Постановление № 1-332/18 от 30.10.2018 Куйбышевского районного суда (Город Санкт-Петербург)

Дело № 1- 332/18

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

Санкт-Петербург 30 октября 2018 года

Куйбышевский районный суд города Санкт-Петербурга в составе председательствующего судьи Ботанцовой Е.В.,

при секретаре Тамаевой Т.Т.

с участием государственного обвинителя – заместителя прокурора Адмиралтейского района Санкт-Петербурга ФИО1,

подсудимого ФИО2,

защитников – адвокатов Смирнова А.А., представившего удостоверение № № и ордер № №; ФИО3, представившего удостоверение № № и ордер: №,

представителя потерпевшего - П.,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ года рождения уроженца <адрес>, гражданина <данные изъяты>, с высшим образованием, женатого, несовершеннолетних детей не имеющего, работающего Генеральным директором, учредителем ООО «<данные изъяты>», зарегистрированного и проживающего по адресу: <адрес>, не судимого,

- обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ст. 159 ч.4 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

Органами предварительного следствия ФИО2 обвиняется в том, что он совершил мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере, а именно:

он (ФИО2), являясь на основании протокола № 1 Общего собрания учредителей Общества с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>» от 15.11.2013 и договора об учреждении Общества с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>» (ОГРН №, ИНН №) (далее по тексту постановления – ООО «<данные изъяты>», Общество) от 15.11.2013 года участником Общества с долей владения 50 % уставного капитала ООО «<данные изъяты>», а также на основании указанного протокола № 1, Устава Общества от 15.11.2013 и приказа № 1 от 25.11.2013 о назначении на должность генеральным директором ООО «<данные изъяты>» единоличным исполнительным органом Общества, то есть имея контроль над ним, действуя умышленно, из корыстных побуждений, с целью личного обогащения, имея умысел на хищение денежных средств, принадлежащих бюджету Российской Федерации, которые находились в ведении Управления Федеральной налоговой службы России по Санкт-Петербургу (далее по тексту постановления - УФНС России по Санкт-Петербургу), с использованием своего служебного положения генерального директора Общества, путем обмана, в особо крупном размере,

в период с 09.11.2015 года по 18.12.2015 года обеспечил проведение, провел, ряд встреч и переговоры с сотрудниками УФНС России по Санкт-Петербургу, представлявшими интересы УФНС России по Санкт-Петербургу на территории г. Санкт-Петербурга по адресу: г. Санкт-Петербург, набережная реки Фонтанки, д. 76, и иным адресам, в ходе которых лично, а также через не осведомленную о его преступном умысле СВ1, сообщил сотрудникам управления, также не осведомленным о его преступном умысле, заведомо недостоверные сведения об его (ФИО2) намерении добросовестно произвести поставку и монтаж товаров, которые требовалась для нужд МИ ФНС России по Санкт-Петербургу № 1, МИ ФНС России по Санкт-Петербургу № 7, МИ ФНС России по Санкт-Петербургу № 8, МИ ФНС России по Санкт-Петербургу № 16 и МИ ФНС России по Санкт-Петербургу № 17, а тем самым создал условия для подписания государственного контракта № 23ЭА от 18.12.2015 между Обществом и УФНС России по Санкт-Петербургу.

После чего, продолжая реализовывать свой преступный умысел, действуя умышленно, из корыстных побуждений, путем обмана, 18.12.2015 осознавая у себя отсутствие добросовестного намерения, произвести поставку и установку товаров для нужд УФНС России по Санкт-Петербургу в соответствии с условиями контракта, согласно которому он обязался поставить и монтировать сплит системы «<данные изъяты>» в количестве 9 штук общей стоимостью 1939641 рубль 66 копейки, обеспечил подписание со стороны ООО «<данные изъяты>» в своем лице и со стороны УФНС России по Санкт-Петербургу в лице руководителя Крз., не осведомленной о преступном умысле ФИО4, и заключил на территории г. Санкт-Петербурга по адресу: г. Санкт-Петербург, набережная реки Фонтанки, д. 76, государственный контракт № № от 18.12.2015, тем самым создал видимость оснований для перечисления в последующем денежных средств с лицевых счетов УФНС России по Санкт-Петербургу, на расчетный счет ООО «<данные изъяты>».

Затем, продолжая реализовывать свой преступный умысел, действуя умышленно, из корыстных побуждений, путем обмана, в период времени с 18.12.2015 по 25.12.2015, обеспечил прием и установку по местам расположения территориальных подразделений МИ ФНС России по Санкт-Петербургу, а именно: МИ ФНС России по Санкт-Петербургу № 1 – Санкт-Петербург, наб. канала ФИО5 д. 133, МИ ФНС России по Санкт-Петербургу № 7 - Санкт-Петербург, наб. канала ФИО5 д. 133, МИ ФНС России по Санкт-Петербургу № 8 - Санкт-Петербург, наб. канала ФИО5 д. 133, МИ ФНС России по Санкт-Петербургу № 16 – Санкт-Петербург, Большой пр. В.О. д. 55 и МИ ФНС по Санкт-Петербургу № 17 – Санкт-Петербург, ул. Пархоменко д. 13, сплит систем <данные изъяты> в общем количестве 9 штук общей стоимостью 571125 рублей 96 копеек, в нарушение требований технического задания и спецификации, закрепленных приложениями № 1 и № 2 к государственному контракту № № от 18.12.2015 и являвшимися неотъемлемыми частями данного контракта, и в нарушение требований п. 3.4 государственного контракта № № от 18.12.2015, то тесть без согласования с заказчиком – УФНС России по Санкт-Петербургу,

а также подписание 25.12.2015 заместителем руководителя УФНС России по Санкт-Петербургу ФИО6 общего акта приема исполненных обязательств по Контракту от 18.12.2015 г. № №, являвшегося приложением № 4 к государственному контракту № № от 18.12.2015, с указанием в акте приема недостоверных сведений о принятии, установке сплит-систем <данные изъяты>, а также по месту расположения МИ ФНС России по Санкт-Петербургу по адресу: г. Санкт-Петербург, набережная реки Фонтанки, д. 76 подписание со стороны ООО «<данные изъяты>» в своем лице и со стороны УФНС по Санкт-Петербургу в лице заместителя руководителя Всл. и других уполномоченных сотрудников налоговых органов, не осведомленных о преступном умысле ФИО2, документов первичной бухгалтерской отчетности, содержащих недостоверные сведения о якобы состоявшейся поставке и установке сплит-систем <данные изъяты>, рыночная стоимость которых на момент подписания документов составляла 1212782 рубля 52 копейки, то есть более чем в 2 раза превышала рыночную стоимость фактически поставленных сплит систем <данные изъяты>, чем по совокупности создал видимость оснований для последующего перечисления денежных средств с УФНС России по Санкт-Петербургу на расчетный счет ООО «<данные изъяты>».

После чего, продолжая реализовывать свой преступный умысел, действуя умышленно, из корыстных побуждений, путем обмана, под предлогом добросовестного исполнения обязательств по государственному контракту № № от 18.12.2015 получил 31.12.2015 последовательно перечисленные с лицевого счета УФНС России по Санкт-Петербургу № №, находящегося на обслуживании в отделе № 1 УФК России по г. Санкт-Петербургу по адресу: Санкт-Петербург, Люблинский пер. д. 5 лит. А, на лицевой счет № №, открытый в Северо-Западном ГУ Центрального Банка России г. Санкт-Петербургу, расположенного по адресу: г. Санкт-Петербург, наб. реки Фонтанки д. 68-74, и принадлежащих УФНС России по Санкт-Петербургу, на подконтрольный ему как генеральному директору Общества расчетный счет № №, открытый в филиале № 7806 ВТБ 24 (ПАО Санкт-Петербург), расположенном по адресу: <...>, лит. А, и принадлежащий ООО «<данные изъяты>», денежные средства на общую сумму 1939641 рублей 66 копеек, таким способом завладев ими.

Таким образом, указанными выше преступными действиями в период времени с 09.11.2015 по 31.12.2015 ФИО2 действуя лично, заведомо незаконно, путем обмана сотрудников УФНС России по Санкт-Петербургу о его намерении и возможности добросовестно произвести поставку и установку сплит систем <данные изъяты> для нужд УФНС России по Санкт-Петербургу в рамках государственного контракта № № от 18.12.2015, а также путем предоставления и обеспечения подписания сотрудниками УФНС России по Санкт-Петербургу, не осведомленных о его преступном умысле, документов, содержащих недостоверные сведения о принятии и установке сплит систем <данные изъяты> в количестве 9 штук, согласно контракта,

умышленно не исполнил обязательства по нему, то есть похитил имущество Российской Федерации в виде денежных средств, которые находились в ведении Управления Федеральной налоговой службы России по Санкт-Петербургу, причинив своими действиями ущерб бюджету Российской Федерации в особо крупном размере на общую сумму 1939641 рублей 66 копеек, после чего обратил указанные денежные средства потерпевшего в свою пользу и распорядился ими по своему усмотрению.

В судебном заседании подсудимый ФИО2 от дачи показаний отказался в порядке ст. 51 Конституции РФ, заявил, что полностью подтверждает показания, данные им в ходе предварительного следствия.

В обоснование вины ФИО2 представлены следующие доказательства:

- показания представителя потерпевшего П. в судебном заседании, и оглашенные в порядке ст. 281 ч. 3 УПК РФ и проверенные в судебном заседании, согласно которым она работает в правовом отделе УФНС России по Санкт-Петербургу. 18.12.2015 между ООО «<данные изъяты>» в лице генерального директора ФИО2 и УФНС России по Санкт-Петербургу в лице руководителя Крз. был заключен государственный контракт № №, согласно которому поставщик (ООО «<данные изъяты>») обязуется осуществить поставку и монтаж сплит систем для переоборудования помещений серверных в административных зданиях МИФНС России по Санкт-Петербургу в полном соответствии с техническим заданием (приложением № 1 в контракту) и спецификацией поставляемого товара (приложением № 2 к контракту) в обусловленный контактом срок, а заказчик обязуется оплатить товар. Согласно приложению № 2 к контракту, ООО «<данные изъяты>» должно было поставить в межрайонные ИФНС России по Санкт-Петербургу 9 кондиционеров модели <данные изъяты>. Далее заместителем руководителя УФНС России по Санкт-Петербургу Всл. 25.12.2015 был подписан общий акт приема исполненных обязательств по Контракту от 18.12.2015 г. № №, являющийся приложением № 4 к государственному контракту № № от 18.12.2015, согласно которому поставщик выполнил обязательства по контракту в полном объеме. 15.06.2017 в юридический отдел из хозяйственного отдела УФНС Росси по Санкт-Петербургу поступила докладная записка, составленная Шбн. на имя руководителя УФНС России по Санкт-Петербургу, согласно которой Шбн. было сообщено, что в ходе инвентаризации, проведенной 13.06.2017 в инспекциях, куда поставлялся товар, ими была выявлено несоответствие фактически поставленного оборудования - были поставлены сплит системы <данные изъяты>, товару, указанному в государственном контракте как необходимому к поставке – сплит системы <данные изъяты>. Между ООО «<данные изъяты>» и УФНС России по Санкт-Петербургу не производилось никаких согласований, предусмотренных п. 3.4 к государственному контракту № № от 18.12.2015 «при исполнении контакта по согласованию Заказчика с Поставщиком допускается поставка товара, качество, технические и функциональные характеристики которого являются улучшенными по сравнению с качеством и характеристиками товара. ООО «<данные изъяты>» не уведомляло УФНС России по Санкт-Петербургу о том, что Общество намерено поставить кондиционеры другой модели, нежели указаны в спецификации. Действиями ООО «<данные изъяты>» бюджету Российской Федерации в лице УФНС России по Санкт-Петербургу был причинен имущественный ущерб на сумму 1939641 рублей 66 копеек. (Т. 3 л.д. 7-11)

- показания свидетеля СВ1, оглашенные в порядке ст. 281 ч.1 УПК РФ с согласия сторон и проверенные в судебном заседании, согласно которым генеральный директор ООО «<данные изъяты>» ФИО2 в октябре 2015 обратился к ней с просьбой принять участие от ООО «<данные изъяты>» в электронном аукционе на заключение государственного контракта с УФНС России по Санкт-Петербургу на поставку и монтаж сплит систем для переоборудования помещений серверных в административных зданиях межрайонных ИФНС России по Санкт-Петербургу. ФИО2 предоставил ей ключ для подписания заявки, ФИО2 направил денежные средства на обеспечение заявки электронного аукциона, а так же предоставил ей готовую заявку. Аукцион был выигран, в результате чего 18.12.2015 между УФНС России по СПб и ООО «<данные изъяты>» был заключен государственный контракт № №. После того, как был подписан государственный контракт № № от 18.12.2015, по выигранному ею электронному аукциону, ее участие прекратилось, в исполнении контракта она не принимала участие. (Т. 3 л.д. 83-87)

- показания свидетеля СВ2 в судебном заседании и оглашенные в порядке ст. 281 ч. 3 УПК РФ, согласно которым в период с октября 2014 по май 2016 года он работал в должности начальника отдела снабжения в ООО «<данные изъяты>». ФИО2 является реальным генеральным директором, который осуществляет управление ООО «<данные изъяты>» и его непосредственным начальником. ФИО2 в ООО «<данные изъяты>» сам за все отвечал. ФИО2, в ноябре-декабре 2015 дал задание найти фирму, которая поставит кондиционеры – сплит системы в количестве 9 штук, при этом обязательное условием для технической характеристики кондиционеров было наличие зимнего комплекта для функционирования. ФИО2 пояснил, что кондиционеры нужны для выполнения условий заключенного государственного контракта по поставке кондиционеров в МИФНС России по Санкт-Петербургу. В результате поисков он нашел ООО «Северо-Западная инженерно-торговая компания», с которой им были обговорены сроки и условия поставки кондиционеров, цена. ООО «Северо-Западная инженерно-торговая компания» сообщало, что зимний комплект для функционирования имеется только у кондиционеров модели <данные изъяты>, которые они могут поставить в адрес ООО «<данные изъяты>» в количестве 9 штук. Он доложил об этом ФИО2, назвал модель, марку кондиционеров, цену и сроки поставки, которые устроили ФИО2 Изначально данные кондиционеры должны были быть поставлены в адрес ООО «<данные изъяты>», однако по непонятным ему причинам, ФИО2 сказал, что контракт на поставку 9 кондиционеров будет заключен между ООО «Северо-Западная инженерно-торговая компания» и ООО «Евросервис». При поступлении на склад ООО «Северо-Западная инженерно-торговая компания» вышеуказанных кондиционеров, ФИО2 просил его организовать приемку от лица ООО «Евросервис», при этом никаких документов на кондиционеры, доверенностей от ООО «Евросервис» он ему не передавал. Раз ФИО2 сказал ему принять кондиционеры от лица ООО «Евросервис», он так и сделал. В конце декабря 2015 ФИО2 сообщил ему, что кондиционеры в количестве 9 штук пришли на склад ООО «Северо-Западная инженерно-торговая компания» и нужно организовать машину для доставления в МИФНС по Санкт-Петербург, а так же принять кондиционеры на складе. На складе ООО «Северо-Западная инженерно-торговая компания» ему были выданы 9 сплит систем (кондиционеров) модели <данные изъяты>, которые он принял согласно инвойсу, имевшемуся на складе, и взамен оставил лишь расписку о приеме товара. Далее ФИО2 сказал, что с кондиционерами он должен будет подъехать в МИФНС № 8 по Санкт-Петербургу, что он и сделал. В МИФНС № 8 по Санкт-Петербургу их встретили монтажники и ФИО2, которые разгрузили какую-то часть кондиционеров, далее ФИО2 сказал ему ехать в МИФНС № 16 по Санкт-Петербургу, и передать в учреждение нужное количество сплит-системы, о чем написал ему на бумажке. В МИФНС № 16 по Санкт-Петербургу он передал необходимое количество сплит-систем <данные изъяты>, сотруднице, которая его встретила.

(Т. 3 л.д. 89-92)

- показания свидетеля СВ3, оглашенные в порядке ст. 281 ч. 1 УПК РФ с согласия сторон и проверенные в судебном заседании, согласно которым он является генеральным директором ООО «Евросервис». В конце ноября 2015 между ним и начальником хозяйственного отдела УФНС России по Санкт-Петербургу Шбн. состоялся разговор о том, что в УФНС России по Санкт-Петербургу имеются денежные средства для замены старых кондиционеров в серверных, и их необходимо менять на новые, при этом Шбн. поинтересовался, имеются ли у него знакомые, кто мог бы участвовать в электронном аукционе на поставку и монтаж кондиционеров серверных УФНС, на что он порекомендовал ООО «<данные изъяты>». Далее он созвонился с ФИО2, узнал, будут ли они участвовать в данном конкурсе, на что ФИО2 ответил, что денег для осуществления закупок кондиционеров и на банковскую гарантию у него нет. СВ3 предложил помочь ФИО2 с закупкой кондиционеров, их монтаже, а так же во внесении залога. 18.12.2015 между ООО «Евросервис» в его лице и ООО «<данные изъяты>» в лице ФИО2 был заключен договор № №, согласно которому ООО «Евросервис» обязуется осуществить поставку и монтаж сплит систем для помещений серверных в межрайонных ИФНС России по Санкт-Петербургу в полном соответствии с техническим заданием и спецификацией к договору, цена договора – 1160235 рублей. С текстом договора на момент подписания он не знакомился, так как полностью доверял ФИО2 Данный договор был просмотрен заместителем директора по финансовым вопросам на предмет наличия всех необходимых реквизитов сторон, а также на предмет финансовых рисков, технические аспекты данного договора ее не интересовали. О том, что в данном договоре в спецификации указаны кондиционеры марки <данные изъяты> вместо <данные изъяты> он узнал в марте 2016 года, когда ему позвонил ФИО2 и сказал что к нему в офис приезжали сотрудники ФСБ и забрали все компьютеры и документацию. До этого момента он полагал, что в договоре № № от 18.12.2015 указаны кондиционеры марки <данные изъяты>. Договор и приложения к нему были составлены ФИО2, данный договор был заключен для того, чтобы ООО «<данные изъяты>» на деньги ООО «Евросервис» приобрело кондиционеры для УФНС России по Санкт-Петербургу, то есть ООО «Евросервис» выступало субподрядчиком у ООО «<данные изъяты>» в рамках заключенного договора. Договор ФИО2 подписывал при нем, также ФИО2 при нем ставилась печать его организации. Денежные средства в сумме 1 160 235 рублей были переведены на счет ООО «Евросервис» фирмой ООО «<данные изъяты>» 13.01.2016.

16.12.2015 ООО «СЗИТК» и ООО «Евросервис» в его лице заключили договор поставки № №, согласно которому ООО «Евросервис» приобрело у ООО «СЗИТК» 9 штук кондиционеров марки <данные изъяты>, однако никто из сотрудников ООО «Евросервис» не разговаривал по поставке кондиционеров с ООО «СЗИТК». ФИО2 нашел данного поставщика, и сам вел с ним переговоры. Согласно данному договору ООО «Евросервис» приобрело кондиционеры марки <данные изъяты> в количестве 9 шт. Далее ООО «Евросервис» оформило доверенность на имя ФИО2, на основании которой он получил приобретенные ООО «Евросервис» кондиционеры в количестве 9 штук, в дальнейшем были установленный в Межрайонный ИФНС по Санкт-Петербургу его сотрудниками, а так же лицами, привлеченными ФИО2 В марте 2016 года ему позвонил ФИО2 и сказал, что к нему в офис приезжали сотрудники ФСБ и забрали все компьютеры и документацию, касаемо поставки кондиционеров в МИФНС России по г. Санкт-Петербургу, а именно что по документам якобы поставлены кондиционеры марки <данные изъяты>, а фактически <данные изъяты>.

(Т. 3 л.д. 106-109, 113-116)

- показания свидетеля Шбн., в судебном заседании и оглашенные в порядке ст. 281 ч. 3 УПК РФ, согласно которым он работает в должности начальника хозяйственного отдела УФНС России по г. Санкт-Петербургу. ФИО2 он знает как генерального директора ООО «<данные изъяты>», которое выиграло открытый аукцион в электронной форме на поставку кондиционеров в МИФНС № 7, 8, 16, 17, № 1 на сумму 1 939 641, 66 рублей. Локальный акт приемки выполненных работ в рамках госконтракта № № от 18.12.2015 должен быть подписан начальником инспекции, однако такая прямая обязанность в полномочиях начальников была включена только после разбирательства данной ситуации с кондиционерами. Выполнение работ должны контролировать определенные сотрудники хозяйственных отделов, за которыми также какими-либо документами напрямую данная обязанность не закреплялась. После подписания локальных актов они из инспекций должны поступать к нему в отдел вместе с прилагающимися документами (счета-фактуры, товарные накладные, сертификаты и паспорта на оборудование), которые он проверяет на правильность оформления и заполнения. Подпись начальника инспекции свидетельствует о том, что он проверил выполненные работы, и они соответствуют заявленным. После предоставления документов из всех инспекций сотрудники его отдела составляют общий акт приемки выполненных работ, который подписывает он и отдает на подпись заместителю руководителю управления. В случае с выполнением государственного контракта № № от 18.12.2015 ситуация была следующей: это был конец года и бухгалтерия УФНС России по Санкт-Петербургу торопила его с подписанием общего акта приемки, иначе казначейство не будет принимать в оплату документы. Он подписал указанный акт, не проверяя необходимых документов, после чего отдал его на подпись заместителю начальника УФНС России по Санкт-Петербургу Всл., который также его подписал. Когда после проведения локальных инвентаризаций в инспекциях выяснилось, что установлены не предусмотренные контрактом кондиционеры, он стал разбираться в этой ситуации. Оказывается, все локальные акты, поступившие из инспекций, миновали его отдел, и попали напрямую в бухгалтерию. Данные локальные акты были подписаны ненадлежащими лицами, и только в одной МИФНС по Санкт-Петербургу в локальном акте расписался заместитель начальника инспекции, а так же была поставлена гербовая печать, в остальных локальных актах стояли печати отделов. Также отсутствовали все сопутствующие документы – счета-фактуры, товарные накладные, сертификаты и паспорта на оборудование, без которых невозможно сделать вывод о том, какое действительно оборудование было поставлено в инспекциях. В ходе инвентаризации в инспекциях были обнаружены счета-фактуры и накладные, соответствующие спецификации оборудования к контракту (модель указана в соответствии с контрактом), однако сертификатов и паспортов на кондиционеры не было. Когда товар приезжает в инспекцию, соответствующей сотрудник инспекции обязан сравнить информацию о товаре в контракте (в данном случае модель кондиционера) с моделью, указанной на коробке, с информацией о модели на самом оборудовании (этикетке, шильде), в паспорте оборудования, после чего подписать товарную накладную. При фактической приемке кондиционеров в рамках госконтракта № № от 18.12.2015 в инспекциях он не присутствовал, поэтому не знает, каким образом происходило принятие данных кондиционеров. В спецификации к госконтракту № № от 18.12.2015, была указана конкретная модель кондиционеров, которые должны были быть установлены в рамках данного контракта.Ему неизвестно в связи с чем в рамках госконтракта № № от 18.12.2015 были осуществлены поставки других кондиционеров, нежели указанных в спецификации, однако полагает, что кондиционеры были приняты исключительно по недосмотру материально-ответственных лицам соответствующих инспекций ФНС по Санкт-Петербургу. (Т. 3 л.д. 117-120)

- показания свидетеля СВ4, оглашенные в порядке ст. 281 ч. 1 УПК РФ с согласия сторон и проверенные в судебном заседании, согласно которым он является генеральным директором ООО «Северо-Западная инженерно-торговая компания». Фирма специализируется на продажах климатических систем (кондиционеров) фирмы «<данные изъяты>». Относительно обстоятельств заключения договора между ООО «Северо-Западная инженерно-торговая компания» и ООО «Евросервис» на поставку 9 кондиционеров в декабре 2015 года пояснил, что обычно все договора на поставку заключаются одним и тем же способом. Запрос присылается на почту менеджерам ООО «Северо-Западная инженерно-торговая компания», они отвечают на него и высылают заказчикам посредствам электронной почты счет на товар. В случае оплаты счета, они посылают заявку в Москву в ООО «Термокул РУС» на поставку товара. Согласно поднятой им служебной переписке он установил, что сотрудница компании «Термакул» Прх. 12.10.2015 по электронной почте написала письмо его менеджеру Нщр. с просьбой посмотреть коммерческие предложения на аналоги кондиционеров и переслала сообщение сотрудника ООО «<данные изъяты>» СВ2, в письме которого были прикреплена таблица с кондиционерами марки «<данные изъяты>», и им нужно было подобрать кондиционеры фирмы «<данные изъяты>» с такими же техническими характеристиками, как и представленные СВ2 кондиционеры «<данные изъяты>». В итоге они предложили ООО «<данные изъяты>» кондиционеры <данные изъяты>, которые по техническим характеристикам, а так же по стоимости им подходили. После этого Нщр. по электронной почте отправил отсканированную часть договора поставки № № от 16.12.2015 между ООО «Северо-Западная инженерно-торговая компания» и ООО «Евросервис», подписанный с его стороны. Далее, ООО «Северо-Западная инженерно-торговая компания» связалось с официальным дилером кондиционеров «<данные изъяты>» в Москве ООО «Термокул РУС» на поставку девяти кондиционеров <данные изъяты>. 22.12.2015 на склад ООО «Северо-Западная инженерно-торговая компания» прибыл сотрудник от ООО «Евросервис», согласно выданной доверенности, груз должен был забирать ФИО2, однако в фирме практикуется, что товар выдается тому человеку, который физически приезжает с доверенностью от фирмы. (Т. 3 л.д. 134-131, Т. 5 л.д. 176-177 )

-показания свидетеля СВ5, оглашенные в порядке ст. 281 ч. 1 УПК РФ с согласия сторон и проверенные в судебном заседании,, согласно которым она работает в должности заместителя начальника отдела информатизации МИФНС № 1 по Санкт-Петербургу. 15.12.2015 из УФНС России по Санкт-Петербургу в МИФНС № 1 по Санкт-Петербургу пришло письмо, согласно которому сообщалось, что МИФНС № 1 будет осуществлена поставка двух сплит-систем (кондиционеров). Она, как и.о. руководителя отдела информатизации, назначила для приемки кондиционеров своего сотрудника, Срб. В субботу, 19.12.2015, в МИФНС № 1 по Санкт-Петербургу, вышел Срб., который принял две сплит-системы и проконтролировал их установку в серверной МИФНС России № 1 по Санкт-Петербургу. В понедельник 21.12.2015, Срб. отчитался ей, что все нормально, в серверную МИФНС № 1 по Санкт-Петербургу установили две сплит-системы, никаких документов об установке или приемке он не подписывал. В этот же день, к ним приехал представитель фирмы, которая устанавливала сплит-системы, с документами об установке, а именно актом приема исполненных обязательств по контракту от 18.12.2015 № №. Подписанный акт она отдала Срб., а тот передал его в приемную МИФНС № 1. Она сама не заходила в серверную, не проверяла кондиционеры, поскольку доверяла Срб., к тому же для нее было главное, чтобы кондиционеры работали, а какой они модели, она не проверяла. Она подписала акт, поскольку думала, что она подписывает акт о том, что в МИФНС № 1 были поставлены кондиционеры, при этом она не придала серьезного значения тому, в каком документе она расписывается. Ей не было известно о том, какой марки кондиционеры должны быть установлены в МИФНС № 1 в рамках государственного контракта № № от 18.12.2015, и какие были установлены на самом деле. Шбн. не давал ей указаний подписать акт приема исполненных обязательств по государственному контракту от 18.12.2015. (Т. 3 л.д. 155-158)

- показания свидетеля СВ6, оглашенные в порядке ст. 281 ч. 1 УПК РФ с согласия сторон и проверенные в судебном заседании, согласно которым он работает начальником отдела информационных технологий МИФНС России по Санкт-Петербургу № 7. В субботу или воскресенье в декабре 2015 года (26.12.2017 или 27.12.2017) ему пришлось выйти на работу для приемки кондиционеров, согласно поручению руководителя. В МИФНС № 7 прибыли скалолаз и двое монтажников (фирмы ему неизвестны), которые предъявили свои документы, а так же письмо начальника УФНС по Санкт-Петербургу, разрешающее проход в серверные комнаты именно этих рабочих для установки кондиционеров. Он лично не видел государственного контракта, в рамках которого осуществлялась установка данных кондиционеров. Работники установили один кондиционер «<данные изъяты>» в серверную МИФНС № 7 на 1 этаже, и второй кондиционер «<данные изъяты>» в серверную МИФНС № 7 в серверную на 2 этаже. В серверных МИФНС № 7, расположенной как на первом этаже, так и на втором, должно быть по три кондицонера, чтобы сплит-системы работали поочередно. После установки в декабре 2015 года третьим кондиционером в серверных кондиционера «<данные изъяты>», система перестала работать должным образом, «<данные изъяты>» не отключался, а работал постоянно, что ведет к ускоренному исчерпанию ресурса прибора. Два других кондиционера в серверных были марки «<данные изъяты>», и работали слажено. После установки двух кондиционеров «<данные изъяты>» он проверил, что они работают, модель не смотрел. На самом кондиционере было написано «<данные изъяты>». Он является материально ответственным лицом в МИФСН № 7 по Санкт-Петербургу, согласно приказу начальника МИФНС № 7 по Санкт-Петербургу, в связи с этим он подписал акт приема исполненных обязательств по государственному контракту от 18.12.2015 № №, а так же товарную накладную № 16 от 25.12.2015. Он не сверял модели кондиционеров, установленных в МИФНС № 7 по Санкт-Петербургу в рамках исполнения государственного контракта № № от 18.12.2015. Он посмотрел, что это кондиционеры марки «<данные изъяты>», и для него это было достаточно. В феврале-марте 2016 году, кондиционер «<данные изъяты>», установленный в серверной МИФНС № 7 на 1 этаже в декабре 2015 года в рамках исполнения государственного контракта № № от 18.12.2015, вышел из строя, стал дуть теплым воздухом, после чего им была оформлена устная заявка о ремонте данного кондиционера в хозяйственный отдел МИФНС № 7. Данная поломка была устранена рабочими из той фирмы, которая устанавливала кондиционеры. Затем спустя какое-то время, данный кондиционер сломался вновь, он подал устную заявку на ремонт, к ним приехали рабочие, в ходе ремонта выяснилось, что по документам ООО «<данные изъяты>» должны были поставить 2 сплит-системы – кондиционеры марки <данные изъяты>, а по факту были установлены кондиционеры другой модели - <данные изъяты>. (Т. 3 л.д. 160-163)

- показания свидетеля СВ13, оглашенные в порядке ст. 281 ч. 1 УПК РФ с согласия сторон и проверенные в судебном заседании, согласно которым она работает начальником отдела информационных технологий МИФНС России по Санкт-Петербургу № 8. МИФНС № 8 по Санкт-Петербургу. 24.12.2015 кондиционеры в количестве 6 штук завезли в здание (по 2 кондиционера в каждую инспекцию). 25.12.2015 в дневное время в серверную МИФНС № 8 были установлены два кондиционера альпинистом и рабочим. После установки, рабочие проверили, что кондиционеры работают, и ушли. 25.12.2015 в 16 часов 40 минут, уже после установки, из УФНС России по СПб к ним пришло письмо о том, что был заключен государственный контракт № № от 18.12.2015 на установку кондиционеров «<данные изъяты>» в районные налоговые инспекции.

Далее, уже в понедельник, 28.12.2015, к ним привезли документы, она подписала акт приема исполненных обязательство по контракту от 18.12.2015 № №, где не была прописана ни модель, ни дата подписания документа. В тот же день, она подписала товарную накладную № 17 от 25.12.2015, она посмотрела, что в ней было написано о поставке 2 шт. сплит-систем «<данные изъяты>» в МИФНС № 8, модель она не смотрела, да и было не зачем смотреть – кондиционеры уже были на тот момент установлены, после чего отдала данные документы в бухгалтерию. В марте 2016 года в МИФНС № 8 сломался один кондиционер «<данные изъяты>». Она написала служебную записку в УФНС России по Санкт-Петебургу, где надо было указать точную марку, которую она узнала в бухгалтерии, а так же они решили посмотреть на шильдики кондиционеров, чтобы уточнить последние цифры модели, в итоге выяснилось, что кондиционеры по документам должны были поставить <данные изъяты>, а поставили по факту кондиционеры модели <данные изъяты>. Ею об этом сразу же было сообщено в УФНС по Санкт-Петербургу. (Т. 3 л.д. 166-168)

- показания свидетеля СВ7, оглашенные в порядке ст. 281 ч. 1 УПК РФ с согласия сторон и проверенные в судебном заседании, согласно которым он работает начальником отдела информационных технологий МИФНС России № 16 по Санкт-Петербургу. В его обязанности входит руководство отделом информационных технологий. В конце декабря 2015 года ему позвонили из обще-хозяйственного отдела МИФНС № 16 и сообщили, что им привезут кондиционер, который нужно будет принять, в связи с чем, его попросили организовать подъем кондиционера на 4 этаж, в серверную, что он и сделал. Он совместно со своими сотрудниками вышел на улицу и увидел, что приехал только водитель, который передал им кондиционер в упакованном виде - внутренний блок и внешний блок, после чего они их забрали и отнесли в серверную на 4 этаж, при этом водитель никаких документов не передавал, сообщив, что с документами на кондиционер подъедут позже. Через два дня в МИФНС № 16 приехала бригада из 2 рабочих и бригадира, которых он знает, поскольку эти же люди неоднократно приезжали и ремонтировали кондиционеры ранее, которые установили один кондиционер марки «<данные изъяты>» в серверную МИФНС № 16, расположенную на 4 этаже. Он присутствовал при установке и видел, что на кондиционере написано «<данные изъяты>». Затем после установки, он проверил его работоспособность, все было в порядке. Впоследствии, через несколько дней в МИФНС № 16 приехал мужчина с актом приемки работ по установки кондиционера «<данные изъяты>» в инспекцию, поскольку он (СВ7) осуществлял фактическую приемку кондиционеров, он и подписал акт выполненных работ. Модели установленных в МИФНС № 16 по Санкт-Петербургу сплит систем в рамках исполнения государственного контракта № <данные изъяты> от 18.12.2015 он не сверял. На момент поставки и установки кондиционера, ему не было известно, что согласно государственному контракту № <данные изъяты> от 18.12.2015, в МИФНС № 16 по СПб должна была быть осуществлена установка кондиционера марки <данные изъяты>, однако по факту были установлены кондиционеры другой модели - <данные изъяты>. (Т. 3 л.д. 171-174)

- показания свидетеля СВ8, оглашенные в порядке ст. 281 ч. 1 УПК РФ с согласия сторон и проверенные в судебном заседании, согласно которым он работал начальником отдела информационных технологий МИФНС России № 17 по Санкт-Петербургу. В декабре 2015 года он исполнял обязанности заместителя начальника МИФНС России № 17 по Санкт-Петербургу, и являлся начальником информационного отдела. В конце декабря 2015 года в МИФНС России № 17 по Санкт-Петербургу приехали рабочие из той фирмы, которая занималась обслуживанием трех установленных в серверной кондиционеров – 2 или 3 человек, которые сообщили, что они приехали устанавливать кондиционеры в количестве двух штук в серверную комнату МИФНС России № 17. Он обеспечил рабочим доступ в серверную комнату, они демонтировали два старых кондиционера, после чего, на второй день этими же рабочими был произведен монтаж двух новых кондиционеров. Он не смотрел на марку и модель кондиционеров, поскольку у него не было задачи сличать их, только проверил работоспособность кондиционеров после установки, убедившись в их исправности. После этого, поскольку он принял кондиционеры, то подписал документы – товарную накладную и акт приема исполненных работ. На модель и марку кондиционеров он не смотрел и не проверял и не может сказать, какие кондиционеры им были приняты. (Т. 3 л.д. 182-185)

- показания свидетеля СВ9, оглашенные в порядке ст. 281 ч. 1 УПК РФ с согласия сторон и проверенные в судебном заседании, согласно которым она работает в должности заместителя начальника хозяйственного отдела УФНС России по г. Санкт-Петербургу. В сентябре 2015 отдел информационных технологий УФНС по Санкт-Петербургу сообщил, что у них имеется информация о необходимости замены кондиционеров в серверных помещениях, и у них имеются заявки на кондиционеры. В связи с тем, что закупка кондиционеров не входила в план закупок на 2015 год, ею были внесены коррективы в план-график закупок на 2015 год, где она добавила позицию о проведении аукционов на проведение закупок 9 штук кондиционеров в районные инспекции, а так же о проведении аукциона на закупку кондиционеров. В результате торгов победил ООО «<данные изъяты>», после чего с ООО «<данные изъяты>» был заключен государственный контракт № № на поставку 9 кондиционеров (сплит-систем) для переоборудования помещений серверных в административных зданиях Межрайонных ИФНС России по Санкт-Петербургу № 8, № 16, № 17 на общую сумму 1939641 рубль 66 копейки. Она оформила данный контракт, техническое задание было ею взято из электронного аукциона, а спецификация была предоставлена ООО «<данные изъяты>». Сотрудниц ООО «<данные изъяты>» СВ1 прислала ей марку и модель кондиционеров. Копии государственного контракта № № от 18.12.2015 со всеми приложениями не были направлены в территориальные МИФНС, где должна была производиться их установка, что является нарушением. (Т. 3 л.д. 177-180)

- показания свидетеля СВ10, оглашенные в порядке ст. 281 ч. 1 УПК РФ с согласия сторон и проверенные в судебном заседании, в УФНС России по Санкт-Петербургу он работает в должности главного специалиста-эксперта хозяйственного отдела. Согласно приказу, в случае отсутствия заместителя начальника хозяйственного отдела УФНС СВ9, которая занимается электронными аукционами, право пользования электронно-цифровой подписью руководства УФНС переходит к ней. Перед тем как уйти в отпуск - в начале октября 2015 года, СВ9 передала ей в бумажном виде и в электронном виде в формате «Word» всю подготовленную СВ9 документацию на проведение электронного аукциона по определению поставщика на поставку и монтаж сплит систем для переоборудования помещений серверных в административных зданиях межрайонных ИФНС России по Санкт-Петербургу. После размещения необходимых документов на сайте zakupki.gov.ru и на электронной площадке торгов ММВБ, 09.11.2015 на участие в аукционе на поставу в районные налоговые инспекции Санкт-Петербурга 9 кондиционеров, было подано три заявки - ООО «Эколайт» и ООО «<данные изъяты>», а так же еще фирма (названия не помнит). Две заявки комиссией УФНС были признаны отклоненными (в связи с несоблюдением технических требований), в результате чего остался один допущенный участник - ООО «<данные изъяты>». Таким образом победителем оказался ООО «<данные изъяты>». Далее в течение 5 дней она должна была разместить на электронной площадке проект государственного контракта со спецификацией, в связи с чем она стала связываться с ООО «<данные изъяты>», позвонив по телефону, указанному в карточке поставщика. Таким образом, она стала общаться с СВ1, с которой она общалась по поводу спецификации, которая была ею предоставлена, после чего ею был размещен на электронной площадке проект контакта № №.12.11.2015 на электронной площадке ею был размещен протокол рассмотрения единственной заявки, согласно которому, выиграл ООО «<данные изъяты>», который должен был осуществить поставки 9 кондиционеров в соответствии с адресной программой в МИФНС по Санкт-Петербургу. 16.11.2015 ООО «Эколайт» была направлена жалоба в ФАС на действия аукционной комиссии заказчика, то есть на УФНС. 20.11.2015 по решению ФАС жалоба ООО «Эколайт» была признана необоснованной, однако в их действиях были выявлены нарушения законодательства о контрактной системе, итоговый протокол аукциона был отменен, ФАС предписал вернуть заявки участников на стадию рассмотрения, продлить срок окончания подачи заявок. В связи с тем, что ФИО7 вышла из отпуска, размещением документации и проведением данного аукциона, по результатам которого и был заключен государственный контракт № №, занималась она сама.. По результатам понижения ставок, 07.12.2017 ООО «<данные изъяты>» был признан победителем аукциона в связи с тем, что он снизил стоимость на больший размер. Согласно ФЗ №44, для заключения от даты размещения итогового протокола на торговой площадке, на расчетный счет УФНС Росси по Санкт-Петербургу с расчетного счета ООО «<данные изъяты>» в обеспечение исполнения контракта, фирма должна перечислить на расчетный счет заказчика 30% от начальной максимальной цены контракта, в результате чего 17.12.2017 ООО «<данные изъяты> перечислил на расчетный счет УФНС России по Санкт-Петербурге в размере 587770 рублей 20 копеек, которые после исполнения условий контракта, были возвращены ООО «<данные изъяты>». (Т. 3 л.д. 188-191)

- показания свидетеля СВ11, оглашенные в порядке ст. 281 ч. 1 УПК РФ с согласия сторон и проверенные в судебном заседании, согласно которым она работает в должности и.о. начальника финансового отдела УФНС России по Санкт-Петербургу. В связи с тем, что УФНС России по Санкт-Петербургу является государственной организацией, лицевой счет обслуживается через казначейство Российской Федерации. У УФНС России по Санкт-Петербургу имеется лицевой счет № №, который находится на обслуживании в отделе № 1 УФК по Санкт-Петербургу, расположенный по адресу: Санкт-Петербург, Люблинский пер. д. 5 лит. А. В случае необходимости перечисления денежных средств на расчетные счета организаций по государственным контрактам, финансовый отдел УФНС России по Санкт-Петербургу отправляет заявку на кассовый расход в отдел № 1 УФК (управления федерального казначейства) по Санкт-Петербургу. В данной заявке указывается лицевой счет УФНС России по Санкт-Петербургу, с которого будет происходить списание денежных средств, а так же расчетный счет организации, куда необходимо перечислить денежные средства, сумма перечисления и назначение платежа. Таким образом, 31.12.2015 с лицевого счета УФНС России по Санкт-Петербургу № №, находящегося на обслуживании в отделе № 1 УФК по Санкт-Петербургу, расположенного по адресу: Санкт-Петербург, Люблинский пер. д. 5 лит. А, были перечислены денежные средства в размере 1939641 рублей 66 копейки на лицевой счет УФК (управление федерального казначейства) России по Санкт-Петербургу № №, открытый и обслуживаемый в Северо-Западном главном управлении Центрального банка РФ, расположенного по адресу: Санкт-Петербург, наб. реки Фонтанки д. 68-74. Затем в этот же день с лицевого счета УФК России по Санкт-Петербургу № № было осуществлено перечисление денежных средств в размере 1939641 рублей 66 копейки на счет ООО «МКС» № № с назначением платежа: поставка и монтаж сплит систем по общему акту приема исполненных обязательств от 25.12.2015, государственный контракт № от 18.12.2015. После чего в их адрес пришло платежное поручение № 410167 от 31.12.2015, подтверждающее списание денежных средств. (Т. 3 л.д. 194-196)

- показания свидетеля СВ12, оглашенные в порядке ст. 281 ч. 1 УПК РФ с согласия сторон и проверенные в судебном заседании, согласно которым он работает в органах внутренних дел полиции РФ в должности оперуполномоченного ОЭБ и ПК УМВД России по Адмиралтейскому району г. Санкт-Петербурга. У него на рассмотрении находился КУСП – 11141 от 13.04.2017 по факту совершения руководством ООО «<данные изъяты>» мошеннических действий в рамках заключенного государственного контракта № 23ЭА от 18.12.2015 года между ООО «МКС» и УФНС России по Санкт-Петербургу. Согласно государственному контракту № № от 18.12.2015, ООО «<данные изъяты>» ИНН № обязался поставить кондиционеры в серверных МИ ФНС России по Санкт-Петербургу согласно адресной программе. Однако оборудование фактически поставленное – кондиционеры <данные изъяты>, не соответствовало оборудованию, указанному в спецификации к государственному контракту - кондиционеры <данные изъяты>, что подтвердилось осмотрами мест происшествий – серверных МИ ФНС России по Санкт-Петербургу, проведенных им, а так же оперуполномоченным Мкс. 05.06.2017 оперуполномоченным Мкс. с его участием, а так же с участием заместителя начальника отдела кадров и безопасности МИФНС № 8 СВ7 и понятых, был осуществлен осмотр серверных МИФНС России № 1,7, 8 по Санкт-Петербурге по адресу: Санкт-Петербург, наб. канала ФИО5 д. 133. В ходе осмотра серверной МИФНС России № 7 по Санкт-Петербургу, согласно которому было установлено, что в серверной установлен кондиционер <данные изъяты>, серийный номер №, а так же во второй серверной комнате установлен кондиционер <данные изъяты>, серийный номер №. На третьем этаже здания была осмотрена серверная комната МИФНС России № 8 по Санкт-Петербургу, согласно которому было установлено, что в серверной установлен кондиционер <данные изъяты> серийный номер № и кондиционер <данные изъяты> серийный номер №. На четвертом этаже здания была осмотрена серверная комната МИФНС России № 1 по Санкт-Петербургу, согласно которому было установлено, что в серверной установлен кондиционер <данные изъяты> серийный номер №, а так же кондиционер <данные изъяты> серийный номер №. 27.06.2017 им был осуществлен осмотр серверной МИФНС России № 16 по Санкт-Петербургу по адресу: Санкт-Петербург, Большой пр. д. 55 В.О. с участием заместителя начальника отдела кадров и безопасности Снк., согласно которому было установлено, что в серверной установлен кондиционер <данные изъяты>, серийный номер №. 27.06.2017 им был осуществлен осмотр серверной МИФНС России № 17 по Санкт-Петербургу по адресу: Санкт-Петербург, ул. Пархоменко д. 13 с участием заместителя начальника отдела кадров и безопасности Сдк., согласно которому было установлено, что в серверной комнате на 2 этаже установлен кондиционер <данные изъяты>, серийный номер №, а так же в серверной комнате на 4 этаже установлен кондиционер <данные изъяты>, серийный номер №. По всем осмотрам были составлены протоколы осмотров места происшествия, с которыми ознакомились все участвующие лица, ни от кого заявлений, замечаний не последовало, указанные обстоятельства соответствовали действительности, после ознакомления все расписались в протоколе. (Т. 3 л.д. 199-201)

- показания специалиста СП1, оглашенные в порядке ст. 281 ч. 1 УПК РФ с согласия сторон и проверенные в судебном заседании, согласно которым с 2014 года он работает в ООО «<данные изъяты> Электрик (РУС)», руководитель технического департамента подразделения систем кондиционирования. С 2000 года он работал в этой же фирме, которая была названа по другому, а именно ЗАО «<данные изъяты> Электрик Юроп Б.В.», московское представительство, сервисным инженером систем кондиционирования. Один из учредителей ООО «<данные изъяты> Электрик (РУС)» является юридическое лицо, а именно производитель систем кондиционирования – <данные изъяты> Electric Corporation, таким образом, ООО «<данные изъяты> Электрик (РУС)» является официальным дилером в России систем кондиционирования производства <данные изъяты> Electric Corporation. Заводы <данные изъяты> Electric Corporation находятся как в Японии, так и в Тайланде. Модели <данные изъяты>, <данные изъяты> производится в Тайланде. Он заканчивал Московский институт электронного машиностроения в 1997 году, где получил специальность инженер по конструированию и эксплуатации радиоэлектронных средств. В его должностные обязанности входит техническая поддержка, подготовка технической документации, ведение баз данных по запасным частям кондиционеров, он должен знать все, что касается технических характеристик кондиционеров <данные изъяты> Electric Corporation, в том числе моделей <данные изъяты> и <данные изъяты>. Таким образом, он является лицом, обладающим специальными знаниями относительно технических характеристик систем кондиционирования компании «<данные изъяты>», а в частности кондиционеры модели <данные изъяты>, <данные изъяты>.

Сплит система – это два блока кондиционирования – внутренний и внешний, составляющие систему кондиционирования. Кондиционер <данные изъяты> является более простым с электрической точки зрения, в его деятельность можно технически вмешиваться, устанавливать при необходимости замедлитель вращения вентилятора для того, чтобы внешний блок кондиционера работал в условиях минусовой температуры на улице. В случае если поставщик по просьбе заказчика установил на кондиционер <данные изъяты> прибор, который замедляет вращение вентилятора, то при продаже, в документах поставщик должен указывать «<данные изъяты> плюс зимний комплект». Зимний комплект – это прибор, который замедляет вращение вентилятора наружного блока. Нет режима обогрева, только охлаждения. Данная модель дешевле, она проще, однако потребляют намного больше электроэнергии.

Кондиционеры <данные изъяты> работают в минусовых температурах (при условии температуры на улице, до минус 10-15 градусов), работают как на охлаждение, так и на обогрев, намного меньше потребляет энергии, в составе данного кондиционера имеется инвертор (электронная плата, управляющая компрессором), который изменяет частоту вращения компрессора. В связи с этим, установить в данный кондиционер прибор для замедления вращения вентилятора, чтобы внешний блок смог работать на еще более низких температурах, чем установлено характеристиками прибора, нельзя.

После предъявления для обозрения государственного контракта № № от 18.12.2015 заключенного между ООО «<данные изъяты>» и УФНС России по Санкт-Петербургу, в котором в качестве приложения имеется техническое задание на поставку и монтаж сплит систем для переоборудования помещений серверных в административных зданиях Межрайонных ИФНС России по Санкт-Петербургу (далее – техническое задание), СП1 пояснил, что согласно проведенного им анализа, технические характеристики кондиционеров <данные изъяты> подходят к техническому заданию, за исключением некоторых несоответствий. Кондиционеры <данные изъяты> не подходят по своим техническим параметрам к параметрам для кондиционеров указанных в техническом задании.

В техническом задании имеются опечатки, а именно там указано, что кондиционер должен быть с расходом воздуха из расчета не более 1000 кубических метров в минуту – таких кондиционеров не бывает, он полагает, что составители технического задания ошиблись, имея в виду не более 1000 кубических метров в час, а не в минуту. Однако если подходить формально, то ни один из кондиционеров не подходит к техническому заданию, поскольку некоторые параметры все же не соответствуют техническому заданию, а именно:

Относительно кондиционеров «<данные изъяты>» в сравнении их с техническим заданием: не соответствует показатель технического задания «перепад высот между блоками не более 15 м», у «<данные изъяты>» не более 10 метров. Относительно показателя сезонного коэффициента энергоэффективности в базовом режиме – изготовитель не производил измерений. SCOP – показатель, который измеряется в режиме нагрева, и, поскольку система кондиционеров «<данные изъяты>» не поддерживает работу в режиме нагрева, у кондиционера не может быть данного показателя. Не соответствует показателю массы, которая должна быть не более 50 кг, у данного кондиционера она 57 кг. Не соответствует класс эффективности использования энергии в режиме охлаждения, который должен быть А или В, поскольку у данного кондиционера класс С. В техническом задании указано, что значение показателя минимальная допустимая температура эксплуатации в режиме «охлаждение» должно быть не более минус десять градусов Цельсия, согласно техническим характеристикам кондиционеров «<данные изъяты>», данные кондиционеры не используются при минусовых температурах на улице. Значение показателя «холодопроизводительность» должно быть не менее 7кВт не соответствует данным кондиционерам. Автоматический режим – это переход из режима охлаждения в режим нагрева, данный параметр не соответствует у кондиционеров «<данные изъяты>», поскольку у данного кондиционера нет режима нагрева. Указанный параметр в техническом задании «Значение показателя максимальный уровень звукового шума не должно быть не более 45 дБА» считает некорректно сформулированным, и полагает, что здесь имеет место опечатка, поскольку не может быть две частички «не», согласно логики, заказчик имел ввиду, что значение показателя «максимальный уровень звукового шума должен быть не более 45 дБА» и в таком случае технические характеристики обоих кондиционеров не подходят к данному параметру, поскольку в данном случае речь идет о шуме, издаваемом внешним блоком, который у обоих кондиционеров превышает указанное значение. Все остальные параметры у кондиционеров «<данные изъяты>» соответствуют техническому заданию. Что касается соответствия параметров кондиционера <данные изъяты> техническому заданию, то у данных кондиционеров не соответствует значение показателя массы наружного блока, которая должна быть не более 50 кг, поскольку у них масса 53 кг, а так же не соответствует значение показателя максимального уровня звукового шума. Все остальные параметры кондиционера <данные изъяты> соответствуют техническому заданию. (Т. 6 л.д. 32-36)

Кроме того, в обоснование вины ФИО2 приведены следующие материалы дела, оглашенные и исследованные в порядке ст. 285 УПК РФ и проверенные в судебном заседании:

- заключение эксперта, согласно которому фактически поставленное оборудование, находящееся по адресам: - Санкт-Петербург, наб. канала ФИО5 д. 133 (МИФНС России по Санкт-Петербургу № 8 (№ 1, № 7) – сплит системы – кондиционеры модели «<данные изъяты>» в количестве 6 штук; - Санкт-Петербург, Большой пр. В.О. д. 55 (МИ ФНС России по Санкт-Петербургу № 16) сплит системы – кондиционеры модели «<данные изъяты>» в количестве 1 штуки; - Санкт-Петербург, ул. Пархоменко д. 13 (МИ ФНС по Санкт-Петербургу № 17) сплит системы – кондиционеры модели «<данные изъяты>» в количестве 2 штук, по модели не соответствуют оборудованию, указанному в Приложении № 2 Спецификация поставляемого товара к государственному контракту № № от 18.12.2015, заключенному между ООО «<данные изъяты>» и УФНС России по Санкт-Петербургу. Рыночная стоимость на момент 18.12.2015 фактического поставленного оборудования в рамках исполнения государственного контракта № № от 18.12.2015 составляет 571125 рублей 96 копейки. Рыночная стоимость фактически поставленного оборудования не соответствует рыночной стоимости оборудования, указанного в приложении № 2 к государственному контракту № 23 ЭА от 18.12.2015. (Т. 6 л.д. 9-19)

- заключение специалиста СП2 согласно которому технические характеристики кондиционеров «<данные изъяты>» не соответствует техническому заданию, содержащемуся в Приложения № 1 к государственному контракту № № от 18.12.2015г. по 6 (Шести) показателям из 17 (семнадцати), а именно:

- коэффициент энергоэффективности (SEER); - коэффициент энергоэффективности (SCOP); масса; минимальная допустимая температура эксплуатации в режиме охлаждения; холодопроизводительность; максимальный уровень звукового шума. Технические характеристики кондиционеров «№» не соответствует техническому заданию, содержащемуся в Приложения № 1 к государственному контракту № № от 18.12.2015г. по 2 показателям из 17, а именно: масса; максимальный уровень звукового шума. (Т. 6 л.д. 54-60)

- протокол обыска, согласно которому в помещениях хозяйственного отдела УФНС по адресу: г. Санкт-Петербург, наб. реки Фонтанки, д. 76 были изъяты документы, имеющие значение для дела (Т. 4 л.д. 192-197)

- протокол обыска, согласно которомув офисе ООО «<данные изъяты>» был изъят государственный контракт № № от 18.12.2015, заключенный между УФНС по г. Санкт-Петербургу, в лице руководителя Крз. («Заказчик») и ООО «<данные изъяты>», в лице генерального директора ФИО2 («Поставщик»), на 07 листах. (Т. 4 л.д. 200-202)

- протокол осмотра предметов и документов, признанных вещественными доказательствами:

- государственный контракт № № от 18.12.2015 между УФНС по г. Санкт-Петербургу, в лице руководителя Крз. («Заказчик») и ООО «<данные изъяты>», в лице генерального директора ФИО2 («Поставщик»), в соответствии с которым, Поставщик взял на себя обязательство осуществить поставку и монтаж сплит систем для переоборудования помещений серверных в административных зданиях Межрайонных ИФНС России по Санкт-Петербургу в полном соответствии с техническим заданием, спецификацией поставляемого товара, в обусловленный Контрактом срок, а Заказчик, в свою очередь, взял на себя обязательство оплатить товар в сумме 1 643 764, 12 руб. без учета НДС (с учетом НДС (НДС составляет 18 %, т.е. 295 877, 54 руб.) сумма составляет 1 939 641 рублей 66 копеек. Каких-либо подписей, либо оттисков печати на документе не имеется. Документ на 07 листах, изъят в ходе обыска 14.11.2017 по адресу: Санкт-Петербург, наб. Обводного канала д. 138 каб. 229, офис ООО «<данные изъяты>».

Документы, изъятые в ходе обыска 14.11.2017 по адресу: г. Санкт-Петербург, наб. реки Фонтанки д. 76, УФНС России по Санкт-Петербургу:

- ответ на претензию исх. № 79 от 06.09.17 об уплате неустойки и надлежащем исполнении обязательств по контракту от 18.12.2015 № 23ЭА, адресованное Алм.. На документе имеется оттиск печати ООО «<данные изъяты>», подпись генерального директора ООО «<данные изъяты>» от имени ФИО2, на 01 листе;

- копия ответа на претензию исх. № 77 от 02.07.17 на претензию об уплате неустойки и надлежащем исполнении обязательств по контракту от 18.12.2015 № №, адресованное в УФНС России по Санкт-Петербургу, Алм.. На документе имеется оттиск печати ООО «<данные изъяты>», подпись генерального директора ООО «<данные изъяты>» от имени ФИО2, на 01 листе; Данная копия распечатана на черновом листе, обратная сторона которого содержит информацию-таблицу о закупках УФНС, которая перечеркнута карандашом. Данный ответ по своему содержанию совпадает с ответом, данным ООО «<данные изъяты>» в ответ на претензию с исх. № 79 от 06.09.17, и осмотренного выше, кроме п. 5, изложенного следующим образом: «Во время передачи товара в эксплуатацию, сотрудниками ООО «<данные изъяты>» была допущена ошибка в накладных, где ошибочно было указано оборудование <данные изъяты>, за что готовы понести штрафные санкции».

- копия гарантийного письма ООО «<данные изъяты>», адресованное Алм. исх. № 83 от 11.09.17 о готовности переустановить кондиционеры с заменой модели <данные изъяты> на <данные изъяты>. На документе имеется оттиск печати ООО «<данные изъяты>», подпись ФИО2 отсутствует, на 01 листе;

- копия заключения по результатам служебной проверки в отношении заместителя начальника хозяйственного отдела УФНС России по Санкт-Петербургу СВ9 от 04.08.2017 в связи с обнаружением дисциплинарного проступка, выразившегося в ненадлежащем контроле исполнения контракта от 18.12.2015 № №, на 03 листах;

- письмо УФНС России по Санкт-Петербургу № №34634 от 29.06.2017, адресованное начальникам Межрайонных ИФНС России №№ 7,8,16,17, 1, об итогах выборочной инвентаризации, согласно которому в результате проверки было выявлено, что в товарных накладных указана марка кондиционера не соответствующая поставленному оборудованию, отсутствуют паспорта и сертификаты, акты приемки подписаны лицами, не имеющими полномочий. На документе имеется подпись заместителя руководителя от имени ФИО8, а также подпись, похожая на подпись ФИО9, на 01 листе;

- государственный контракт № № от 18.12.2015 между УФНС России по Санкт-Петербургу («Заказчик»), в лице руководителя Крз. и ООО «<данные изъяты>» («Поставщик»), в лице генерального директора ФИО2, согласно которому, Поставщик взял на себя обязательство осуществить поставку и монтаж сплит систем для переоборудования помещений серверных в административных зданиях МИФНС России по Санкт-Петербургу в полном соответствии с техническим заданием, спецификацией поставляемого товара (указанные в спецификации модели оборудования <данные изъяты>, в обусловленный Контрактом срок, а Заказчик, в свою очередь, взял на себя обязательство оплатить товар в сумме 1 643 764, 12 руб. без учета НДС, (с учетом НДС (НДС составляет 18 %, т.е. 295 877, 54 руб.) сумма составляет 1 939 641, 66 руб.). Приложение № 1 – технической задание на поставку и монтаж сплит систем для переоборудования помещений серверных в административных зданиях Межрайонных ИФНС России по Санкт-Петербургу. Приложение № 2 – спецификация поставляемого товара, согласного которой ООО «<данные изъяты>» должно произвести поставку 9 сплит-систем <данные изъяты>. Приложение № 3 – Акт приема исполненных обязательств по Контракту. Приложение № 4 – общий акт приема исполненных обязательств по Контракту. На документе имеются оттиски печатей указанных организаций, подпись руководителя УФНС России по Санкт-Петербургу от имени №, подпись генерального директора ООО «<данные изъяты>» от имени ФИО2, подпись начальника финансового отдела от имени Сдр., подпись начальника хозяйственного отдела от имени Шбн., подпись и.о. начальника правого отдела от имени Елд. На обратной стороне последнего листа имеется запись, выполненная рукописным способом красителем серого цвета: «№». Контракт с приложениями, всего на 21 листе;

- общий акт приема исполненных обязательств от 25.12.2015 по Контракту от 18 декабря 2015 г. № № между УФНС России по Санкт-Петербургу («Заказчик»), в лице Всл. и ООО «<данные изъяты>» («Поставщик»), в лице генерального директора ФИО2. Согласно документу обязательства Поставщика выполнены в полном объеме, итоговая сумма подлежащая оплате Поставщику составляет 1 939 641, 66 руб. с учетом НДС (18%). На документе имеются оттиски печатей указанных организаций, подпись заместителя руководителя УФНС России по г. Санкт-Петербургу от имени Всл., подпись генерального директора ООО «<данные изъяты>» от имени ФИО2, кроме того в левом нижнем углу имеются запись, выполненная рукописным способом красителем синего цвета: «Обязательства по поставке и монтажу сплит-систем исполнены в полном объеме», подпись от имени Шбн., на 01 листе;

- счет-фактура № № от 25.12.2015. Согласно документу Продавцом и Грузоотправителем является ООО «<данные изъяты>» в одном лице, Покупателем и Грузополучателем является УФНС России по Санкт-Петербургу в одном лице. Товар, поставленный Покупателю: Кондиционер (сплит-система) <данные изъяты> в количестве 8 штук по цене 182 640, 00 руб. за единицу товара, общей стоимостью 1 461 120,00 руб. без учета НДС, 1 724 121, 60 руб. с учетом НДС (НДС составляет 18% т.е., 263 001, 60 руб.); Кондиционер (сплит-система) <данные изъяты> в количестве 1 штуки по цене 182 644, 12 руб. за единицу товара, общей стоимостью 182 644,12 руб. без учета НДС; 215 520, 06 руб. с учетом НДС (НДС составляет 18% т.е., 32 875, 94 руб.). Итоговая стоимость товара составляет 1 939 641, 66 руб. На документе имеется подпись руководителя организации, главного бухгалтера от имени ФИО2 в одном лице. В правом нижнем углу имеется штамп прямоугольной формы синего цвета с рукописными записями: г.к. № от 18.12.15, КЭК 310 (244) 28.12.15, з. 2074 от 29.12.15, на 01 листе;

- товарная накладная № 17 от 25.12.2015 к государственному контракту № № от 18.12.2015 г. Согласно документу Грузополучателем является МИФНС России № 8 по Санкт-Петербургу, Поставщиком – ООО «<данные изъяты>», Плательщиком – УФНС России по Санкт-Петербургу. Товаром, поставленным Грузополучателю по накладной, является Кондиционер (сплит-система) <данные изъяты> в количестве 2 штук по цене 182 640, 00 рублей за штуку. Общая сумма товара без учета НДС равна 365 280, 00 руб., с учетом НДС (18%) сумма равна 431 030, 40 руб. На документе имеются оттиск печати ООО «<данные изъяты>», подпись главного бухгалтера ООО «<данные изъяты>» от имени ФИО2, подпись от имени ФИО10, оттиск печати МИФНС России № 8 по Санкт-Петербургу, подпись начальника отдела МИФНС России № 8 по Санкт-Петербургу от имени Мтф. (без инициалов), на 01 листе;

- товарная накладная № 18 от 25.12.2015 к государственному контракту № № от 18.12.2015 г. Согласно документу Грузополучателем является МИФНС России № 16 по Санкт-Петербургу, Поставщиком – ООО «<данные изъяты>», Плательщиком – УФНС России по Санкт-Петербургу. Товаром, поставленным Грузополучателю по накладной, является Кондиционер (сплит-система) <данные изъяты> в количестве 1 штуки по цене 182 644, 12 рублей за штуку. Общая сумма товара без учета НДС равна 182 644, 12 руб., с учетом НДС (18%) сумма равна 215 520, 06 руб. На документе имеются оттиск печати ООО «<данные изъяты>», подпись главного бухгалтера ООО «<данные изъяты>» от имени ФИО2, подпись от имени СВ1, оттиск печати МИФНС России № 16 по Санкт-Петербургу, подпись начальника отдела МИФНС России № 16 по Санкт-Петербургу от имени СВ7, на 01 листе;

- товарная накладная № 18 от 25.12.2015 к государственному контракту № № от 18.12.2015 г. Согласно документу Грузополучателем является МИФНС России № 17 по Санкт-Петербургу, Поставщиком – ООО «<данные изъяты>», Плательщиком – УФНС России по Санкт-Петербургу. Товаром, поставленным Грузополучателю по накладной, является Кондиционер (сплит-система) <данные изъяты> в количестве 2 штук по цене 182 640, 12 рублей за штуку. Общая сумма товара без учета НДС равна 365 280, 00 руб., с учетом НДС (18%) сумма равна 431 030, 40 руб. На документе имеются оттиск печати ООО «<данные изъяты>», подпись главного бухгалтера ООО «<данные изъяты>» от имени ФИО2, подпись от имени СВ1, оттиск печати МИФНС России № 17 по Санкт-Петербургу, подпись и.о. заместителя начальника отдела МИФНС России № 17 по Санкт-Петербургу от имени СВ8;

- товарная накладная № 15 от 25.12.2015 к государственному контракту № № от 18.12.2015 г. Согласно документу Грузополучателем является МИФНС России № 1 по Санкт-Петербургу, Поставщиком – ООО «<данные изъяты>», Плательщиком – УФНС России по Санкт-Петербургу. Товаром, поставленным Грузополучателю по накладной, является Кондиционер (сплит-система) <данные изъяты> в количестве 2 штук по цене 182 640, 00 рублей за штуку. Общая сумма товара без учета НДС равна 365 280, 00 руб., с учетом НДС (18%) сумма равна 431 030, 40 руб. На документе имеются оттиск печати ООО «<данные изъяты>», подпись главного бухгалтера ООО «<данные изъяты>» от имени ФИО2, подпись от имени СВ1, оттиск печати МИФНС России № 1 по Санкт-Петербургу, подпись представителя МИФНС России № 1 по Санкт-Петербургу от имени Смн. (без инициалов), на 01 листе;

- товарная накладная № 16 от 25.12.2015 к государственному контракту № № от 18.12.2015 г. Согласно документу Грузополучателем является МИФНС России № 7 по Санкт-Петербургу, Поставщиком – ООО «<данные изъяты>», Плательщиком – УФНС России по Санкт-Петербургу. Товаром, поставленным Грузополучателю по накладной, является Кондиционер (сплит-система) <данные изъяты> в количестве 2 штук по цене 182 640, 00 рублей за штуку. Общая сумма товара без учета НДС равна 365 280, 00 руб., с учетом НДС (18%) сумма равна 431 030, 40 руб. На документе имеются оттиск печати ООО «<данные изъяты>», подпись главного бухгалтера ООО «<данные изъяты>» от имени ФИО2, подпись от имени СВ1, оттиск печати МИФНС России № 7 по Санкт-Петербургу, подпись представителя МИФНС России № 7 по Санкт-Петербургу от имени СВ6, на 01 листе;

- платежное поручение № № от 31.12.2015 на сумму 1 939 641,66 руб. с основанием платежа: подставка и монтаж сплит систем по общему акту приема исполнения обязательств б/н от 25.12.15, Г.К. № от 18.12.15 (НДС 18% 295 877, 54). Плательщиком является УФНС России по Санкт-Петербургу, банк плательщика – Северо-Западное ГУ Банка России г. Санкт-Петербург; Получателем является ООО «<данные изъяты>», банк получателя – филиал № 7806 ВТБ 24 (ПАО) г. С-Петербург. Подписей, оттисков печати на документе не имеется, на 01 листе;

- копия акта приема исполненных обязательств по Контракту от 18 декабря 2015 г. № № между МИФНС России № 7 по Санкт-Петербургу («Территориальный орган Заказчика»), в лице Лжк. и ООО «<данные изъяты>» («Поставщик»), в лице генерального директора ФИО2 Согласно документу обязательства Поставщика выполнены в полном объеме, итоговая сумма подлежащая оплате Поставщику составляет 431 030, 40 руб. с учетом НДС (18%). На документе имеются оттиски печатей указанных организаций, подпись представителя МИФНС России № 7 по г. Санкт-Петербургу от имени СВ6., подпись генерального директора ООО «<данные изъяты>» от имени ФИО2, на 01 листе;

- копия акта приема исполненных обязательств по Контракту от 18 декабря 2015 г. № № между МИФНС России № 16 по Санкт-Петербургу («Территориальный орган Заказчика»), в лице Адр. и ООО «<данные изъяты>» («Поставщик»), в лице генерального директора ФИО2 Согласно документу обязательства Поставщика выполнены в полном объеме, итоговая сумма подлежащая оплате Поставщику составляет 215 520,06 руб. с учетом НДС (18%). На документе имеются оттиски печатей указанных организаций, подпись представителя МИФНС России № 16 по г. Санкт-Петербургу от имени ФИО11 (без инициалов), подпись генерального директора ООО «<данные изъяты>» от имени ФИО2, на 01 листе;

- копия акта приема исполненных обязательств по Контракту от 18 декабря 2015 г. № № между МИФНС России № 8 по Санкт-Петербургу («Территориальный орган Заказчика»), в лице Нмр. и ООО «<данные изъяты>» («Поставщик»), в лице генерального директора ФИО2 Согласно документу обязательства Поставщика выполнены в полном объеме, итоговая сумма подлежащая оплате Поставщику составляет 431030, 40 руб. с учетом НДС (18%). На документе имеются оттиски печатей указанных организаций, подпись представителя МИФНС России № 8 по г. Санкт-Петербургу с неразборчивой расшифровкой, подпись генерального директора ООО «<данные изъяты>» от имени ФИО2, на 01 листе;

- докладная записка, адресованная руководителю УФНС России по Санкт-Петербургу от начальника хозяйственного отдела Шбн., о выявлении несоответствий фактически поставленного оборудования (сплит-системы марки <данные изъяты> (6.0кВТ)), сплит-системам марки <данные изъяты> согласно Приложению 2 к контракту от 18.12.2015 № №, а также об отсутствии надлежащих документов, удостоверяющих качество товаров (паспорта, сертификаты) поставленных по контракту от 18.12.2015 № №. На документе не имеется каких-либо подписей и оттисков печатей, на 02 листах;

- лист формата А4, содержащий таблицу, согласно которой в МИФНС России № 7, № 8, № 16, № 17, МИФНС России по крупнейшим налогоплательщикам № 1 фактически поставлены сплит-системы марки <данные изъяты> (6.0кВТ), которые не соответствуют заявленным в контракте <данные изъяты>, на 01 листе;

- копия акта выборочной инвентаризации от 13.06.2017, согласно которому в помещении МИФНС № 17 по Санкт-Петербургу была проведена выборочная инвентаризация оборудования (сплит систем для помещений серверной), установленной в рамках государственного контракта от 18.12.2015 № №, в ходе которой установлено, что в соответствии с накладной № 18 от 25.12.2015 на балансе инспекции (в бухгалтерском учете) отражена модель системы <данные изъяты>, при этом фактически установлены <данные изъяты>. На документе имеется подпись и.о. начальника МИФНС России № 17 по Санкт-Петербургу от имени Хрт., подпись от имени Шбн., а также подписи других представителей МИФНС России № 17, производивших выборочную инвентаризацию, на 01 листе;

- копия акта выборочной инвентаризации от 13.06.2017, согласно которому в помещении МИФНС № 16 по Санкт-Петербургу была проведена выборочная инвентаризация оборудования (сплит систем для помещений серверной), установленной в рамках государственного контракта от 18.12.2015 № 23ЭА, в ходе которой установлено, что в соответствии с накладной № 18 от 25.12.2015 на балансе инспекции (в бухгалтерском учете) отражена модель системы <данные изъяты>, при этом фактически установлены <данные изъяты>. На документе имеется подпись начальника МИФНС России № 16 по Санкт-Петербургу от имени Адр., подпись от имени Шбн., а также подписи других представителей МИФНС России № 16, производивших выборочную инвентаризацию, на 01 листе;

- копия акта выборочной инвентаризации от 13.06.2017, согласно которому в помещении МИФНС № 8 по Санкт-Петербургу была проведена выборочная инвентаризация оборудования (сплит систем для помещений серверной), установленной в рамках государственного контракта от 18.12.2015 № №, в ходе которой установлено, что в соответствии с накладной № 17 от 25.12.2015 на балансе инспекции (в бухгалтерском учете) отражена модель системы <данные изъяты>, при этом фактически установлены <данные изъяты>. На документе имеется подпись начальника МИФНС России № 8 по Санкт-Петербургу от имени Нмр., подпись от имени Шбн., а также подписи других представителей МИФНС России № 8, производивших выборочную инвентаризацию, на 01 листе;

- копия акта выборочной инвентаризации от 13.06.2017, согласно которому в помещении МИФНС № 7 по Санкт-Петербургу была проведена выборочная инвентаризация оборудования (сплит систем для помещений серверной), установленной в рамках государственного контракта от 18.12.2015 № № в ходе которой установлено, что в соответствии с накладной № 16 от 25.12.2015 на балансе инспекции (в бухгалтерском учете) отражена модель системы <данные изъяты>, при этом фактически установлены <данные изъяты>. На документе имеется подпись начальника МИФНС России № 7 по Санкт-Петербургу от имени ФИО12, подпись от имени Шбн., а также подписи других представителей МИФНС России № 7, производивших выборочную инвентаризацию, на 01 листе;

- копия акта выборочной инвентаризации от 13.06.2017, согласно которому в помещении МИФНС по крупнейшим налогоплательщикам № 1 по Санкт-Петербургу была проведена выборочная инвентаризация оборудования (сплит систем для помещений серверной), установленной в рамках государственного контракта от 18.12.2015 № №, в ходе которой установлено, что в соответствии с накладной № 15 от 25.12.2015 на балансе инспекции (в бухгалтерском учете) отражена модель системы <данные изъяты>, при этом фактически установлены <данные изъяты>. На документе имеется подпись начальника МИФНС России по крупнейшим налогоплательщикам № 1 по Санкт-Петербургу от имени Урс., подпись от имени Шбн., подпись от имени СВ2, а также подписи других представителей МИФНС России по крупнейшим налогоплательщикам № 1, производивших выборочную инвентаризацию, на 01 листе;

- докладная записка от 15.06.2017 № №, адресованная руководителю УФНС России по Санкт-Петербургу Крз., о выявлении несоответствий фактически поставленного оборудования (сплит-системы марки <данные изъяты> (6.0кВТ)), сплит-системам марки <данные изъяты> согласно Приложению 2 к контракту от 18.12.2015 № №, а также об отсутствии надлежащих документов, удостоверяющих качество товаров (паспорта, сертификаты) поставленных по контракту от 18.12.2015 № №. На документе имеется подпись начальника хозяйственного отдела Шбн., на 03 листах.

- письмо УФНС России по Санкт-Петербургу от 26.06.2015 № №, адресованное начальникам Межрайонных ИФНС России по Санкт-Петербургу от заместителя руководителя УФНС России по Санкт-Петербургу Всл. о предоставлении сведений о потребности в системе кондиционирования для помещений серверных в МИФНС России по Санкт-Петербургу. Исполнитель: Шбн., телефон исполнителя: №. Каких-либо оттисков печатей, либо подписей на документе не имеется, на 01 листе;

Изъятые в ходе обыска 14.11.2017 в ООО «Евросервис» по адресу: Санкт-Петербург, ул. Кузнецовская д. 21 оф. № 514»: - договор № 10/2015 от 18.12.2015 с приложением заключенный между ООО «Евросервис» и ООО «<данные изъяты>» всего на 18 листах; - договор поставки № 1612-1 от 16.12.2015, заключенный между ООО «Северо-Западная инженерно-торговая компания» в лице СВ4 и ООО «Евросервис» в лице СВ3, на 01 листе; -счет-фактура № 172 от 22.12.2015 на 2 листах;- акт № 143 принятия исполненных обязательств по договору № 10/2015 от 18.12.2015 на 1 листе;- выписка по лицевому счету ООО «Евросервис» за период с 16.12.15 по 16.12.2015 на 1 листе; - счет № 102 от 15.12.15, на 1 листе; - платежное поручение № 52 от 16.12.2015, на 1 листе; - дополнительное соглашение № 1 от 30.12.15 к договору № 78/15 от 10.12.2015 на 1 листе;- копия счета на оплату № 599 от 16.12.15 на 1 листе; - платежное поручение № 445 от 16.12.2015 на 1 листе; - счет на оплату № 142 от 25.12.2015 на 1 листе; - выписка по лицевому счету ООО «Евросервис» за период с 13.01.2016 по 13.01.2016, на 1 листе; - платежное поручение № 18 от 13.01.2016, на 1 листе;- счет-фактура № 145 от 25.12.2015 на 1 л. (том 5 л.д. 56-167, 168-175)

- иной документ - рапорт следователя следственного отдела по Адмиралтейскому району Главного следственного управления Следственного комитета Российской Федерации по городу Санкт-Петербургу Лбд., согласно которому неустановленные лица из числа руководства ООО «<данные изъяты>» ИНН №, расположенного по адресу: <адрес>, действуя умышленно, с целью хищения денежных средств федерального бюджета РФ, путем обмана сотрудников УФНС России по г. Санкт-Петербургу и Межрайонных ИФНС России по Санкт-Петербургу, получили от УФНС России по г. Санкт-Петербургу согласно платежному поручению № № от 31.12.2015, на расчетный счет № №, открытый в Филиал № 7806 ВТБ 24 (ПАО), распложенного по адресу: <...>, лит.А, денежную сумму в размере 1 939 641 рубль 66 копеек, по ранее заключенному 18.12.2015 государственному контракту №№, источником финансирования которого являлся федеральный бюджет РФ, по условиям которого, ООО «<данные изъяты>» обязалось осуществить поставку и монтаж сплит систем – кондиционеров модели <данные изъяты> в количестве 9 штук. Вместе с тем, в нарушение условий государственного контракта №№ от 18.12.2015 установили сплит системы другой модели, по заниженной стоимости, похитив денежные средства федерального бюджета РФ на общую сумму не менее 899 874 рублей 00 копеек. (Т. 1 л.д. 249-250)

- рапорт об обнаружении признаков преступления, согласно которому руководством ООО «<данные изъяты>» при проведении работ в рамках государственного контракта № № от 18.12.2015 были допущены нарушения условий государственного контракта, повлекшие за собой нанесение ущерба охраняемым законом интересам личности, общества и государства. Между УФНС России по Санкт-Петербургу и ООО «<данные изъяты>» был заключен государственный контракт контракта № № от 18.12.2015 на поставку и установку оборудования по кондиционированию помещений. На проведение указанных работ из бюджета Санкт-Петербурга были выделены необходимые денежные средства. Однако, оборудование, установленное ООО «<данные изъяты>» не соответствует заявленному оборудованию, указанному в государственном контракте, в результате чего государству был причинен ущерб на сумму в размере не менее 1000000 рублей. (Т. 1 л.д. 57)

- протокол осмотра места происшествия с фототаблицей, согласно которому был произведен осмотр помещение серверной по адресу: Санкт-Петербург, Большой проспект В.О. д. 55 - МИФНС России № 16 по Санкт-Петербургу, в результате чего было установлено, что в левом верхнем углу от входа на стене закреплен кондиционер в корпусе белого цвета марки <данные изъяты>, инвентарный номер 5000119. (т. 1 л.д. 73-79)

- протокол осмотра места происшествия с фототаблицей, согласно которому : в помещениях серверных по адресу МИФНС России № 17 по Санкт-Петербургу установлены кондиционеры марки <данные изъяты>, инвентарный номер 4000503, и марки <данные изъяты>, инвентарный номер 1013600009.(т. 1 л.д. 80-89)

- протокол осмотра места происшествия с фототаблицей, согласно которому был произведен осмотр помещений по адресу: Санкт-Петербург, наб. канала ФИО5 д. 133, согласно которому установлено, что в данном здание занимает МИФНС России по Санкт-Петербургу № 1, МИФНС России по Санкт-Петербургу № 7, МИФНС России по Санкт-Петербургу № 8. Осмотром помещения № 112 - серверной МИФНС России по Санкт-Петербургу № 7 установлено, что в правом верхнем углу установлен кондиционер в корпусе белого цвета марки <данные изъяты>.

Осмотром помещения № 209 - серверной МИФНС России по Санкт-Петербургу № 7 установлено, что слева от входа установлен кондиционер в корпусе белого цвета марки <данные изъяты>.

Осмотром помещения № 316 - серверной МИФНС России по Санкт-Петербургу № 8 установлено, что в правом дальнем углу от входа установлен кондиционер в корпусе белого цвета марки <данные изъяты>.

Осмотром помещения № 414 - серверной МИФНС России по Санкт-Петербургу № 1 установлено, что в правом дальнем углу от входа установлен кондиционер в корпусе белого цвета марки <данные изъяты>, слева от входа на стене установлен кондиционер в корпусе белого цвета марки <данные изъяты>. (т. 1 л.д. 90-103)

- иной документ – свидетельство о постановке на учет Российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения, согласно которому ООО «<данные изъяты>» ИНН № поставлена на учет 25.11.2013 в МИФНС России № 8 по Санкт-Петербургу. (т. 1 л.д. 151, 152)

- иной документ – устав ООО «<данные изъяты>», утвержденный решением общего собрания учредителей (протокол № 1 от 15.11.2013), согласно ст. 13 которого, руководство текущей деятельностью общества осуществляет лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа – генеральный директор. (Т. 1 л.д. 153-164)

- иной документ – ответ на запрос УФНС России по Санкт-Петербургу № №, согласно которому с лицевого счета УФНС России по Санкт-Петербургу № 3721145280, который находится на обслуживании в Отделении № 1 УФК по адресу: Санкт-Петербург, Люблинский пер. д. 5 лит. А, 31.12.2015 перечислены денежные средства в сумме 1939641 рубль 66 копейки на счет ООО «<данные изъяты>» № № с назначением платежа: «Поставка и монтаж сплит систем по общему акту приема исполн. обязат.б/н от 25.12.156 г., Г.К. № от 18.12.15 г.». Отдел № 1 УФК по г. Санкт-Петербургу осуществляет перечисление денежных средств по лицевому счету УФНС России по Санкт-Петербургу с единого казначейского счета № №, открытого в Северо-Западном главном управлении Центрального банка РФ, расположенного по адресу: г. Санкт-Петербург, наб. реки Фонтанки д. 68-74.(Т. 4 л.д. 82)

- иной документ – ответ на запрос из УФК по г. Санкт-Петербургу № №, с приложением платежного поручения, согласно которому 31.12.2015 УФК по г. Санкт-Петербургу произвело перечисление денежных средств на расчетный счет № № с назначением платежа «Поставка и монтаж сплит систем по общему акту приема исполн. обязат.б/н от 25.12.156 г., Г.К. № от 18.12.15 г.». Расчетный счет № №, открытый в Северо-Западном главном управлении Центрального банка РФ, расположенный по адресу: г. Санкт-Петербург, наб. реки Фонтанки д. 68, 70-72-74.(Т. 4 л.д. 84,85)

- протокол выемки, согласно которому, в ПАО ВТБ, по адресу: Санкт-Петербург, ул. Б. Морская д. 29 лит. А было изъято юридическое дело (клиентское досье) ООО «<данные изъяты>», а так же оптический диск CD-R с протоколами сеансов связи ООО «<данные изъяты>» системы «ВТБ бизнес он-лайн» с 01.12.2015 по 21.03.2018.(Т. 5 л.д. 3-7)

- протокол выемки, согласно которому, в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы №15 по г. Санкт-Петербургу по адресу: <...> литера О, было изъято регистрационное дело ООО «<данные изъяты>», сшитое нитками белого цвета, прошито и пронумеровано 35 листов. (Т. 5 л.д. 20-24)

- протокол осмотра предметов и документов с приложением, признанных вещественными доказательствами, согласно которому было осмотрено:

юридическое дело (клиентское досье) ООО «<данные изъяты>», оптический диск CD-R с протоколами сеансов связи ООО «<данные изъяты>» системы «ВТБ бизнес он-лайн» с 01.12.2015 по 21.03.2018, содержащее договор об учреждении ООО «<данные изъяты>» от 15.11.2013, протокол № 1 общего собрания учредителей ООО «<данные изъяты>» от 15.11.2013. Согласно юридическому делу, на основании приказа № 1 от 25.11.2013, генеральным директором ООО «<данные изъяты>» является ФИО2, управлением счетом ООО «<данные изъяты>» № № занимался ФИО2;

регистрационное дело ООО «<данные изъяты>» на 35 листах, изъятое в ходе выемки, проведенной 24 мая 2018 в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы №15 по г. Санкт-Петербургу по адресу: <...> литера О;

оптический диск CD-R с выпиской по счету ООО «<данные изъяты>» №, предоставленной 04.09.2017 года УФСБ России по Санкт-Петербургу вместе с результатами оперативно-розыскной деятельности, согласно которому;

31.12.15 в адрес ООО «<данные изъяты>» со счета № УФК по г. Санкт-Петербургу (УФНС России по Санкт-Петербургу) перечислена денежная сумма в размере 1939641 рубль 66 копейки, содержание операции – поставка и монтаж сплит систем по общему акту приема исполн.обязат. б/н от 25.12.15 г. Г.К. № от 18.12.15. (Т. 5 л.д. 25-54, 55)

- постановление о предоставлении результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознанию, следователю или в суд, согласно которому в СО по Адмиралтейскому району ГСУ СК РФ по Санкт-Петербургу был предоставлена оптический диск CD-R с выпиской по счету №, принадлежащего ООО «<данные изъяты>». (Т. 1 л.д. 230-231)

- протокол выемки с фототаблицей, согласно которому у свидетеля СВ4 было изъято: - товарная накладная № 4352-15М от 17.12.2015 на поставку в адрес ООО «Северо-Западная инженерно-торговая компания» от ООО «Термокул Рус» сплит систем;- счет-фактура №4352-15М от 17.12.2015, выставленная в адрес ООО «Северо-Западная инженерно-торговая компания»; - платежное поручение № 604 от 16.12.2015;- копия договора поставки № 1612-1 от 16.12.2015, заключенный между ООО «Северо-Западная инженерно-торговая компания» и ООО «Евросервис»; - счет-фактура № 172 от 22.12.2015, согласно которой ООО «Северо-Западная Инженерно-торговая компания» поставила ООО «Евросервис» 9 спилт систем; - доверенность № 389 от 22.12.2015, выданная ООО «Евросервис» на имя ФИО2 на основании которой вышеуказанный груз получил ФИО2; - платежное поручение № 445 от 16.12.2015. (Т. 5 л.д. 181-185)

- протокол осмотра предметов и документов с приложением и фототаблицей, признанных вещественными доказательствами, согласно которому были осмотрены:

- товарная накладная № 4352-15М от 17.12.2015 на поставку в адрес ООО «Северо-Западная инженерно-торговая компания» от ООО «Термокул Рус» сплит систем <данные изъяты> в количестве 9 штук на 2 листах;

- счет-фактура №4352-15М от 17.12.2015, выставленная в адрес ООО «Северо-Западная инженерно-торговая компания» ООО «Термокул Рус» за поставку 9 штук сплит-систем <данные изъяты>, на 1 листе;

- платежное поручение № 604 от 16.12.2015 на 1 листе, согласно которому ООО «Северо-Западная инженерно-торговая компания» перечислило на счет ООО «Термокул Рус» сумму в размере 631479 рублей 70 копейки счет оплаты кондиционеров;

- копия договора поставки № 1612-1 от 16.12.2015 на 2 листах, заключенный между ООО «Северо-Западная инженерно-торговая компания» и ООО «Евросервис» на поставку в адрес ООО «Евросервис» климатического оборудования;

- счет-фактура № 172 от 22.12.2015 на 2 листах, согласно которой ООО «Северо-Западная Инженерно-торговая компания» поставила ООО «Евросервис» 9 спилт систем <данные изъяты>. В графе «груз получил» стоит фамилия ФИО2, подпись, дата «22.12.2015», «доверенность № 389 от 22.12.15 ООО «Евросервис»;

- доверенность № 389 от 22.12.2015 на 1 листе, выданная ООО «Евросервис» на имя ФИО2 с указанием его паспортных данных на основании которой вышеуказанный груз – 9 сплит систем получил ФИО2;

- платежное поручение № 445 от 16.12.2015, согласно которому ООО «Евросервис» произвел оплату в адрес ООО «Северо-Западная Инженерно-торговая компания» за оборудование в размере 712201 рублей 96 копейки. (Т. 5 л.д. 186-199, 200)

Кроме того, в порядке ст. 276 УПК РФ были оглашены показания подсудимого ФИО2, данные им в ходе предварительного следствия, по обстоятельствам поставки и установки сплит систем – кондиционеров модели <данные изъяты> (т.3 л.л. 39-44).

В ходе судебного разбирательства после исследования всех представленных доказательств государственный обвинитель переквалифицировал действия ФИО2 на ч. 1 ст. 330 УК РФ как самоуправство, то есть самовольное, вопреки установленному законом или иным нормативным правовым актом порядку совершение каких-либо действий, правомерность которых оспаривается организацией, если такими действиями причинен существенный вред, совершенное при следующих обстоятельствах:

он (ФИО2), являясь на основании протокола № 1 Общего собрания учредителей Общества с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>» от 15.11.2013 и договора об учреждении Общества с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>» (ОГРН №, ИНН №) (далее по тексту постановления – ООО «<данные изъяты>», Общество) от 15.11.2013 года участником Общества с долей владения 50 % уставного капитала ООО «<данные изъяты>», а также на основании указанного протокола № 1, Устава Общества от 15.11.2013 и приказа № 1 от 25.11.2013 о назначении на должность генеральным директором ООО «<данные изъяты>» единоличным исполнительным органом Общества, то есть имея контроль над ним, действуя умышленно, вопреки установленному законом порядку совершения действий, правомерность которых оспаривается организацией, из корыстных побуждений, с целью личного обогащения, имея умысел на хищение денежных средств, принадлежащих бюджету Российской Федерации, которые находились в ведении Управления Федеральной налоговой службы России по Санкт-Петербургу (далее по тексту постановления - УФНС России по Санкт-Петербургу), с использованием своего служебного положения генерального директора Общества, путем обмана, с причинением существенного вреда,

в период с 09.11.2015 по 18.12.2015 обеспечил проведение, провел, ряд встреч и переговоры с сотрудниками УФНС России по Санкт-Петербургу, представлявшими интересы УФНС России по Санкт-Петербургу на территории г. Санкт-Петербурга по адресу: г. Санкт-Петербург, набережная реки Фонтанки, д. 76, и иным адресам, в ходе которых лично, а также через не осведомленную о его преступном умысле СВ1, сообщил сотрудникам управления, также не осведомленным о его преступном умысле, заведомо недостоверные сведения об его (ФИО2) намерении добросовестно произвести поставку и монтаж товаров, которые требовалась для нужд МИ ФНС России по Санкт-Петербургу № 1, МИ ФНС России по Санкт-Петербургу № 7, МИ ФНС России по Санкт-Петербургу № 8, МИ ФНС России по Санкт-Петербургу № 16 и МИ ФНС России по Санкт-Петербургу № 17, а тем самым создал условия для подписания государственного контракта № № между Обществом и УФНС России по Санкт-Петербургу.

После чего, продолжая реализовывать свой преступный умысел, действуя умышленно, из корыстных побуждений, 18.12.2015 осознавая у себя отсутствие добросовестного намерения, произвести поставку и установку товаров для нужд УФНС России по Санкт-Петербургу в соответствии с условиями контракта, согласно которому он обязался поставить и монтировать сплит системы <данные изъяты> в количестве 9 штук общей стоимостью 1939641 рубль 66 копейки, обеспечил подписание со стороны ООО «<данные изъяты>» в своем лице и со стороны УФНС России по Санкт-Петербургу в лице руководителя Крз., не осведомленной о преступном умысле ФИО4, и заключил на территории г. Санкт-Петербурга по адресу: г. Санкт-Петербург, набережная реки Фонтанки, д. 76, государственный контракт № № от 18.12.2015, тем самым создал видимость оснований для перечисления в последующем денежных средств с лицевых счетов УФНС России по Санкт-Петербургу, на расчетный счет ООО «<данные изъяты>».

Затем, продолжая реализовывать свой преступный умысел, действуя умышленно, без заключения необходимого дополнительного соглашения, согласно условиям вышеуказанного государственного контракта, без надлежащего согласования с УФНС России по Санкт-Петербургу, в период времени с 18.12.2015 по 25.12.2015, обеспечил прием и установку по местам расположения территориальных подразделений МИ ФНС России по Санкт-Петербургу, а именно: МИ ФНС России по Санкт-Петербургу № 1 – Санкт-Петербург, наб. канала ФИО5 д. 133, МИ ФНС России по Санкт-Петербургу № 7 - Санкт-Петербург, наб. канала ФИО5 д. 133, МИ ФНС России по Санкт-Петербургу № 8 - Санкт-Петербург, наб. канала ФИО5 д. 133, МИ ФНС России по Санкт-Петербургу № 16 – Санкт-Петербург, Большой пр. В.О. д. 55 и МИ ФНС по Санкт-Петербургу № 17 – Санкт-Петербург, ул. Пархоменко д. 13, сплит систем <данные изъяты> в общем количестве 9 штук общей стоимостью 571125 рублей 96 копеек, в нарушение требований технического задания и спецификации, закрепленных приложениями № 1 и № 2 к государственному контракту № № от 18.12.2015 и являвшимися неотъемлемыми частями данного контракта, и в нарушение требований п. 3.4 государственного контракта № №, то тесть без согласования с заказчиком – УФНС России по Санкт-Петербургу, а также подписание 25.12.2015 заместителем руководителя УФНС России по Санкт-Петербургу ФИО6 общего акта приема исполненных обязательств по Контракту от 18.12.2015 г. № №, являвшегося приложением № 4 к государственному контракту № № от 18.12.2015, с указанием в акте приема недостоверных сведений о принятии, установке сплит-систем <данные изъяты>, а также по месту расположения МИ ФНС России по Санкт-Петербургу по адресу: г. Санкт-Петербург, набережная реки Фонтанки, д. 76 подписание со стороны ООО «<данные изъяты>» в своем лице и со стороны УФНС по Санкт-Петербургу в лице заместителя руководителя Всл. и других уполномоченных сотрудников налоговых органов, не осведомленных о преступном умысле ФИО2, документов первичной бухгалтерской отчетности, содержащих недостоверные сведения о якобы состоявшейся поставке и установке сплит-систем <данные изъяты>, рыночная стоимость которых на момент подписания документов составляла 1212782 рубля 52 копейки, то есть более чем в 2 раза превышала рыночную стоимость фактически поставленных сплит систем <данные изъяты>, чем по совокупности создал видимость оснований для последующего перечисления денежных средств с УФНС России по Санкт-Петербургу на расчетный счет ООО «МКС».

После чего, продолжая реализовывать свой преступный умысел, действуя умышленно, из корыстных побуждений, путем обмана, под предлогом добросовестного исполнения обязательств по государственному контракту № № от 18.12.2015, получил 31.12.2015 последовательно перечисленные с лицевого счета УФНС России по Санкт-Петербургу № №, находящегося на обслуживании в отделе № 1 УФК России по г. Санкт-Петербургу по адресу: Санкт-Петербург, Люблинский пер. д. 5 лит. А, на лицевой счет № №, открытый в Северо-Западном ГУ Центрального Банка России г. Санкт-Петербургу, расположенного по адресу: г. Санкт-Петербург, наб. реки Фонтанки д. 68-74, и принадлежащих УФНС России по Санкт-Петербургу, на подконтрольный ему как генеральному директору Общества расчетный счет № №, открытый в филиале № 7806 ВТБ 24 (ПАО Санкт-Петербург), расположенном по адресу: <...>, лит. А, и принадлежащий ООО «МКС», денежные средства на общую сумму 1939641 рублей 66 копеек, таким способом завладев ими.

Таким образом, указанными выше преступными действиями ФИО2 в период времени с 09.11.2015 по 31.12.2015 совершил самоуправство, то есть самовольно, вопреки установленного законом порядку совершения действий в рамках государственного контракта, без заключения необходимого дополнительного соглашения, согласно условиям вышеуказанного государственного контракта, без надлежащего согласования с УФНС России по Санкт-Петербургу, которыми оспаривается правомерность действий ФИО2 как генерального директора организации ООО «<данные изъяты>», осуществляющей обязательства в рамках контракта. Действуя лично, самовольно и заведомо незаконно, путем обмана сотрудников УФНС России по Санкт-Петербургу о его намерении и возможности добросовестно произвести поставку и установку сплит систем <данные изъяты> для нужд УФНС России по Санкт-Петербургу в рамках государственного контракта № № от 18.12.2015, а также путем предоставления и обеспечения подписания сотрудниками УФНС России по Санкт-Петербургу, не осведомленных о его преступном умысле, документов, содержащих недостоверные сведения о принятии и установке сплит систем <данные изъяты> в количестве 9 штук, согласно контракта, умышленно не исполнил обязательства по нему, то есть похитил имущество Российской Федерации в виде денежных средств, которые находились в ведении Управления Федеральной налоговой службы России по Санкт-Петербургу, причинив своими действиями существенный вред и ущерб бюджету Российской Федерации на общую сумму 1939641 рублей 66 копеек, после чего обратил указанные денежные средства в свою пользу и распорядился ими по своему усмотрению.

Свою позицию государственный обвинитель мотивировал тем, что ФИО2, осознавая необходимость поставки и установки товаров для нужд УФНС России по Санкт-Петербургу в виде сплит системы <данные изъяты> в количестве 9 штук общей стоимостью 1939641 рубль 66 копейки в рамках заключенного государственного контракта № № от 18.12.2015, не установил данное оборудование, а установил оборудование марки <данные изъяты> иной модели, меньшей стоимости, без заключения необходимого дополнительного соглашения, согласно условиям вышеуказанного государственного контракта, без надлежащего согласования с УФНС России по Санкт-Петербургу, которыми оспаривается правомерность действий ФИО2 как генерального директора организации ООО «<данные изъяты>», осуществляющей обязательства в рамках контракта.

Подсудимый ФИО2 и его защитники согласились с квалификацией действий подсудимого, предложенной государственным обвинителем, по ст.330 ч.1 УК РФ. Представитель потерпевшего также не возражала.

Принимая во внимание совокупность исследованных доказательств, суд полагает данное мнение государственного обвинителя мотивированным и обоснованным, указанная переквалификация не выходит за пределы предъявленного подсудимому обвинения, не ухудшает его положение. При этом суд учитывает положения ст. 46 ч.8 п. 3 УПК РФ.

При таких обстоятельствах, с учетом позиции государственного обвинителя, суд приходит к выводу, что представленные доказательства, в том числе показания самого ФИО2, полностью подтверждают совершение подсудимым действий, предусмотренных ст. 330 ч.1 УК РФ, а именно - самоуправства, то есть самовольное, вопреки установленному законом или иным нормативным правовым актом порядку совершение каких-либо действий, правомерность которых оспаривается организацией, если такими действиями причинен существенный вред.

Подсудимый и его защитники в судебном заседании заявили ходатайство о прекращении уголовного дела в связи с истечением срока давности уголовного преследования, поскольку преступление, предусмотренное ст. 330 ч.1 УК РФ, по своей категории относится к преступлениям небольшой тяжести и было совершено ФИО2 в декабре 2015 года. Подсудимый ФИО2 также заявил, что основания прекращения, его последствия и право возражать против прекращения, ему разъяснены и понятны.

Представитель потерпевшего и государственный обвинитель не возражали против удовлетворения ходатайства подсудимого и стороны защиты и прекращения уголовного дела и уголовного преследования по указанному основанию.

Рассмотрев ходатайство подсудимого и стороны защиты, выслушав мнение сторон, суд полагает, что ходатайство подсудимого ФИО2 и его защитников о прекращении уголовного дела и уголовного преследования в отношении ФИО2 в связи с истечением сроков давности подлежит удовлетворению. В соответствии со ст. 78 ч. 1 п. «а» УК РФ лицо освобождается от уголовной ответственности, если со дня совершения преступления истекли сроки: два года после совершения преступления небольшой тяжести. ФИО2 обвиняется в совершении преступления, предусмотренного ст. 330 ч.1 УК РФ, которое относится к категории преступлений небольшой тяжести, в период времени с 09.11.2015 по 31.12.2015. Таким образом, установленный законом срок привлечения к уголовной ответственности в настоящее время истек. При этом суд учитывает, что основания прекращения, его последствия и право возражать против прекращения, подсудимому ФИО2 разъяснены и понятны, и он не возражает против прекращения дела по указанному основанию.

При решении вопроса о судьбе вещественных доказательств, суд учитывает требования ст.ст. 81, 82 УПК РФ, их значение для дела, свойства, принадлежность.

В ходе предварительного следствия представителем УФНС России по Санкт-Петербургу к ФИО2 был заявлен гражданский иск о взыскании причиненного имущественного ущерба в размере 19399641 рублей 66 копейки. Суд в соответствии с требованиями ст. 306 ч.2 УПК РФ оставляет гражданский иск без рассмотрения, что не препятствует последующему его предъявлению и рассмотрению в порядке гражданского судопроизводства.

Процессуальных издержек по делу не имеется.

Принимая во внимание вышеизложенное, и руководствуясь ст. 254 УПК РФ, ст. 24 ч. 1 п. 3 УПК РФ, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Квалифицировать действия ФИО2 по ст. 330 ч. 1 УК РФ.

Прекратить уголовное дело № 1-332/18 в отношении ФИО2, по ст. 330 ч.1 УК РФ, на основании ст. 24 ч. 1 п. 3 УПК РФ в связи с истечение сроков давности уголовного преследования, прекратив в отношении него уголовное преследование.

Меру пресечения ФИО2 в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении - отменить по вступлении постановления в законную силу.

Процессуальных издержек по делу не имеется.

Гражданский иск УФНС России по Санкт-Петербургу оставить без рассмотрения.

Вещественные доказательства:

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

Настоящее постановление может быть обжаловано в апелляционном порядке в Санкт-Петербургский городской суд в течение 10 суток со дня его вынесения.

Судья