Гражданский кодекс часть 1

защитника – адвоката ЦМКА г. Москвы Горовацкого А.В., представившего удостоверение № 16249, выданное ГУМО России по г. Москве 19.06.2017 г. и ордер № 273 от 12 марта 2018 г.,

рассмотрев в закрытом судебном заседании в помещении суда материалы уголовного дела в отношении ФИО1, гражданина РФ, родившегося ДД.ММ.ГГГГ года в г. Остров Псковской области, со средним образованием, военнообязанного, женатого, имеющего на иждивении одного малолетнего ребенка, работающего охранником в ООО «Частная охранная организация «Гвардейский союз», зарегистрированного и проживающего по адресу: <адрес>, ранее не судимого, обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.194 УК РФ, установил: Органами дознания ФИО1 обвиняется в совершении преступления, предусмотренного ст.194 ч.1 УК РФ, в уклонении от уплаты таможенных платежей, взимаемых с физического лица, совершенное в крупном размере при следующих обстоятельствах: ФИО1, имея прямой умысел на совершение уклонения от уплаты таможенных платежей в крупном размере в 2014 году (точной даты не установлено, но не позднее 31.01.2015) неустановленным в ходе дознания способом, у неустановленного в ходе дознания лица приобрел регистрационные документы и пластины государственного регистрационного знака «№» на транспортное средство «Volkswagen Passat», 1993 года выпуска, идентификационный номер (VIN) №. Далее ФИО1 обратился с просьбой к неустановленному в ходе дознания лицу о приобретении на территории иностранного государства за пределами территории Евразийского экономического союза иностранного транспортного средства «Volkswagen Passat» с техническими характеристиками схожими с характеристиками указанными в ранее приобретенных регистрационных документах. После того как такое транспортное средство было приобретено, ФИО1, действуя во исполнение своего преступного умысла, в точно не установленное в ходе дознания время, но не позднее 31.01.2015, поручил неустановленному в ходе дознания лицу, находящемуся за пределами территории Евразийского экономического союза, заменить заводские таблички и панели кузова с маркировочными обозначениями идентификационного номера (VIN) №, установленные на приобретенном иностранном транспортном средстве «Volkswagen Passat», на заводские таблички и панели кузова с маркировочными обозначениями 1993 года выпуска, идентификационный номер (VIN) №, и установить пластины государственного регистрационного знака «№».

31.01.2015 ФИО1, осознавая обязанность уплаты таможенных платежей, взимаемых с физического лица при выпуске вышеуказанного транспортного средства в свободное обращение на территории Евразийского экономического союза и желая уклониться от исполнения данной обязанности, достоверно зная о полном освобождении от уплаты таможенных платежей при перемещении транспортного средства зарегистрированного на территории Российской Федерации, а также зная об ограничениях, в соответствие с которыми распоряжение иностранным транспортным средством на территории Российской Федерации возможно, только при условии уплаты соответствующих пошлин, налогов платежей, действуя умышленно, с целью уклонения от уплаты таможенных платежей, управляя указанным транспортным средством (и осуществляя ввоз указанного транспортного средства) прибыл на таможенный пост МАПП «Убылинка» Псковской таможни по адресу: Псковская область, Пыталовский район, деревня Уболенка, где реализуя свой преступный умысел, предоставил должностным лицам таможенного органа иностранное транспортное средство «Volkswagen Passat» VIN №, с измененными маркировками на VIN №, и установленными пластинами государственного регистрационного знака «№», а также документы, свидетельствующие о регистрации ввезенного транспортного средства в Российской Федерации, тем самым, заявив таможенному органу, о том, что транспортное средство является товаром Евразийского экономического союза, и в отношении которого уплата таможенных платежей не предусмотрена.

23.08.2015 незаконно ввезенное ФИО1 иностранное транспортное «Volkswagen Passat» VIN №, с измененными маркировками на VIN №, установленными пластинами государственного регистрационного знака «М №» было реализовано гражданину Российской Федерации ФИО2 за денежное вознаграждение в размере 120 000 рублей и поставлено на регистрационный учет в МРЭО ГИБДД № 11 ГУ МВД по Санкт-Петербургу и ЛО. 01.06.2017 в отношении транспортного средства «Volkswagen Passat», 1993 года выпуска, идентификационный номер (VIN) №, государственный регистрационный знак «М 479 АЕ 32RUS», обнаруженного в зоне деятельности УМВД России по Дмитровскому району Московской области, проведено оперативно-розыскное мероприятие «обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств», в ходе которого данное транспортное средство было изъято.

Согласно заключению специалиста от 31.01.2018 сумма таможенных платежей, подлежащих уплате, но не уплаченных при ввозе иностранного транспортного средства «Volkswagen Passat» VIN №, на дату его перемещения (31.05.2015) составляет 492 096,15 рублей.

Он же, продолжая действовать во исполнение своего преступного умысла направленного на получение экономической выгоды путем уклонения от уплаты таможенных платежей в крупном размере, действуя из корыстных побуждений в 2015 году (точной даты не установлено, но не позднее 18.02.2015) неустановленным в ходе дознания способом, у неустановленного в ходе дознания лица приобрел регистрационные документы и пластины государственного регистрационного знака «№» на транспортное средство «AUDI A6», 1996 года выпуска, VIN №. Далее ФИО1 обратился к неустановленному в ходе дознания лицу с просьбой о приобретении на территории иностранного государства за пределами территории Евразийского экономического союза иностранного транспортного средства «AUDI A6» с техническими характеристиками схожими с характеристиками указанными в ранее приобретенных регистрационных документах. После того как такое транспортное средство было приобретено, ФИО1, действуя по исполнение своего преступного умысла, в точно не установленное в ходе дознания время, но не позднее 18.02.2015, поручил неустановленному в ходе дознания лицу, находящемуся за пределами территории Евразийского экономического союза, заменить заводские таблички и панели кузова с маркировочными обозначениями идентификационного номера (VIN) №, установленные на приобретенном иностранном транспортном средстве «AUDI A6», на заводские таблички и панели кузова с маркировочными обозначениями «AUDI A6», 1996 года выпуска, VIN №, и установить пластины государственного регистрационного знака «№».

18.02.2015 ФИО1, осознавая обязанность уплаты таможенных платежей, взимаемых с физического лица при выпуске вышеуказанного транспортного средства в свободное обращение на территории Евразийского экономического союза и желая уклониться от исполнения данной обязанности, достоверно зная о полном освобождении от уплаты таможенных платежей при перемещении транспортного средства зарегистрированного на территории Российской Федерации, а также зная об ограничениях, в соответствие с которыми распоряжение иностранным транспортным средством на территории Российской Федерации возможно, только при условии уплаты соответствующих пошлин, налогов платежей, действуя умышленно, с целью уклонения от уплаты таможенных платежей, управляя указанным транспортным средством (и осуществляя ввоз указанного транспортного средства) прибыл на таможенный пост МАПП «Убылинка» Псковской таможни по адресу: Псковская область, Пыталовский район, деревня Уболенка, где реализуя свой преступный умысел, предоставил должностным лицам таможенного органа иностранное транспортное средство «AUDI A6» VIN № с измененной идентификационной маркировкой на VIN №, и установленными пластинами государственного регистрационного знака «№», а также документы, свидетельствующие о регистрации ввезенного транспортного средства в Российской Федерации, тем самым, заявив таможенному органу, о том, что транспортное средство является товаром Евразийского экономического союза, и в отношении которого уплата таможенных платежей не предусмотрена.

19.02.2015 ФИО1, продолжая действовать во исполнение своего преступного умысла, из корыстных побуждений с целью получения материальной выгоды, находясь на территории Российской Федерации в городе Остров Псковской области, обратился в РЭГ ОГИБДД по Островскому району УМВД России по Псковской области, где на основании его заявления незаконно ввезенное ФИО1 иностранное транспортное средство «AUDI A6» VIN № с измененной идентификационной маркировкой на VIN № было поставлено на регистрационный учет как принадлежащее ему, выданы регистрационные номера «№». 12.12.2015 незаконно ввезенное ФИО1 иностранное транспортное средство «AUDI A6» VIN № с измененной идентификационной маркировкой на VIN №, было реализовано гражданке РФ ФИО3 за денежное вознаграждение в размере 100 000 рублей и 19.12.2015 поставлено на регистрационный учет в МРЭО ГИБДД № УМВД России по Курской области, выданы регистрационные номера «А 585 НТ 67 RUS». 23.05.2017 в отношении транспортного средства «AUDI A6», 1996 года выпуска, VIN №, государственный регистрационный знак №», по адресу <адрес>, проведено оперативно-розыскное мероприятие «обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств», в ходе которого данное транспортное средство было изъято.

Согласно заключению специалиста от 31.01.2018 сумма таможенных платежей, подлежащих уплате, но не уплаченных при ввозе иностранного транспортного средства «AUDI A6» VIN №, на дату его перемещения (18.02.2015) составляет 877 288,89 рублей.

Он же, продолжая действовать во исполнение своего преступного умысла направленного на получение экономической выгоды путем уклонения от уплаты таможенных платежей в крупном размере, действуя из корыстных побуждений в 2015 году (точной даты не установлено, но не позднее 28.04.2015) неустановленным в ходе дознания способом, у неустановленного в ходе дознания лица приобрел регистрационные документы и пластины государственного регистрационного знака «№» на транспортное средство «MERCEDES-BENZ SPRINTER», 2013 года выпуска, VIN №. Далее ФИО1 обратился к неустановленному в ходе дознания лицу с просьбой о приобретении на территории иностранного государства за пределами территории Евразийского экономического союза иностранного транспортного средства «MERCEDES-BENZ SPRINTER» с техническими характеристиками схожими с характеристиками, указанными в ранее приобретенных регистрационных документах. После того как такое транспортное средство было приобретено ФИО1, действуя по исполнение своего преступного умысла, в точно не установленное в ходе дознания время, но не позднее 28.04.2015, поручил неустановленному в ходе дознания лицу, находящемуся за пределами территории Евразийского экономического союза, заменить заводские таблички и панели кузова с маркировочными обозначениями идентификационного номера (VIN) №, установленные на приобретенном иностранном транспортном средстве «MERCEDES-BENZ SPRINTER», на заводские таблички и панели кузова с маркировочными обозначениями «MERCEDES-BENZ SPRINTER», 2013 года выпуска, VIN №, и установить пластины государственного регистрационного знака «№».

28.04.2015 ФИО1, осознавая обязанность уплаты таможенных платежей, взимаемых с физического лица при выпуске вышеуказанного транспортного средства в свободное обращение на территории Евразийского экономического союза и желая уклониться от исполнения данной обязанности, достоверно зная о полном освобождении от уплаты таможенных платежей при перемещении транспортного средства зарегистрированного на территории Российской Федерации, а также зная об ограничениях, в соответствие с которыми распоряжение иностранным транспортным средством на территории Российской Федерации возможно, только при условии уплаты соответствующих пошлин, налогов платежей, действуя умышленно, с целью уклонения от уплаты таможенных платежей, управляя указанным транспортным средством (и осуществляя ввоз указанного транспортного средства) прибыл на таможенный пост МАПП «Убылинка» Псковской таможни по адресу: Псковская область, Пыталовский район, деревня Уболенка, где реализуя свой преступный умысел, предоставил должностным лицам таможенного органа иностранное транспортное средство «MERCEDES-BENZ SPRINTER» VIN № с измененной идентификационной маркировкой на VIN №, и установленными пластинами государственного регистрационного знака «№», а также документы, свидетельствующие о регистрации ввезенного транспортного средства в Российской Федерации, тем самым, заявив таможенному органу, о том, что транспортное средство является товаром Евразийского экономического союза, и в отношении которого уплата таможенных платежей не предусмотрена.

03.08.2016 незаконно ввезенное ФИО1 иностранное транспортное средство «MERCEDES-BENZ SPRINTER» VIN № с измененной идентификационной маркировкой на VIN № было реализовано гражданину РФ ФИО4 и 06.08.2016 поставлено на регистрационный учет в МРЭО ГИБДД № 17 ГУ МВД России по г. Санкт-Петербургу и ЛО, выданы регистрационные номера «№». ДД.ММ.ГГГГ в отношении транспортного средства «MERCEDES-BENZ SPRINTER», 2013 года выпуска, VIN №, государственный регистрационный знак №», обнаруженного по адресу: <адрес> проведено оперативно-розыскное мероприятие «обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств», в ходе которого данное транспортное средство было изъято.

Согласно заключению специалиста от 31.01.2018 сумма таможенных платежей, подлежащих уплате, но не уплаченных при ввозе иностранного транспортного средства «MERCEDES-BENZ SPRINTER», на дату его перемещения (28.04.2015) составляет 382 965,19 рублей.

Он же, продолжая действовать во исполнение своего преступного умысла направленного на получение экономической выгоды путем уклонения от уплаты таможенных платежей в крупном размере, действуя из корыстных побуждений в 2015 году (точной даты не установлено, но не позднее 07.05.2015) неустановленным в ходе дознания способом, у неустановленного в ходе дознания лица приобрел регистрационные документы и пластины государственного регистрационного знака «Т №» на транспортное средство «MERCEDES-BENZ С 200» 1995 года выпуска, VIN № Далее ФИО1 обратился к неустановленному в ходе дознания лицу с просьбой о приобретении на территории иностранного государства за пределами территории Евразийского экономического союза иностранного транспортного средства «MERCEDES-BENZ С 200» с техническими характеристиками схожими с характеристиками, указанными в ранее приобретенных регистрационных документах. После того как такое транспортное средство было приобретено ФИО1, действуя по исполнение своего преступного умысла, в точно не установленное в ходе дознания время, но не позднее 07.05.2015, поручил неустановленному в ходе дознания лицу, находящемуся за пределами территории Евразийского экономического союза, заменить заводские таблички и панели кузова с маркировочными обозначениями идентификационного номера (VIN) №, установленные на приобретенном иностранном транспортном средстве «MERCEDES-BENZ С 200» на заводские таблички и панели кузова с маркировочными обозначениями «MERCEDES-BENZ С 200» 1995 года выпуска, VIN №, и установить пластины государственного регистрационного знака «№».

07.05.2015 ФИО1, осознавая обязанность уплаты таможенных платежей, взимаемых с физического лица при выпуске вышеуказанного транспортного средства в свободное обращение на территории Евразийского экономического союза и желая уклониться от исполнения данной обязанности, достоверно зная о полном освобождении от уплаты таможенных платежей при перемещении транспортного средства зарегистрированного на территории Российской Федерации, а также зная об ограничениях, в соответствие с которыми распоряжение иностранным транспортным средством на территории Российской Федерации возможно, только при условии уплаты соответствующих пошлин, налогов платежей, действуя умышленно, с целью уклонения от уплаты таможенных платежей, управляя указанным транспортным средством (и осуществляя ввоз указанного транспортного средства) прибыл на таможенный пост МАПП «Убылинка» Псковской таможни по адресу: Псковская область, Пыталовский район, деревня Уболенка, где реализуя свой преступный умысел, предоставил должностным лицам таможенного органа иностранное транспортное средство «MERCEDES-BENZ С 200» VIN № с измененной идентификационной маркировкой на VIN №, и установленными пластинами государственного регистрационного знака «№», а также документы, свидетельствующие о регистрации ввезенного транспортного средства в Российской Федерации, тем самым, заявив таможенному органу, о том, что транспортное средство является товаром Евразийского экономического союза, и в отношении которого уплата таможенных платежей не предусмотрена.

15.05.2015 ФИО1, продолжая действовать во исполнение своего преступного умысла, из корыстных побуждений с целью получения материальной выгоды, находясь на территории Российской Федерации в городе Пскове, обратился в МРЭО ГИБДД УМВД России по г. Пскову, где на основании его заявления транспортное средство «MERCEDES-BENZ С 200» 1995 года выпуска, VIN № было поставлено на регистрационный учет как принадлежащее ему, с регистрационными номерами «Т 588 КР 60RUS».

28.11.2016 в отношении транспортного средства «MERCEDES-BENZ С 200» 1995 года выпуска, VIN №, государственный регистрационный знак «№», по адресу <адрес>, проведено оперативно-розыскное мероприятие «обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств», в ходе которого данное транспортное средство было изъято.

Согласно заключению специалиста от 31.01.2018 сумма таможенных платежей, подлежащих уплате, но не уплаченных при ввозе иностранного транспортного средства «MERCEDES-BENZ С 200» VIN №, на дату его перемещения (07.05.2015) составляет 580 094,76 рублей.

Он же, продолжая действовать во исполнение своего преступного умысла направленного на получение экономической выгоды путем уклонения от уплаты таможенных платежей в крупном размере, действуя из корыстных побуждений в 2015 году (точной даты не установлено, но не позднее 12.06.2015) неустановленным в ходе дознания способом, у неустановленного в ходе дознания лица приобрел регистрационные документы и пластины государственного регистрационного знака «№» на транспортное средство «VOLKSWAGEN PASSAT», 1995 года выпуска, VIN №. Далее ФИО1 обратился к неустановленному в ходе дознания лицу с просьбой о приобретении на территории иностранного государства за пределами территории Евразийского экономического союза иностранного транспортного средства «VOLKSWAGEN PASSAT» с техническими характеристиками схожими с характеристиками, указанными в ранее приобретенных регистрационных документах. После того как такое транспортное средство было приобретено ФИО1, действуя по исполнение своего преступного умысла, в точно не установленное в ходе дознания время, но не позднее 12.06.2015, поручил неустановленному в ходе дознания лицу, находящемуся за пределами территории Евразийского экономического союза, заменить заводские таблички и панели кузова с маркировочными обозначениями идентификационного номера (VIN) №, установленные на приобретенном иностранном транспортном средстве «VOLKSWAGEN PASSAT», на заводские таблички и панели кузова с маркировочными обозначениями «VOLKSWAGEN PASSAT», 1995 года выпуска, VIN №, и установить пластины государственного регистрационного знака «№».

12.06.2015 ФИО1, осознавая обязанность уплаты таможенных платежей, взимаемых с физического лица при выпуске вышеуказанного транспортного средства в свободное обращение на территории Евразийского экономического союза и желая уклониться от исполнения данной обязанности, достоверно зная о полном освобождении от уплаты таможенных платежей при перемещении транспортного средства зарегистрированного на территории Российской Федерации, а также зная об ограничениях, в соответствие с которыми распоряжение иностранным транспортным средством на территории Российской Федерации возможно, только при условии уплаты соответствующих пошлин, налогов платежей, действуя умышленно, с целью уклонения от уплаты таможенных платежей, управляя указанным транспортным средством (и осуществляя ввоз указанного транспортного средства) прибыл на таможенный пост МАПП «Убылинка» Псковской таможни по адресу: Псковская область, Пыталовский район, деревня Уболенка, где реализуя свой преступный умысел, предоставил должностным лицам таможенного органа иностранное транспортное средство «VOLKSWAGEN PASSAT» VIN № с измененной идентификационной маркировкой на VIN №, и установленными пластинами государственного регистрационного знака «№», а также документы, свидетельствующие о регистрации ввезенного транспортного средства в Российской Федерации, тем самым, заявив таможенному органу, о том, что транспортное средство является товаром Евразийского экономического союза, и в отношении которого уплата таможенных платежей не предусмотрена.

16.06.2015 ФИО1, продолжая действовать во исполнение своего преступного умысла, находясь на территории Российской Федерации в городе Пскове, обратился в МРЭО ГИБДД УМВД России по г. Пскову, где на основании его заявления транспортное средство «VOLKSWAGEN PASSAT», 1995 года выпуска, VIN № было поставлено на регистрационный учет с регистрационными номерами «№».

16.11.2015 ФИО1, из корыстных побуждений с целью получения материальной выгоды, находясь на территории Российской Федерации в г.Пскове, реализовал иностранное транспортное средство «VOLKSWAGEN PASSAT» VIN № с измененной идентификационной маркировкой на VIN № гражданину Российской Федерации ФИО5 за денежное вознаграждение в сумме 100 000 рублей.

21.11.2016 в отношении транспортного средства «VOLKSWAGEN PASSAT», 1995 года выпуска, VIN №, государственный регистрационный знак «№», обнаруженного по адресу: <адрес> проведено оперативно-розыскное мероприятие «обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств», в ходе которого данное транспортное средство было изъято.

Он же, продолжая действовать во исполнение своего преступного умысла направленного на получение экономической выгоды путем уклонения от уплаты таможенных платежей в крупном размере, действуя из корыстных побуждений в 2015 году (точной даты не установлено, но не позднее 21.06.2015) неустановленным в ходе дознания способом, у неустановленного в ходе дознания лица приобрел регистрационные документы и пластины государственного регистрационного знака «№» на транспортное средство «MERCEDES-BENZ SPRINTER», 1996 года выпуска, VIN №. Далее ФИО1 обратился к неустановленному в ходе дознания лицу с просьбой о приобретении на территории иностранного государства за пределами территории Евразийского экономического союза иностранного транспортного средства «MERCEDES-BENZ SPRINTER» с техническими характеристиками схожими с характеристиками указанными в ранее приобретенных регистрационных документах. После того как такое транспортное средство было приобретено, ФИО1, действуя по исполнение своего преступного умысла, в точно не установленное в ходе дознания время, но не позднее 21.06.2015, поручил неустановленному в ходе дознания лицу, находящемуся за пределами территории Евразийского экономического союза, заменить заводские таблички и панели кузова с маркировочными обозначениями идентификационного номера (VIN) №, установленные на приобретенном иностранном транспортном средстве «MERCEDES-BENZ SPRINTER», на заводские таблички и панели кузова с маркировочными обозначениями «MERCEDES-BENZ SPRINTER», 1996 года выпуска, VIN №, и установить пластины государственного регистрационного знака «№».

21.06.2015 ФИО1, осознавая обязанность уплаты таможенных платежей, взимаемых с физического лица при выпуске вышеуказанного транспортного средства в свободное обращение на территории Евразийского экономического союза и желая уклониться от исполнения данной обязанности, достоверно зная о полном освобождении от уплаты таможенных платежей при перемещении транспортного средства зарегистрированного на территории Российской Федерации, а также зная об ограничениях, в соответствие с которыми распоряжение иностранным транспортным средством на территории Российской Федерации возможно, только при условии уплаты соответствующих пошлин, налогов платежей, действуя умышленно, с целью уклонения от уплаты таможенных платежей, управляя указанным транспортным средством (и осуществляя ввоз указанного транспортного средства) прибыл на таможенный пост МАПП «Убылинка» Псковской таможни по адресу: Псковская область, Пыталовский район, деревня Уболенка, где реализуя свой преступный умысел, предоставил должностным лицам таможенного органа иностранное транспортное средство «MERCEDES-BENZ SPRINTER» VIN № с измененной идентификационной маркировкой на VIN №, и установленными пластинами государственного регистрационного знака «№», а также документы, свидетельствующие о регистрации ввезенного транспортного средства в Российской Федерации, тем самым, заявив таможенному органу, о том, что транспортное средство является товаром Евразийского экономического союза, и в отношении которого уплата таможенных платежей не предусмотрена.

26.04.2016 незаконно ввезенное ФИО1 иностранное транспортное средство «MERCEDES-BENZ SPRINTER» VIN № с измененной идентификационной маркировкой на VIN №, установленными пластинами государственного регистрационного знака «№» было реализовано гражданину РФ ФИО6 за денежное вознаграждение в размере 100 000 рублей.

12.05.2016 транспортное средство «MERCEDES-BENZ SPRINTER», 1996 года выпуска, VIN № поставлено на регистрационный учет в РЭП ОГИБДД МУ МВД России «Щелковское» Московской области, выданы регистрационные номера «№». 06.03.2017 в отношении транспортного средства «MERCEDES-BENZ SPRINTER», 1996 года выпуска, VIN №, государственный регистрационный знак «№», по <адрес>, проведено оперативно-розыскное мероприятие «обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств», в ходе которого данное транспортное средство было изъято.

Согласно заключению специалиста от 31.01.2018 сумма таможенных платежей, подлежащих уплате, но не уплаченных при ввозе иностранного транспортного средства «MERCEDES-BENZ SPRINTER» VIN №, на дату его перемещения (18.02.2015) составляет 309 640,27 рублей.

Он же, продолжая действовать во исполнение своего преступного умысла направленного на получение экономической выгоды путем уклонения от уплаты таможенных платежей в крупном размере, действуя из корыстных побуждений в 2015 году (точной даты не установлено, но не позднее 30.08.2015) неустановленным в ходе дознания способом, у неустановленного в ходе дознания лица приобрел регистрационные документы и пластины государственного регистрационного знака «№» на транспортное средство «AUDI A4», 1998 года выпуска, VIN №. Далее ФИО1 обратился к неустановленному в ходе дознания лицу с просьбой о приобретении на территории иностранного государства за пределами территории Евразийского экономического союза иностранного транспортного средства «AUDI A4» с техническими характеристиками схожими с характеристиками, указанными в ранее приобретенных регистрационных документах. После того как такое транспортное средство было приобретено ФИО1, действуя по исполнение своего преступного умысла, в точно не установленное в ходе дознания время, но не позднее 30.08.2015, поручил неустановленному в ходе дознания лицу, находящемуся за пределами территории Евразийского экономического союза, заменить заводские таблички и панели кузова с маркировочными обозначениями идентификационного номера VIN №, установленные на приобретенном иностранном транспортном средстве «AUDI A4», на заводские таблички и панели кузова с маркировочными обозначениями «AUDI A4», 1998 года выпуска, VIN №, и установить пластины государственного регистрационного знака «№».

30.08.2015 ФИО1, осознавая обязанность уплаты таможенных платежей, взимаемых с физического лица при выпуске вышеуказанного транспортного средства в свободное обращение на территории Евразийского экономического союза и желая уклониться от исполнения данной обязанности, достоверно зная о полном освобождении от уплаты таможенных платежей при перемещении транспортного средства зарегистрированного на территории Российской Федерации, а также зная об ограничениях, в соответствие с которыми распоряжение иностранным транспортным средством на территории Российской Федерации возможно, только при условии уплаты соответствующих пошлин, налогов платежей, действуя умышленно, с целью уклонения от уплаты таможенных платежей, управляя указанным транспортным средством (и осуществляя ввоз указанного транспортного средства) прибыл на таможенный пост МАПП «Убылинка» Псковской таможни по адресу: Псковская область, Пыталовский район, деревня Уболенка, где реализуя свой преступный умысел, предоставил должностным лицам таможенного органа иностранное транспортное средство «AUDI A4» VIN № с измененной идентификационной маркировкой на VIN №, и установленными пластинами государственного регистрационного знака «М 257 ХМ 36 RUS», а также документы, свидетельствующие о регистрации ввезенного транспортного средства в Российской Федерации, тем самым, заявив таможенному органу, о том, что транспортное средство является товаром Евразийского экономического союза, и в отношении которого уплата таможенных платежей не предусмотрена.

20.08.2016 незаконно ввезенное ФИО1 иностранное транспортное средство «AUDI A4» VIN № с измененной идентификационной маркировкой на VIN №, установленными пластинами государственного регистрационного знака «№» было реализовано гражданину РФ ФИО7 за денежное вознаграждение в размере 150 000 рублей и поставлено на регистрационный учет в МРЭО ГИБДД № 1 УМВД России по Курской области, выданы регистрационные номера «№».

23.05.2017 в отношении транспортного средства «AUDI A4», 1998 года выпуска, VIN №, государственный регистрационный знак «Н 667 СВ 46 RUS», по адресу Курская область, <адрес>, автодорога Курск-Борисоглебск, 12 км, проведено оперативно-розыскное мероприятие «обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств», в ходе которого данное транспортное средство было изъято.

Согласно заключению специалиста от 31.01.2018 сумма таможенных платежей, подлежащих уплате, но не уплаченных при ввозе иностранного транспортного средства «AUDI A4» VIN №, на дату его перемещения (30.08.2015) составляет 974 859,23 рублей.

Он же, продолжая действовать во исполнение своего преступного умысла направленного на получение экономической выгоды путем уклонения от уплаты таможенных платежей в крупном размере, действуя из корыстных побуждений в 2015 году (точной даты не установлено, но не позднее 22.12.2015) неустановленным в ходе дознания способом, у неустановленного в ходе дознания лица приобрел регистрационные документы и пластины государственного регистрационного знака «№» на транспортное средство «AUDI A6», 1996 года выпуска,VIN №. Далее ФИО1 обратился к неустановленному в ходе дознания лицу с просьбой о приобретении на территории иностранного государства за пределами территории Евразийского экономического союза иностранного транспортного средства «AUDI A6» с техническими характеристиками схожими с характеристиками, указанными в ранее приобретенных регистрационных документах. После того как такое транспортное средство было приобретено ФИО1, действуя по исполнение своего преступного умысла, в точно не установленное в ходе дознания время, но не позднее 22.12.2015, поручил неустановленному в ходе дознания лицу, находящемуся за пределами территории Евразийского экономического союза, заменить заводские таблички и панели кузова с маркировочными обозначениями идентификационного номера VIN №, установленные на приобретенном иностранном транспортном средстве «AUDI A6», на заводские таблички и панели кузова с маркировочными обозначениями «AUDI A6», 1996 года выпуска, VIN №, и установить пластины государственного регистрационного знака «№».

22.12.2015 ФИО1, осознавая обязанность уплаты таможенных платежей, взимаемых с физического лица при выпуске вышеуказанного транспортного средства в свободное обращение на территории Евразийского экономического союза и желая уклониться от исполнения данной обязанности, достоверно зная о полном освобождении от уплаты таможенных платежей при перемещении транспортного средства зарегистрированного на территории Российской Федерации, а также зная об ограничениях, в соответствие с которыми распоряжение иностранным транспортным средством на территории Российской Федерации возможно, только при условии уплаты соответствующих пошлин, налогов платежей, действуя умышленно, с целью уклонения от уплаты таможенных платежей, управляя указанным транспортным средством (и осуществляя ввоз указанного транспортного средства) прибыл на таможенный пост МАПП «Каменный Лог» Ошмянской таможни по адресу: <адрес>, где реализуя свой преступный умысел, предоставил должностным лицам таможенного органа иностранное транспортное средство «AUDI A6» VIN № с измененной идентификационной маркировкой на VIN №, и установленными пластинами государственного регистрационного знака «№», а также документы, свидетельствующие о регистрации ввезенного транспортного средства в Российской Федерации, тем самым, заявив таможенному органу, о том, что транспортное средство является товаром Евразийского экономического союза, и в отношении которого уплата таможенных платежей не предусмотрена.

30.01.2016 незаконно ввезенное ФИО1 иностранное транспортное средство «AUDI A6» VIN № с измененной идентификационной маркировкой на VIN №, установленными пластинами государственного регистрационного знака «О 543 ВХ 44 RUS» было реализовано гражданину РФ ФИО8 за денежное вознаграждение в сумме 100 000 рублей и поставлено на регистрационный учет в МРЭГ ГИБДД по Печорскому району УМВД России по Псковской области с регистрационными знаками «О 543 ВХ 44 RUS».

21.11.2016 в отношении транспортного средства «AUDI A6», 1996 года выпуска, VIN №, государственный регистрационный знак «№ по адресу <адрес>, проведено оперативно-розыскное мероприятие «обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств», в ходе которого данное транспортное средство было изъято.

Согласно заключению специалиста от 31.01.2018 сумма таможенных платежей, подлежащих уплате, но не уплаченных при ввозе иностранного транспортного средства «AUDI A6» VIN №, на дату его перемещения (22.12.2015) составляет 482 990,28 рублей.

Он же, продолжая действовать во исполнение своего преступного умысла направленного на получение экономической выгоды путем уклонения от уплаты таможенных платежей в крупном размере, действуя из корыстных побуждений в 2015 году (точной даты не установлено, но не позднее 28.02.2016) неустановленным в ходе дознания способом, у неустановленного в ходе дознания лица приобрел регистрационные документы и пластины государственного регистрационного знака «№» на транспортное средство «VOLKSWAGEN PASSAT», 1990 года выпуска, VIN №. Далее ФИО1 обратился к неустановленному в ходе дознания лицу с просьбой о приобретении на территории иностранного государства за пределами территории Евразийского экономического союза иностранного транспортного средства «VOLKSWAGEN PASSAT» с техническими характеристиками схожими с характеристиками, указанными в ранее приобретенных регистрационных документах. После того как такое транспортное средство было приобретено ФИО1, действуя по исполнение своего преступного умысла, в точно не установленное в ходе дознания время, но не позднее 28.02.2016, поручил неустановленному в ходе дознания лицу, находящемуся за пределами территории Евразийского экономического союза, заменить заводские таблички и панели кузова с маркировочными обозначениями идентификационного номера VIN №, установленные на приобретенном иностранном транспортном средстве «VOLKSWAGEN PASSAT», на заводские таблички и панели кузова с маркировочными обозначениями «VOLKSWAGEN PASSAT», 1990 года выпуска, VIN №, и установить пластины государственного регистрационного «№».

28.02.2016 ФИО1, осознавая обязанность уплаты таможенных платежей, взимаемых с физического лица при выпуске вышеуказанного транспортного средства в свободное обращение на территории Евразийского экономического союза и желая уклониться от исполнения данной обязанности, достоверно зная о полном освобождении от уплаты таможенных платежей при перемещении транспортного средства зарегистрированного на территории Российской Федерации, а также зная об ограничениях, в соответствие с которыми распоряжение иностранным транспортным средством на территории Российской Федерации возможно, только при условии уплаты соответствующих пошлин, налогов платежей, действуя умышленно, с целью уклонения от уплаты таможенных платежей, управляя указанным транспортным средством (и осуществляя ввоз указанного транспортного средства) прибыл на таможенный пост МАПП «Каменный Лог» Ошмянской таможни по адресу: <адрес>, где реализуя свой преступный умысел, предоставил должностным лицам таможенного органа иностранное транспортное средство «VOLKSWAGEN PASSAT» VIN № с измененной идентификационной маркировкой на VIN №, и установленными пластинами государственного регистрационного знака «№», а также документы, свидетельствующие о регистрации ввезенного транспортного средства в Российской Федерации, тем самым, заявив таможенному органу, о том, что транспортное средство является товаром Евразийского экономического союза, и в отношении которого уплата таможенных платежей не предусмотрена.

15.06.2016 незаконно ввезенное ФИО1 иностранное транспортное средство «VOLKSWAGEN PASSAT» VIN № с измененной идентификационной маркировкой на VIN №, установленными пластинами государственного регистрационного знака «№» было реализовано гражданину РФ ФИО9 за денежное вознаграждение в размере 100 000 рублей и поставлено на регистрационный учет в РЭГ ОГИБДД ОМВД России по Островскому району Псковской области с регистрационными знаками «№».

21.11.2016 в отношении транспортного средства «VOLKSWAGEN PASSAT», 1990 года выпуска, VIN №, государственный регистрационный знак «№», по адресу <адрес> проведено оперативно-розыскное мероприятие «обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств», в ходе которого данное транспортное средство было изъято.

Согласно заключению специалиста от 31.01.2018 сумма таможенных платежей, подлежащих уплате, но не уплаченных при ввозе иностранного транспортного средства «VOLKSWAGEN PASSAT» VIN №, на дату его перемещения (28.02.2016) составляет 517 223,42 рублей.

Согласно примечанию к ст. 194 УК РФ уклонение от уплаты таможенных платежей признается совершенным в крупном размере, если сумма неуплаченных таможенных платежей за товары, перемещенные через таможенную границу Евразийского экономического союза, в том числе в одной или нескольких товарных партиях, превышает два миллиона рублей.

Причитающиеся таможенные платежи, подлежащие уплате в размере 5 000 365,10 рублей, ФИО1 не уплатил, совершив тем самым своими действиями преступление, предусмотренное ч 1. ст. 194 УК РФ - уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с физического лица, совершенное в крупном размере, выразившиеся в незаконном перемещении иностранных транспортных средств на таможенную территорию Евразийского экономического союза под видом транспортных средств, зарегистрированных на территории Российской Федерации в целях их дальнейшей незаконной реализации на территории Российской Федерации третьим лицам без уплаты соответствующих таможенных платежей.

05.03.2018 г. в Себежский районный суд Псковской области поступило уголовное дело по обвинению ФИО1 в совершение преступления, предусмотренного ч.1 ст.194 УК РФ. Копия обвинительного акта быта вручена обвиняемому ФИО1 22.02.2018 г. Действия ФИО1 правильно квалифицированы органами дознания по ч.1 ст.194 УК РФ. В ходе ознакомления с материалами уголовного дела обвиняемый ФИО1 заявил ходатайство о проведении предварительного слушания. В связи с тем, что имеются основания для рассмотрения вопроса о прекращении уголовного дела в связи с истечением сроков давности уголовного преследования ходатайство было удовлетворено. На предварительном слушании в судебном заседании подсудимый ФИО1 просит прекратить уголовное дело по обвинению его по ч.1 ст.194 УК РФ в связи с истечением сроков давности привлечение к уголовной ответственности за преступления небольшой тяжести. Ему известно, что данное основание не являются реабилитирующими.

В судебном заседании защитник подсудимого Горовацкий А.В. поддержал его ходатайство и просил прекратить уголовное дело в связи с истечением сроков давности уголовного преследования.

Государственный обвинитель не возражал против прекращения уголовного дела в связи с истечением сроков давности привлечения к уголовной ответственности. Рассмотрев заявленное ходатайство подсудимого, выслушав защитника, государственного обвинителя, суд приходит к следующему. Согласно п.3 ч.1 ст.24 УПК РФ, ч.2 ст.27 УК РФ уголовное дело и уголовное преследование с согласия обвиняемого подлежат прекращению в случае истечения сроков давности уголовного преследования. В соответствии с ч.2 ст.78 УК РФ сроки давности исчисляются со дня совершения преступления. При вывозе товаров таможенные пошлины должны быть уплачены не позднее дня подачи таможенной декларации, если иное не установлено Таможенным кодексом Таможенного союза , действовавшего на момент совершения инкриминируемого подсудимому деяния. Подсудимый ФИО1 28.02.2016., осознавая обязанность уплаты таможенных платежей, взимаемых с физического лица, при подаче таможенной декларации заявил таможенному органу, о том, что транспортное средство является товаром Евразийского экономического союза, и в отношении которого уплата таможенных платежей не предусмотрена.

Таким образом, срок давности уголовного преследования обвиняемого ФИО1 должен исчисляться с 28.02.2016. В силу ч.2 ст.15 УК РФ преступление, предусмотренное ч.1 ст.194 УК РФ, относится к преступлениям небольшой тяжести. В соответствии с п. «а» ч.1 ст.78 УК РФ лицо освобождается от уголовной ответственности, если со дня совершения преступления небольшой тяжести истекло два года. Таким образом, на момент проведения предварительного слушания сроки давности привлечения ФИО1 к уголовной ответственности истекли. Согласно ст.239 УПК РФ в случаях, предусмотренных п.3 ч.1 ст.24 УПК РФ, судья выносит постановление о прекращении уголовного дела. Руководствуясь ст.78 УК РФ, ст.ст.24, 239 УПК РФ, суд постановил: Прекратить уголовное дело в отношении ФИО1, обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.194 УК РФ, в связи с истечением сроков давности уголовного преследования. Вещественные доказательства по делу: - диск DVD-R имеющий надпись (рег. №3 /DVD/1368/17 от 05.04.2017) с записью телефонных переговоров ФИО1 по поводу организации незаконного перемещения иностранных транспортных средств на таможенную территорию ЕАЭС через таможенные посты МАПП под видом транспортных средств зарегистрированных на территории Российской Федерации в целях их дальнейшей реализации третьим лицам без уплаты соответствующих таможенных платежей;

- диск DVD-R (рег. №3 /DVD-R/1/48/52 от 14.09.2017 с записью телефонных переговоров ФИО1 по поводу организации незаконного перемещения иностранных транспортных средств на таможенную территорию ЕАЭС через таможенные посты МАПП под видом транспортных средств зарегистрированных на территории Российской Федерации в целях их дальнейшей реализации третьим лицам без уплаты соответствующих таможенных платежей;

- свидетельство о регистрации транспортного средства <...> на транспортное средство «AUDI A6», VIN №, регистрационный номер № регион, ключ от данного транспортного средства, изъятые 23.05.2017;

- паспорт транспортного средства 78 ТН 147597 на транспортное средство «VOLKSWAGEN PASSAT», 1995 г.в., VIN: №, государственный регистрационный знак №, свидетельство о регистрации <...> на транспортное средство «VOLKSWAGEN PASSAT», 1995 г.в., VIN: №, государственный регистрационный знак Т №, ключи от данного транспортного средства, изъятые 21.11.2016

- свидетельство о регистрации № 6037 524976 от 15.06.2016, договор купли-продажи от 15.06.2016, паспорт транспортного средства 60 НС 770743 от 29.11.2014 на транспортное средство «VOLKSWAGEN PASSAT», 1991 года выпуска, VIN №, чек по операции Сбербанка Онлайн по карте ****7937 от 15.06.2016, диагностическая карта 000000000003573, срок действия до 25.02.2017, диагностическая карта 057210011603007, срок действия до 05.05.2017, страховой полис ЕЕЕ № 0721786546 от 15.06.2015, изъятые 21.11.2016 - хранить при уголовном деле. Вещественные доказательства по делу :

-свидетельство о регистрации <...> от 15.05.2015 на транспортное средство «MERCEDES BENZ С 200», 1995 г.в., красного цвета VIN № регистрационный номер №, изъятые 28.11.2016 - вернуть ФИО1 по праву принадлежности.

Постановление может быть обжаловано в судебную коллегию по уголовным делам Псковского областного суда в течение 10 суток со дня его провозглашения через Себежский районный суд Псковской области. Председательствующий: С.О.Дмитриев