Гражданский кодекс часть 1

защитника Рябышева А.Б., представившего удостоверение № и ордер № от 21.11.2017г. филиала Межреспубликанской коллегии адвокатов (г.Москва) «Адвокатская консультация № 11»,

при секретаре Дергуновой А.О.,

рассмотрев в закрытом судебном заседании на предварительном слушании материалы уголовного дела в отношении

ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца <адрес>, гражданина ..., зарегистрированного и проживающего по адресу <адрес>, несудимого,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199.2 УК РФ ( в редакции Федерального закона от 29 июля 2017 года № 250-ФЗ ),

У С Т А Н О В И Л :

Органами предварительного расследования ФИО1 обвиняется в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199.2 УК РФ ( в редакции Федерального закона от 29 июля 2017 года № 250-ФЗ ), а именно в сокрытии денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, в крупном размере, при следующих обстоятельствах.

ФИО1 занимал на основании Протокола №1 общего собрания учредителей общества с ограниченной ответственностью «Лоцман плюс» (далее ООО «Лоцман плюс», «общество», налогоплательщик), от 11 августа 2003 года и приказа №1 от 14 августа 2003 года, а так же протокола № 44 внеочередного общего собрания участников ООО «Лоцман плюс» от 24 июля 2015 года, должность директора ООО «Лоцман плюс», являющегося согласно п. 1.1 Устава ООО «Лоцман плюс» (далее - Устав), утвержденного 31 июля 2009 года общим собранием учредителей, юридическим лицом, согласно п. 2.1 Устава коммерческой организацией, имеющего в собственности согласно п. 5.1 Устава обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе, зарегистрированного в качестве юридического лица в инспекции Министерства Российской Федерации по налогам и сборам по Октябрьскому району г. Пензы 14 августа 2003 года, имеющего ОГРН ..., применяющего общий режим налогообложения и состоящего на учете в качестве налогоплательщика в ИФНС России по Октябрьскому району г. Пензы с присвоенным идентификационным номером налогоплательщика (ИНН) ..., находящегося с 24 июня 2015 года по фактическому адресу и адресу государственной регистрации: <...>, являясь в соответствии с п. 9.1 Устава единоличным исполнительным органом ООО «Лоцман плюс», который:

- руководит текущей деятельностью общества;

- в соответствии с п. 9.10. без доверенности действует от имени общества, представляет его интересы, совершает сделки;

- подписывает финансовые и иные документы общества;

- открывает в банках расчетный и другие счета, распоряжается имуществом и финансовыми средствами общества с учетом положений об одобрении крупных сделок и сделок с заинтересованностью;

- обеспечивает подготовку и представляет общему собранию участников годовой отчет, годовой бухгалтерский баланс, предложения по распределению чистой прибыли между участниками, информирует указанные органы о текущей финансовой и хозяйственной деятельности, организует выполнение решений общего собрания;

-осуществляет управление персоналом общества, утверждает организационную структуру и штатное расписание, организует учет и обеспечивает составление и своевременное представление бухгалтерской и статистической отчетности о деятельности общества в налоговые органы, социальные фонды и органы государственной статистики;

- выдает доверенности на право представительства от имени общества, в том числе приказы о назначении на должности работников общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания;

- осуществляет иные полномочия, не отнесенные законодательством РФ или уставом общества к компетенции общего собрания участников общества;

а также, будучи в соответствии с ч. 1 ст. 7 Федерального закона от 06 декабря 2011 года № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» ответственным за организацию бухгалтерского учета в ООО «Лоцман плюс» и за соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций, обладая правом первой подписи финансовых документов ООО «Лоцман плюс», то есть являясь должностным лицом, осуществляющим на принципах единоначалия организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в ООО «Лоцман плюс», в силу занимаемой должности заведомо зная, что возглавляемое им ООО «Лоцман плюс» в соответствии со ст. 19 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - НК РФ) является налогоплательщиком и плательщиком сборов, действуя умышлено, в нарушение:

- ст. 57 Конституции РФ, согласно которой каждый обязан платить законно установленные налоги и сборы;

- ч. 1 ст. 3 НК РФ, согласно которой лицо должно уплачивать законно установленные налоги и сборы;

- п. 1 ч. 1 ст. 23 НК РФ, согласно которому налогоплательщики обязаны уплачивать законно установленные налоги, а также нести иные обязанности, предусмотренные законодательством о налогах и сборах;

- ч. 1 ст. 45 НК РФ, согласно которой налогоплательщик обязан самостоятельно исполнить обязанность по уплате налога, если иное не предусмотрено законодательством о налогах и сборах. Обязанность по уплате налога должна быть выполнена в срок, установленный законодательством о налогах и сборах;

- ст. 46 НК РФ, в соответствии с которой в случае неуплаты или неполной уплаты налогов и сборов в установленный срок обязанность по их уплате исполняется налоговым органом принудительно путем обращения взыскание на денежные средства налогоплательщика на счетах в банках;

- п. 1 ст. 47 НК РФ, в соответствии с которым налоговый орган вправе взыскать налог за счет имущества, в том числе за счет наличных денежных средств налогоплательщика (налогового агента) - организации или индивидуального предпринимателя в пределах сумм, указанных в требовании об уплате налога, и с учетом сумм, в отношении которых произведено взыскание в соответствии со статьей 46 НК РФ.

- п. 4 ст. 69 НК РФ, согласно которой требование об уплате налогов должно быть исполнено в течение восьми дней с даты получения указанного требования, если более продолжительный период времени для уплаты налогов не указан в этом требовании;

- п. 1 ст. 76 НК РФ, согласно которого, приостановление операций по счетам в банке и переводов электронных денежных средств применяется для обеспечения исполнения решения о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пеней и (или) штрафа. Приостановление операций по счету означает прекращение банком всех расходных операций по данному счету.

- ст. 855 Гражданского кодекса РФ (далее – ГК РФ), устанавливающий очередность списания денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований, согласно которой в третью очередь списание денежных средств осуществляется по платежным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту), поручениям налоговых органов на списание и перечисление задолженности по уплате налогов и сборов в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации, а также поручениям органов контроля за уплатой страховых взносов на списание и перечисление сумм страховых взносов в бюджеты государственных внебюджетных фондов; в четвертую очередь по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований; в пятую очередь по другим платежным документам в порядке календарной очередности,

достоверно зная о том, что по требованию ИФНС по Октябрьскому району г. Пензы № об уплате налога, сбора, пени, штрафа, процентов по состоянию на 04.12.2014 обязан был оплатить сумму в размере 34 963 256 рублей 05 копеек, в том числе по налогам 26 576 661 рубль 00 копеек и по принятому 14.07.2015 г. решению № о взыскании налога, сбора, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика в банках, а так же электронных денежных средств, а так же по требованию ИФНС по Октябрьскому району г. Пензы № об уплате налога, сбора, пени, штрафа, процентов по состоянию на 06.07.2015 г. обязан был оплатить сумму в размере 102 846 рублей 23 копейки, в том числе по налогам 102 705 рублей 00 копеек и по принятому 04.08.2015 г. решению № о взыскании налога, сбора, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика в банках, а так же электронных денежных средств, а так же по требованию ИФНС по Октябрьскому району г. Пензы № об уплате налога, сбора, пени, штрафа, процентов по состоянию на 31.07.2015 г. обязан был оплатить сумму в размере 28 427 028 рублей 64 копейки, в том числе по налогам 20 312 072 рубля 91 копейку и по принятому 26.08.2015 г. решению № о взыскании налога, сбора, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика в банках, а так же электронных денежных средств, а так же по требованию ИФНС по Октябрьскому району г. Пензы № об уплате налога, сбора, пени, штрафа, процентов по состоянию на 07.08.2015 г. обязан был оплатить сумму в размере 28 613 152 рубля 19 копеек, в том числе по налогам 20 288 016 рублей 20 копеек и по принятому 11.09.2015 г. решению № о взыскании налога, сбора, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика в банках, а так же электронных денежных средств, а так же по требованию ИФНС по Октябрьскому району г. Пензы № об уплате налога, сбора, пени, штрафа, процентов по состоянию на 19.08.2015 г. обязан был оплатить сумму в размере 28 410 139 рублей 89 копеек, в том числе по налогам 20 085 003 рубля 90 копеек и по принятому 11.09.2015 г. решению № о взыскании налога, сбора, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика в банках, а так же электронных денежных средств, а так же по требованию ИФНС по Октябрьскому району г. Пензы № об уплате налога, сбора, пени, штрафа, процентов по состоянию на 31.08.2015 г. обязан был оплатить сумму в размере 28 595 639 рублей 59 копеек, в том числе по налогам 20 126 799 рублей 09 копеек и по принятому 21.09.2015 г. решению № о взыскании налога, сбора, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика в банках, а так же электронных денежных средств, на основании которых на расчетном счете ООО «Лоцман плюс» №, открытом в филиале банка ВТБ «ПАО» в г. Нижний Новгород, по состоянию на 20 июля 2015 года в картотеке формы № имеются неисполненные инкассовые поручения, предъявленные налоговыми органами в порядке, предусмотренном ст. 46 НК РФ, по взысканию недоимки по налогам на общую сумму 26 662 058 рублей 59 копеек, а именно:

- поручение № от 15.07.2015 г. на сумму 20 216 041 рублей 00 копеек по взысканию налога, сбора, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика, выставленное и направленное электронно 15.07.2015 г. ИФНС России по Октябрьскому району г. Пензы по расчетному счету №, открытому в Филиале банка ВТБ (ПАО) в г. Нижнем Новгороде;

- поручение № от 15.07.2015 г. на сумму 4 667 442 рубля 59 копеек по взысканию налога, сбора, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика, выставленное и направленное электронно 15.07.2015 г. ИФНС России по Октябрьскому району г. Пензы по расчетному счету №, открытому в Филиале банка ВТБ (ПАО) в г. Нижнем Новгороде;

- поручение № от 15.07.2015 г. на сумму 1 778 602 рубля 30 копеек по взысканию налога, сбора, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика, выставленное и направленное электронно 15.07.2015 г. ИФНС России по Октябрьскому району г. Пензы по расчетному счету №, открытому в Филиале банка ВТБ (ПАО) в г. Нижнем Новгороде,

а также дополнительно выставленные на тот же расчетный счет в период с 04 августа 2015 года по 21 сентября 2015 года и помещенные в картотеку формы № инкассовые поручения, предъявленные налоговым органом в порядке, предусмотренном ст. 46 НК РФ, по взысканию недоимки по налогам на общую сумму 1 841 509 рублей 04 копейки, а именно:

- поручение № от 04.08.2015 г. на сумму 102705 рублей 00 копеек по взысканию налога, сбора, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика, выставленное и направленное электронно 04.08.2015 г. ИФНС России по Октябрьскому району г. Пензы по расчетному счету №, открытому в Филиале банка ВТБ (ПАО) в г. Нижнем Новгороде;

- поручение № от 04.08.2015 г. на сумму 141 рубль 22 копейки по взысканию налога, сбора, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика, выставленное и направленное электронно 04.08.2015 г. ИФНС России по Октябрьскому району г. Пензы по расчетному счету №, открытому в Филиале банка ВТБ (ПАО) в г.Нижнем Новгороде;

- поручение № от 26.08.2015 г. на сумму 194339 рублей 00 копеек по взысканию налога, сбора, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика, выставленное и направленное электронно 26.08.2015 г. ИФНС России по Октябрьскому району г. Пензы по расчетному счету №, открытому в Филиале банка ВТБ (ПАО) в г. Нижнем Новгороде;

- поручение № от 26.08.2015 г. на сумму 1 188 534 рубля 49 копеек по взысканию налога, сбора, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика, выставленное и направленное электронно 26.08.2015 г. ИФНС России по Октябрьскому району г. Пензы по расчетному счету №, открытому в Филиале банка ВТБ (ПАО) в г. Нижнем Новгороде;

- поручение № от 11.09.2015 г. на сумму 987 рублей 00 копеек по взысканию налога, сбора, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика, выставленное и направленное электронно 11.09.2015 г. ИФНС России по Октябрьскому району г. Пензы по расчетному счету №, открытому в Филиале банка ВТБ (ПАО) в г.Нижнем Новгороде;

- поручение № от 11.09.2015 г. на сумму 1 рубль 36 копеек по взысканию налога, сбора, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика, выставленное и направленное электронно 11.09.2015 г. ИФНС России по Октябрьскому району г. Пензы по расчетному счету №, открытому в Филиале банка ВТБ (ПАО) в г.Нижнем Новгороде;

- поручение № от 11.09.2015 г. на сумму 16757 рублей 46 копеек по взысканию налога, сбора, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика, выставленное и направленное электронно 11.09.2015 г. ИФНС России по Октябрьскому району г. Пензы по расчетному счету №, открытому в Филиале банка ВТБ (ПАО) в г. Нижнем Новгороде;

- поручение № от 21.09.2015 г. на сумму 194339 рублей по взысканию налога, сбора, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика, выставленное и направленное электронно 21.09.2015 г. ИФНС России по Октябрьскому району г. Пензы по расчетному счету №, открытому в Филиале банка ВТБ (ПАО) в г.Нижнем Новгороде;

- поручение № от 21.09.2015 г. на сумму 143704 рубля 51 копейку по взысканию налога, сбора, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика, выставленное и направленное электронно 21.09.2015 г. ИФНС России по Октябрьскому району г. Пензы по расчетному счету №, открытому в Филиале банка ВТБ (ПАО) в г. Нижнем Новгороде,

достоверно зная о том, что налоговым органом приняты меры о принудительном взыскании недоимки на денежные средства находящиеся на расчетном счете ООО «Лоцман плюс» №, а так же о выставленных вышеуказанных инкассовых поручениях, нарушая вышеуказанные положения действующего законодательства Российской Федерации о налогах и сборах, действуя умышленно, по мотиву ложного понимания интересов возглавляемого им общества, из корыстной и иной личной заинтересованности, выразившихся в желании поддержать работоспособность общества и получении свободных денежных средств и их использовании на текущие хозяйственные нужды возглавляемого им общества, с целью скрыть от принудительного взыскания со стороны налогового органа денежные средства общества, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательстве РФ о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, ФИО1 не позднее 20 июля 2015 года принял незаконное решение об осуществлении с контрагентами ООО «Лоцман плюс» - ООО «Лоцман» ИНН ..., ООО «Региональный компьютерный сервис» ИНН ..., ООО «Архимед» ИНН ..., ООО «Противопожарные системы» ИНН ..., расчетов, минуя расчетные счета возглавляемого им ООО «Лоцман плюс».

Реализуя свой преступный умысел, ФИО1, в дневное время, находясь в помещении ООО «Лоцман плюс», расположенном по адресу: <...>, в период времени с 20 июля 2015 года по 05 ноября 2015 года, неоднократно давал указание главному бухгалтеру общества ФИО5 подготовить и после подписания им направить распорядительные письма в адрес руководителей организаций - контрагентов ООО «Лоцман плюс», с просьбой о необходимости перечисления денежных средств, которые должны были поступить на расчетные счета ООО «Лоцман плюс» в счет взаиморасчетов в рамках заключенных с ними договоров, а именно № от 01.02.2008 и № от 10.12.2004 с ООО «Лоцман», №/ПЕ от 15.04.2015 с ООО «Противопожарные системы», № от 18.06.2012 с ООО «Архимед», № от 16.02.2015 с ООО «Региональный компьютерный сервис», для совершения текущей финансово-хозяйственной деятельности общества, а именно для погашения задолженности ООО «Лоцман плюс» перед иными организациями и индивидуальными предпринимателями по договору займа (возврат), за оборудование, за проведенные работы, за расходные материалы, за аренду помещения, за оргтехнику, за услуги банка, за информационные услуги, за услуги связи, за права на программное обеспечение, за воду питьевую, за вывоз и размещение ТБО, за транспортные услуги, за охрану объекта, за услуги по защите гостайны, за двери, за услугу по доставке груза, за аккумуляторы, за капитальный ремонт с устройством архивов здания, за транспортно-экспедиционные услуги, за расходные материалы, за электромонтажное оборудование, за вывоз мусора, за коммунальные услуги, за компьютерную технику, за климатическую технику, за монтаж вентиляции, за перезарядку огнетушителей, за отопительное оборудование, за оплату для зачисления на лицевой счет, за насос для конденсата, за услуги по экспресс доставке документов и грузов, возврат излишне перечисленных денежных средств, за помпу, за аренду почтового ящика, за лиц, обслуживание ПК «Smeta.ru», за фреон, за картриджи, за установочный комплект, за заднее автостекло для автомобиля, за установку, опресовку, запуск системы отопления, за запчасти для автомобиля, за услуги по тех. сопровождению оборудования ЕМСПД, минуя расчетные счета ООО «Лоцман плюс», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам:

- письмо исх. № от 20.07.2015 директору ООО «Лоцман», на основании которого по платежному поручению перечислено 20 833 рубля 00 копеек, на расчетный счет ООО «Финансгрупп-Стройкредит», возврат краткосрочного беспроцентного займа по договору № от 13.05.2015 за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 21.07.2015 директору ООО «Лоцман», на основании которого по платежному поручению перечислено 17 395 рубля 70 копеек, на расчетный счет ООО ТД «Волгаэлектросбыт», в качестве оплаты по договору № от 12.01.2015 за электромонтажное оборудование за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 21.07.2015 директору ООО «Противопожарные системы», на основании которого по платежному поручению перечислено 300 000 рублей 00 копеек, на расчетный счет ООО «Регион-Строй», в качестве оплаты по договору № от 21.05.2015 за капитальный ремонт с устройством архивов адм. здания филиала ФКУ «Налог-Сервис» ФНС России за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 24.07.2015 директору ООО «Лоцман», на основании которого по платежному поручению перечислено 9 977 рублей 60 копеек, на расчетный счет ООО «Принтмол», в качестве оплаты по счету № от 15.07.2015 за расходные материалы за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 28.07.2015 директору ООО «Лоцман», на основании которого по платежному поручению перечислено 85 647 рублей 40 копеек, на расчетный счет ООО «Компания НИК», в качестве оплаты по счету № от 27.07.2015 за расходные материалы за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 28.07.2015 директору ООО «Лоцман», на основании которого по платежному поручению перечислено 97 350 рублей 60 копеек, на расчетный счет ИП «ФИО6», в качестве оплаты по договору № от 14.05.2015 за аренду помещения за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 28.07.2015 директору ООО «Лоцман», на основании которого по платежному поручению перечислено 19 512 рублей 28 копеек, на расчетный счет ООО «О-Си-Эс-Центр», в качестве оплаты по счету № от 28.07.2015 за оргтехнику за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 28.07.2015 директору ООО «Лоцман», на основании которого по платежному поручению перечислено 824 рубля 93 копейки, на расчетный счет Филиала №6318 ВТБ 24 (ПАО), в качестве оплаты комиссии за услуги Банка по договору № от 26.06.2007 за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 29.07.2015 директору ООО «Региональный компьютерный сервис», на основании которого по платежному поручению перечислено 582 000 рублей 00 копеек, на расчетный счет ООО «Архимед», по договору № от 16.02.2015 за услуги по тех. сопровождению оборудования ЕМСПД, за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 29.07.2015 директору ООО «Лоцман», на основании которого по договору поставки № от 10.12.2004 г. по платежному поручению перечислено 24601рубль 82 копейки, на расчетный счет ООО «Пенза-Информ», в качестве оплаты по договору № от 01.11.2012 за информационные услуги, а так же по платежному поручению перечислено 9935 рублей 85 копеек, на расчетный счет Поволжского филиала ПАО «Мегафон», в качестве оплаты по договору № от 06.03.2012 за услуги связи, а так же по платежному поручению перечислено 19525 рублей 75 копеек, на расчетный счет ЗАО «АКСОФТ», в качестве оплаты по счету № от 20.05.2012 и счету № от 22.05.2015 за право на программное обеспечение, а так же по платежному поручению перечислено 1250 рублей 00 копеек, на расчетный счет ООО ТД «Гранд», в качестве оплаты по договору № от 01.11.2013 за воду питьевую, а так же по платежному поручению перечислено 332 рубля 20 копек, на расчетный счет ООО «Экоград», в качестве оплаты по договору №Э от 01.07.2015, счету № от 31.07.2015 за вывоз и размещение ТБО, а так же по платежному поручению перечислено 12275 рублей 00 копеек, на расчетный счет ООО «Тройка», в качестве оплаты по договору № от 02.08.2012 за транспортные услуги, а так же по платежному поручению перечислено 26600 рублей 00 копеек, на расчетный счет ООО Частная охранная организация «Ричал», в качестве оплаты по договору б/н от 01.11.2012 за охрану объекта, а так же по платежному поручению перечислено 3238 рублей 00 копеек, на расчетный счет ООО «Солярис», в качестве оплаты по счету № от 29.07.2015 за оргтехнику, а так же по платежному поручению перечислено 3830 рублей 00 копеек, на расчетный счет ООО «Стиннер», в качестве оплаты по счету № от 28.07.2015 за оргтехнику, а так же по платежному поручению перечислено 8000 рублей 00 копеек, на расчетный счет ООО АЦ «Сфера», в качестве оплаты по договору № от 22.04.2013 за услуги по защите гостайны, за ООО «Лоцман плюс» на общую сумму 109588 руб 62 коп;

- письмо исх. № от 29.07.2015 директору ООО «Лоцман», на основании которого по платежному поручению перечислено 27112 рублей 86 копеек, на расчетный счет ООО «АйПиМатика», за оргтехнику по счету № от 28.07.2015 за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 30.07.2015 директору ООО «Лоцман», на основании этого письма по договору поставки № от 10.12.2004 г. по платежному поручению перечислено 1104 рубля 52 копейки, на расчетный счет Филиала 6318 ВТБ24 (ПАО), в качестве комиссии за услуги банка, а так же по платежному поручению перечислено 83100 рублей 00 копеек, на расчетный счет ООО «Компания ПожТехАльянс», в качестве оплаты по договору № от 29.07.2015 за двери, за ООО «Лоцман плюс» на общую сумму 84204 рубля 52 копейки;

- письмо исх. № от 30.07.2015 директору ООО «Лоцман», на основании этого письма по платежному поручению перечислено 674рубля 52 копейки, на расчетный счет ООО «Деловые линии», за услугу по организации доставки груза по счету № от 29.07.2015 за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 30.07.2015 директору ООО «Лоцман», на основании этого письма по платежному поручению перечислено 13190 рублей 00 копеек, на расчетный счет ООО «Стиннер», за оргтехнику по счету № от 30.07.2015 за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 30.07.2015 директору ООО «Лоцман», на основании этого письма по платежному поручению перечислено 47816 рублей 00 копеек, на расчетный счет ООО «Выбор», за аккумуляторы по счету № от 30.07.2015 за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 04.08.2015 директору ООО «Противопожарные системы», на основании этого письма по платежному поручению перечислено 300 000 рублей 00 копеек, на расчетный счет ООО «Регион-Строй», в качестве оплаты по договору № от 21.05.2015 за капитальный ремонт с устройством архивов адм. здания филиала ФКУ «Налог-Сервис» ФНС России за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 06.08.2015 директору ООО «Лоцман», на основании этого письма по платежному поручению перечислено 607 рублей 74 копейки, на расчетный счет Филиала 6318 ВТБ 24 (ПАО), за услуги банка по договору № от 26.06.2007 за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 06.08.2015 директору ООО «Лоцман», на основании этого письма по платежному поручению перечислено 25 370 рублей 00 копеек на расчетный счет ООО «Стиннер», по счетам № и S3667840 от 06.08.2015, за оргтехнику за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 07.08.2015 директору ООО «Лоцман», на основании этого письма по платежному поручению перечислено 350 рублей 10 копеек, в ООО «ПЭК» по счету № от 04.08.2015, за транспортно-экспедиционную услугу за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 07.08.2015 директору ООО «Лоцман», на основании этого письма по договору поставки № от 10.12.2004 г. по платежному поручению перечислено 61103 рубля 86 копеек, на расчетный счет Пензенского филиала ПАО «Ростелеком», за услуги связи, а так же по платежному поручению перечислено 52081 рубль 00 копеек, на расчетный счет ООО «ВТТ», в качестве оплаты по договору №-п от 17.09.2012 за расходные материалы, а так же по платежному поручению перечислено 7770 рублей 00 копеек, на расчетный счет ООО «Солярис», в качестве оплаты по счету № от 03.08.2015 за оргтехнику, а так же по платежному поручению перечислено 268 рублей 00 копеек, на расчетный счет ООО «ЖелДорЭкспедиция-58», в качестве оплаты по счету № от 06.08.2015 за услуги доставки груза, за ООО «Лоцман плюс» на общую сумму 121222 рубля 86 копеек;

- письмо исх. № от 10.08.2015 директору ООО «Лоцман», на основании этого письма по платежному поручению перечислено 20 833 рубля 00 копеек на расчетный счет ООО «Финансгрупп-Стройкредит» по договору № от 13.05.2015, на возврат краткосрочного беспроцентного займа за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 11.08.2015 директору ООО «Лоцман», на основании этого письма по платежному поручению перечислено 1952 рубля 88 копеек, на расчетный счет ООО «ПЭК» по счету № от 10.08.2015, за транспортно-экспедиционную услугу за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 12.08.2015 директору ООО «Лоцман», на основании этого письма по платежному поручению перечислено 127 960 рублей 00 копеек, на расчетный счет ООО «50 Герц», по договору № от 02.09.2013, за электромонтажное оборудование за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 14.08.2015 директору ООО «Лоцман», на основании этого письма по платежному поручению перечислено 8927 рублей 83 копейки, на расчетный счет ООО «КОРД», по счету № от 12.08.2015, за электромонтажное оборудование за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 17.08.2015 директору ООО «Лоцман», на основании этого письма по договору поставки № от 10.12.2004 г. по платежному поручению перечислено 380 рублей 00 копеек, на расчетный счет ООО «Деловые линии», за услугу по организации доставки груза, а так же по платежному поручению перечислено 7000 рублей 00 копеек, на расчетный счет Управление ЖКХ ООО «Управляющая компания», в качестве оплаты по счету № от 14.08.2015 за вывоз мусора, за ООО «Лоцман плюс» на общую сумму 7 380 рублей 00 копеек;

- письмо исх. № от 18.08.2015 директору ООО «Лоцман», на основании этого письма по платежному поручению перечислено 35 036 рублей. 64 копейки, на расчетный счет ИП «ФИО6», по договору № от 14.05.2015, за коммунальные услуги за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 18.08.2015 директору ООО «Противопожарные системы», на основании этого письма по платежному поручению перечислено 936 000 рублей 00 копеек, на расчетный счет ООО «Лоцман», по договору № от 10.12.2004, за оргтехнику за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 19.08.2015 директору ООО «Лоцман», на основании этого письма по договору поставки № от 10.12.2004 г. по платежному поручению перечислено 2476 рублей 00 копеек, на расчетный счет ООО «Деловые линии», за услугу по организации доставки груза, а так же по платежному поручению перечислено 1079 рублей 98 копеек, на расчетный счет ЗАО «ЧИП и ДИП», в качестве оплаты по счету № от 19.08.2015 за компьютерную технику, за ООО «Лоцман плюс» на общую сумму 3555 рублей 98 копеек;

- письмо исх. № от 19.08.2015 директору ООО «Лоцман», на основании этого письма по платежному поручению перечислено 300 000 рублей 00 копеек, на расчетный счет ООО «Регион-Строй», по договору № от 21.05.2015, за капитальный ремонт с устройством архивов адм. здания филиала ФКУ «Налог-Сервис» ФНС России за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 20.08.2015 директору ООО «Лоцман», на основании этого письма по платежному поручению перечислено 588 600 рублей 01 копейка, на расчетный счет ООО «Геовент», по счету № от 20.08.2015, за климатическую технику за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 20.08.2015 директору ООО «Лоцман», на основании этого письма по платежному поручению перечислено 100 000 рублей 00 копеек, на расчетный счет ООО «ВТТ», по счету № от 14.07.2015 по договору № от 17.09.2012, за расходные материалы за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 24.08.2015 директору ООО «Лоцман», на основании этого письма по платежному поручению перечислено 400 рублей 00 копеек, на расчетный счет ООО «Деловые линии», по счету № от 21.08.2015, за услугу по организации доставки груза за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 21.08.2015 директору ООО «Лоцман», на основании этого письма по договору поставки № от 10.12.2004 г. по платежному поручению перечислено 120000 рублей 00 копеек, на расчетный счет ООО «Промклимат групп», в качестве оплаты по договору № от 21.05.2015 за монтаж вентиляции, а так же по платежному поручению перечислено 680 рублей 00 копеек, на расчетный счет ИП «№», в качестве оплаты по счету № от 20.08.2015 за перезарядку огнетушителей, за ООО «Лоцман плюс» на общую сумму 120680 рублей 00 копеек;

- письмо исх. № от 24.08.2015 директору ООО «Лоцман», на основании этого письма по платежному поручению перечислено 2393 рубля 00 копеек, на расчетный счет ИП «ФИО8», по счету № от 24.08.2015, за расходные материалы, за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 24.08.2015 директору ООО «Лоцман», на основании этого письма по платежному поручению перечислено 53 200 рублей. 00 копеек, на расчетный счет ООО «Сервис», по счету № от 24.08.2015, за отопительное оборудование, за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 26.08.2015 директору ООО «Лоцман», на основании этого письма по платежному поручению перечислено 3098 рублей 00 копеек, на расчетный счет Филиала банка ВТБ в г. Н.Новгороде, за услуги банка, за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 27.08.2015 директору ООО «Лоцман», на основании этого письма по договору поставки № от 10.12.2004 г. по платежному поручению перечислено 86850 рублей 00 копеек, на расчетный счет ИП «ФИО6», в качестве оплаты по договору № от 14.05.2015 за аренду помещения, а так же по платежному поручению перечислено 12494 рубля 97 копеек, на расчетный счет Поволжского филиала ПАО «Мегафон», в качестве оплаты по договору № от 06.03.2012 за услуги связи, за ООО «Лоцман плюс» на общую сумму 99344 рубля 97 копеек;

- письмо исх. № от 27.08.2015 директору ООО «Лоцман», на основании этого письма по платежному поручению перечислено 62485 рублей 01 копейка, на расчетный счет Пензенского филиала ПАО «Ростелеком», по счету № от 30.06.2015 за услуги связи, за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 28.08.2015 директору ООО «Лоцман», на основании этого письма по платежному поручению перечислено 100000 рублей 00 копеек, на расчетный счет ООО «Регион-Строй», по договору № от 21.05.2015 за капитальный ремонт с устройством архивов адм. здания филиала ФКУ «Налог-Сервис» ФНС России за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 31.08.2015 директору ООО «Лоцман», на основании этого письма по платежному поручению перечислено 100000 рублей 00 копеек, на расчетный счет ООО «Регион-Строй», по договору № от 21.05.2015 за капитальный ремонт с устройством архивов адм. здания филиала ФКУ «Налог-Сервис» ФНС России за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 28.08.2015 директору ООО «Лоцман», на основании этого письма по платежному поручению перечислено 70000 рублей 00 копеек, на расчетный счет ООО «50 Герц», по договору № от 02.09.2013, за электромонтажное оборудование за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 01.09.2015 директору ООО «Лоцман», на основании этого письма по платежному поручению перечислено 935 рублей 00 копеек, на расчетный счет АО «Региональный Сетевой Информационный Центр», по договору № от 02.02.2005, для зачисления на лицевой счет за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 03.09.2015 директору ООО «Лоцман», на основании этого письма по договору поставки № от 10.12.2004 г. по платежному поручению перечислено 40000 рублей 00 копеек, на расчетный счет ООО «50 Герц», в качестве оплаты по договору № от 02.09.2013 за электромонтажное оборудование, а так же по платежному поручению перечислено 20833 рублей 00 копеек, на расчетный счет ООО «Финансгрупп-Стройкредит», в качестве возврата по договору № от 13.05.2015 краткосрочного беспроцентного займа, за ООО «Лоцман плюс» на общую сумму 60833 рубля 00 копеек;

- письмо исх. № от 04.09.2015 директору ООО «Лоцман», на основании этого письма по платежному поручению перечислено 6700 рублей 00 копеек, на расчетный счет Филиала ПАО Банк ВТБ в г. Нижнем Новгороде, комиссия за услуги банка, за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 04.09.2015 директору ООО «Лоцман», на основании этого письма по платежному поручению перечислено 100000 рублей 00 копеек, на расчетный счет ООО «Регион-Строй», по договору № от 21.05.2015 за капитальный ремонт с устройством архивов адм. здания филиала ФКУ «Налог-Сервис» ФНС России за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 14.09.2015 директору ООО «Архимед», на основании этого письма по договору № от 18.06.2012 г. по платежному поручению перечислено 21470 рублей 00 копеек, на расчетный счет ООО «Икс-ком шоп», в качестве оплаты по счету № от 09.09.2015 за компьютерную технику, а так же по платежному поручению перечислено 55000 рублей 00 копеек, на расчетный счет ООО «Нормакул Сервис», в качестве оплаты по счету № от 07.09.2015 за насос для конденсата, за ООО «Лоцман плюс» на общую сумму 76470 рублей 00 копеек;

- письмо исх. № от 15.09.2015 директору ООО «Архимед», на основании этого письма по платежному поручению перечислено 15000 рублей 00 копеек, на расчетный счет ООО «50 Герц», по договору № от 02.09.2013, за электромонтажное оборудование за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 15.09.2015 директору ООО «Лоцман», на основании этого письма по платежному поручению перечислено 2970 рублей 00 копеек, на расчетный счет ООО «Курьер-Сервис Пенза», по договору № от 01.07.2011, за услуги по экспресс доставке грузов за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 16.09.2015 директору ООО «Лоцман», на основании этого письма по платежному поручению перечислено 4675 рублей 00 копеек, на расчетный счет ООО «Тройка», по договору № от 02.08.2012, за транспортные услуги за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 16.09.2015 директору ООО «Противопожарные системы», на основании этого письма по платежному поручению перечислено 563000 рублей 00 копеек, на расчетный счет ООО «Лоцман», по договору № от 10.12.2004, как возврат излишне перечисленных денежных средств за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 16.09.2015 директору ООО «Архимед», на основании этого письма по платежному поручению перечислено 35909 рублей 55 копеек, на расчетный счет ИП «ФИО9», по договору б/н от 01.01.2015, возмещение коммунальных услуг за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 17.09.2015 директору ООО «Лоцман», на основании этого письма по платежному поручению перечислено 850 рублей 00 копеек, на расчетный счет ООО «Региональный Сетевой Информационный Центр», по договору № от 02.02.2015, в качестве оплаты для зачисления на лицевой счет за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 17.09.2015 директору ООО «Лоцман», на основании этого письма по платежному поручению перечислено 100000 рублей 00 копеек, на расчетный счет ООО «Регион-Строй», по договору № от 21.05.2015 за капитальный ремонт с устройством архивов адм. здания филиала ФКУ «Налог-Сервис» ФНС России за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 21.09.2015 директору ООО «Лоцман», на основании этого письма по платежному поручению перечислено 100000 рублей 00 копеек, на расчетный счет ООО «Регион-Строй», по договору № от 21.05.2015 за капитальный ремонт с устройством архивов адм. здания филиала ФКУ «Налог-Сервис» ФНС России за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 21.09.2015 директору ООО «Лоцман», на основании этого письма по платежному поручению перечислено 50000 рублей 00 копеек, на расчетный счет ООО «ВТТ», по договору №-п от 17.09.2012 за расходные материалы за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 23.09.2015 директору ООО «Архимед», на основании этого письма по платежному поручению перечислено 5740 рублей 10 копеек, на расчетный счет ЗАО «Аксофт», по счету № от 23.09.2015 за права на программное обеспечение за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 25.09.2015 директору ООО «Архимед», на основании этого письма по платежному поручению перечислено 30000 рублей 00 копеек, на расчетный счет ООО «ВТТ», по договору №-п от 17.09.2012 за расходные материала за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 23.09.2015 директору ООО «Архимед», на основании этого письма по платежному поручению перечислено 4560 рублей 00 копеек, на расчетный счет ООО «Нита Гарант», по счету № от 21.09.2015 за помпу за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 28.09.2015 директору ООО «Лоцман», на основании этого письма по платежному поручению перечислено 37830 рублей 00 копеек, на расчетный счет ИП «ФИО6», по договору № от 14.05.2015 за коммунальные услуги за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 28.09.2015 директору ООО «Лоцман», на основании этого письма по платежному поручению перечислено 5740 рублей 10 копеек, на расчетный счет ЗАО «Аксофт», по счету № от 22.09.2015 за права на программное обеспечение за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 30.09.2015 директору ООО «Лоцман», на основании этого письма по договору № от 10.12.2004 г. по платежному поручению перечислено 92100 рублей 00 копеек., на расчетный счет ИП «ФИО6», в качестве оплаты по договору № от 14.05.2015 за аренду помещения, а так же по платежному поручению перечислено 44449 рублей 78 копеек, на расчетный счет ООО «Компания НИК», в качестве оплаты по счету № от 22.09.2015 за расходные материалы, а так же по платежному поручению перечислено 16000 рублей 00 копеек, на расчетный счет ООО «АЦ Сфера», в качестве оплаты по договору № от 22.04.2013 за услуги по защите гостайны, а так же по платежному поручению перечислено 664 рубля 40 копеек, на расчетный счет ООО «Экоград», в качестве оплаты по договору № Эот 01.07.2015 за вывоз и размещение ТБО, а так же по платежному поручению перечислено 1160 рублей 00 копеек, на расчетный счет ООО «Сура-Тайм», в качестве оплаты по договору №АЯ от 03.07.2015 за аренду почтового ящика, а так же по платежному поручению перечислено 11856 рублей 00 копеек, на расчетный счет ООО «СтройИнформ», в качестве оплаты по договору № от 29.05.2009 за лиц. обслуживание ПК «Smeta.ru», а так же по платежному поручению перечислено 14046 рублей 72 копейки, на расчетный счет Пензенский филиал ПАО «Ростелеком», в качестве оплаты по договору № от 05.08.2014 за услуги связи, а так же по платежному поручению перечислено 71198 рублей 96 копеек, на расчетный счет Пензенский филиал ПАО «Ростелеком», в качестве оплаты по договору № от 22.08.2011 за услуги связи, а так же по платежному поручению перечислено 21653 рубля 00 копеек, на расчетный счет ООО «Пенза-Информ», в качестве оплаты по договору № от 01.11.2012 за информационные услуги, а так же по платежному поручению перечислено 12765 рублей 45 копеек, на расчетный счет Поволжского филиала ПАО «Мегафон», в качестве оплаты по договору № от 06.03.2012 за услуги связи, а так же по платежному поручению перечислено 50000 рублей 00 копеек, на расчетный счет ООО «ВТТ», в качестве оплаты по договору №-п от 17.09.2012 за расходные материалы, а так же по платежному поручению перечислено 41260 рублей 49 копеек, на расчетный счет ЗАО «АКСОФТ», в качестве оплаты по счету № от 22.05.2015 за права на ПО, за ООО «Лоцман плюс» на общую сумму 377154 рубля. 80 копеек;

- письмо исх. № от 01.10.2015 директору ООО «Лоцман», на основании этого письма по платежному поручению перечислено 9162 рубля 00 копеек, на расчетный счет ООО «Морена», по счету № от 01.10.2015 за фреон за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 05.10.2015 директору ООО «Лоцман», на основании этого письма по генеральному договору № от 10.12.2004 г. по платежному поручению перечислено 30 000 рублей 00 копеек, на расчетный счет ООО «ВТТ» в качестве оплаты по договору №-п от 17.09.2012 за расходные материалы, а так же по платежному поручению перечислено 34304 рубля 00 копеек, на расчетный счет ООО «РМ Центр», в качестве оплаты по счету № № от 14.07.2015 за картриджи, а так же по платежному поручению перечислено 69664 рубля 27 копеек, на расчетный счет ООО «50 Герц», в качестве оплаты по договору № от 02.09.2013 за электромонтажное оборудование, а так же по платежному поручению перечислено 20833 рубля 00 копеек, на расчетный счет ООО «Финансгрупп-Стройкредит», в качестве возврата по договору № от 13.05.2015 краткосрочного беспроцентного займа, за ООО «Лоцман плюс» на общую сумму 154 801 рубль. 27 копеек;

- письмо исх. № от 07.10.2015 директору ООО «Лоцман», на основании этого письма по платежному поручению перечислено 6932 рубля 00 копеек, на расчетный счет Филиал ПАО Банк ВТБ в г. Н.Новгород, комиссия за услуги банка, за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 12.10.2015 директору ООО «Лоцман», на основании этого письма по платежному поручению перечислено 554 рубля 75 копеек, на расчетный счет ООО «Деловые Линии», по счеу № от 09.10.2015 за услуги по организации доставки груза за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 12.10.2015 директору ООО «Лоцман», на основании этого письма по договору № от 10.12.2004 г. по платежному поручению перечислено 17 523 рубля 00 копеек., на расчетный счет Пензенского филиала ПАО «Ростелеком» в качестве оплаты по договору № от 17.09.2012 за расходные материалы, а так же по платежному поручению перечислено 8000 рублей 00 копеек, на расчетный счет ООО «АЦ Сфера», в качестве оплаты по договору № от 22.04.2013 за услуги по защите гостайны, а так же по платежному поручению перечислено 86804 рубля 10 копеек., на расчетный счет ООО «АБН», в качестве оплаты по счету № от 03.06.2015 за монтажное оборудование, а так же по платежному поручению перечислено 53520 рублей 00 копеек, на расчетный счет ООО «Сейфлайн», в качестве оплаты по договору № от 26.05.2015 за право использования ПО, а так же по платежному поручению перечислено 1732 рублей 50 копеек, на расчетный счет ООО «Сейфлайн», в качестве оплаты по договору № от 27.05.2015 за установочный комплект, за ООО «Лоцман плюс» на общую сумму 167579 рублей. 60 копеек;

- письмо исх. № от 12.10.2015 директору ООО «Лоцман», на основании этого письма по платежному поручению перечислено 1300 руб. 00 коп, на расчетный счет АО «Региональный Сетевой Информационный Центр», по договору № от 02.02.2005 за зачисление на лицевой счет, за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 15.10.2015 директору ООО «Лоцман», на основании этого письма по платежному поручению перечислено 3540 рублей 00 копеек на расчетный счет ООО «Стиннер», по счету № от 15.10.2015 за компьютерную технику, за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 15.10.2015 директору ООО «Лоцман», на основании этого письма по генеральному договору № от 10.12.2004 г. по платежному поручению перечислено 3500 рублей 00 копеек, на расчетный счет ООО «Компьютерный центр» в качестве оплаты по счету № от 30.06.2015 за компьютерную технику, а так же по платежному поручению перечислено 100000 рублей 00 копеек, на расчетный счет ООО «Компьютерный центр», в качестве оплаты по счету № от 16.07.2015 за компьютерную технику, за ООО «Лоцман плюс» на общую сумму 103 500 рублей 00 копеек;

- письмо исх. № от 23.10.2015 директору ООО «Лоцман», на основании этого письма по платежному поручению перечислено 7500 рублей 00 копеек, на расчетный счет ИП «ФИО10», по счету № от 23.10.2015 за заднее автостекло для автомобиля, за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 23.10.2015 директору ООО «Лоцман», на основании этого письма по платежному поручению перечислено 27000 рублей 00 копеек, на расчетный счет ООО «Сервис», по договору № от 02.09.2015 за установку, опрессовку, запуск системы отопления, за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 26.10.2015 директору ООО «Лоцман», на основании этого письма по платежному поручению перечислено 36280 рублей 92 копейки, на расчетный счет ИП «ФИО6», по договору № от 14.05.2015 за коммунальные услуги, за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 26.10.2015 директору ООО «Лоцман», на основании этого письма по платежному поручению перечислено 750 рублей 00 копеек на расчетный счет АО «Региональный Сетевой Информационный Центр», по договору № от 02.02.2005 оплата для зачисления на лицевой счет, за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 30.10.2015 директору ООО «Лоцман», на основании этого письма по платежному поручению перечислено 92100 рублей 00 копеек, на расчетный счет ИП «ФИО6», по договору № от 14.05.2015 за аренду помещения, за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 02.11.2015 директору ООО «Лоцман», на основании этого письма по платежному поручению перечислено 20000 рублей 00 копеек, на расчетный счет ИП «ФИО11», по счету № от 20.10.2015 за запчасти для автомобиля, за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 03.11.2015 директору ООО «Лоцман», на основании этого письма по платежному поручению перечислено 10000 рублей 00 копеек, на расчетный счет ООО «50Герц», по договору № от 02.09.2013 за электромонтажное оборудование, за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 05.11.2015 директору ООО «Лоцман», на основании этого письма по платежному поручению перечислено 4332 рубля 00 копеек, на расчетный счет Филиала ПАО Банка ВТБ в г. Н.Новгороде, комиссию за услуги банка, за ООО «Лоцман плюс»;

- письмо исх. № от 05.11.2015 директору ООО «Лоцман», на основании этого письма по генеральному договору № от 10.12.2004 г. по платежному поручению перечислено 20833 рубля 00 копеек, на расчетный счет ООО «Финансгрупп-Стройкредит» в качестве возврата по договору № от 13.05.2015 краткосрочного беспроцентного займа, а так же по платежному поручению перечислено 10245 рублей 99 копеек., на расчетный счет ПАО «Мегафон», в качестве оплаты по договору № от 06.03.2012 за услуги связи, за ООО «Лоцман плюс» на общую сумму 31078 рублей 99 копеек;

то есть всего на основании писем директора ООО «Лоцман плюс» ФИО1 контрагентами ООО «Лоцман плюс» в период с 20 июля 2015 года по 05 ноября 2015 года включительно произведена оплата по текущей финансово-хозяйственной деятельности ООО «Лоцман плюс», путем перечисления денежных средств на расчетные счета третьих лиц - кредиторов ООО «Лоцман плюс», минуя расчетные счета и кассу организации, на общую сумму 6 860 304 рубля 53 копейки.

При этом, при условии перечисления в вышеуказанный период денежных средств от ООО «Лоцман» ИНН ..., ООО «Региональный компьютерный сервис» ИНН ..., ООО «Архимед» ИНН ..., ООО «Противопожарные системы» ИНН ... на расчетный счет ООО «Лоцман плюс», за счет них в порядке, предусмотренном ст.ст. 46, 47 НК РФ, по состоянию на 05 ноября 2015 года, с учетом погашения задолженности по заработной плате и алиментам, находящихся в очерёдности перед налогами, было бы произведено взыскание недоимки по налогам в сумме 5 558 795 рублей 54 копейки, при имеющейся задолженности по налоговым платежам на указанную дату в сумме 18 596 727 рублей 60 копеек.

Таким образом, ФИО1, являясь директором ООО «Лоцман плюс», находясь по адресу: <...>, достоверно зная о наличии недоимки по налогам в бюджетную систему Российской Федерации по состоянию на 20.07.2015 в размере 20 015 028 рублей 91 копейка, а по состоянию на 05.11.2015 в размере 18 596 727 рублей 60 копеек, и имея реальную возможность её (недоимку) погасить, умышленно сокрыл в период с 20.07.2015 по 05.11.2015 года включительно денежные средства ООО «Лоцман плюс», за счет которых в принудительном порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, на общую сумму 5 558 795 рублей 54 копейки, что является крупным размером.

В ходе ознакомления с материалами уголовного дела обвиняемым ФИО1 в присутствии защитника Рябышева А.Б. было заявлено ходатайство о проведении предварительного слушания для прекращения производства по уголовному делу в связи с истечением срока давности привлечения к уголовной ответственности.

В судебном заседании при проведении предварительного слушания поступило заявление от ФИО1 и его защитника Рябышева А.Б. о прекращении уголовного дела в отношении ФИО1 по ч.1 ст.199.2 УК РФ в связи с истечением сроков давности привлечения к уголовной ответственности в соответствии со ст.78 УК РФ. Из заявления следует, что порядок и последствия прекращения уголовного преследования по данному нереабилитирующему основанию ФИО1 известны и понятны.

Выслушав мнение участников процесса, государственного обвинителя, полагавшего необходимым удовлетворить заявленное ходатайство, суд считает возможным прекратить уголовное дело и уголовное преследование в отношении ФИО1, обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199.2 УК РФ ( в редакции Федерального закона от 29 июля 2017 года № 250-ФЗ ), по следующим основаниям.

В соответствии с п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ и ст. 78 УК РФ в связи с истечением сроков давности уголовного преследования уголовное дело подлежит прекращению, а лицо – освобождению от уголовной ответственности, если со дня совершения преступления небольшой тяжести истекло 2 года.

ФИО1 обвиняется в совершении в период с 20 июля 2015 года по 5 ноября 2015 года преступления небольшой тяжести, предусмотренного ч. 1 ст. 199.2 УК РФ (в редакции Федерального закона от 29 июля 2017 года № 250-ФЗ), срок давности привлечения к уголовной ответственности за которое истек 5 ноября 2017 года. Сам ФИО1 ходатайствует о прекращении уголовного дела за истечением сроков давности уголовного преследования, при этом последствия прекращения дела по указанному нереабилитирующему основанию ему разъяснены и понятны.

При таких обстоятельствах у суда имеются основания для прекращения уголовного дела в отношении ФИО1 и его уголовного преследования по ч. 1 ст. 199.2 УК РФ (в редакции Федерального закона от 29 июля 2017 года № 250-ФЗ).

В связи с прекращением уголовного дела в отношении ФИО1 и его уголовного преследования по ч. 1 ст. 199.2 УК РФ (в редакции Федерального закона от 29 июля 2017 года № 250-ФЗ) за истечением сроков давности уголовного преследования, учитывая отсутствие потерпевшего лица и исковых требований по делу, суд полагает необходимым снять арест, наложенный в ходе предварительного расследования на имущество ФИО1 – транспортное средство RENAULT KANGOO, VIN: №, 2013 года выпуска, двигатель №, кузов UA25417, мощность двигателя 84 л.с..

На основании изложенного и руководствуясь ст. 24, 27, 239, 254 УПК РФ, ст. 78 УК РФ,

П О С Т А Н О В И Л :

Прекратить уголовное дело в отношении ФИО1 и его уголовное преследование по ч. 1 ст. 199.2 УК РФ (в редакции Федерального закона от 29 июля 2017 года № 250-ФЗ) по п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, ст. 78 УК РФ, в связи с истечением сроков давности уголовного преследования.

Меру пресечения до вступления постановления в законную силу ФИО1 оставить прежней – в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении.

ФИО1 разъяснены последствия прекращения уголовного дела по нереабилитирующему основанию, предусмотренному п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ и ст.78 УК РФ.

Вещественные доказательства по уголовному делу вернуть по принадлежности в ООО «Лоцман плюс».

Снять арест, наложенный на имущество ФИО1 – транспортное средство RENAULT KANGOO, VIN: №, 2013 года выпуска, двигатель №, кузов UA25417, мощность двигателя 84 л.с..

Копию настоящего постановления направить ФИО1, прокурору Октябрьского района г.Пензы.

Настоящее постановление может быть обжаловано в Пензенский областной суд через Октябрьский районный суд г.Пензы в течение 10 суток со дня его вынесения.

Председательствующий