Гражданский кодекс часть 1

Иванов И.А. обвиняется в совершении в <адрес> края нарушений требований валютного законодательства Российской Федерации о зачислении денежных средств в валюте Российской Федерации от нескольких нерезидентов на счета резидента в уполномоченном банке, в установленном порядке, причитающихся резиденту в соответствии с условиями внешнеторговых договоров (контрактов) за переданные нерезидентам товары, совершенные в особо крупном размере, при следующих обстоятельствах.

С ДД.ММ.ГГГГ Иванов И.А. на основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ., решения учредителя ООО «<данные изъяты>» № от ДД.ММ.ГГГГ., назначен директором ООО «<данные изъяты>» ИНН № зарегистрированного ДД.ММ.ГГГГ в Едином государственном реестре юридических лиц, имеющего основной государственный регистрационный №, и в соответствии со ст.40 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» №14-ФЗ от 08.02.1998г., являлся единоличным исполнительным органом Общества с правом без доверенности действовать от имени Общества, в том числе представлять его интересы и совершать сделки, то есть выполнял управленческие функции в коммерческой организации ООО «<данные изъяты>», неся персональную ответственность за результаты финансово-хозяйственной деятельности Общества.

Иванов И.А., являясь директором ООО «<данные изъяты> занимающегося оптовой торговлей лесоматериалами и осуществлением внешнеэкономической деятельности, достоверно зная о том, что в соответствии с валютным законодательством Российской Федерации ООО «<данные изъяты>» является резидентом, а также то, что при осуществлении внешнеторговой деятельности резидент обязан в сроки, предусмотренные внешнеторговыми договорами (контрактами) обеспечить получение от нерезидентов на свои банковские счета в уполномоченных банках валюты Российской Федерации, причитающейся в соответствии с условиями указанных договоров (контрактов) за переданные нерезидентам товары, с целью осуществления внешнеэкономической торговой деятельности в соответствии с п.2.3 Устава ООО «<данные изъяты>», открыл, в том числе, расчетный счет № в операционном офисе № в <адрес> филиала «Азиатско-Тихоокеанского Банка» ОАО в <адрес>, расположенном по адресу <адрес>

Затем Иванов И.А., в период с ДД.ММ.ГГГГ., находясь в <адрес>, точные дата, время и место в ходе следствия не установлено, в рамках предпринимательской деятельности, используя свои управленческие функции, заключил внешнеторговые контракты с нерезидентами – ООО «<данные изъяты>», расположенном за пределами Российской Федерации, а именно в Азербайджанской Республике, <адрес>, контракт № на экспорт пиломатериалов от ДД.ММ.ГГГГ. на сумму 30 000 000 рублей, к которому в последующем заключены дополнительные соглашения, а также с ООО «<данные изъяты>», расположенном за пределами Российской Федерации, а именно в Азербайджанской Республике, <адрес>, 73, контракт № на экспорт пиломатериалов от 01.08.2015г. на сумму 30 000 000 рублей, к которому в последующем заключены дополнительные соглашения.

ДД.ММ.ГГГГ. Иванов И.А., будучи осведомленным о действии на территории Российской Федерации Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», и в соответствии с Инструкциями Банка России от 04.06.2012г. №-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением», находясь в Операционном офисе № в <адрес> филиала «Азиатско-Тихоокеанского Банка» ОАО в <адрес>, расположенном по адресу <адрес>, на основании заключенного при вышеуказанных обстоятельствах внешнеторгового контракта № от ДД.ММ.ГГГГ. с нерезидентом ООО «<данные изъяты>» оформил паспорт сделки №, в который в последующем, в соответствии с установленной процедурой, вносились изменения.

Кроме того, ДД.ММ.ГГГГ. Иванов И.А., находясь в Операционном офисе № в <адрес> филиала «Азиатско-Тихоокеанского Банка» ОАО в <адрес>, расположенном по вышеуказанному адресу, на основании заключенного внешнеторгового контракта № от ДД.ММ.ГГГГ. с нерезидентом ООО «<данные изъяты>» оформил паспорт сделки №, в который в последующем, в соответствии с установленной процедурой, вносились изменения.

Согласно условиям внешнеторгового контракта № от ДД.ММ.ГГГГ. предусмотрен вывоз с территории Российской Федерации пиломатериалов, на условиях DAF станции Локоть, цены на товар устанавливаются в российских рублях, ООО «<данные изъяты>», согласно п.п.6.2 и 6.3 контракта производит оплату за отправленную партию товара путем перечисления на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» за каждую партию товара не позднее 180 дней после оформления товара в Российской таможне. В соответствии с Дополнительным соглашением № от 20.01.2016г., заключенным к вышеуказанному контракту, внесены изменения в п.6.3 - окончательный расчет за каждую партию товара должен производиться ООО «<данные изъяты> не позднее 360 дней после оформления товара в Российской таможне. В соответствии с Дополнительным соглашением № от 01.04.2016г. к вышеуказанному контракту, действие контракта № от ДД.ММ.ГГГГ. продлено на 1 год, до ДД.ММ.ГГГГ

Согласно условиям внешнеторгового контракта № от ДД.ММ.ГГГГ., предусмотрен вывоз с территории Российской Федерации пиломатериалов на условиях DAF станции Локоть, цены на товар устанавливаются в российских рублях, ООО «<данные изъяты>», согласно п.п. 6.2 и 6.3 контракта, производит оплату за отправленную партию товара путем перечисления на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» за каждую партию товара не позднее 360 дней после оформления товара в Российской таможне. В соответствии с Дополнительным соглашением № от ДД.ММ.ГГГГ., заключенным к вышеуказанному контракту, внесены изменения в п.6.3. - окончательный расчет за каждую партию товара должен производиться ООО «<данные изъяты>» не позднее 720 дней после оформления товара в Российской таможне, а также продлено действие вышеуказанного контракта сроком на 1 год, до ДД.ММ.ГГГГ.

<данные изъяты>, которые вывезены в Азербайджанскую Республику в адрес ООО «<данные изъяты>ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет ООО «Лесактив» в рамках обязательств по внешнеторговому контракту № на поставку на экспорт пиломатериалов от ДД.ММ.ГГГГ., поступил последний платеж, в счет ранее поставленного товара, от нерезидента ООО «<данные изъяты>», прод

ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» в рамках обязательств по внешнеторговому контракту № на поставку на экспорт пиломатериалов от ДД.ММ.ГГГГ., поступил последний платеж, в счет ранее поставленного товара, от нерезидента ООО «<данные изъяты>», продекларированного по вышеуказанному контракту.

В период с ДД.ММ.ГГГГ. по внешнеторговому контракту № на поставку на экспорт пиломатериалов от ДД.ММ.ГГГГ., пиломатериалы в полном объеме вывезены железнодорожным транспортом за пределы таможенной границы Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в Азербайджанскую Республику через таможенный пост ЖДПП Дербент Дагестанской таможни, расположенный в <адрес> Дагестан, в адрес ООО «<данные изъяты>», в том числе по декларациям на товары, по которым денежные средства в российской валюте не поступили, либо поступили не в полном объеме: 10606070/240715/0003591, 10606070/240715/0003566, 10606070/240715/0003561, 10606070/290715/0003646, 10606070/300715/0003683, 10606070/030815/0003749, 10606070/030815/0003748, 10606070/040815/0003762.

Всего, по внешнеторговому контракту № на поставку на экспорт пиломатериалов от ДД.ММ.ГГГГ директор ООО «<данные изъяты> Иванов И.А. обеспечил вывоз в адрес ООО «<данные изъяты>», пиломатериалов, продекларированных по 38 декларациям на товары на общую сумму 23 935 128 рублей, из которых на счет ООО <данные изъяты>» в уполномоченный банк от нерезидента поступило 20 708 900 рублей, отрицательное сальдо расчетов составляет 3 226 228 рублей.

В период с ДД.ММ.ГГГГ. ООО «<данные изъяты> по контракту № на поставку на экспорт пиломатериалов от ДД.ММ.ГГГГ. продекларировано лесоматериалов по следующим декларациям на товары: <данные изъяты>, которые в полном объеме вывезены в Азербайджанскую Республику в адрес ООО «<данные изъяты>». ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» в рамках обязательств по внешнеторговому контракту № на поставку на экспорт пиломатериалов от ДД.ММ.ГГГГ., поступил последний платеж, в счет ранее поставленного товара, от нерезидента ООО «<данные изъяты>», продекларированного по вышеуказанному контракту. Иванов И.А., являясь директором ООО «<данные изъяты> осуществляя экспорт пиломатериалов, в рамках исполнения обязательств по внешнеторговому контракту № от ДД.ММ.ГГГГ., в связи с выполнением своих управленческих функций, достоверно зная, что у ООО «<данные изъяты>» формируется отрицательное сальдо расчетов, предвидя наступление общественно-опасных последствий, в виде не зачисления на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» в уполномоченном банке денежных средств в валюте Российской Федерации от нерезидента ООО «<данные изъяты>», причитающихся в соответствии с условиями вышеуказанного контракта, и имея на то полномочия, не воспрепятствовал поставке пиломатериалов в адрес нерезидента ООО «<данные изъяты>» и продолжил осуществлять данные поставки по контракту № от ДД.ММ.ГГГГ. В период с ДД.ММ.ГГГГ по внешнеторговому контракту № на поставку на экспорт пиломатериалов от ДД.ММ.ГГГГ. пиломатериалы в полном объеме вывезены железнодорожным транспортом за

ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет ООО «<данные изъяты> в рамках обязательств по внешнеторговому контракту № на поставку на экспорт пиломатериалов от ДД.ММ.ГГГГ., поступил последний платеж, в счет ранее поставленного товара, от нерезидента ООО «<данные изъяты>», продекларированного по вышеуказанному контракту. Иванов И.А., являясь директором ООО «<данные изъяты>», осуществляя экспорт пиломатериалов, в рамках исполнения обязательств по внешнеторговому контракту № от ДД.ММ.ГГГГ., в связи с выполнением своих управленческих функций, достоверно зная, что у ООО «<данные изъяты>» формируется отрицательное сальдо расчетов, предвидя наступление общественно-опасных последствий, в виде не зачисления на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» в уполномоченном банке денежных средств в валюте Российской Федерации от нерезидента ООО «<данные изъяты>», причитающихся в соответствии с условиями вышеуказанного контракта, и имея на то полномочия, не воспрепятствовал поставке пиломатериалов в адрес нерезидента ООО «<данные изъяты>» и продолжил осуществлять данные поставки по контракту № от ДД.ММ.ГГГГ.

В период с ДД.ММ.ГГГГ. по ДД.ММ.ГГГГ. по внешнеторговому контракту № на поставку на экспорт пиломатериалов от ДД.ММ.ГГГГ. пиломатериалы в полном объеме вывезены железнодорожным транспортом за пределы таможенной границы Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в Азербайджанскую Республику через таможенный пост ЖДПП Дербент Дагестанской таможни, расположенный в <адрес> Дагестан, в адрес ООО «<данные изъяты>», в том числе по декларациям на товары, по которым денежные средства в российской валюте не поступили, либо поступили не в полном объеме: <данные изъяты><данные изъяты>, <данные изъяты>

Всего, по внешнеторговому контракту № на поставку на экспорт пиломатериалов от ДД.ММ.ГГГГ. по ДД.ММ.ГГГГ., директор ООО «<данные изъяты>» Иванов И.А. обеспечил вывоз в адрес ООО «<данные изъяты>», пиломатериалов, продекларированных по 127 декларациям на товары на общую сумму 86 622 253 рубля, из которых на счет ООО «<данные изъяты>» в уполномоченный банк от нерезидента поступило 3 484 250 рублей, отрицательное сальдо расчетов составляет 83 138 003 рубля.

В период с ДД.ММ.ГГГГ., точные дата, время и место следствием не установлены, у Иванова И.А., являющегося директором и выполняющего управленческие функции в ООО «<данные изъяты>», достоверно знающего, что у ООО «<данные изъяты>» имеется отрицательное сальдо расчетов по контрактам № на экспорт пиломатериалов от ДД.ММ.ГГГГ. на сумму 3 226 228 рублей и № на экспорт пиломатериалов от ДД.ММ.ГГГГ. на сумму 83 138 003 рубля с истекающими сроками оплаты, установленными во внешнеторговых контрактах, и что в соответствии с валютным законодательством Российской Федерации при осуществлении внешнеторговой деятельности резидент обязан в сроки, предусмотренные внешнеторговыми контрактами, обеспечить получение от нерезидентов на свои банковские счета в уполномоченном банке иностранной валюты, причитающейся в соответствии с условиями внешнеторговых контрактов за переданные нерезидентам товары, из корыстных побуждений, возник умысел, направленный на уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в валюте Российской Федерации по внешнеторговым контрактам № от ДД.ММ.ГГГГ. и № от 01.08.2015г. в виде невыполнения обязанности по получению в установленный срок на банковские счета ООО «<данные изъяты>» в уполномоченном банке валюты Российской Федерации, причитающейся за переданные нерезидентам – ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» товары.

Иванов И.А., осуществляя умысел, направленный на уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в валюте Российской Федерации по внешнеторговым контрактам № на экспорт пиломатериалов от ДД.ММ.ГГГГ. и № на экспорт пиломатериалов от ДД.ММ.ГГГГ., имея на то полномочия, связанные с исполнением обязанностей директора ООО «<данные изъяты>», и реальную возможность принять меры, направленные на воздействие на контрагентов в целях возврата в Российскую Федерацию денежных средств в валюте Российской Федерации, а именно провести претензионную работу, предусмотренную условиями вышеуказанных контрактов, обратиться в Арбитражный суд <адрес>, бездействовал, тем самым, нарушил п.1 ч.1 ст.19 Федерального закона РФ от 10.12.2003г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», не обеспечив получение от нерезидентов на свои банковские счета в уполномоченном банке валюты Российской Федерации, причитающейся в соответствии с условиями указанных выше внешнеторговых контрактов за переданные товары нерезидентам – ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>».

В период с ДД.ММ.ГГГГ. Иванов И.А. мер к исполнению обязанностей по репатриации денежных средств в валюте Российской Федерации по внешнеторговым контрактам № от ДД.ММ.ГГГГ. и № от ДД.ММ.ГГГГ. не предпринял, не обеспечив зачисление денежных средств в валюте Российской Федерации по неоднократно в течение одного года проведенным валютным операциям от нескольких нерезидентов на счета резидента - ООО «<данные изъяты>», в уполномоченных банках, причитающихся в соответствии с условиями внешнеторговых контрактов за переданные нерезидентам ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» товары, что повлекло за собой незачисление денежных средств в валюте Российской Федерации в общей сумме 86 364 231 рубль, что является особо крупным размером, на счета резидента в уполномоченных банках операционном офисе № в <адрес> филиала «Азиатско-Тихоокеанского Банка» ОАО в <адрес>, расположенном по адресу <адрес>.

В судебном заседании адвокат Брюханов В.А. заявил ходатайство о прекращении уголовного преследования и прекращении уголовного дела в связи с отсутствием в действиях Иванова И.А. состава преступления, предусмотренного п.А ч.2 ст.193 УК РФ, мотивируя тем, что Федеральным законом № 73-ФЗ от 01.04.2020г. внесены изменения, определено, что для целей ст.193 УК РФ особо крупный размер должен составлять сто пятьдесят миллионов рублей, тогда как Иванову И.А. предъявлено обвинение в уклонении от исполнения обязанности по репатриации денежных средств в валюте РФ, на общую сумму 86 364 231 рубль.

Иванов И.А. заявленное ходатайство поддержал.

Помощник прокурора <адрес> Нечаева С.В. не возражала против прекращения уголовного дела и уголовного преследования в связи с изменением уголовного закона.

Исследовав материалы уголовного дела, выслушав стороны, суд приходит к следующему выводу.

В силу ч.1 ст. 10 УК РФ Уголовный закон, устраняющий преступность деяния, смягчающий наказание или иным образом улучшающий положение лица, совершившего преступление, имеет обратную силу, то есть распространяется на лиц, совершивших соответствующие деяния до вступления такого закона в силу, в том числе на лиц, отбывающих наказание или отбывших наказание, но имеющих судимость. Уголовный закон, устанавливающий преступность деяния, усиливающий наказание или иным образом ухудшающий положение лица, обратной силы не имеет.

Согласно правовой позиции, сформулированной в постановлении Конституционного Суда РФ от 20 апреля 2006 года № 4-П, по смыслу ч.1 ст. 10 УК РФ, закон, улучшающий положение лица, совершившего преступление, имеет обратную силу и подлежит применению в конкретном деле независимо от того, в чем выражается такое улучшение - в отмене квалифицирующего признака преступления, снижении нижнего и (или) верхнего пределов санкции соответствующей статьи Особенной части УК РФ, изменении в благоприятную для осужденного сторону правил его Общей части, касающихся назначения наказания, или в чем-либо ином.

Федеральным законом от 01 апреля 2020 года №73-ФЗ « О внесении изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации и статью 28.1 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации», вступившим в законную силу 12 апреля 2020 года, внесены изменения в ст.193 УК РФ, в соответствии с которыми совершенные в крупном размере признаются деяния, если сумма незачисленных или невозвращенных денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации по однократно либо по неоднократно в течение одного года проведенным валютным операциям превышает сто миллионов рублей, а в особо крупном размере - сто пятьдесят миллионов рублей.

Из материалов дела следует, что Иванов И.А. обвиняется в том, что не обеспечил зачисление денежных средств в валюте Российской Федерации по неоднократно в течение одного года проведенным валютным операциям от нескольких нерезидентов на счета резидента - ООО <данные изъяты>», в уполномоченных банках, причитающихся в соответствии с условиями внешнеторговых контрактов № от ДД.ММ.ГГГГ. и № от ДД.ММ.ГГГГ., за переданные нерезидентам ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» товары, в общей сумме 86 364 231 рубль, что является особо крупным размером.

В соответствии с п.2 ч.1 ст.24 УПК РФ уголовное дело не может быть возбуждено, а возбужденное уголовное дело подлежит прекращению в связи с отсутствием в деянии состава преступления.

Исходя из вышеуказанных изменений, внесенных в Уголовный Кодекс РФ, действия Иванова И.А. не образуют состав преступления, предусмотренного п.А ч.2 ст.193 УК РФ, уголовное дело и уголовное преследование подлежит прекращению за отсутствием в его действиях состава преступления.

В соответствии с правилами ст.81,82 УПК РФ вещественные доказательств, хранящиеся при уголовном деле, CD-R диск, декларации по контракту № на поставку на экспорт пиломатериалов от ДД.ММ.ГГГГ., копии справки о наличии счетов, карточки с образцами подписей и оттисками печати, уведомления об открытии счета, приходно-кассового ордера №, поиска сведений в реестре дисквалифицированных лиц, договора банковского счета, заявления на открытие банковского счета, заявления об установлении сочетаний собственноручных подписей, уведомления, заявления идентификации банком клиента – юридического лица, заявления о информировании об остатке и движении денежных средств на расчетном счете, анкеты бенефициарного владельца, гарантийного письма, договора субаренды № от ДД.ММ.ГГГГ., договора аренды № от ДД.ММ.ГГГГ., выписки на ДД.ММ.ГГГГ., листа записи государственного реестра юридического лица, устава ООО «<данные изъяты>», приказа 01/15, решения учредителя ООО «<данные изъяты>», свидетельства о государственной регистрации юридического лица, свидетельства о постановке на учет в налоговом органе, квитанции о приеме налоговой декларации, налоговой декларации на прибыль организации, ведомости банковского контроля по контракту от ДД.ММ.ГГГГ., справок о подтверждающих документах по паспорту сделки, паспорта сделки от ДД.ММ.ГГГГ., контракта № от ДД.ММ.ГГГГ., дополнительного соглашения № контракт № от ДД.ММ.ГГГГ., дополнительного соглашения контракт № от ДД.ММ.ГГГГ., ведомости банковского контроля, контракта № от ДД.ММ.ГГГГ., дополнительного соглашения № контракт № от ДД.ММ.ГГГГ., дополнительного соглашения № контракт №, юридического дела ООО «<данные изъяты>», акта проверки от ДД.ММ.ГГГГ., выписки по операциям на счете «АТБ ПАО Банка» ООО «<данные изъяты>», письма о регистрации пункта приема и отгрузки древесины от ДД.ММ.ГГГГ., уведомления ТО ФС государственной статистики по <адрес>, договора субаренды № от ДД.ММ.ГГГГ., договора на указание юридических услуг от ДД.ММ.ГГГГ., приказа № от ДД.ММ.ГГГГ., подлежат хранению при уголовном деле в течение всего срока хранения последнего.

На основании изложенного и руководствуясь ст.256 УПК РФ, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Уголовное дело по обвинению Иванова И.А. в совершении преступления, предусмотренного пунктом А части 2 статьи 193 УК РФ, прекратить на основании пункта 2 части 1 статьи 24 УПК РФ за отсутствием в его действиях состава преступления.

На основании части 3 статьи 24 УПК РФ уголовное преследование прекратить.

Меру пресечения в виде подписки о невыезде отменить.

Вещественные доказательства: CD-R диск, декларации, копии справок, карточки с образцами подписей и оттисками печати, уведомлений, приходно-кассового ордера, поиска сведений в реестре дисквалифицированных лиц, заявлений, анкеты бенефициарного владельца, писем, договоров, выписок, листа записи государственного реестра юридического лица, устава ООО «<данные изъяты>», приказов, решения учредителя ООО «<данные изъяты>», свидетельства о постановке на учет российской организации в налоговом органе, квитанции о приеме налоговой декларации, ведомостей, паспортов сделок, контрактов, дополнительных соглашений, юридического дела ООО «<данные изъяты> акта проверки хранить при уголовном деле в течение всего срока хранения последнего.

Постановление может быть обжаловано в апелляционном порядке в Красноярский краевой суд в течение 10 суток со дня провозглашения, подачей жалобы через Лесосибирский городской суд.

Судья В.В.Воеводкина