Гражданский кодекс часть 1

ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца УССР, гражданина Украины, имеющего среднее образование, в браке не состоящего, иждивенцев не имеющего, не трудоустроенного, не военнообязанного, инвалидности не имеющего, зарегистрированного по адресу: Украина, , проживающего по адресу: ,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 194 УК РФ,

у с т а н о в и л :

ФИО1 обвиняется в совершении уклонения от уплаты таможенных платежей, взимаемых с физического лица, совершенного в крупном размере, при следующих обстоятельствах.

ФИО1, имея умысел на уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с физического лица, совершенное в крупном размере, в целях реализации своего преступного умысла, с целью извлечения прибыли от коммерческой деятельности по осуществлению грузоперевозок на территории РФ, ДД.ММ.ГГГГ организовал временный ввоз на таможенную территорию ЕАЭС, с условным освобождением от уплаты таможенных платежей, восьми транспортных средств иностранной регистрации, в качестве транспортных средств международной перевозки, а именно грузовых автомобилей и прицепов к ним, имеющих регистрацию Донецкой народной республики: марки DAF р/н В853МН DPR, прицеп марки Moeslein р/н 195APDPR, марки DAF р/н В856МН DPR прицеп марки Sam р/н 194APDPR, марки DAF р/н В858МН DPR прицеп марки Bodex р/н 197APDPR, марки DAF р/н В851МН DPR прицеп марки Bodex р/н 196APDPR, которые в дальнейшем, в период времени с мая 2019 по июль 2019 года, в нарушение таможенного законодательства ЕАЭС, незаконно использовал их без таможенного оформления и уплаты таможенных платежей, в качестве транспорта для перевозки грузов по территории ЕАЭС.

Согласно сведениям, содержащимся в базе данных АС «Авто-Транспорт», указанные автотранспортные средства ДД.ММ.ГГГГ временно ввезены на таможенную территорию ЕАЭС через МАПП «Матвеев Курган» Таганрогской таможни.

В соответствии п. 2 ст. 273 ТК ЕАЭС транспортные средства международной перевозки, временно ввезенные на таможенную территорию ЕАЭС, имеют статус иностранных товаров.

Согласно п. 4 ст. 275 ТК ЕАЭС на таможенной территории ЕАЭС не допускается использование временно ввезенных транспортных средств международной перевозки для внутренних перевозок по таможенной территории ЕАЭС, а также передача временно ввезенных транспортных средств международной перевозки иным лицам, в том числе в аренду (субаренду).

В соответствии со ст. 279 ТК ЕАЭС использование временно ввезенных транспортных средств международной перевозки для внутренних перевозок либо их передача иным лицам допускается при условии помещения этих транспортных средств под таможенные процедуры.

В случае совершения указанных действий без помещения временно ввезенных транспортных средств под таможенные процедуры подлежат уплате таможенные пошлины, налоги в размерах, соответствующих суммам ввозных таможенных пошлин, налогов, которые подлежали бы уплате при помещении таких транспортных средств под таможенную процедуру выпуска для внутреннего потребления без учета тарифных преференций и льгот по уплате таможенных пошлин, налогов, исчисленных на день регистрации таможенной декларации на транспортное средство.

В нарушение установленных таможенным законодательством ЕАЭС ограничений, декларантом – иностранным физическим лицом предпринимателем далее (ФЛП) ФИО1 (Украина, ) с момента ввоза регулярно осуществлялась коммерческая перевозка сыпучих строительных материалов по таможенной территории ЕАЭС на временно ввезенных транспортных средствах международной перевозки.

С целью организации коммерческой деятельности, связанной с незаконным использованием временно ввезенных ТСМП для внутренних перевозок, ДД.ММ.ГГГГ гражданином ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ г.р. в управлении УВМ МВД по РК код 910-001 получен патент серии 82 №.

ДД.ММ.ГГГГ гражданином ФИО1 учреждено ООО «Логист», ИНН 9102254339 (РФ, офис 2).

Генеральным директором с ДД.ММ.ГГГГ назначен ФИО1. Основным видом экономической деятельности предприятия по Общероссийскому классификатору видов экономической деятельности является: 49.41 «Деятельность автомобильного грузового транспорта».

В дальнейшем, с целью получения прибыли от коммерческой деятельности по осуществлению грузовых перевозок по территории РФ, гражданин ФИО1 начал регулярно использовать временно ввезенные им транспортные средства международной перевозки для грузоперевозок строительных материалов в адрес российских предприятий. С этой целью, ФИО1 был заключен ряд договоров на оказание транспортных услуг с ООО «Фортуна» в лице директора ООО «Фортуна» Свидетель №2 «Заказчик» и в лице директора ООО «Логист» ФИО1 «Исполнитель» договор №-ТУ от ДД.ММ.ГГГГ срок действия договора до ДД.ММ.ГГГГ на основании, которого «исполнитель» принимает на себя выполнение услуг по перевозке груза заказчика, а «заказчик» оплатить «исполнителю» оказанные услуги. Исполнитель обязуется оказать услуги по перевозке нерудных материалов. Договор с ООО «Енисей» в лице директора ООО «Енисей» ФИО9 «Заказчик» и в лице директора ООО «Логист» ФИО1 «Перевозчик» договор № от ДД.ММ.ГГГГ срок действия договора до ДД.ММ.ГГГГ на основании, которого определен порядок и условия оказания услуг по перевозке грузов «Заказчика» грузовым автомобильным транспортом «Перевозчика» а также ассортимент и количество груза согласно приложениям спецификациям являвшимися приложениями к договору.

По результатам проведенной в отношении ООО «Логист» камеральной таможенной проверки, в ходе которой установлено, что ФИО1 нарушены требования п.п. 1, 2 п. 4 ст. 275 ТК ЕАЭС, ДД.ММ.ГГГГ Ростовской таможней вынесены уведомления №№/У2020/0000575, 10313000/У2020/0000576, 10313000/У2020/0000577, 10313000/У2020/0000578 о неуплаченных ФЛП ФИО1 в установленный срок суммах таможенных платежей, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин, процентов и пеней. Сумма неисполненной ФЛП ФИО1 обязанности по уплате таможенных платежей, без учета пеней, составила 5 713 834,85 руб.

Установлено, что при ввозе на таможенную территорию ЕАЭС грузового седельного тягача марки DAF, модель 95XF, VIN №, 2005 г.в., регистрационный номер B856MHDPR с полуприцепом марки SAM, VIN №, 2005 г. регистрационный №APDPR лицом, осуществляющим перевозку товаров, являлся ФЛП ФИО1

По данным графы 4 ТДТС, лицом, заявившим сведения о ТСМП, поданных в таможенный орган ТДТС № (регистрационные номера таможенной операции начала временного ввоза №/В0120467 и №/В0120468), являлся водитель - гр. Украины ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ г.р.;

При ввозе на таможенную территорию ЕАЭС грузового седельного тягача марки DAF, модель XF105, VIN №, 2008 г.в., регистрационный номер B858MHDPR с полуприцепом марки BODEX, модель KIS 3W, VIN №, 2013 г., регистрационный №APDPR, лицом, осуществляющим перевозку товаров, являлся ФЛП ФИО1

По данным графы 4 ТДТС, лицом, заявившим сведения о ТСМП, поданных в таможенный орган таможенных ТДТС № (регистрационные номера таможенной операции начала временного ввоза №/В0120472 и №/В0120473, являлся водитель - гр. Украины ФИО3, ДД.ММ.ГГГГ г.р.;

При ввозе на таможенную территорию ЕАЭС грузовой седельный тягач марки DAF, модель XF95.430, VIN №, 2006 г.в., регистрационный номер B851MHDPR с полуприцепом марки BODEX, модель KIS 3W, VIN №, 2005 г., регистрационный №APDPR, лицом, осуществляющим перевозку товаров, являлся ФЛП ФИО1

По данным графы 4 ТДТС, лицом, заявившим сведения о ТСМП, поданных в таможенный орган ТДТС № (регистрационные номера таможенной операции начала временного ввоза №/В0120475 и №/В0120476), являлся водитель - гр. Украины ФИО4, ДД.ММ.ГГГГ г.р.;

При ввозе на таможенную территорию ЕАЭС грузового седельного тягача марки DAF, модель CF85.430, VIN №, 2003 г., регистрационный номер B853MH DPR с полуприцепом марки Moeslein, модель SRSM3, VIN №, 1999 г.в., регистрационный №APDPR лицом, осуществляющим перевозку товаров, являлся ФЛП ФИО1

По данным графы 4 ТДТС, лицом, заявившим сведения о ТСМП, поданных в таможенный орган ТДТС № (регистрационные номера таможенной операции начала временного ввоза №/В0120481 и №/В0120482, являлся водитель - гр. Украины ФИО5, ДД.ММ.ГГГГ г.р.

Впоследствии, с целью осуществления коммерческой деятельности на территории РФ, генеральным директором ООО «Логист» ФИО1, заключены договора на оказание транспортных услуг ООО «Фортуна» (ИНН 9105018700), ООО «Енисей» (ИНН 2308221180), для перевозки товаров по таможенной территории ЕАЭС, которые, согласно таможенного законодательства ЕАЭС, являются внутренними перевозками.

При этом для осуществления внутренних перевозок товаров, генеральным директором ООО «Логист» ФИО1 использовались иностранные транспортные средства, временно ввезенные на таможенную территорию ЕАЭС в статусе транспортных средств международной перевозки.

Согласно подпункту 51 пункта 1 статьи 2 ТК ЕАЭС транспортные средства международной перевозки - транспортные средства, которые используются для международной перевозки грузов, пассажиров и (или) багажа, с находящимися на них специальным оборудованием, предназначенным для погрузки, разгрузки, обработки и защиты грузов, предметами материально-технического снабжения и снаряжения, а также запасными частями и оборудованием, предназначенными для ремонта, технического обслуживания или эксплуатации транспортного средства в пути следования;

Согласно статье 272 ТК ЕАЭС транспортные средства международной перевозки перемещаются через таможенную границу ЕАЭС и используются на таможенной территории ЕАЭС и подлежат вывозу с таможенной территории ЕАЭС в соответствии с положениями главы 38 ТК ЕАЭС.

Согласно пункту 1 статьи 275 ТК ЕАЭС, временно ввезенные транспортные средства международной перевозки находятся и используются на таможенной территории ЕАЭС без уплаты ввозных таможенных пошлин, налогов, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин при соблюдении условий, установленных статьей 275 ТК ЕАЭС.

Согласно пункту 2 статьи 275 ТК ЕАЭС, временно ввезенные транспортные средства международной перевозки должны находиться в фактическом владении и пользовании лиц, осуществляющих их ввоз на таможенную территорию ЕАЭС, за исключением случаев, когда в соответствии с настоящей статьей допускается передача таких транспортных средств иным лицам.

Согласно подпункту 2 пункта 4 статьи 275 ТК ЕАЭС на таможенной территории ЕАЭС не допускаются:

1) использование временно ввезенных транспортных средств международной перевозки для внутренней перевозки, за исключением такой перевозки в случаях, указанных в пунктах 5, 7 и 8 настоящей статьи;

2) передача временно ввезенных транспортных средств международной перевозки иным лицам, в том числе в аренду (субаренду), за исключением:

их передачи для технического обслуживания, ремонта и (или) хранения;

их передачи в целях завершения операции перевозки путем вывоза с таможенной территории Союза транспортного средства международной перевозки;

передачи временно ввезенного железнодорожного транспортного средства международной перевозки и (или) перевозимых на железнодорожных транспортных средствах контейнеров в случаях, предусмотренных пунктом 9 статьи 275 ТК ЕАЭС.

В соответствии с пунктом 2 статьи 278 ТК ЕАЭС декларантом транспортных средств международной перевозки выступает перевозчик.

В соответствии с положениями подпункта 1 пункта 1 статьи 279 ТК ЕАЭС обязанность по уплате ввозных таможенных пошлин, налогов, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин в отношении временно ввозимых (временно ввезенных) транспортных средств международной перевозки возникает у декларанта временно ввозимого транспортного средства международной перевозки - с момента регистрации таможенным органом декларации на транспортное средство.

Согласно пункту 7 статьи 279 ТК ЕАЭС, обязанность по уплате ввозных таможенных пошлин, налогов, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин подлежит исполнению при наступлении обстоятельств, указанных в пункте 8 статьи 279 ТК ЕАЭС.

Согласно подпункту 1 пункта 8 статьи 279 ТК ЕАЭС, при наступлении следующих обстоятельств сроком уплаты ввозных таможенных пошлин, налогов, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин считается:

1) в случае совершения действий, указанных в пункте 4 статьи 275 ТК ЕАЭС, - первый день совершения указанных действий, а если этот день не установлен, - день выпуска таких товаров в качестве временно ввезенных транспортных средств международной перевозки.

В соответствии с пунктом 9 статьи 279 ТК ЕАЭС, при наступлении обстоятельств, указанных в пункте 8 статьи 279 ТК ЕАЭС, обязанность по уплате ввозных таможенных пошлин, налогов, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин подлежит исполнению лицом, совершившим действия, указанные в пункте 4 статьи 275 ТК ЕАЭС, либо утратившим временно ввезенные транспортные средства международной перевозки.

Согласно пункту 10 статьи 279 ТК ЕАЭС, при наступлении обстоятельств, указанных в пункте 8 настоящей статьи, ввозные таможенные пошлины, налоги, специальные, антидемпинговые, компенсационные пошлины подлежат уплате, как если бы временно ввезенное транспортное средство международной перевозки помещалось под таможенную процедуру выпуска для внутреннего потребления без применения тарифных преференций и льгот по уплате ввозных таможенных пошлин, налогов, если иной размер не предусмотрен пунктами 11 и 12 настоящей статьи. Для исчисления ввозных таможенных пошлин, налогов, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин применяются ставки ввозных таможенных пошлин, налогов, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин, действующие на день регистрации таможенным органом декларации на транспортное средство.

Таким образом, вышеуказанные ТСМП переданы на основании договора аренды транспортных средств с экипажем № от ДД.ММ.ГГГГ срок действия договора до ДД.ММ.ГГГГ в лице генерального директора ООО «Логист» ФИО1 «Арендатор» и в лице ФИО1 «Арендодатель» согласно которому «Арендодатель» предоставляет «Арендатору» транспортные средства согласно приложению к договору, во временное владение и пользование за плату, также оказывает «Арендатору» своими силами услуги по управлению транспортом и его технической эксплуатации в пользование (распоряжение) иностранным лицом ФЛП ФИО1 (паспорт иностранного гражданина ВС 142569 выдан ДД.ММ.ГГГГ Торезским ГО УМВД Украины в , адрес проживания: Украина, ) проверяемому лицу ООО «Логист» (ОГРН 1199112006785, ИНН 9102254339, КПП 910201001, адрес государственной регистрации: 295493, , офис 2) в нарушение подпунктов 1, 2 пункта 4 статьи 275 ТК ЕАЭС без помещения под таможенные процедуры или уплаты таможенных пошлин, налогов.

Следовательно, в связи с нарушением ФЛП ФИО1 подпунктов 1, 2 пункта 4 статьи 275 ТК ЕАЭС, подлежит исполнению обязанность по уплате ввозных таможенных пошлин, налогов в отношении ТСМП:

-Грузовой седельный тягач марки DAF, модель CF85.430, VIN №, 2003 г. в., регистрационный номер B853MH DPR;

-Полуприцеп марки Moeslein, модель SRSM3, VIN №, 1999 г. в., регистрационный №APDPR;

-Грузовой седельный тягач марки DAF, модель 95XF, VIN №, 2005 г. в., регистрационный номер B856MHDPR;

-Полуприцеп марки SAM, VIN №, 2003 г.в. регистрационный №APDPR;

-Грузовой седельный тягач марки DAF, модель XF105, VIN №, 2008 г. в. регистрационный номер B858MHDPR;

-Полуприцеп марки BODEX, модель KIS 3W, VIN №, 2013 г. в., регистрационный №APDPR;

-Грузовой седельный тягач марки DAF, модель XF95.430, VIN №, 2006 г. в., регистрационный номер B851MHDPR;

-Полуприцеп марки BODEX, модель KIS 3W, VIN №, 2005 г. в., регистрационный №APDPR.

В соответствии с подпунктом 1 пункта 8 статьи 279 ТК ЕАЭС, сроком уплаты ввозных таможенных пошлин, налогов, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин считается: в случае совершения действий, указанных в пункте 4 статьи 275 ТК ЕАЭС, - первый день совершения указанных действий, а если этот день не установлен, - день выпуска таких товаров в качестве временно ввезенных транспортных средств международной перевозки.

С учетом вышеизложенного, срок уплаты таможенных пошлин, налогов по ТДТС№,10319060/070519/310044010,10319060/070519/310044013, № наступил ДД.ММ.ГГГГ

В связи с нарушением ФПЛ ФИО1 подпунктов 1,2 пункта 4 статьи 275 ТК ЕАЭС, ФПЛ ФИО1 подлежит исполнению обязанность по уплате ввозных таможенных пошлин, налогов в отношении ТСМП:

Учитывая изложенное, ФИО1, в нарушение требований таможенного законодательства ЕАЭС, совершил заранее спланированные умышленные действия, направленные на ввоз и использование для внутренних перевозок на таможенной территории ЕАЭС 8-ми ТСМП без уплаты ввозных таможенных пошлин, налогов.

В судебном заседании защитник - адвокат ФИО7 и защитник – адвокат ФИО10 заявили ходатайство о прекращении уголовного дела в отношении подсудимого ФИО1 в связи с истечением сроков давности привлечения к уголовной ответственности.

Подсудимый ФИО1 в судебном заседании поддержал заявленные его защитниками ходатайства о прекращении в отношении него уголовного дела в связи с истечением сроков давности уголовного преследования. На прекращение уголовного дела и на освобождение его от уголовной ответственности он согласен. Последствия прекращения уголовного дела в связи с истечением сроков давности уголовного преследования подсудимому понятны.

Прокурор в судебном заседании не возражал против прекращения уголовного дела по указанному основанию.

Выслушав мнения участников судебного разбирательства, изучив материалы уголовного дела, суд приходит к следующему.

Согласно п.1 ч.1 ст.254 УПК РФ суд прекращает уголовное дело в судебном заседании в случаях, если во время судебного разбирательства будут установлены обстоятельства, указанные в пунктах 3 - 6 части первой, в части второй статьи 24 и пунктах 3 - 6 части первой статьи 27 настоящего Кодекса.

В соответствии с п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ уголовное дело не может быть возбуждено, а возбужденное уголовное дело подлежит прекращению по основанию истечения сроков давности уголовного преследования.

В силу п. "а" ч. 1 ст. 78 УК РФ лицо освобождается от уголовной ответственности, если со дня совершения преступления истекло два года после совершения преступления небольшой тяжести.

При этом, согласно ч. 2 ст. 78 УК РФ, срок давности исчисляется со дня совершения преступления и до момента вступления приговора в законную силу.

Когда последний день срока давности совпадает с днем вступления приговора в законную силу, лицо не подлежит освобождению от уголовной ответственности, поскольку срок давности еще не истек (абз. 2 п. 18 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от ДД.ММ.ГГГГ N 19 (ред. от ДД.ММ.ГГГГ) "О применении судами законодательства, регламентирующего основания и порядок освобождения от уголовной ответственности").

Согласно ч. 2 ст. 15 УК РФ, преступлениями небольшой тяжести признаются умышленные и неосторожные деяния, за совершение которых максимальное наказание, предусмотренное настоящим Кодексом, не превышает трех лет лишения свободы.

Органами предварительного следствия ФИО1 обвиняется в совершении преступления, предусмотренного частью 1 статьи 194 УК РФ - уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с физического лица, совершенное в крупном размере.

В силу ч. 3 ст. 78 УК РФ течение сроков давности приостанавливается, если лицо, совершившее преступление, уклоняется от следствия или суда либо от уплаты судебного штрафа, назначенного в соответствии со статьей 76.2 настоящего Кодекса. В этом случае течение сроков давности возобновляется с момента задержания указанного лица или явки его с повинной.

Из материалов дела следует, что подсудимый ФИО1 в розыск не объявлялся, избранную в отношении каждого из него меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении не нарушал, что свидетельствует о том, что он не уклонялся от следствия и суда.

Принимая во внимание, что преступление, предусмотренное ч. 1 ст. 194 УК РФ, в силу ст. 15 УК РФ относится к преступлениям небольшой тяжести, со дня совершения преступления и на момент рассмотрения дела судом истекло более двух лет, а также учитывая, что судом было разъяснено подсудимому ФИО1, что прекращение уголовного дела на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ является не реабилитирующим основанием, с чем подсудимый ФИО1 согласился и настаивал на прекращении уголовного дела, суд считает возможным производство по настоящему уголовному делу прекратить в связи с истечением сроков давности уголовного преследования, освободив подсудимого ФИО1 от уголовной ответственности по ч. 1 ст. 194 УК РФ.

Меру пресечения в отношении ФИО1 в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении следует отменить после вступления постановления в законную силу.

Вопрос о вещественных доказательствах подлежит разрешению в порядке ст. 81 УПК РФ.

Ростовской таможней заявлен гражданский иск к Физическому лицу предпринимателю ФИО1 о взыскании в доход федерального бюджета в счет возмещения ущерба, причиненного преступлением, в связи с уклонением от уплаты таможенных платежей денежные средства в сумме 6 881 552,26руб., в том числе: таможенные платежи - 5 713 834,85 руб., пени - 1 167 717,41 руб., в том числе за счет транспортных средств международной перевозки в составе:

- седельного тягача марки DAF регистрационный номер В858МН, прицеп марки BODEX регистрационный №АР DPR, изъятые протоколом изъятия предметов от ДД.ММ.ГГГГ;

- седельного тягача марки DAF р/н В853МН DPR, прицеп марки Moeslein р/н 195АР DPR, седельного тягача марки DAF р/н В856МН DPR прицеп марки Sam р/н 194АР DPR, седельного тягача марки DAF р/н В851МН DPR прицеп марки Bodex р/н 196АР DPR, изъятые протоколом осмотра места происшествия от ДД.ММ.ГГГГ.

В порядке ч.2 ст. 306 УПК РФ гражданский иск по делу надлежит оставить без рассмотрения. При этом оставление судом гражданского иска без рассмотрения не препятствует последующему его предъявлению и рассмотрению в порядке гражданского судопроизводства.

На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 24, 254 - 256 УПК РФ, суд, -

постановил:

ходатайство защитника - адвоката ФИО7 и защитника – адвоката ФИО10, - удовлетворить.

Уголовное дело по обвинению ФИО1 в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 194 УК РФ, прекратить на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, в связи с истечением сроков давности уголовного преследования, освободив ФИО1 от уголовной ответственности на основании ст. 78 УК РФ.

Меру пресечения в отношении ФИО1 в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении, отменить после вступления постановления в законную силу.

Оставить без рассмотрения исковое заявление Ростовской таможни к Физическому лицу предпринимателю ФИО1 о взыскании в доход федерального бюджета в счет возмещения ущерба, причиненного преступлением, в связи с уклонением от уплаты таможенных платежей денежных средств в сумме 6 881 552,26 руб., в том числе: таможенные платежи - 5 713 834,85 руб., пени - 1 167 717,41 руб., в том числе за счет транспортных средств международной перевозки в составе:

Вещественные доказательства:

- выписку по счетам ООО «Фортуна» в электронном виде на CD-R диске (Том 1 л.д. 83-86), - хранить в деле;

- сведения о расчетных счетах ООО «Логист» в электронном виде на CD-R диске (Том 1 л.д. 94-97) - хранить в деле;

- сведения о расчетных счетах ООО «Логист» и движению по ним в электронном виде на CD-R диске (Том 1 л.д. 106-109) - хранить в деле;

- сведения о передвижении транспортных средств с номерными знаками В853МН DPR, В858МН DPR, В856МН DPR и В851МН DPR, принадлежащих ФИО1, полученные в рамках проведенных ОРМ «наведение справок» из ЦАФАП ГИБДД МВД по Краснодарскому Краю и по с приложением; информацию регионального отдела информационного обеспечения ГИБДД поот ДД.ММ.ГГГГ№; сведения ИФНС по от ДД.ММ.ГГГГ№дсп на 6 л.; сведения ИФНС по от ДД.ММ.ГГГГ б/н с приложением на 3 л.; сведения УФНС России по от ДД.ММ.ГГГГ 14/15409 с приложением, на 2 л.; сведения ИФНС № поот ДД.ММ.ГГГГ 04-2-02/03940дсп с приложением на 3 л.; сведения АО «Тинькофф Банк» от ДД.ММ.ГГГГ № КБ-29122019.00277 с приложением выписки по счету за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «Енисей», на 34 л.(Том 1 л.д. 110-270) - хранить в деле;

- договор № оказания услуг по перевозке грузов автомобильным транспортом от ДД.ММ.ГГГГ с приложением спецификация № на 10 листах, платежные поручения №№, 73, 63, 60, на 4 листах, акт сверки взаимных расчетов между ООО «Енисей» и ООО «Логист» за период май 2019- июнь 2019 на 1 листе, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, копии товарно-транспортных накладных на 4 листах, копии товарно-транспортных накладных №№, 005037, 005038, 005039, счета-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, реестр перевозки за период с ДД.ММ.ГГГГ-по ДД.ММ.ГГГГ на 7 листах, транспортные накладные на транспортные средства: DAF р/н В 858 МН - 10 шт., DAF р/н В 851 МН - 6 шт., DAF р/н В 853 МН - 11 шт., DAF р/н В 856 МН - 9 шт. (Том 2 л.д. 126-205) - хранить в деле;

- транспортные накладные на транспортные средства: DAF р/н В 085 ВХ - 8 шт., DAF р/н В 075 ВХ - 9 шт., DAF р/н В 087 ВХ - 10 шт., DAF р/н В 853 МН - 28 шт.; DAF р/н В 851 МН - 36 шт.; DAF р/н В 856 МН - 41 шт., DAF р/н В 858 МН - 47 шт., товарно- транспортные накладные №№, 005039 от ДД.ММ.ГГГГ (Том 3 л.д. 7-195) - хранить в деле;

- договор аренды транспортных средств с экипажем № от ДД.ММ.ГГГГ с приложением, акт приема-передачи на 5 листах, копия свидетельства о регистрации физического лица-предпринимателя серия на имя ФИО1 на 1 листе, копия свидетельства плательщика упрощенного налога 2 группы серия на имя ФИО1 на 1 листе, заявка-Договор на перевозку груза № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, заявление на открытие текущего счета на 1 листе, заявление на заключение договора комплексного банковского обслуживания на 1 листе, заявление физического лица на предоставление банковской карты на 1 листе, трудовой договор № от ДД.ММ.ГГГГ на 7 листах, трудовой договор № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, транспортная накладная от ДД.ММ.ГГГГ на автомобиль ДАФ В 858 МН на 1 листе, товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на 3 шт., копия товарно-транспортной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, приходный - кассовый ордер № на 1 листе, приходный - кассовый ордер № на 1 листе, приходный - кассовый ордер № на 1 листе (Том 4 л.д. 174-206) - хранить в деле;

- копии: протокола допроса свидетеля от ДД.ММ.ГГГГФИО1 на 7 листах, приказа № ООО «Логист» на 1 листе, Решения № ООО «Логист» на 1 листе, листа записи ЕГРЮ ООО «Логист» на 2 листах, счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, свидетельства о постановке на учет в налоговом органе ООО «Логист» на 1 листе, устава ООО «Логист» на 14 листах; требование о предоставлении документов с уведомлением о вручении на 3 листах, ответ на требование № на 1 листе; копии: договора № с приложением на 6 листах, договора № на 2 листах, реестра на 2 листах; письмо ООО «Логист» исх. № на 1 листе; копии: приказа № ООО «Логист» на 1 листе, свидетельства о постановке на учет в налоговом органе ООО «Логист» на 1 листе, Решения № ООО «Логист» на 1 листе; справка АО «Генбанк» на 1 листе, справка АО «Тинькофф» на 1 листе, приложение № к приказу № от ДД.ММ.ГГГГ на 1листе, приложение № (рабочий план счетов) к приказу № от ДД.ММ.ГГГГ на 10 листах, извещение о вводе сведений на 1 листе, таможенные декларации на транспортные средства на 3 листах; копии: учетных талонов - на 3 листах, свидетельств о регистрации транспортных средств на 6 листах, договора аренды транспортных средств с экипажем № с приложениями на 6 листах, договора с приложением № оказания услуг по перевозке грузов автомобильным транспортом на 10 листах, акта сверки между ООО «Енисей» ООО «Логист» май 2019-июнь 2019 на 1 листе; копии счетов-фактур: № на 2 листах, № на 2 листах, № на 1 листе, № на 1 листе, № на 1 листе; копии: договора на оказание транспортных услуг №-ТУ с приложением на 4 листах, акта сверки за 2 на 1 листе, копия счет-фактура № на 1 листе; копии счетов-фактур: № на 1 листе, от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, № на 2 листах, № на 1 листе № на 1 листе, № на 1 листе, без № на 6 листах, № на 1 листе, № на 1 листе, № на 1 листе, № на 1 листе, № на 1 листе, № на 1 листе, № на 1 листе, № на 1 листе, № на 1 листе, № на 1 листе, № на 1 листе, № на 1 листе, № на 1 листе, № на 1 листе, № на 1 листе, № на 1 листе, № на 2 листах (Том 4 л.д. 7-145), - хранить в деле;

- транспортные средства международной перевозки в составе: седельного тягача марки DAF регистрационный номер В 858 МН, прицеп марки BODEX регистрационный № АР DPR, изъятые протоколом изъятия предметов от ДД.ММ.ГГГГ и находящиеся на территории т/п МАПП «Куйбышево» Таганрогской таможни по адресу: , 930 метров северо-западнее ; (Том 5 л.д. 20-22, 161-163), - возвратить по принадлежности ФИО1;

- транспортные средства международной перевозки, изъятые протоколом осмотра места происшествия от ДД.ММ.ГГГГ в составе: седельного тягача марки DAF р/н В853МН DPR, прицеп марки Moeslein р/н 195APDPR, седельного тягача марки DAF р/н В856МН DPR прицеп марки Sam р/н 194APDPR, хранятся по адресу: , пер. Зеленый 16. Седельный тягач марки DAF р/н В851МН DPR прицеп марки Bodex р/н 196APDPR хранятся по адресу: , территория зернотока ООО «Крымаромат» (Том 5 л.д. 41-64), - возвратить по принадлежности ФИО1;

- копия договора №-ТУ от ДД.ММ.ГГГГ, копия спецификации № от ДД.ММ.ГГГГ, договор № от ДД.ММ.ГГГГ, счет № от ДД.ММ.ГГГГ, счет № от ДД.ММ.ГГГГ, договор №-ТУ от ДД.ММ.ГГГГ, спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ, договор от ДД.ММ.ГГГГ, дополнительные соглашения к договору № от ДД.ММ.ГГГГ: б/н, №, №№, №, приказ № от ДД.ММ.ГГГГ, решение № единственного учредителя от ДД.ММ.ГГГГ, копия акта фактического использования транспорта ДД.ММ.ГГГГ, счета-фактуры: № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, универсальный передаточный документ № от ДД.ММ.ГГГГ, акт сверки взаимных расчетов за период 2 квартал 2019 между, лист записи ЕГРЮЛ ООО «Логист», свидетельство о постановке на учет Российской организации в налоговом органе ООО «Логист», реестр ТТН по машинам (Том 5 л.д. 105-154), - хранить в деле;

- свидетельства о регистрации транспортных средств: № № на полуприцеп самосвал, регистрационный №АР ДНР (DPR); № № на грузовой автомобиль тягач седельный регистрационный номер В856МН ДНР (DPR); № № на грузовой автомобиль тягач седельный регистрационный номер В851МН ДНР (DPR); № № на полуприцеп самосвал регистрационный № АР ДНР (DPR) (Том 5 л.д. 155-158) - возвратить по принадлежности ФИО1;

- ключ с пластиковым набалдашником черного цвета с надписью DAF, с наклейкой белого цвета 5701XJ85, связку из 2 ключей с пластиковыми набалдашниками черного цвета с надписью DAF, изъятые протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ в ходе обыска в жилище гражданина Украины ФИО1 по адресу: РФ, , которые хранятся в камере хранения вещественных доказательств Крымской таможни по адресу (Том 5 л.д. 159-160) - возвратить по принадлежности ФИО1

Постановление может быть обжаловано в Верховный Суд Республики Крым через Железнодорожный районный суд одновременно с обжалованием итогового решения по делу.

Судья Н.В. Кветкина