате налогов и сборов, предвидя неизбежность и желая наступления общественно-опасных последствий в виде непоступления законно установленных налогов в бюджеты различных уровней, используя при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности Общества свои полномочия руководителя по единоличному распоряжению денежными средствами и имуществом ООО «Стеклоград» и, злоупотребляя, вопреки требованиям п. 1 ст. 10 ГК РФ, правом, предусмотренным ст. 313 ГК РФ, а также действуя в нарушение «Положения о правилах осуществления перевода денежных средств», утвержденного письмом Банка России от ДД.ММ.ГГГГ№-П (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации ДД.ММ.ГГГГ), расходовала денежные средства Общества через расчетные счета третьих лиц посредством направления подписанных ею распорядительных писем в организации-дебиторы, с указанием в них о необходимости перечисления денежных средств, предназначенных Обществу, на счета третьих организаций для расчетов с кредиторами, а так же заключая трехсторонние соглашения с дебиторами и кредиторами ООО «Стеклоград» о взаимном зачете однородных требований, то есть фактически, в нарушение очередности удовлетворения требований кредиторов, установленных ст. 64 Гражданского кодекса Российской Федерации, производила платежи более поздних очередей чем налоги и сборы, минуя расчетный счет Общества, на общую сумму не менее 11 120 857 рублей 20 копеек, а так же осуществила отчуждение недвижимого имущества, принадлежащего ООО «Стеклоград», на общую сумму не менее чем 28 157 690 рублей 18 копеек по заниженной стоимости и безвозмездно, за счет которого должно было производиться взыскание недоимки по налогам и сборам, путем заключения договоров купли-продажи и договора пожертвования, а именно:

1. Соглашение от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Стеклоград», ООО «Видеоэлектроника», ООО «Рустмаш», согласно которому ООО «Рустмаш» должно ООО «Стеклоград» сумму в размере 451 639 рублей 71 копейки, в связи с чем ООО «Рустмаш» перечисляет вышеуказанную сумму в адрес ООО «Видеоэлектроника» в счет оплаты долгов ООО «Стекоград», а ООО «Видеоэлектроника» обязуется принять вышеуказанные денежные средства от ООО «Рустмаш» в счет оплаты долга ООО «Стеклоград».

2. Соглашение от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Стеклоград», ООО «Аркаим», ООО «Рустмаш», согласно которому ООО «Рустмаш» должно ООО «Стеклоград» сумму в размере 451 639 рублей 71 копейки, в связи с чем ООО «Рустмаш» перечисляет вышеуказанную сумму в адрес ООО «Аркаим» в счет оплаты долгов ООО «Стекоград», а ООО «Аркаим» обязуется принять вышеуказанные денежные средства от ООО «Рустмаш» в счет оплаты долга ООО «Стеклоград».

3. Соглашение от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Стеклоград», ООО «Аркаим», ООО «Рустмаш», согласно которому ООО «Рустмаш» должно ООО «Стеклоград» сумму в размере 451 639 рублей 71 копейки, в связи с чем ООО «Рустмаш» перечисляет вышеуказанную сумму в адрес ООО «Аркаим» в счет оплаты долгов ООО «Стекоград», а ООО «Аркаим» обязуется принять вышеуказанные денежные средства от ООО «Рустмаш» в счет оплаты долга ООО «Стеклоград».

4. Соглашение от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Стеклоград», ООО «Аркаим», ООО «Рустмаш», согласно которому ООО «Рустмаш» должно ООО «Стеклоград» сумму в размере 451 639 рублей 71 копейки, в связи с чем ООО «Рустмаш» перечисляет вышеуказанную сумму в адрес ООО «Аркаим» в счет оплаты долгов ООО «Стекоград», а ООО «Аркаим» обязуется принять вышеуказанные денежные средства от ООО «Рустмаш» в счет оплаты долга ООО «Стеклоград».

5. Соглашение от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Стеклоград», ООО «Аркаим», ООО «Рустмаш», согласно которому ООО «Рустмаш» должно ООО «Стеклоград» сумму в размере 451 639 рублей 71 копейки, в связи с чем ООО «Рустмаш» перечисляет вышеуказанную сумму в адрес ООО «Аркаим» в счет оплаты долгов ООО «Стекоград», а ООО «Аркаим» обязуется принять вышеуказанные денежные средства от ООО «Рустмаш» в счет оплаты долга ООО «Стеклоград».

6. Соглашение от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Стеклоград», ООО «Аркаим», ООО «Рустмаш», согласно которому ООО «Рустмаш» должно ООО «Стеклоград» сумму в размере 444 114 рублей, в связи с чем ООО «Рустмаш» перечисляет вышеуказанную сумму в адрес ООО «Аркаим» в счет оплаты долгов ООО «Стекоград», а ООО «Аркаим» обязуется принять вышеуказанные денежные средства от ООО «Рустмаш» в счет оплаты долга ООО «Стеклоград».

7. Соглашение от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Стеклоград», ООО «Аркаим», ООО «Рустмаш», согласно которому ООО «Рустмаш» должно ООО «Стеклоград» сумму в размере 444 114 рублей, в связи с чем ООО «Рустмаш» перечисляет вышеуказанную сумму в адрес ООО «Аркаим» в счет оплаты долгов ООО «Стекоград», а ООО «Аркаим» обязуется принять вышеуказанные денежные средства от ООО «Рустмаш» в счет оплаты долга ООО «Стеклоград».

8. Соглашение от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Стеклоград», ООО «Аркаим», ООО «Рустмаш», согласно которому ООО «Рустмаш» должно ООО «Стеклоград» сумму в размере 444 114 рублей, в связи с чем ООО «Рустмаш» перечисляет вышеуказанную сумму в адрес ООО «Аркаим» в счет оплаты долгов ООО «Стекоград», а ООО «Аркаим» обязуется принять вышеуказанные денежные средства от ООО «Рустмаш» в счет оплаты долга ООО «Стеклоград».

9. Соглашение от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Стеклоград», ООО «Аркаим», ООО «Рустмаш», согласно которому ООО «Рустмаш» должно ООО «Стеклоград» сумму в размере 444 114 рублей, в связи с чем ООО «Рустмаш» перечисляет вышеуказанную сумму в адрес ООО «Аркаим» в счет оплаты долгов ООО «Стекоград», а ООО «Аркаим» обязуется принять вышеуказанные денежные средства от ООО «Рустмаш» в счет оплаты долга ООО «Стеклоград».

10. Соглашение от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Стеклоград», ООО «Аркаим», ООО «Рустмаш», согласно которому ООО «Рустмаш» должно ООО «Стеклоград» сумму в размере 444 114 рублей, в связи с чем ООО «Рустмаш» перечисляет вышеуказанную сумму в адрес ООО «Аркаим» в счет оплаты долгов ООО «Стекоград», а ООО «Аркаим» обязуется принять вышеуказанные денежные средства от ООО «Рустмаш» в счет оплаты долга ООО «Стеклоград».

11. Соглашение от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Стеклоград», ООО «Аркаим», ООО «Рустмаш», согласно которому ООО «Рустмаш» должно ООО «Стеклоград» сумму в размере 444 114 рублей, в связи с чем ООО «Рустмаш» перечисляет вышеуказанную сумму в адрес ООО «Аркаим» в счет оплаты долгов ООО «Стекоград», а ООО «Аркаим» обязуется принять вышеуказанные денежные средства от ООО «Рустмаш» в счет оплаты долга ООО «Стеклоград».

12. Соглашение от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Стеклоград», ООО «Аркаим», ООО «Рустмаш», согласно которому ООО «Рустмаш» должно ООО «Стеклоград» сумму в размере 444 114 рублей, в связи с чем ООО «Рустмаш» перечисляет вышеуказанную сумму в адрес ООО «Аркаим» в счет оплаты долгов ООО «Стекоград», а ООО «Аркаим» обязуется принять вышеуказанные денежные средства от ООО «Рустмаш» в счет оплаты долга ООО «Стеклоград».

13. Соглашение от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Стеклоград», ООО «Аркаим», ООО «Рустмаш», согласно которому ООО «Рустмаш» должно ООО «Стеклоград» сумму в размере 444 114 рублей, в связи с чем ООО «Рустмаш» перечисляет вышеуказанную сумму в адрес ООО «Аркаим» в счет оплаты долгов ООО «Стекоград», а ООО «Аркаим» обязуется принять вышеуказанные денежные средства от ООО «Рустмаш» в счет оплаты долга ООО «Стеклоград».

14. Распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1 просит генерального директора ООО «Видеоэлектроника» Свидетель №5 перечислить в счет взаиморасчетов 75 000 рублей в адрес ООО «ИнженерАль ФИО3» за ООО «Стеклоград».

15. Распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1 просит генерального директора ООО «Запрудненское стекло» Свидетель №2 перечислить в счет взаиморасчетов 49 000 рублей в адрес ЗАО «ИнСБ» за ООО «Стеклоград».

16. Распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1 просит генерального директора ООО «Запрудненское стекло» Свидетель №2 перечислить в счет взаиморасчетов 27 000 рублей в адрес ЗАО «ИнСБ» за ООО «Стеклоград».

17. Распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1 просит генерального директора ООО «Запрудненское стекло» Свидетель №2 перечислить в счет взаиморасчетов 80 000 рублей в адрес ОАО «ЗЭЛТА-ТВ» за ООО «Стеклоград».

18. Распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1 просит генерального директора ООО «Запрудненское стекло» Свидетель №2 перечислить в счет взаиморасчетов 100 000 рублей в адрес ОАО «Мытищинская теплосеть» за ООО «Стеклоград».

19. Распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1 просит генерального директора ООО «Запрудненское стекло» Свидетель №2 перечислить в счет взаиморасчетов 120 000 рублей в адрес ООО «ПСМ» за ООО «Стеклоград».

20. Распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1 просит генерального директора ООО «Запрудненское стекло» Свидетель №2 перечислить в счет взаиморасчетов 19 170 рублей в адрес ЗАО «ПФ «СКБ КОНТУР»» за ООО «Стеклоград».

21. Распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1 просит генерального директора ООО «Запрудненское стекло» Свидетель №2 перечислить в счет взаиморасчетов 27 000 рублей в адрес ЗАО «ИнСБ» за ООО «Стеклоград».

22. Распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1 просит генерального директора ООО «Запрудненское стекло» Свидетель №2 перечислить в счет взаиморасчетов 120 409 рублей 41 копейку в адрес ОАО «Мытищинская теплосеть» за ООО «Стеклоград».

23. Распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1 просит генерального директора ООО «Запрудненское стекло» Свидетель №2 перечислить в счет взаиморасчетов 81 435 рублей 90 копеек в адрес ОАО «Мытищинская теплосеть» за ООО «Стеклоград».

24. Распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1 просит генерального директора ООО «Запрудненское стекло» Свидетель №2 перечислить в счет взаиморасчетов 100 000 рублей в адрес ОАО «Мытищинская теплосеть» за ООО «Стеклоград».

25. Распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1 просит генерального директора ООО «Запрудненское стекло» Свидетель №2 перечислить в счет взаиморасчетов 560 000 рублей в адрес ООО «ПСМ» за ООО «Стеклоград».

26. Распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1 просит генерального директора ООО «Запрудненское стекло» Свидетель №2 перечислить в счет взаиморасчетов 60 000 рублей в адрес ОАО «ЗЭЛТА-ТВ» за ООО «Стеклоград».

27. Распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1 просит генерального директора ООО «Запрудненское стекло» Свидетель №2 перечислить в счет взаиморасчетов 26 000 рублей в адрес ОАО «ЗЭЛТА-ТВ» за ООО «Стеклоград».

28. Распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1 просит генерального директора ООО «Запрудненское стекло» Свидетель №2 перечислить в счет взаиморасчетов 100 000 рублей в адрес ОАО «Мытищинская теплосеть» за ООО «Стеклоград».

29. Распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1 просит генерального директора ООО «Запрудненское стекло» Свидетель №2 перечислить в счет взаиморасчетов 100 000 рублей в адрес ОАО «Мытищинская теплосеть» за ООО «Стеклоград».

30. Распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1 просит генерального директора ООО «Запрудненское стекло» Свидетель №2 перечислить в счет взаиморасчетов 203 128 рублей 59 копеек в адрес ОАО «Мытищинская теплосеть» за ООО «Стеклоград».

31. Распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1 просит генерального директора ООО «Запрудненское стекло» Свидетель №2 перечислить в счет взаиморасчетов 100 000 рублей в адрес ОАО «Мытищинская теплосеть» за ООО «Стеклоград».

32. Распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1 просит генерального директора ООО «Запрудненское стекло» Свидетель №2 перечислить в счет взаиморасчетов 100 000 рублей в адрес ОАО «Мытищинская теплосеть» за ООО «Стеклоград».

33. Распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1 просит генерального директора ООО «Запрудненское стекло» Свидетель №2 перечислить в счет взаиморасчетов 367 687 рублей 24 копейки в адрес ОАО «Теплоэнергетическое предприятие» за ООО «Стеклоград».

34. Распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1 просит генерального директора ООО «Запрудненское стекло» Свидетель №2 перечислить в счет взаиморасчетов 27 000 рублей в адрес ЗАО «ИнСБ» за ООО «Стеклоград».

35. Распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1 просит генерального директора ООО «Запрудненское стекло» Свидетель №2 перечислить в счет взаиморасчетов 27 000 рублей в адрес ЗАО «ИнСБ» за ООО «Стеклоград».

36. Распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1 просит генерального директора ООО «Запрудненское стекло» Свидетель №2 перечислить в счет взаиморасчетов 23 000 рублей в адрес ОАО «ЗЭЛТА-ТВ» за ООО «Стеклоград».

37. Распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1 просит генерального директора ООО «Запрудненское стекло» Свидетель №2 перечислить в счет взаиморасчетов 70 000 рублей в адрес ОАО «ЗЭЛТА-ТВ» за ООО «Стеклоград».

38. Распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1 просит генерального директора ООО «Запрудненское стекло» Свидетель №2 перечислить в счет взаиморасчетов 100 000 рублей в адрес ОАО «ЗЭЛТА-ТВ» за ООО «Стеклоград».

39. Распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1 просит генерального директора ООО «Запрудненское стекло» Свидетель №2 перечислить в счет взаиморасчетов 33 000 рублей в адрес ОАО «ЗЭЛТА-ТВ» за ООО «Стеклоград».

40. Распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1 просит генерального директора ООО «Запрудненское стекло» Свидетель №2 перечислить в счет взаиморасчетов 55 754 рубля 37 копеек в адрес ОАО «Мытищинская теплосеть» за ООО «Стеклоград».

41. Распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1 просит генерального директора ООО «Запрудненское стекло» Свидетель №2 перечислить в счет взаиморасчетов 57 045 рублей 66 копеек в адрес ОАО «Мытищинская теплосеть» за ООО «Стеклоград».

42. Распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1 просит генерального директора ООО «Аркаим» Свидетель №3 перечислить в счет взаиморасчетов 10 000 рублей в адрес ООО «Запрудненское стекло» за ООО «Стеклоград».

43. Распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1 просит генерального директора ООО «Запрудненское стекло» Свидетель №2 перечислить в счет взаиморасчетов 40 000 рублей в адрес ОАО «Мытищинская теплосеть» за ООО «Стеклоград».

44. Распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1 просит генерального директора ООО «Запрудненское стекло» Свидетель №2 перечислить в счет взаиморасчетов 404 891 рубль 92 копейки в адрес ОАО «Мытищинская теплосеть» за ООО «Стеклоград».

45. Распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1 просит генерального директора ООО «Запрудненское стекло» Свидетель №2 перечислить в счет взаиморасчетов 21 300 рублей в адрес ЗАО «ПФ «СКБ КОНТУР»» за ООО «Стеклоград».

46. Распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1 просит генерального директора ООО «Запрудненское стекло» Свидетель №2 перечислить в счет взаиморасчетов 40 500 рублей в адрес ЗАО «ИнСБ» за ООО «Стеклоград».

47. Распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1 просит генерального директора ООО «Аркаим» Свидетель №3 перечислить в счет взаиморасчетов 170 000 рублей в адрес ОАО «ЗЭЛТА-ТВ» за ООО «Стеклоград».

48. Распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1 просит генерального директора ООО «Аркаим» Свидетель №3 перечислить в счет взаиморасчетов 70 000 рублей в адрес ООО «ПроектСтройМонтаж» за ООО «Стеклоград».

49. Распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1 просит генерального директора ООО «Аркаим» Свидетель №3 перечислить в счет взаиморасчетов 200 220 рублей 82 копейки в адрес АО «Теплоэнергетическое предприятие» за ООО «Стеклоград».

50. Распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1 просит генерального директора ООО «Аркаим» Свидетель №3 перечислить в счет взаиморасчетов 70 000 рублей в адрес АО «Теплоэнергетическое предприятие» за ООО «Стеклоград».

51. Распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1 просит генерального директора ООО «Аркаим» Свидетель №3 перечислить в счет взаиморасчетов 177 045 рублей 24 копейки в адрес ОАО «ЗЭЛТА-ТВ» за ООО «Стеклоград».

52. Распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1 просит генерального директора ООО «Аркаим» Свидетель №3 перечислить в счет взаиморасчетов 70 000 рублей в адрес ООО «ПроектСтройМонтаж» за ООО «Стеклоград».

53. Распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1 просит генерального директора ООО «Аркаим» Свидетель №3 перечислить в счет взаиморасчетов 27 000 рублей в адрес ЗАО «ИнСБ» за ООО «Стеклоград».

54. Распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1 просит генерального директора ООО «Аркаим» Свидетель №3 перечислить в счет взаиморасчетов 10 000 рублей в адрес ООО «Запрудненское стекло» за ООО «Стеклоград».

55. Распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1 просит генерального директора ООО «Аркаим» Свидетель №3 перечислить в счет взаиморасчетов 29 000 рублей в адрес АО «Теплоэнергетическое предприятие» за ООО «Стеклоград».

56. Распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1 просит генерального директора ООО «Аркаим» Свидетель №3 перечислить в счет взаиморасчетов 12 000 рублей в адрес АО «Теплоэнергетическое предприятие» за ООО «Стеклоград».

57. Распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1 просит генерального директора ООО «Аркаим» Свидетель №3 перечислить в счет взаиморасчетов 265 256 рублей 11 копеек в адрес АО «Теплоэнергетическое предприятие» за ООО «Стеклоград».

58. Распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1 просит генерального директора ООО «Аркаим» Свидетель №3 перечислить в счет взаиморасчетов 12 000 рублей в адрес АО «Теплоэнергетическое предприятие» за ООО «Стеклоград».

59. Распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1 просит генерального директора ООО «Аркаим» Свидетель №3 перечислить в счет взаиморасчетов 40 500 рублей в адрес ЗАО «ИнСБ» за ООО «Стеклоград».

60. Распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1 просит генерального директора ООО «Аркаим» Свидетель №3 перечислить в счет взаиморасчетов 6 000 рублей в адрес ОАО «ЗЭЛТА-ТВ» за ООО «Стеклоград».

61. Распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1 просит генерального директора ООО «Аркаим» Свидетель №3 перечислить в счет взаиморасчетов 150 000 рублей в адрес ОАО «ЗЭЛТА-ТВ» за ООО «Стеклоград».

62. Распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1 просит генерального директора ООО «Аркаим» Свидетель №3 перечислить в счет взаиморасчетов 100 000 рублей в адрес АО «Теплоэнергетическое предприятие» за ООО «Стеклоград».

63. Распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1 просит генерального директора ООО «Аркаим» Свидетель №3 перечислить в счет взаиморасчетов 174 149 рублей 54 копейки в адрес АО «Теплоэнергетическое предприятие» за ООО «Стеклоград».

64. Распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1 просит генерального директора ООО «Аркаим» Свидетель №3 перечислить в счет взаиморасчетов 82 467 рублей 02 копейки в адрес АО «Теплоэнергетическое предприятие» за ООО «Стеклоград».

65. Распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1 просит генерального директора ООО «Аркаим» Свидетель №3 перечислить в счет взаиморасчетов 129 000 рублей в адрес АО «Теплоэнергетическое предприятие» за ООО «Стеклоград».

66. Распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1 просит генерального директора ООО «Аркаим» Свидетель №3 перечислить в счет взаиморасчетов 60 000 рублей в адрес АО «Теплоэнергетическое предприятие» за ООО «Стеклоград».

67. Распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1 просит генерального директора ООО «Аркаим» Свидетель №3 перечислить в счет взаиморасчетов 50 000 рублей в адрес АО «Теплоэнергетическое предприятие» за ООО «Стеклоград».

68. Распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1 просит генерального директора ООО «Аркаим» Свидетель №3 перечислить в счет взаиморасчетов 54 883 рубля 69 копеек в адрес АО «Теплоэнергетическое предприятие» за ООО «Стеклоград».

69. Распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1 просит генерального директора ООО «Аркаим» Свидетель №3 перечислить в счет взаиморасчетов 6 000 рублей в адрес ОАО «ЗЭЛТА-ТВ» за ООО «Стеклоград».

70. Распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1 просит генерального директора ООО «Аркаим» Свидетель №3 перечислить в счет взаиморасчетов 35 523 рубля в адрес АО «ПФ «СКБ КОНТУР»» за ООО «Стеклоград».

71. Распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председатель ликвидационной комиссии ООО «Стеклоград» ФИО1 просит генерального директора ООО «Аркаим» Свидетель №3 перечислить в счет взаиморасчетов 251 064 рубля 48 копеек в адрес АО «Теплоэнергетическое предприятие» за ООО «Стеклоград».

72. Договор купли-продажи без номера от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Стеклоград» продает, а ООО «Рубис» приобретает в собственность Здание иловых площадок ЛОС (1-этажное; условный №; общей площадью 763,3 квадратных метра), находящееся по адресу: <адрес>, цена договора составляет 170 000 рублей, тогда как кадастровая стоимость указанного сооружения составляет 5 564 563 рубля 32 копейки.

73. Договор купли-продажи без номера от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Стеклоград» продает, а ООО «Аркаим» приобретает в собственность Земельный участок под производственную базу и территорию завода (условный №, общая площадь 2938 квадратных метра), находящееся по адресу: <адрес>, цена договора составляет 325 300 рублей, тогда как кадастровая стоимость указанного земельного участка составляет 1 450 637 рублей 50 копеек.

74. Договор пожертвования имущества № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Стеклоград» безвозмездно передает администрации Талдомского муниципального района Московской области в лице главы Талдомского городского округа <адрес>ФИО7 следующее имущество: Сооружение: Площадь у заводоуправления (корпус №) с западной стороны, общая площадь 2844,2 квадратных метра, адрес объекта: <адрес>, кадастровый №. Кадастровая стоимость указанного сооружения составляет 21 142 489 рублей 36 копеек.

В результате преступных действий ФИО1 в нарушение ст. 57 Конституции Российской Федерации, ст. 23, 44, 45, 46 НК РФ, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ были сокрыты денежные средства на общую сумму не менее 11 120 857 рублей 20 копеек и недвижимое имущество ООО «Стеклоград» на общую сумму не менее чем 28 157 690 рублей 18 копеек, за счет которых должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и сборам, путем осуществления расчетов с использованием счетов третьих лиц, а так же отчуждения недвижимого имущества Общества по заведомо заниженной стоимости и безвозмездно, за счет которого должно производиться взыскание недоимки по налогам и сборам в общей сумме 7 570 334 рубля 60 копеек, что превышает 2 250 000 рублей, то есть в крупном размере.

Представитель потерпевшего ФИО4 заявил ходатайство о прекращении настоящего уголовного дела, так как он примирился с подсудимой, подсудимая ФИО1, в полном объёме возместила причинённый ущерб, в связи с чем, представитель потерпевшего ФИО4 никаких претензий к подсудимой не имеет.

Подсудимой ФИО1, после консультации с защитником, заявлено аналогичное ходатайство.

Выслушав мнение участников процесса: адвоката Красных Ю.С., подсудимой ФИО1, поддержавших ходатайство, и государственного обвинителя Петрова И.В., не возражавшего против удовлетворения заявленного ходатайства, суд, принимая во внимание те обстоятельства, что подсудимая ФИО1 впервые привлекается к уголовной ответственности, преступление, предусмотренное ч. 1 ст. 199.2 УК РФ, согласно ст. 15 УК РФ, относится к категории преступлений небольшой тяжести; подсудимая и представитель потерпевшего в настоящее время между собой примирились, подсудимая загладила причинённый вред, считает возможным освободить последнюю от уголовной ответственности, а уголовное дело в отношении неё прекратить за примирением с представителем потерпевшего.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 76 УК РФ, ст.25 УПК РФ, суд

ПОСТАНОВИЛ:

1. Ходатайства, заявленные представителем потерпевшего ФИО4 и подсудимой ФИО1, о прекращении уголовного дела в связи с примирением - удовлетворить.

2. Прекратить дальнейшее производство по уголовному делу в отношении ФИО1, обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199.2 УК РФ, в связи с примирением с потерпевшим.

3.Меру пресечения, избранную в отношении ФИО1, в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении – по вступлению постановления в законную силу отменить.

4. Вещественные доказательства: СD-диск с выписками по банковским счетам ООО «Стеклоград» и его контрагентов; договор купли-продажи от ДД.ММ.ГГГГ; договор купли продажи от ДД.ММ.ГГГГ; договор пожертвования имущества № от ДД.ММ.ГГГГ; соглашения от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, распорядительные письма от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ – хранить при материалах уголовного дела.

Постановление может быть обжаловано в Московский областной суд в течение 10 суток, со дня его вынесения.

Председательствующий М.С. Козлов